财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈博瑞传播600880≈≈(更新:2007.10.18)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.6141│ 0.3500│ 0.1100│ 0.5000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6091│ 0.3900│ --│ 0.5100│
│每股净资产(元) │ 2.9300│ 2.6000│ 2.5300│ 2.6300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.4100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6141│ 0.3547│ 0.1146│ 0.5014│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.9301│ 2.6024│ 2.5254│ 2.3396│
│每股资本公积金(元) │ 0.5355│ 0.4673│ 0.4304│ 0.3592│
│每股盈余公积金(元) │ 0.8140│ 0.8140│ 0.8140│ 0.8140│
│每股未分配利润(元) │ 0.5805│ 0.3211│ 0.2810│ 0.1664│
│每股现金净流量(元) │ 0.2229│ 0.0104│ -0.1504│ 0.0470│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5840│ 0.3290│ -0.0571│ 0.9700│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 14.8800│ 6.3500│ 19.5500│
│净资产收益率(%) │ 20.9600│ 13.6300│ 4.5400│ 19.0500│
│总资产(万) │ 93204.59│ 84150.50│ 79617.36│ 79037.51│
│股东权益(万) │ 53401.04│ 47429.10│ 46026.01│ 42639.58│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 60271.57│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 25984.14│
│营业务收入(万) │ 52482.44│ 33357.57│ 14564.11│ --│
│营业务利润(万) │ 19891.50│ 11593.53│ 4083.35│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -1032.05│
│利润总额(万) │ 19901.42│ 11606.65│ 4083.46│ 14428.82│
│净利润(万) │ 11192.42│ 6463.81│ 2088.11│ 9137.77│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4415│ 0.2800│ 0.1200│ 0.4200│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.2592│ 0.1100│ 0.4100│
│每股净资产(元) │ 2.5700│ 2.4200│ 2.5400│ 2.4500│
│调整后每股净资产(元) │ 2.3300│ 2.2000│ 2.3200│ 2.2200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4415│ 0.2751│ 0.1160│ 0.4166│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.5739│ 2.4224│ 2.5422│ 2.4475│
│每股资本公积金(元) │ 0.1163│ 0.1163│ 0.1163│ 0.1163│
│每股盈余公积金(元) │ 0.8260│ 0.8260│ 0.8260│ 0.8260│
│每股未分配利润(元) │ 0.6960│ 0.5334│ 0.6319│ 0.5270│
│每股现金净流量(元) │ -0.0845│ -0.2965│ -0.3419│ 0.2034│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5784│ 0.1391│ -0.2441│ 0.7399│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 16.3900│ 10.7000│ --│ 16.6600│
│净资产收益率(%) │ 16.2800│ 10.5900│ 4.1300│ 17.0200│
│总资产(万) │ 79597.17│ 77566.17│ 77008.09│ 78306.08│
│股东权益(万) │ 46910.76│ 44149.28│ 46332.48│ 44606.75│
│主营业务收入(万) │ 45460.41│ 30116.38│ 14676.06│ 54773.96│
│主营业务利润(万) │ 13236.21│ 8245.27│ 3703.72│ 23779.13│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -866.30│ --│ -290.97│ -1188.15│
│利润总额(万) │ 13181.83│ 8195.11│ 3679.19│ 12248.65│
│净利润(万) │ 8046.13│ 5014.58│ 2114.25│ 7592.09│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.6141│ 0.5000│ 0.4200│ 0.3800│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6091│ 0.5100│ 0.4100│ 0.3500│
│每股净资产(元) │ 2.9300│ 2.6300│ 2.4500│ 2.0400│
│每股资本公积金(元) │ 0.5355│ 0.3592│ 0.1163│ 0.1144│
│每股未分配利润(元) │ 0.5805│ 0.1664│ 0.5270│ 0.2456│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5840│ 0.9700│ 0.7399│ 0.3351│
│每股现金净流量(元) │ 0.2229│ 0.0470│ 0.2034│ 0.1223│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 60271.57│ 54773.96│ 43459.19│
│营业务收入(万) │ 52482.44│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 25984.14│ 23779.13│ 17498.93│
│营业费用(万) │ 2920.02│ 3927.69│ 3853.22│ 1493.61│
│管理费用(万) │ 7397.41│ 6038.64│ 5907.28│ 3878.82│
│财务费用(万) │ 354.87│ 543.64│ 654.94│ 333.28│
│三项费用增长率(%) │ --│ 0.91│ 82.54│ 8.52│
│营业利润(万) │ 19891.50│ 15713.03│ 13471.54│ 11824.83│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 11192.42│ 9137.77│ 7592.09│ 6893.14│
│投资收益(万) │ --│ -1032.05│ -1188.15│ -893.10│
│营业外收支净额(万) │ 9.93│ -252.16│ -34.74│ 83.65│
│利润总额(万) │ 19901.42│ 14428.82│ 12248.65│ 11184.23│
│所得税(万元) │ 7386.67│ 5271.82│ 4469.73│ 3958.76│
│销售毛利率(%) │ 53.86│ 46.73│ 46.41│ 46.71│
│主营业务利润率(%) │ --│ 43.11│ 43.41│ 43.96│
│净资产收益率(%) │ 20.9600│ 19.0500│ 17.0200│ 18.5400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 14.05│ 29.49│ 64.42│ 69.78│
│应收帐款周转率(%) │ 11.83│ 46.17│ 46.04│ 51.78│
│总资产周转率(%) │ 0.61│ 0.77│ 0.76│ 0.65│
│主营收入增长率(%) │ 15.45│ 10.04│ 26.04│ 23.19│
│主营利润增长率(%) │ 50.28│ 9.27│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 50.98│ 17.80│ 11.20│ 15.75│
│税后利润增长率(%) │ 38.46│ 20.36│ 12.90│ 22.15│
│总资产增长率(%) │ 17.92│ 0.93│ 18.15│ 17.83│
│股东权益增长率(%) │ 25.56│ 3.08│ 20.56│ 17.70│
