财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈中材国际600970≈≈(更新:2007.10.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8700│ 0.6500│ 0.3800│ 0.7800│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.7700│ 0.5900│ --│ 0.6972│
│每股净资产(元) │ 5.2200│ 4.9900│ 5.0600│ 5.0300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 4.9300│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.8690│ 0.6504│ 0.3787│ 0.7849│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.2176│ 4.9944│ 5.0631│ 4.7790│
│每股资本公积金(元) │ 2.4816│ 2.4816│ 2.1099│ 2.5704│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2880│ 0.2880│ 0.2880│ 0.2880│
│每股未分配利润(元) │ 1.4362│ 1.2175│ 1.6791│ 0.9331│
│每股现金净流量(元) │ 0.2864│ 0.9377│ -0.6165│ 9.4920│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.7720│ 0.3263│ -2.1752│ 5.2366│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 11.7300│ 7.1700│ 13.8600│
│净资产收益率(%) │ 16.6600│ 13.0200│ 7.4800│ 15.6100│
│总资产(万) │ 903894.82│ 845376.87│ 798587.79│ 794738.51│
│股东权益(万) │ 87656.04│ 83906.31│ 85060.29│ 80286.37│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 726306.15│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 24732.50│
│营业务收入(万) │ 860223.44│ 591399.43│ 252400.36│ --│
│营业务利润(万) │ 32164.93│ 23304.65│ 9401.43│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -488.60│
│利润总额(万) │ 33774.90│ 24387.45│ 9838.77│ 26387.10│
│净利润(万) │ 14599.48│ 10926.49│ 6362.35│ 13185.48│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4300│ 0.3800│ 0.1500│ 0.5500│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.2989│ 0.0700│ 0.4900│
│每股净资产(元) │ 4.6100│ 4.5500│ 4.6600│ 4.5200│
│调整后每股净资产(元) │ 4.5900│ 4.5400│ 4.6500│ 4.4600│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4509│ 0.3773│ 0.1464│ 0.5480│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.6082│ 4.5547│ 4.6620│ 4.5168│
│每股资本公积金(元) │ 2.4890│ 2.4909│ 2.4402│ 2.4402│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2177│ 0.2177│ 0.2177│ 0.2177│
│每股未分配利润(元) │ 0.9015│ 0.8461│ 1.0041│ 0.8589│
│每股现金净流量(元) │ 1.4210│ 2.0390│ 4.3438│ 2.6195│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.4178│ 3.8006│ 4.6266│ 0.2597│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 7.6600│ 6.5600│ 1.4300│ 10.9500│
│净资产收益率(%) │ 9.3900│ 8.2800│ 3.1200│ 12.1300│
│总资产(万) │ 475257.54│ 526764.32│ 512802.47│ 450600.50│
│股东权益(万) │ 77417.18│ 76519.44│ 78322.06│ 75881.73│
│主营业务收入(万) │ 495694.28│ 262185.37│ 112027.28│ 411331.99│
│主营业务利润(万) │ 14434.87│ 10582.47│ 3160.45│ 40702.35│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -307.54│ 0.39│ -19.66│ 6.09│
│利润总额(万) │ 16053.67│ 12155.47│ 4736.26│ 16777.78│
│净利润(万) │ 7574.94│ 6338.36│ 2459.99│ 9206.60│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.8700│ 0.7800│ 0.5500│ 0.6724│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.7700│ 0.6972│ 0.4900│ 0.6788│
│每股净资产(元) │ 5.2200│ 5.0300│ 4.5200│ 2.6600│
│每股资本公积金(元) │ 2.4816│ 2.5704│ 2.4402│ 0.4690│
│每股未分配利润(元) │ 1.4362│ 0.9331│ 0.8589│ 0.9829│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.7720│ 5.2366│ 0.2597│ 2.1354│
│每股现金净流量(元) │ 0.2864│ 9.4920│ 2.6195│ 1.8377│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 726306.15│ 411331.99│ 263736.39│
│营业务收入(万) │ 860223.44│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 72066.19│ 40702.35│ 33190.61│
│营业费用(万) │ 12579.55│ 4712.85│ 1360.03│ 1647.94│
│管理费用(万) │ 32139.11│ 39850.08│ 22027.92│ 19535.22│
│财务费用(万) │ 2428.53│ 3155.03│ 2758.82│ -1001.33│
│三项费用增长率(%) │ --│ 82.50│ 29.56│ 33.64│
│营业利润(万) │ 32164.93│ 24732.50│ 15551.34│ 13559.26│
│补贴收入(万) │ --│ 1757.96│ 837.87│ --│
│净利润(万) │ 14599.48│ 13185.48│ 9206.60│ 7395.90│
│投资收益(万) │ --│ -488.60│ 6.09│ 7.97│
│营业外收支净额(万) │ 1609.97│ -103.37│ 382.48│ -110.42│
│利润总额(万) │ 33774.90│ 26387.10│ 16777.78│ 13456.80│
│所得税(万元) │ 11222.98│ 8756.27│ 4628.39│ 4052.16│
│销售毛利率(%) │ 9.58│ 10.74│ 11.01│ 14.58│
│主营业务利润率(%) │ --│ 9.92│ 9.90│ 12.58│
│净资产收益率(%) │ 16.6600│ 15.6100│ 12.1300│ 25.2900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 4.69│ 4.98│ 5.42│ 8.61│
│应收帐款周转率(%) │ 10.95│ 13.85│ 20.47│ 19.55│
│总资产周转率(%) │ 1.01│ 1.17│ 1.19│ 1.32│
│主营收入增长率(%) │ 73.54│ 76.57│ 55.96│ 43.69│
│主营利润增长率(%) │ 122.8│ -39.2│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 110.39│ 57.27│ 24.68│ 62.12│
│税后利润增长率(%) │ 108.45│ 43.22│ 24.48│ 55.41│
│总资产增长率(%) │ 13.73│ 76.37│ 85.54│ 56.42│
│股东权益增长率(%) │ 14.27│ 46.49│ 159.5│ 33.86│
│净资产增长率(%) │ 13.23│ 5.80│ 159.53│ 33.86│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 903894.82│ 794738.51│ 450600.50│ 242854.41│
│负债总额(万元) │ 776878.43│ 683579.96│ 364689.11│ 206709.60│
│流动负债合计(万元) │ 772677.62│ 680891.14│ 364462.90│ 206452.22│
│长期负债(万元) │ --│ 2590.83│ 226.21│ --│
│货币资金(万) │ 293617.32│ 288805.85│ 129340.23│ 85331.85│
│应收账款(万元) │ 76177.23│ 80972.26│ 23902.29│ 16281.97│
