财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈郴电国际600969≈≈(更新:2007.10.25)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2170│ 0.1462│ 0.0549│ -0.2898│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2214│ 0.1445│ --│ -0.2370│
│每股净资产(元) │ 3.0400│ 2.9700│ 2.8700│ 2.7400│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.6300│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2170│ 0.1462│ 0.0549│ -0.2898│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.0375│ 2.9667│ 2.8723│ 2.8189│
│每股资本公积金(元) │ 1.7916│ 1.7916│ 1.7899│ 1.7899│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1681│ 0.1681│ 0.1681│ 0.1681│
│每股未分配利润(元) │ 0.0778│ 0.0071│ -0.0857│ -0.1391│
│每股现金净流量(元) │ -0.0359│ -0.0303│ -0.1274│ -0.0269│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6802│ 0.2562│ 0.0497│ 0.4972│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 4.8700│ 1.9000│ -8.6400│
│净资产收益率(%) │ 7.1400│ 4.9300│ 1.9000│ -10.5600│
│总资产(万) │ 212797.33│ 216372.93│ 215492.16│ 212705.24│
│股东权益(万) │ 63868.96│ 62381.15│ 60395.61│ 59271.93│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 102083.33│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 1194.85│
│营业务收入(万) │ 94343.74│ 57309.81│ 27768.49│ --│
│营业务利润(万) │ 11096.36│ 7070.25│ 2744.47│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -693.76│
│利润总额(万) │ 10947.75│ 7112.44│ 2692.67│ -173.35│
│净利润(万) │ 4562.02│ 3074.22│ 1153.53│ -6093.71│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0880│ 0.1262│ 0.0389│ 0.2100│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1262│ 0.0400│ 0.2200│
│每股净资产(元) │ 3.1900│ 3.2200│ 3.2500│ 3.2100│
│调整后每股净资产(元) │ 3.0800│ 3.1100│ 3.2000│ 3.1600│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0877│ 0.1262│ 0.0389│ 0.2058│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.1881│ 3.2175│ 3.2502│ 3.2113│
│每股资本公积金(元) │ 1.7923│ 1.7832│ 1.7832│ 1.7832│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1352│ 0.1352│ 0.1352│ --│
│每股未分配利润(元) │ 0.2606│ 0.2991│ 0.2118│ 0.1729│
│每股现金净流量(元) │ -0.2110│ -0.2954│ -0.3217│ 0.4998│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1581│ 0.1765│ 0.0814│ 0.4970│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.0600│ 3.9200│ 1.2300│ 6.7800│
│净资产收益率(%) │ 2.7500│ 3.9200│ 1.2000│ 6.4100│
│总资产(万) │ 202447.22│ 198478.55│ 198463.27│ 205594.97│
│股东权益(万) │ 67035.26│ 67652.96│ 68342.10│ 67523.26│
│主营业务收入(万) │ 72427.05│ 44666.20│ 23610.21│ 83430.22│
│主营业务利润(万) │ 6194.90│ 5651.05│ 1980.46│ 22018.71│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 219.52│ 44.04│ --│ -82.29│
│利润总额(万) │ 5884.08│ 5649.22│ 1963.82│ 9423.11│
│净利润(万) │ 1844.71│ 2652.80│ 818.83│ 4326.40│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2170│ -0.2898│ 0.2100│ 0.1686│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2214│ -0.2370│ 0.2200│ 0.1718│
│每股净资产(元) │ 3.0400│ 2.7400│ 3.2100│ 3.1200│
│每股资本公积金(元) │ 1.7916│ 1.7899│ 1.7832│ 1.7935│
│每股未分配利润(元) │ 0.0778│ -0.1391│ 0.1729│ 0.1377│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6802│ 0.4972│ 0.4970│ 0.0658│
│每股现金净流量(元) │ -0.0359│ -0.0269│ 0.4998│ 0.2641│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 102083.33│ 83430.22│ 60024.38│
│营业务收入(万) │ 94343.74│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 15489.12│ 22018.71│ 13814.91│
│营业费用(万) │ 0.10│ --│ 3.98│ --│
│管理费用(万) │ 6793.80│ 10909.25│ 10348.83│ 7384.41│
│财务费用(万) │ 3905.44│ 4789.66│ 3330.80│ 1141.79│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ --│ --│
│营业利润(万) │ 11096.36│ 1194.85│ 9772.30│ 6032.10│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 4562.02│ -6093.71│ 4326.40│ 3545.11│
│投资收益(万) │ --│ -693.76│ -82.29│ 0.96│
│营业外收支净额(万) │ -148.61│ -1368.20│ -266.90│ -97.36│
│利润总额(万) │ 10947.75│ -173.35│ 9423.11│ 5935.69│
│所得税(万元) │ 1618.25│ 1459.72│ 2338.74│ 2329.08│
│销售毛利率(%) │ 23.54│ 17.72│ 26.97│ 23.71│
│主营业务利润率(%) │ --│ 15.17│ 26.39│ 23.02│
│净资产收益率(%) │ 7.1400│ -10.5600│ 6.4100│ 5.4100│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 32.78│ 42.75│ 34.76│ 45.34│
│应收帐款周转率(%) │ 6.65│ 7.45│ 7.02│ 6.33│
│总资产周转率(%) │ 0.44│ 0.49│ 0.50│ 0.60│
│主营收入增长率(%) │ 30.26│ 22.36│ 38.99│ 18.05│
│主营利润增长率(%) │ 79.12│ -94.6│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 86.06│ -101.84│ 58.75│ -0.61│
│税后利润增长率(%) │ 79.65│ -240.85│ 22.04│ -8.73│
│总资产增长率(%) │ 0.04│ 3.46│ 57.58│ 90.51│
│股东权益增长率(%) │ 12.18│ 8.51│ 3.07│ 133.3│
│净资产增长率(%) │ -4.72│ -12.22│ 3.07│ 133.33│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 212797.33│ 212705.24│ 205594.97│ 130468.08│
│负债总额(万元) │ 130601.06│ 139434.27│ 127587.43│ 62769.58│
│流动负债合计(万元) │ 45828.82│ 52593.40│ 60678.49│ 38383.09│
│长期负债(万元) │ --│ 86840.87│ 66908.94│ 24386.49│
│货币资金(万) │ 24708.28│ 25464.08│ 26029.35│ 15519.82│
│应收账款(万元) │ 13804.85│ 14567.57│ 12855.07│ 10915.81│
│其他应收款(万元) │ 16922.63│ 15813.12│ 18608.54│ 5782.91│
