财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈通化东宝600867≈≈(更新:2007.10.23)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1530│ 0.1283│ 0.0400│ 0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1532│ 0.1282│ --│ -0.0400│
│每股净资产(元) │ 3.5900│ 3.5600│ 3.5900│ 3.3500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 3.0800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1530│ 0.1283│ 0.0352│ 0.0327│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.5877│ 3.5630│ 3.4718│ 3.4347│
│每股资本公积金(元) │ 1.6874│ 1.6874│ 1.6874│ 1.6874│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3668│ 0.3668│ 0.3583│ 0.3668│
│每股未分配利润(元) │ 0.5335│ 0.5088│ 0.4262│ 0.3805│
│每股现金净流量(元) │ -0.0029│ 0.0332│ -0.0048│ -0.0527│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1396│ 0.1082│ 0.0521│ 0.4287│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 3.6000│ 0.9800│ -1.2300│
│净资产收益率(%) │ 4.2700│ 3.6000│ 1.0100│ 0.9800│
│总资产(万) │ 212117.48│ 209457.51│ 205169.22│ 200070.34│
│股东权益(万) │ 132232.59│ 131321.84│ 127961.81│ 126592.38│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 40534.96│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 2264.15│
│营业务收入(万) │ 31955.22│ 19393.41│ 8329.85│ --│
│营业务利润(万) │ 8749.23│ 7202.40│ 2159.70│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -2449.56│
│利润总额(万) │ 8761.66│ 7216.05│ 2157.52│ 2228.78│
│净利润(万) │ 5640.21│ 4729.46│ 1296.72│ 1206.16│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1300│ 0.0781│ 0.0200│ 0.0500│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0818│ 0.0200│ 0.0400│
│每股净资产(元) │ 3.4400│ 3.4200│ 4.0100│ 3.9900│
│调整后每股净资产(元) │ 3.2800│ 3.1800│ 3.6900│ 3.6800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1270│ 0.0781│ 0.0195│ 0.0499│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.4392│ 3.4222│ 4.0137│ 3.9943│
│每股资本公积金(元) │ 1.6871│ 1.7495│ 2.2839│ 2.2839│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3534│ 0.3360│ 0.4014│ 0.4014│
│每股未分配利润(元) │ 0.3987│ 0.3367│ 0.3284│ 0.3090│
│每股现金净流量(元) │ -0.0701│ -0.0025│ 0.0916│ 0.0433│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2152│ 0.1978│ 0.0395│ 0.2842│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.6700│ 2.2800│ 0.4800│ 0.9300│
│净资产收益率(%) │ 3.6800│ 2.2800│ 0.4900│ 1.2500│
│总资产(万) │ 196354.64│ 199257.10│ 195985.28│ 188495.32│
│股东权益(万) │ 126758.13│ 132636.54│ 130243.37│ 129611.53│
│主营业务收入(万) │ 26778.68│ 16613.15│ 6467.42│ 32968.12│
│主营业务利润(万) │ 7173.59│ 4606.14│ 912.43│ 13556.98│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 113.56│ 113.56│ 38.93│ -80.38│
│利润总额(万) │ 7125.10│ 4615.24│ 913.60│ 2281.78│
│净利润(万) │ 4679.96│ 3027.75│ 631.85│ 1619.58│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1530│ 0.0300│ 0.0500│ -0.2411│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1532│ -0.0400│ 0.0400│ -0.2479│
│每股净资产(元) │ 3.5900│ 3.3500│ 3.9900│ 3.9400│
│每股资本公积金(元) │ 1.6874│ 1.6874│ 2.2839│ 2.2839│
│每股未分配利润(元) │ 0.5335│ 0.3805│ 0.3090│ 0.2700│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1396│ 0.4287│ 0.2842│ 0.0406│
│每股现金净流量(元) │ -0.0029│ -0.0527│ 0.0433│ 0.0313│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 40534.96│ 32968.12│ 30784.32│
│营业务收入(万) │ 31955.22│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 18174.08│ 13556.98│ 13766.38│
│营业费用(万) │ 4102.73│ 7326.46│ 4892.58│ 5087.53│
│管理费用(万) │ 5971.50│ 4938.75│ 5162.64│ 12096.67│
│财务费用(万) │ 1340.91│ 1568.58│ 1415.47│ 1506.60│
│三项费用增长率(%) │ --│ 20.60│ -38.63│ 73.65│
│营业利润(万) │ 8749.23│ 2264.15│ 2311.13│ -4604.59│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 5640.21│ 1206.16│ 1619.58│ -7824.90│
│投资收益(万) │ --│ -2449.56│ -80.38│ -2501.19│
│营业外收支净额(万) │ 12.43│ -35.37│ 51.03│ 12.58│
│利润总额(万) │ 8761.66│ 2228.78│ 2281.78│ -7093.20│
│所得税(万元) │ 3345.61│ 901.47│ 483.08│ 386.39│
│销售毛利率(%) │ 47.65│ 46.30│ 41.67│ 45.27│
│主营业务利润率(%) │ --│ 44.84│ 41.12│ 44.72│
│净资产收益率(%) │ 4.2700│ 0.9800│ 1.2500│ -6.1100│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.10│ 1.56│ 1.37│ 1.26│
│应收帐款周转率(%) │ 0.99│ 1.32│ 1.08│ 0.96│
│总资产周转率(%) │ 0.16│ 0.21│ 0.18│ 0.17│
│主营收入增长率(%) │ 19.33│ 22.95│ 7.09│ 3.06│
│主营利润增长率(%) │ 21.96│ -83.3│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 22.97│ -2.32│ -132.17│ -257.18│
│税后利润增长率(%) │ 11.56│ -25.53│ -120.70│ -316.55│
│总资产增长率(%) │ 6.02│ 6.14│ 4.36│ 0.62│
