财务分析
| 发布日期：2008-3-25 9:14:00 |
≈≈福成五丰600965≈≈(更新:2008.03.25)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0700│ 0.0510│ 0.0200│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0700│ 0.0510│ 0.0200│ --│
│每股净资产(元) │ 1.8400│ 1.8200│ 1.7900│ 1.8100│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0696│ 0.0506│ 0.0202│ 0.0084│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.8371│ 1.8181│ 1.7877│ 1.8059│
│每股资本公积金(元) │ 0.5543│ 0.5543│ 0.5543│ 0.5543│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0922│ 0.0853│ 0.0853│ 0.0853│
│每股未分配利润(元) │ 0.1905│ 0.1785│ 0.1481│ 0.1663│
│每股现金净流量(元) │ -0.0357│ -0.0201│ -0.0495│ 0.0075│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0414│ -0.0287│ 0.0716│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.9600│ --│ 1.1300│ 0.4600│
│净资产收益率(%) │ 3.7900│ 2.7800│ 1.1300│ 0.4600│
│总资产(万) │ 67533.96│ 68406.71│ 61447.28│ 64615.31│
│股东权益(万) │ 51328.83│ 50798.06│ 49949.60│ 50458.56│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 51590.18│ 37119.22│ 23770.01│ 12236.54│
│营业务利润(万) │ 1965.01│ 1465.36│ 597.85│ 245.49│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 1872.14│ 1461.66│ 595.54│ 244.00│
│净利润(万) │ 1943.25│ 1412.48│ 564.02│ 234.77│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0600│ 0.0450│ 0.0300│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0612│ --│ 0.0274│ 0.0100│
│每股净资产(元) │ 1.8000│ 1.7900│ 1.7700│ 1.7600│
│调整后每股净资产(元) │ 1.6800│ 1.7000│ 1.7000│ 1.6800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0640│ 0.0447│ 0.0276│ 0.0137│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.7975│ 1.7900│ 1.7729│ 1.7590│
│每股资本公积金(元) │ 0.5543│ 0.5661│ 0.5661│ 0.5661│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0853│ 0.0789│ 0.0789│ 0.0789│
│每股未分配利润(元) │ 0.1579│ 0.1450│ 0.1279│ 0.1140│
│每股现金净流量(元) │ -0.1001│ -0.1153│ -0.0304│ -0.0494│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1246│ 0.0561│ 0.0638│ 0.0103│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 2.4800│ --│ 0.7600│
│净资产收益率(%) │ 3.5300│ 2.4900│ 1.5500│ 0.7800│
│总资产(万) │ 64718.30│ 63691.25│ 61817.26│ 59429.77│
│股东权益(万) │ 50223.79│ 50013.31│ 49536.03│ 49147.55│
│主营业务收入(万) │ 47321.27│ 33345.56│ 20273.85│ 11105.50│
│主营业务利润(万) │ 2012.25│ 1438.52│ 904.75│ 507.17│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 1991.67│ 1418.67│ 876.23│ 492.64│
│净利润(万) │ 1787.71│ 1247.56│ 770.28│ 381.80│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0700│ 0.0600│ 0.0400│ 0.1200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0700│ 0.0612│ 0.0300│ 0.1200│
│每股净资产(元) │ 1.8400│ 1.8000│ 1.7500│ 1.9300│
│每股资本公积金(元) │ 0.5543│ 0.5543│ 0.5661│ 0.6227│
│每股未分配利润(元) │ 0.1905│ 0.1579│ 0.1003│ 0.2264│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0414│ 0.1246│ 0.1498│ -0.0571│
│每股现金净流量(元) │ -0.0357│ -0.1001│ -0.3327│ 0.5478│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 47321.27│ 40033.90│ 43801.35│
│营业务收入(万) │ 51590.18│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 5346.84│ 3901.55│ 6643.68│
│营业费用(万) │ 2628.44│ 1815.43│ 1730.19│ 1676.30│
│管理费用(万) │ 1637.75│ 1056.90│ 813.14│ 981.77│
│财务费用(万) │ 687.46│ 566.12│ 271.24│ 217.04│
│三项费用增长率(%) │ --│ 22.67│ -2.11│ 44.47│
│营业利润(万) │ 1965.01│ 2012.25│ 1274.32│ 4056.65│
│补贴收入(万) │ --│ --│ 343.70│ --│
│净利润(万) │ 1943.25│ 1787.71│ 1015.44│ 3106.61│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额(万) │ -92.87│ -20.58│ -267.60│ -64.31│
│利润总额(万) │ 1872.14│ 1991.67│ 1350.41│ 3992.33│
│所得税(万元) │ -71.11│ 203.96│ 334.97│ 885.73│
│销售毛利率(%) │ 14.03│ 11.55│ 9.75│ 15.17│
│主营业务利润率(%) │ --│ 11.30│ 9.75│ 15.17│
│净资产收益率(%) │ 3.7900│ 3.5300│ 2.0800│ 6.3400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.14│ 4.08│ 3.87│ 4.71│
│应收帐款周转率(%) │ 7.56│ 8.65│ 7.60│ 8.39│
│总资产周转率(%) │ 0.78│ 0.76│ 0.67│ 1.01│
│主营收入增长率(%) │ 9.02│ 18.20│ -8.60│ 22.70│
│主营利润增长率(%) │ -2.35│ -48.4│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -6.00│ 47.49│ -66.17│ -14.78│
│税后利润增长率(%) │ 8.70│ 76.05│ -67.31│ -15.06│
│总资产增长率(%) │ 4.35│ 8.65│ 0.13│ 115.65│
│股东权益增长率(%) │ 2.20│ --│ --│ 121.9│
│净资产增长率(%) │ 2.20│ 2.99│ -0.52│ 121.85│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 67533.96│ 64718.30│ 59563.54│ 59485.45│
│负债总额(万元) │ 16205.13│ 14494.51│ 10797.79│ 10465.13│
│流动负债合计(万元) │ 13205.13│ 11494.51│ 10797.79│ 10465.13│
