财务分析
| 发布日期：2008-3-25 9:14:00 |
≈≈中海海盛600896≈≈(更新:2008.03.25)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.5900│ 0.3800│ 0.2300│ 0.1200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4900│ 0.3800│ 0.2300│ --│
│每股净资产(元) │ 3.0600│ 2.7200│ 2.5700│ 2.5400│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.5904│ 0.3837│ 0.2261│ 0.1155│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.0627│ 2.7218│ 2.5727│ 2.5440│
│每股资本公积金(元) │ 0.5640│ 0.4210│ 0.4210│ 0.4210│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2840│ 0.3749│ 0.3749│ 0.3749│
│每股未分配利润(元) │ 1.2179│ 0.9265│ 0.7689│ 0.7483│
│每股现金净流量(元) │ 0.2530│ 0.0954│ 0.1128│ -0.0083│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6713│ 0.3231│ 0.2420│ 0.1220│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 16.0000│ --│ 8.7900│ --│
│净资产收益率(%) │ 19.2800│ 14.1000│ 8.7900│ 4.5400│
│总资产(万) │ 247511.49│ 209014.38│ 185563.72│ 180916.94│
│股东权益(万) │ 136955.14│ 121708.35│ 115042.67│ 113759.20│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 95926.37│ 61857.31│ 40555.41│ 18686.53│
│营业务利润(万) │ 31325.41│ 21404.56│ 12730.66│ 6516.09│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 34613.93│ 21403.59│ 12728.97│ 6516.07│
│净利润(万) │ 26399.05│ 17156.89│ 10108.23│ 5165.70│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3500│ 0.2000│ 0.1400│ 0.0900│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ --│ 0.1000│ 0.0800│
│每股净资产(元) │ 2.4700│ 2.2800│ 2.2100│ 3.1500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ 2.2800│ 2.2100│ 3.1500│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3549│ 0.2123│ 0.1418│ 0.0862│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.4715│ 2.2791│ 2.2089│ 3.1489│
│每股资本公积金(元) │ 0.4799│ 0.4287│ 0.4287│ 1.0135│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2426│ 0.3320│ 0.3320│ 0.4679│
│每股未分配利润(元) │ 0.7490│ 0.5184│ 0.4481│ 0.6674│
│每股现金净流量(元) │ 0.1280│ 0.1007│ 0.0036│ 0.0370│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2326│ 0.1354│ 0.0382│ 0.0280│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 9.6200│ 7.2200│ 4.5300│ 2.4900│
│净资产收益率(%) │ 14.3600│ 8.8900│ 6.0000│ 2.5900│
│总资产(万) │ 166527.16│ 120739.66│ 120045.01│ 118273.26│
│股东权益(万) │ 110517.04│ 101913.01│ 98773.07│ 99909.46│
│主营业务收入(万) │ 72220.81│ 44281.16│ 27523.41│ 13008.67│
│主营业务利润(万) │ 23343.16│ 11680.13│ 7785.44│ 3504.85│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 6600.02│ 2746.16│ 1434.24│ 684.77│
│利润总额(万) │ 23201.85│ 11613.86│ 7719.49│ 3503.81│
│净利润(万) │ 15867.87│ 9492.50│ 6338.94│ 2736.29│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.5900│ 0.3500│ 0.3500│ 0.1100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4900│ --│ 0.2900│ 0.1100│
│每股净资产(元) │ 3.0600│ 2.4700│ 3.0700│ 2.7700│
│每股资本公积金(元) │ 0.5640│ 0.4799│ 1.0135│ 1.0119│
│每股未分配利润(元) │ 1.2179│ 0.7490│ 0.5858│ 0.3666│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6713│ 0.2326│ 0.5211│ 0.3142│
│每股现金净流量(元) │ 0.2530│ 0.1280│ 0.5619│ 0.2106│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 72220.81│ 72674.62│ 56177.77│
│营业务收入(万) │ 95926.37│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 14103.39│ 16090.73│ 8302.36│
│营业费用(万) │ 2655.25│ 1560.40│ 2729.97│ 3688.64│
│管理费用(万) │ 5496.26│ 4606.01│ 3327.59│ 3160.08│
│财务费用(万) │ 410.16│ -634.14│ -3.77│ 97.21│
│三项费用增长率(%) │ --│ -49.09│ -12.84│ 15.97│
│营业利润(万) │ 31325.41│ 23343.16│ 10850.52│ 3177.37│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 26399.05│ 15867.87│ 11152.70│ 3355.17│
│投资收益(万) │ --│ 6600.02│ 1811.34│ 2069.44│
│营业外收支净额(万) │ 3288.52│ -141.31│ 1884.57│ -0.87│
│利润总额(万) │ 34613.93│ 23201.85│ 14546.43│ 5245.93│
│所得税(万元) │ 4718.96│ 3453.20│ 2336.69│ 1346.02│
│销售毛利率(%) │ 33.86│ 30.54│ 23.81│ 16.14│
│主营业务利润率(%) │ --│ 19.53│ 22.14│ 14.78│
│净资产收益率(%) │ 19.2800│ 14.3600│ 11.4600│ 3.8100│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 12.38│ 10.42│ 15.55│ 11.87│
│应收帐款周转率(%) │ 17.59│ 13.39│ 15.70│ 14.23│
│总资产周转率(%) │ 0.46│ 0.51│ 0.64│ 0.52│
│主营收入增长率(%) │ 32.82│ -0.62│ 29.37│ 13.02│
│主营利润增长率(%) │ 34.20│ 45.07│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 49.19│ 59.50│ 177.29│ -19.75│
│税后利润增长率(%) │ 51.38│ 77.08│ 232.40│ -31.96│
│总资产增长率(%) │ 48.63│ 42.15│ 7.98│ 1.17│
│股东权益增长率(%) │ 27.55│ 35.42│ 10.57│ 1.68│
│净资产增长率(%) │ 23.92│ 13.56│ 10.57│ 1.68│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 247511.49│ 166527.16│ 117148.81│ 108493.06│