│净资产增长率(%) │ 13.84│ -4.41│ 19.94│ 18.22│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 93204.59│ 79037.51│ 78306.08│ 66279.39│
│负债总额(万元) │ 35472.92│ 33058.48│ 30766.31│ 25803.56│
│流动负债合计(万元) │ 31879.14│ 29465.16│ 26217.17│ 24683.92│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 4522.15│ 1092.66│
│货币资金(万) │ 19701.64│ 15638.83│ 14782.85│ 10847.15│
│应收账款(万元) │ 7501.22│ 1368.82│ 1241.93│ 1137.45│
│其他应收款(万元) │ 5223.74│ 4803.67│ 3507.61│ 5154.67│
│股东权益(万) │ 53401.04│ 42639.58│ 44606.75│ 37189.51│
│资产负债比率(%) │ 38.06│ 41.83│ 39.29│ 38.93│
│负债权益比率(%) │ 162.7│ 139.1│ 145.0│ 143.4│
│股东权益比率(%) │ 57.29│ 53.95│ 56.96│ 56.11│
│流动比率 │ 1.34│ 0.91│ 1.06│ 1.01│
│速动比率 │ 1.28│ 0.86│ 1.04│ 1.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 51815.76│ 66730.66│ 60027.00│ 43602.86│
│经营现金净额(万) │ 10644.18│ 17679.11│ 13485.09│ 6106.43│
│现金净流量(万) │ 4062.81│ 855.97│ 3706.45│ 2229.34│
│经营现金流量增长率(%) │ 0.98│ 31.10│ 120.83│ -48.83│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 98.73│ 110.72│ 109.59│ 109.55│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 85.05│ 193.47│ 177.62│ 90.81│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 32.46│ 9.37│ 48.82│ 33.15│
│投资活动的现金净额(万)│ -2824.03│ -9954.55│ -4177.89│ -6398.88│
│筹资活动的现金净额(万)│ -3757.35│ -6868.58│ -5600.75│ 2521.79│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 19701.64│ 13243.28│ 48.77│
│短期借款(万元) │ 9000.00│ 9000.00│ │
│短期投资(万元) │ --│ 48.00│ --│
│应收账款(万元) │ 7501.22│ 3737.63│ 100.69│
│其他应收款(万元) │ 5223.74│ 4605.79│ 13.42│
│应付账款(万元) │ 4011.56│ 5315.36│ -24.53│
│应付股利(万元) │ 1526.00│ 1211.48│ 25.96│
│固定资产原价(万元) │ --│ 50875.73│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 11556.23│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 39319.50│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 124.70│ --│
│在建工程(万元) │ 2267.94│ 1187.47│ 90.99│
│无形资产 │ --│ 3018.70│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 7139.04│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 128.37│ --│
│长期应付款(万元) │ 981.00│ 1389.00│ -29.37│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 852.00│ --│
│投资差额(万元) │ --│ 5582.36│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 4120.34│ --│
│流动负债合计(万元) │ 31879.14│ 25741.35│ 23.84│
│长期负债合计(万元) │ --│ 3715.71│ --│
│负债合计(万元) │ 35472.92│ 29484.06│ 20.31│
│主营业务收入(万) │ 52482.44│ 45460.41│ 15.45│
│主营业务成本(万) │ --│ 23472.32│ --│
│主营业务利润(万) │ 19891.50│ 13236.21│ 50.28│
│其他业务利润(万) │ --│ 167.66│ --│
│营业利润(万) │ 19891.50│ 13236.21│ 50.28│
│净利润(万) │ 11192.42│ 8046.13│ 39.10│
│未分配利润(万) │ 10580.55│ 12684.45│ -16.59│
│投资收益(万) │ --│ -866.30│ --│
│营业外收支净额(万) │ 9.93│ -54.38│ -118.26│
│利润总额(万) │ 19901.42│ 13181.83│ 50.98│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 23178.70│ 22326.27│ 3.82│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 52423.69│ 48657.80│ 7.74│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 41779.51│ 38117.19│ 9.61│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 10644.18│ 10540.62│ 0.98│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 5215.90│ 46.94│ 11011.84│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 8039.93│ 5407.23│ 48.69│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2824.03│ -5360.29│ -47.32│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 1817.25│ 5257.23│ -65.43│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2727.23│ 9051.35│ -69.87│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 6484.58│ 15771.25│ -58.88│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -3757.35│ -6719.91│ -44.09│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 4438.17│ 4737.96│ -6.33│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 4062.81│ -1539.58│ -363.89│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 14811.16│ 24.57│ 1091.64│ 11.95│
│第三季度│ 15344.03│ 25.46│ 3031.55│ 33.18│
│第二季度│ 15440.31│ 25.62│ 2900.33│ 31.74│
│第一季度│ 14676.06│ 24.35│ 2114.25│ 23.14│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 16012.25│ 29.23│ 1596.43│ 21.03│
│第三季度│ 11958.03│ 21.83│ 2062.57│ 27.17│
│第二季度│ 15545.88│ 28.38│ 2485.19│ 32.73│
│第一季度│ 11257.79│ 20.55│ 1447.91│ 19.07│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1164│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2727│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.6275│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5631│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
|
