财务分析
| 发布日期：2008-3-28 8:13:00 |
≈≈北京城乡600861≈≈(更新:2008.03.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2494│ 0.1600│ 0.1100│ 0.0936│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2832│ 0.1600│ 0.1100│ --│
│每股净资产(元) │ 5.9640│ 5.8700│ 5.8200│ 5.8700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2494│ 0.1562│ 0.1090│ 0.0936│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.9640│ 5.8694│ 5.8212│ 5.8698│
│每股资本公积金(元) │ 2.7045│ 2.6638│ 2.6638│ 2.6638│
│每股盈余公积金(元) │ 1.7344│ 1.7356│ 1.7356│ 1.7244│
│每股未分配利润(元) │ 0.5250│ 0.4700│ 0.4217│ 0.4920│
│每股现金净流量(元) │ 0.5667│ -0.5187│ -0.8308│ -0.1130│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6179│ 0.2954│ -0.0551│ 0.0525│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 1.8700│ 1.5900│
│净资产收益率(%) │ 4.1800│ 2.6600│ 1.8700│ 1.6000│
│总资产(万) │ 262932.13│ 264819.55│ 253177.37│ 263788.75│
│股东权益(万) │ 188941.65│ 185945.46│ 184417.14│ 185956.92│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 156424.77│ 116849.66│ 82531.67│ 48873.56│
│营业务利润(万) │ 16594.82│ 7113.83│ 5347.74│ 3736.06│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 9337.95│ 7123.32│ 5354.01│ 3741.75│
│净利润(万) │ 7900.22│ 4949.47│ 3451.73│ 2966.40│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1774│ 0.1300│ 0.1000│ 0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0473│ --│ 0.1014│ 0.0621│
│每股净资产(元) │ 5.7032│ 5.4500│ 5.4232│ 4.3000│
│调整后每股净资产(元) │ 5.5674│ 5.2300│ 5.1772│ 4.1100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2186│ 0.1317│ 0.0998│ 0.0620│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.7640│ 5.4539│ 5.4232│ 4.2955│
│每股资本公积金(元) │ 2.6639│ 2.4875│ 2.4875│ 1.7278│
│每股盈余公积金(元) │ 1.7174│ 1.7207│ 1.7207│ 1.3435│
│每股未分配利润(元) │ 0.3827│ 0.2921│ 0.2593│ 0.2567│
│每股现金净流量(元) │ -0.5829│ -0.8827│ -0.4513│ -0.2691│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.9433│ 0.1539│ 0.0202│ -0.2315│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.8300│ 2.3800│ 1.8700│ --│
│净资产收益率(%) │ 3.1100│ 2.4300│ 1.8400│ 1.4600│
│总资产(万) │ 253081.19│ 237820.76│ 238892.31│ 241145.56│
│股东权益(万) │ 182607.21│ 172783.60│ 171810.03│ 174285.27│
│主营业务收入(万) │ 142681.87│ 107504.00│ 74792.96│ 43026.58│
│主营业务利润(万) │ 11924.85│ 5732.89│ 4433.60│ 3471.13│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 3580.70│ 440.64│ 425.11│ 1299.73│
│利润总额(万) │ 11902.41│ 5721.75│ 4420.49│ 3457.99│
│净利润(万) │ 6923.81│ 4170.91│ 3160.65│ 2514.56│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2494│ 0.1774│ 0.1062│ 0.0950│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2832│ 0.0473│ 0.0955│ 0.0650│
│每股净资产(元) │ 5.9640│ 5.7032│ 4.2341│ 4.2100│
│每股资本公积金(元) │ 2.7045│ 2.6639│ 1.7278│ 1.7270│
│每股未分配利润(元) │ 0.5250│ 0.3827│ 0.1945│ 0.1948│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6179│ 0.9433│ 0.4324│ 0.5376│
│每股现金净流量(元) │ 0.5667│ -0.5829│ 0.4704│ 0.5372│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 142681.87│ 130154.10│ 128608.06│
│营业务收入(万) │ 156424.77│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 28573.75│ 26709.36│ 23509.20│
│营业费用(万) │ 11152.59│ 7760.69│ 7952.88│ 7855.28│
│管理费用(万) │ 10828.04│ 17250.12│ 12827.24│ 11843.31│
│财务费用(万) │ -262.14│ -1035.12│ -198.55│ 31.78│
│三项费用增长率(%) │ --│ 14.05│ 4.31│ 6.43│
│营业利润(万) │ 16594.82│ 11924.85│ 7308.14│ 8191.27│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 7900.22│ 6923.81│ 4307.25│ 3849.56│
│投资收益(万) │ --│ 3580.70│ 249.73│ -1892.28│
│营业外收支净额(万) │ -7256.87│ -22.44│ -300.35│ 33.00│
│利润总额(万) │ 9337.95│ 11902.41│ 7257.53│ 6331.99│
│所得税(万元) │ 2325.61│ 3167.23│ 3204.10│ 3189.61│
│销售毛利率(%) │ 22.87│ 22.30│ 21.21│ 18.71│
│主营业务利润率(%) │ --│ 20.03│ 20.52│ 18.28│
│净资产收益率(%) │ 4.1800│ 3.1100│ 2.5100│ 2.2500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 55.80│ 65.85│ 57.53│ 48.25│
│应收帐款周转率(%) │ 152.0│ 225.0│ 219.2│ 71.51│
│总资产周转率(%) │ 0.61│ 0.58│ 0.57│ 0.58│
│主营收入增长率(%) │ 9.63│ 9.63│ 1.20│ 6.05│
│主营利润增长率(%) │ 39.16│ -55.4│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -21.55│ 64.00│ 14.62│ 0.36│
│税后利润增长率(%) │ -19.72│ 102.80│ 11.89│ -3.10│
│总资产增长率(%) │ 3.89│ 7.59│ 5.98│ 0.54│
│股东权益增长率(%) │ 2.70│ 17.75│ 0.59│ 0.13│
│净资产增长率(%) │ 3.47│ 6.29│ 0.59│ 0.13│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 262932.13│ 253081.19│ 235232.18│ 221952.57│
│负债总额(万元) │ 55179.06│ 50790.51│ 43271.40│ 31215.04│