│负债总额(万元) │ 79410.93│ 34732.12│ 10638.29│ 11639.83│
│流动负债合计(万元) │ 12765.99│ 33171.67│ 10638.29│ 11639.83│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 69091.17│ 57776.41│ 44553.43│ 26724.93│
│应收账款(万元) │ 5119.42│ 5785.75│ 5003.10│ 4253.06│
│其他应收款(万元) │ 685.42│ 943.27│ 899.46│ 1211.36│
│股东权益(万) │ 136955.14│ 110517.04│ 97320.47│ 88020.21│
│资产负债比率(%) │ 32.08│ 20.86│ 9.08│ 10.73│
│负债权益比率(%) │ 211.7│ 379.5│ 914.8│ 756.2│
│股东权益比率(%) │ 55.33│ 66.37│ 83.07│ 81.13│
│流动比率 │ 6.98│ 2.46│ 5.85│ 4.31│
│速动比率 │ 6.58│ 2.30│ 5.52│ 3.99│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 101413.16│ 73004.55│ 66980.86│ 51330.11│
│经营现金净额(万) │ 30016.70│ 10400.81│ 16533.09│ 9970.53│
│现金净流量(万) │ 11314.75│ 5724.69│ 17828.50│ 6682.48│
│经营现金流量增长率(%) │ 188.60│ -37.09│ 65.82│ 63.99│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 105.72│ 101.09│ 92.17│ 91.37│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 100.41│ 52.67│ 148.24│ 297.17│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 37.85│ 28.99│ 159.86│ 199.17│
│投资活动的现金净额(万)│ -74229.17│ 1950.23│ 8295.55│ -130.33│
│筹资活动的现金净额(万)│ 55834.21│ -6500.69│ -6991.88│ -3141.66│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 69091.17│ 57776.41│ 19.58│
│短期借款(万元) │ 1300.00│ 2994.96│ -56.59│
│应收账款(万元) │ 5119.42│ 5785.75│ -11.52│
│其他应收款(万元) │ 685.42│ 943.27│ -27.34│
│应付账款(万元) │ 3946.81│ 24531.35│ -83.91│
│应付股利(万元) │ 55.97│ 57.80│ -3.17│
│在建工程(万元) │ 30174.39│ --│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -4.26│ --│
│存货的减少(万元) │ 59.89│ -1664.16│ -103.60│
│流动负债合计(万元) │ 12765.99│ 33171.67│ -61.52│
│长期借款(万元) │ 62477.44│ --│ --│
│负债合计(万元) │ 79410.93│ 34732.12│ 128.64│
│主营业务收入(万) │ 95926.37│ 72220.81│ 32.82│
│主营业务成本(万) │ --│ 44751.58│ --│
│主营业务利润(万) │ 31325.41│ 23343.16│ 34.20│
│其他业务利润(万) │ --│ 448.70│ --│
│营业利润(万) │ 31325.41│ 23343.16│ 34.20│
│净利润(万) │ 26399.05│ 15867.87│ 66.37│
│未分配利润(万) │ 54462.17│ 33491.71│ 62.61│
│投资收益(万) │ --│ 6600.02│ --│
│营业外收支净额(万) │ 3288.52│ -141.31│ -2427.17│
│利润总额(万) │ 34613.93│ 23201.85│ 49.19│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 53256.63│ 51727.07│ 2.96│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 102310.40│ 76622.71│ 33.52│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 72293.70│ 66221.89│ 9.17│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 30016.70│ 10400.81│ 188.60│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 74154.30│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 142461.25│ 77373.30│ 84.12│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 216690.41│ 75423.06│ 187.30│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -74229.17│ 1950.23│ -3906.18│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 91857.89│ 1374.91│ 6581.01│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 6726.96│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 77343.35│ 6726.96│ 1049.75│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 21509.15│ 13227.65│ 62.61│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 55834.21│ -6500.69│ -958.90│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 8323.15│ 7052.47│ 18.02│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 11314.75│ 5724.69│ 97.65│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2208.39│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 2536.16│ 1510.69│ 67.88│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 4112.16│ -4927.54│ -183.45│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 30016.70│ 10400.81│ 188.60│
│现金期末余额(万元) │ 69091.17│ 57776.41│ 19.58│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 34069.05│ 35.52│ 9242.17│ 35.01│
│第三季度│ 21301.90│ 22.21│ 7048.66│ 26.70│
│第二季度│ 21868.88│ 22.80│ 4942.53│ 18.72│
│第一季度│ 18686.53│ 19.48│ 5165.70│ 19.57│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 27939.65│ 38.69│ 6375.37│ 40.18│
│第三季度│ 16757.75│ 23.20│ 3153.56│ 19.87│
│第二季度│ 14514.74│ 20.10│ 3602.65│ 22.70│
│第一季度│ 13008.67│ 18.01│ 2736.29│ 17.24│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.3084│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2713│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 2.1168│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3876│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