│长期负债(万元) │ --│ 3000.00│ --│ --│
│货币资金(万) │ 2152.71│ 3150.93│ 5947.59│ 15243.52│
│应收账款(万元) │ 7300.62│ 6351.93│ 4593.80│ 5937.26│
│其他应收款(万元) │ 252.73│ 187.14│ 607.98│ 525.29│
│股东权益(万) │ 51328.83│ 50223.79│ 48765.75│ 49020.32│
│资产负债比率(%) │ 24.00│ 22.40│ 18.13│ 17.59│
│负债权益比率(%) │ 316.7│ 346.5│ --│ 468.4│
│股东权益比率(%) │ 76.00│ 77.60│ 81.87│ 82.41│
│流动比率 │ 2.07│ 1.81│ 1.98│ 3.05│
│速动比率 │ 0.75│ 0.86│ 1.09│ 2.19│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 57278.97│ 52714.37│ 45323.31│ 46145.37│
│经营现金净额(万) │ -1157.58│ 3481.01│ 4185.67│ -1451.03│
│现金净流量(万) │ -998.21│ -2796.67│ -9295.93│ 13914.79│
│经营现金流量增长率(%) │ -133.25│ -16.84│ -388.46│ -129.02│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 111.03│ 111.40│ 113.21│ 105.35│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -59.57│ 194.72│ 412.20│ -46.71│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -51.37│ -156.44│ -915.45│ 447.91│
│投资活动的现金净额(万)│ 832.79│ -6685.65│ -12744.77│ -13840.21│
│筹资活动的现金净额(万)│ -673.42│ 408.67│ -730.03│ 29205.61│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 2152.71│ 3150.93│ -31.68│
│短期借款(万元) │ 3000.00│ 7500.00│ -60.00│
│应收账款(万元) │ 7300.62│ 6351.93│ 14.94│
│其他应收款(万元) │ 252.73│ 187.14│ 35.05│
│应付账款(万元) │ 3948.29│ 3051.10│ 29.41│
│应付股利(万元) │ 8.70│ 8.70│ │
│固定资产原价(万元) │ --│ 40272.74│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 6261.58│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 34011.17│ --│
│在建工程(万元) │ 37.78│ 2387.02│ -98.42│
│工程物资(万元) │ --│ 159.49│ --│
│无形资产 │ --│ 4429.59│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 7321.99│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 2892.39│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -24.46│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -1287.28│ --│
│流动负债合计(万元) │ 13205.13│ 11494.51│ 14.88│
│长期借款(万元) │ 3000.00│ 3000.00│ │
│长期负债合计(万元) │ --│ 3000.00│ --│
│负债合计(万元) │ 16205.13│ 14494.51│ 11.80│
│主营业务收入(万) │ 51590.18│ 47321.27│ 9.02│
│主营业务成本(万) │ --│ 41850.23│ --│
│主营业务利润(万) │ 1965.01│ 2012.25│ -2.35│
│其他业务利润(万) │ --│ 118.00│ --│
│营业利润(万) │ 1965.01│ 2012.25│ -2.35│
│净利润(万) │ 1943.25│ 1787.71│ 8.70│
│未分配利润(万) │ 5323.64│ 4412.92│ 20.64│
│营业外收支净额(万) │ -92.87│ -20.58│ 351.26│
│利润总额(万) │ 1872.14│ 1991.67│ -6.00│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 53431.28│ 46073.16│ 15.97│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 57342.36│ 53350.77│ 7.48│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 58499.94│ 49869.76│ 17.31│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -1157.58│ 3481.01│ -133.25│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2126.99│ --│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 1294.21│ 6685.65│ -80.64│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 832.79│ -6685.65│ -112.46│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 1294.21│ 6685.65│ -80.64│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 12900.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 14300.00│ 12943.82│ 10.48│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 14973.42│ 12535.16│ 19.45│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -673.42│ 408.67│ -264.78│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1473.42│ 605.48│ 143.35│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -998.21│ -2796.67│ -64.31│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1700.02│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -1286.40│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 1770.85│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 3481.01│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 14470.97│ 28.05│ 530.77│ 27.31│
│第三季度│ 13349.20│ 25.88│ 848.46│ 43.66│
│第二季度│ 11533.48│ 22.36│ 329.25│ 16.94│
│第一季度│ 12236.54│ 23.72│ 234.77│ 12.08│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 13975.71│ 29.53│ 540.16│ 30.21│
│第三季度│ 13071.72│ 27.62│ 477.28│ 26.70│
│第二季度│ 9168.34│ 19.37│ 388.49│ 21.73│
│第一季度│ 11105.50│ 23.47│ 381.80│ 21.36│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2088│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1170│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 3.1674│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.7639│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