│股东权益增长率(%) │ 4.05│ 1.04│ 1.27│ -5.76│
│净资产增长率(%) │ 4.32│ -2.33│ 1.27│ -5.76│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 212117.48│ 200070.34│ 188495.32│ 180624.81│
│负债总额(万元) │ 75852.74│ 69113.12│ 54422.90│ 48011.90│
│流动负债合计(万元) │ 44116.99│ 37552.23│ 45020.35│ 37978.86│
│长期负债(万元) │ --│ 31560.89│ 9402.55│ 10033.05│
│货币资金(万) │ 786.97│ 892.51│ 2833.89│ 1429.89│
│应收账款(万元) │ 32315.99│ 32057.78│ 29149.31│ 31975.97│
│其他应收款(万元) │ 9900.18│ 7715.64│ 21848.04│ 24893.26│
│股东权益(万) │ 132232.59│ 126592.38│ 129611.53│ 127991.95│
│资产负债比率(%) │ 35.76│ 34.54│ 28.87│ 26.58│
│负债权益比率(%) │ 179.6│ 189.5│ 238.2│ 266.6│
│股东权益比率(%) │ 62.34│ 63.27│ 68.76│ 70.86│
│流动比率 │ 1.43│ 1.56│ 1.74│ 1.95│
│速动比率 │ 1.06│ 1.19│ 1.43│ 1.58│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 35030.01│ 37762.21│ 34969.96│ 33193.29│
│经营现金净额(万) │ 5147.10│ 15800.12│ 9222.83│ 1316.53│
│现金净流量(万) │ -105.54│ -1941.37│ 1404.00│ 1017.02│
│经营现金流量增长率(%) │ -35.12│ 71.32│ 600.54│ -71.07│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 109.62│ 93.16│ 106.07│ 107.83│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 95.03│ 1309.95│ 569.46│ -16.82│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -1.95│ -160.96│ 86.69│ -13.00│
│投资活动的现金净额(万)│ -7801.91│ -29658.11│ -11937.13│ -5594.91│
│筹资活动的现金净额(万)│ 2549.27│ 11916.61│ 4118.30│ 5295.41│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 786.97│ 249.50│ 215.42│
│短期借款(万元) │ 29965.00│ 19580.00│ 53.04│
│应收账款(万元) │ 32315.99│ 30990.88│ 4.28│
│其他应收款(万元) │ 9900.18│ 14331.73│ -30.92│
│应付账款(万元) │ 4739.39│ 3266.29│ 45.10│
│固定资产原价(万元) │ --│ 97458.76│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 29252.16│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 68206.60│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 2772.37│ --│
│在建工程(万元) │ 54514.10│ 24138.38│ 125.84│
│工程物资(万元) │ 293.30│ 11.36│ 2481.87│
│无形资产 │ --│ 9787.83│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 12140.68│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 4000.00│ --│
│流动负债合计(万元) │ 44116.99│ 37250.60│ 18.43│
│长期借款(万元) │ 27007.81│ 23007.81│ 17.39│
│长期负债合计(万元) │ --│ 27574.77│ --│
│负债合计(万元) │ 75852.74│ 64825.38│ 17.01│
│主营业务收入(万) │ 31955.22│ 26778.68│ 19.33│
│主营业务成本(万) │ --│ 13391.92│ --│
│主营业务利润(万) │ 8749.23│ 7173.59│ 21.96│
│其他业务利润(万) │ --│ 265.78│ --│
│营业利润(万) │ 8749.23│ 7173.59│ 21.96│
│净利润(万) │ 5640.21│ 4679.96│ 20.52│
│未分配利润(万) │ 19663.49│ 14696.60│ 33.80│
│投资收益(万) │ --│ 113.56│ --│
│营业外收支净额(万) │ 12.43│ -48.49│ -125.63│
│利润总额(万) │ 8761.66│ 7125.10│ 22.97│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 12722.66│ 11191.12│ 13.69│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 35578.09│ 31403.57│ 13.29│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 30430.99│ 23470.81│ 29.65│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 5147.10│ 7932.76│ -35.12│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 8478.75│ --│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 16280.66│ 16533.99│ -1.53│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -7801.91│ -16533.99│ -52.81│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 16280.66│ 16533.99│ -1.53│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 8765.00│ 24432.81│ -64.13│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 6215.73│ 18415.98│ -66.25│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 2549.27│ 6016.84│ -57.63│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 2245.73│ 1865.98│ 20.35│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -105.54│ -2584.39│ -95.92│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 13756.27│ 33.94│ -3473.80│ -288.01│
│第三季度│ 10165.54│ 25.08│ 1652.22│ 136.98│
│第二季度│ 10145.73│ 25.03│ 2395.90│ 198.64│
│第一季度│ 6467.42│ 15.96│ 631.85│ 52.38│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 11950.03│ 36.25│ -212.23│ -13.10│
│第三季度│ 7766.76│ 23.56│ 223.41│ 13.79│
│第二季度│ 8423.32│ 25.55│ 1094.79│ 67.60│
│第一季度│ 4828.02│ 14.64│ 513.61│ 31.71│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0894│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1564│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.7964│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1506│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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