│流动负债合计(万元) │ 54034.26│ 49659.09│ 43084.86│ 31035.72│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 186.54│ 179.32│
│货币资金(万) │ 66148.55│ 48196.14│ 66508.19│ 47422.93│
│应收账款(万元) │ 1374.00│ 683.97│ 584.24│ 603.13│
│其他应收款(万元) │ 23781.15│ 4632.01│ 14183.32│ 12519.57│
│股东权益(万) │ 188941.65│ 182607.21│ 171793.97│ 170792.32│
│资产负债比率(%) │ 20.99│ 20.07│ 18.40│ 14.06│
│负债权益比率(%) │ 376.5│ 398.3│ 397.0│ 547.1│
│股东权益比率(%) │ 71.86│ 72.15│ 73.03│ 76.95│
│流动比率 │ 1.79│ 1.23│ 2.12│ 2.92│
│速动比率 │ 1.75│ 1.18│ 2.09│ 2.84│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 185104.57│ 171932.65│ 154866.93│ 156064.07│
│经营现金净额(万) │ 19575.66│ 29885.39│ 17543.21│ 21812.90│
│现金净流量(万) │ 17952.41│ -18467.67│ 19085.26│ 21796.16│
│经营现金流量增长率(%) │ -34.50│ 70.35│ -19.57│ 68.07│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 118.33│ 120.50│ 118.99│ 121.35│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 279.16│ 342.13│ 407.30│ 566.63│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 256.01│ -211.42│ 443.10│ 566.20│
│投资活动的现金净额(万)│ 1367.67│ -44673.31│ 5382.71│ 3666.99│
│筹资活动的现金净额(万)│ -2986.92│ -3677.70│ -3839.06│ -3683.73│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 66148.55│ 48196.14│ 37.25│
│应收账款(万元) │ 1374.00│ 683.97│ 100.89│
│其他应收款(万元) │ 23781.15│ 4632.01│ 413.41│
│应付账款(万元) │ 12096.73│ 10260.31│ 17.90│
│应付股利(万元) │ 1583.80│ 2288.15│ -30.78│
│在建工程(万元) │ 28575.30│ --│ --│
│长期应付款(万元) │ 200.97│ 193.75│ 3.73│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 28.62│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -66.16│ --│
│存货的减少(万元) │ 376.42│ -1292.74│ -129.12│
│少数股东损益(万元) │ --│ 1805.32│ --│
│流动负债合计(万元) │ 54034.26│ 49659.09│ 8.81│
│负债合计(万元) │ 55179.06│ 50790.51│ 8.64│
│主营业务收入(万) │ 156424.77│ 142681.87│ 9.63│
│主营业务成本(万) │ --│ 110812.11│ --│
│主营业务利润(万) │ 16594.82│ 11924.85│ 39.16│
│其他业务利润(万) │ --│ 2423.68│ --│
│营业利润(万) │ 16594.82│ 11924.85│ 39.16│
│净利润(万) │ 7900.22│ 6923.81│ 14.10│
│未分配利润(万) │ 16632.89│ 12123.21│ 37.20│
│投资收益(万) │ --│ 3580.70│ --│
│营业外收支净额(万) │ -7256.87│ -22.44│ 32238.99│
│利润总额(万) │ 9337.95│ 11902.41│ -21.55│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 139714.52│ 132044.87│ 5.81│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 189289.26│ 186361.38│ 1.57│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 169713.60│ 156475.99│ 8.46│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 19575.66│ 29885.39│ -34.50│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 1815.29│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 43487.07│ 3714.85│ 1070.63│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 42119.40│ 48388.16│ -12.96│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 1367.67│ -44673.31│ -103.06│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 6363.34│ 43672.19│ -85.43│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 10.00│ --│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 2996.92│ 3677.70│ -18.51│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2986.92│ -3677.70│ -18.78│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 2619.32│ 2725.69│ -3.90│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 17952.41│ -18467.67│ -197.21│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3259.04│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -4732.08│ 7234.18│ -165.41│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 6451.03│ 12559.58│ -48.64│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 19575.66│ 29885.39│ -34.50│
│现金期末余额(万元) │ 66148.55│ 48196.14│ 37.25│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 39575.11│ 25.30│ 2950.76│ 37.35│
│第三季度│ 34317.98│ 21.94│ 1497.74│ 18.96│
│第二季度│ 33658.11│ 21.52│ 485.33│ 6.14│
│第一季度│ 48873.56│ 31.24│ 2966.40│ 37.55│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 35177.87│ 24.65│ 2752.90│ 39.76│
│第三季度│ 32711.05│ 22.93│ 1010.26│ 14.59│
│第二季度│ 31766.38│ 22.26│ 646.08│ 9.33│
│第一季度│ 43026.58│ 30.16│ 2514.56│ 36.32│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1620│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2722│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 3.7651│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5949│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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