│股东权益(万) │ 63868.96│ 59271.93│ 67523.26│ 65514.44│
│资产负债比率(%) │ 61.37│ 65.55│ 62.06│ 48.11│
│负债权益比率(%) │ 62.94│ 52.55│ 52.92│ 104.4│
│股东权益比率(%) │ 30.01│ 27.87│ 32.84│ 50.21│
│流动比率 │ 1.47│ 1.25│ 1.17│ 1.09│
│速动比率 │ 1.41│ 1.22│ 1.13│ 1.06│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 91463.43│ 105672.62│ 84914.20│ 68769.01│
│经营现金净额(万) │ 14302.13│ 10454.26│ 10451.13│ 1383.49│
│现金净流量(万) │ -755.80│ -565.27│ 10509.53│ 5553.28│
│经营现金流量增长率(%) │ 330.35│ 0.03│ 655.42│ -75.59│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 96.95│ 103.52│ 101.78│ 114.57│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 153.30│ -171.56│ 241.57│ 39.03│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -8.10│ 9.28│ 242.92│ 156.65│
│投资活动的现金净额(万)│ -3421.43│ -7175.99│ 51960.13│ -45718.03│
│筹资活动的现金净额(万)│ -11636.50│ -3843.54│ 46037.21│ 49887.82│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 24708.28│ 21593.33│ 14.43│
│短期借款(万元) │ 22845.00│ 37800.00│ -39.56│
│短期投资(万元) │ --│ 40.00│ --│
│应收账款(万元) │ 13804.85│ 15224.36│ -9.32│
│其他应收款(万元) │ 16922.63│ 16377.85│ 3.33│
│应付账款(万元) │ 3865.18│ 1509.62│ 156.04│
│应付股利(万元) │ --│ 144.75│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 110145.42│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 29587.08│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 80558.33│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 44.64│ --│
│在建工程(万元) │ 16079.07│ 39208.62│ -58.99│
│工程物资(万元) │ 29.38│ 318.38│ -90.77│
│其他长期资产(万元) │ --│ 7824.07│ --│
│无形资产 │ --│ 1777.72│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 9971.44│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 21.12│ --│
│长期应付款(万元) │ --│ 3.09│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 2600.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 369.65│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 116.75│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 21.12│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -132.19│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 2516.92│ --│
│流动负债合计(万元) │ 45828.82│ 53816.86│ -14.84│
│长期借款(万元) │ 83619.03│ 68924.03│ 21.32│
│长期负债合计(万元) │ --│ 70316.54│ --│
│负债合计(万元) │ 130601.06│ 124133.40│ 5.21│
│主营业务收入(万) │ 94343.74│ 72427.05│ 30.26│
│主营业务成本(万) │ --│ 56316.73│ --│
│主营业务利润(万) │ 11096.36│ 6194.90│ 79.12│
│其他业务利润(万) │ --│ 868.97│ --│
│营业利润(万) │ 11096.36│ 6194.90│ 79.12│
│净利润(万) │ 4562.02│ 1844.71│ 147.30│
│未分配利润(万) │ 1636.57│ 5480.36│ -70.14│
│投资收益(万) │ --│ 219.52│ --│
│营业外收支净额(万) │ -148.61│ -310.82│ -52.19│
│利润总额(万) │ 10947.75│ 5884.08│ 86.06│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 56865.69│ 37911.08│ 50.00│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 95221.48│ 65274.24│ 45.88│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 80919.34│ 61950.86│ 30.62│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 14302.13│ 3323.38│ 330.35│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 109.71│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1231.32│ 1021.47│ 20.54│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 4652.76│ 7671.76│ -39.35│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -3421.43│ -6650.29│ -48.55│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 4379.65│ 4002.02│ 9.44│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 42193.05│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 41370.28│ 42336.00│ -2.28│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 53006.78│ 43445.11│ 22.01│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -11636.50│ -1109.11│ 949.17│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 7086.05│ 8487.41│ -16.51│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -755.80│ -4436.02│ -82.96│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3871.85│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -3402.66│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -4705.41│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 3323.38│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 21593.33│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 29656.29│ 29.05│ -7938.42│ 130.27│
│第三季度│ 27760.85│ 27.19│ -808.09│ 13.26│
│第二季度│ 21055.99│ 20.63│ 1833.96│ -30.10│
│第一季度│ 23610.21│ 23.13│ 818.83│ -13.44│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 21300.98│ 25.53│ -134.46│ -3.11│
│第三季度│ 23650.06│ 28.35│ 1730.77│ 40.00│
│第二季度│ 20361.34│ 24.41│ 1786.10│ 41.28│
│第一季度│ 18117.83│ 21.72│ 943.99│ 21.82│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1012│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0243│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.6294│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4434│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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