│其他应收款(万元) │ 41075.40│ 20412.74│ 9949.56│ 7506.84│
│股东权益(万) │ 87656.04│ 80286.37│ 75881.73│ 29238.67│
│资产负债比率(%) │ 85.95│ 86.01│ 80.93│ 85.12│
│负债权益比率(%) │ 16.35│ 16.26│ 20.81│ 14.14│
│股东权益比率(%) │ 9.70│ 10.10│ 16.84│ 12.04│
│流动比率 │ 1.05│ 1.05│ 1.15│ 1.08│
│速动比率 │ 0.83│ 0.80│ 0.89│ 0.88│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 965490.62│ 777041.59│ 598990.96│ 314408.41│
│经营现金净额(万) │ 46569.35│ 87974.24│ 4363.26│ 23489.90│
│现金净流量(万) │ 4811.47│ 159465.62│ 44008.38│ 20214.37│
│经营现金流量增长率(%) │ 14.65│ 1916.25│ -81.42│ -39.45│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 112.24│ 106.99│ 145.62│ 119.21│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 206.50│ 667.21│ 47.39│ 317.61│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 21.34│ 1209.40│ 478.01│ 273.32│
│投资活动的现金净额(万)│ 1779.36│ 32238.67│ -7094.60│ -720.39│
│筹资活动的现金净额(万)│ -42990.09│ 39463.65│ 46774.14│ -2445.49│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 293617.32│ 153213.36│ 91.64│
│短期借款(万元) │ 31367.00│ 20411.99│ 53.67│
│应收账款(万元) │ 76177.23│ 28267.11│ 169.49│
│其他应收款(万元) │ 41075.40│ 18626.55│ 120.52│
│应付账款(万元) │ 158720.85│ 58535.64│ 171.15│
│应付股利(万元) │ 8956.37│ 348.18│ 2472.34│
│固定资产原价(万元) │ --│ 56764.12│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 19792.81│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 36971.31│ --│
│在建工程(万元) │ 14331.95│ 4340.97│ 230.16│
│固定资产清理(万元) │ --│ 0.22│ --│
│工程物资(万元) │ 79.82│ --│ --│
│无形资产 │ --│ 3649.34│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 3705.80│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 984.98│ --│
│长期应付款(万元) │ 1397.23│ 99.21│ 1308.36│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 56.46│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -11.07│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 684.98│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -23129.09│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 3243.88│ --│
│流动负债合计(万元) │ 772677.62│ 383718.61│ 101.37│
│长期负债合计(万元) │ --│ 99.21│ --│
│负债合计(万元) │ 776878.43│ 383817.82│ 102.41│
│主营业务收入(万) │ 860223.44│ 495694.28│ 73.54│
│主营业务成本(万) │ --│ 442854.29│ --│
│主营业务利润(万) │ 32164.93│ 14434.87│ 122.83│
│其他业务利润(万) │ --│ 1688.51│ --│
│营业利润(万) │ 32164.93│ 14434.87│ 122.83│
│补贴收入(万) │ --│ 1500.96│ --│
│净利润(万) │ 14599.48│ 7574.94│ 92.73│
│未分配利润(万) │ 24127.32│ 15144.86│ 59.31│
│投资收益(万) │ --│ -307.54│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1609.97│ 1618.80│ -0.55│
│利润总额(万) │ 33774.90│ 16053.67│ 110.39│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 818101.09│ 409507.70│ 99.78│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│1006633.73│ 523843.25│ 92.16│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 960064.38│ 483224.80│ 98.68│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 46569.35│ 40618.45│ 14.65│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 95.00│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 28631.72│ 625.57│ 4476.90│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 26852.36│ 16369.48│ 64.04│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 1779.36│ -15743.91│ -111.30│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 17735.28│ 10151.43│ 74.71│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 22031.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 43419.67│ 24283.46│ 78.80│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 86409.77│ 25273.53│ 241.90│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -42990.09│ -990.07│ 4242.13│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 16865.61│ 8589.52│ 96.35│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 4811.47│ 23873.13│ -79.85│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 5293.76│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ 45063.29│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -2356.51│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 40618.45│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 153213.36│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 230611.87│ 31.75│ 5610.54│ 42.55│
│第三季度│ 233508.92│ 32.15│ 1236.58│ 9.38│
│第二季度│ 150158.09│ 20.67│ 3878.37│ 29.41│
│第一季度│ 112027.28│ 15.42│ 2459.99│ 18.66│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 147616.37│ 35.89│ 2450.38│ 26.62│
│第三季度│ 98735.38│ 24.00│ 2660.55│ 28.90│
│第二季度│ 94138.30│ 22.89│ 2995.70│ 32.54│
│第一季度│ 70841.94│ 17.22│ 1099.96│ 11.95│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0401│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0320│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.1635│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.9517│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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