财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈新五丰600975≈≈(更新:2007.10.30)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1500│ 0.0506│ 0.0220│ 0.2500│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0900│ 0.0475│ --│ 0.2600│
│每股净资产(元) │ 4.6400│ 4.5300│ 4.6500│ 4.6400│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 4.6300│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1540│ 0.0506│ 0.0218│ 0.2512│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.6363│ 4.5340│ 4.6459│ 4.6334│
│每股资本公积金(元) │ 1.2330│ 3.0221│ 3.0221│ 3.0221│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2467│ 0.2467│ 0.2455│ 0.2467│
│每股未分配利润(元) │ 0.2050│ 0.2652│ 0.3783│ 0.3646│
│每股现金净流量(元) │ -0.3696│ -0.2628│ -0.1272│ -0.3421│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1119│ -0.0127│ -0.0212│ 0.2721│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 1.0500│ -0.1400│ 5.5500│
│净资产收益率(%) │ 3.3200│ 1.1200│ 0.4700│ 5.4100│
│总资产(万) │ 50226.86│ 49388.11│ 50529.87│ 51107.37│
│股东权益(万) │ 46434.71│ 45409.41│ 46530.26│ 46405.37│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 46978.04│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 3084.12│
│营业务收入(万) │ 38927.93│ 22947.52│ 10653.94│ --│
│营业务利润(万) │ 1295.82│ 110.96│ -64.84│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -356.97│
│利润总额(万) │ 1793.87│ 504.06│ 275.74│ 3052.81│
│净利润(万) │ 1542.66│ 506.34│ 217.90│ 2515.96│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2400│ 0.1849│ 0.0650│ 0.2700│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1783│ 0.0600│ 0.2700│
│每股净资产(元) │ 4.6600│ 4.6000│ 4.7100│ 4.6400│
│调整后每股净资产(元) │ 4.6500│ 4.5900│ 4.7000│ 4.6300│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2415│ 0.1849│ 0.0649│ 0.2702│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.6585│ 4.6028│ 4.7075│ 4.6372│
│每股资本公积金(元) │ 3.0498│ 3.0499│ 3.0499│ 3.0499│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2200│ 0.2200│ 0.2200│ 0.2200│
│每股未分配利润(元) │ 0.3887│ 0.3328│ 0.4375│ 0.3672│
│每股现金净流量(元) │ -0.1063│ 0.1628│ 0.1023│ -0.5993│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3193│ 0.2453│ 0.1464│ 0.3060│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.1500│ 3.8700│ --│ 5.7100│
│净资产收益率(%) │ 5.1800│ 4.0300│ 1.4900│ 5.8300│
│总资产(万) │ 50901.11│ 51961.12│ 51631.56│ 50711.49│
│股东权益(万) │ 46656.80│ 46096.94│ 47146.08│ 46441.67│
│主营业务收入(万) │ 35809.05│ 23823.05│ 11143.76│ 52942.08│
│主营业务利润(万) │ 2603.02│ 1772.83│ 827.56│ 6675.31│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -4.07│
│利润总额(万) │ 2589.02│ 1841.42│ 900.38│ 3219.87│
│净利润(万) │ 2418.51│ 1851.52│ 650.32│ 2705.64│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1500│ 0.2500│ 0.2700│ 0.2600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0900│ 0.2600│ 0.2700│ 0.2400│
│每股净资产(元) │ 4.6400│ 4.6400│ 4.6400│ 4.4400│
│每股资本公积金(元) │ 2.2201│ 3.0221│ 3.0499│ 3.0499│
│每股未分配利润(元) │ 0.3695│ 0.3646│ 0.3672│ 0.2170│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1119│ 0.2721│ 0.3060│ 0.2060│
│每股现金净流量(元) │ -0.3696│ -0.3421│ -0.5993│ 2.7338│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 46978.04│ 52942.08│ 49264.77│
│营业务收入(万) │ 38927.93│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 7067.38│ 6675.31│ 6116.71│
│营业费用(万) │ 1306.18│ 1742.16│ 1516.74│ 1272.72│
│管理费用(万) │ 1549.62│ 2413.41│ 2324.38│ 2103.96│
│财务费用(万) │ -134.24│ -500.92│ -287.58│ -117.97│
│三项费用增长率(%) │ --│ 2.85│ 9.05│ 18.95│
│营业利润(万) │ 1295.82│ 3084.12│ 3122.78│ 2914.50│
│补贴收入(万) │ --│ 237.98│ 70.00│ --│
│净利润(万) │ 1542.66│ 2515.96│ 2705.64│ 2560.58│
│投资收益(万) │ --│ -356.97│ -4.07│ -2.07│
│营业外收支净额(万) │ 498.06│ -269.29│ 31.15│ 178.27│
│利润总额(万) │ 1793.87│ 3052.81│ 3219.87│ 3090.70│
│所得税(万元) │ 231.98│ 594.83│ 519.69│ 419.72│
│销售毛利率(%) │ 8.05│ 15.11│ 12.61│ 12.42│
│主营业务利润率(%) │ --│ 15.04│ 12.61│ 12.42│
│净资产收益率(%) │ 3.3200│ 5.4100│ 5.8300│ 5.7600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 9.13│ 8.88│ 10.90│ 12.70│
│应收帐款周转率(%) │ 21.69│ 24.07│ 34.54│ 54.55│
│总资产周转率(%) │ 0.77│ 0.92│ 1.01│ 1.27│
│主营收入增长率(%) │ 8.71│ -11.3│ 7.46│ 20.71│
│主营利润增长率(%) │ -50.2│ -53.8│ 9.13│ --│
│利润总额率增长(%) │ -30.71│ -5.19│ 4.18│ -35.59│
│税后利润增长率(%) │ -26.34│ -7.01│ 5.67│ -28.57│
│总资产增长率(%) │ -1.72│ 0.78│ -6.65│ 133.51│
│股东权益增长率(%) │ 0.64│ -0.02│ 4.50│ 204.1│
│净资产增长率(%) │ -0.48│ -0.08│ 4.50│ 204.14│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 50226.86│ 51107.37│ 50711.49│ 54326.41│
│负债总额(万元) │ 3497.67│ 4676.76│ 2924.13│ 8638.87│
│流动负债合计(万元) │ 3276.82│ 4498.50│ 2924.13│ 8638.87│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 20489.29│ 24190.69│ 27536.83│ 33538.67│
│应收账款(万元) │ 1386.55│ 2202.42│ 1701.29│ 1364.08│
│其他应收款(万元) │ 1652.85│ 1515.79│ 338.79│ 163.09│
│股东权益(万) │ 46434.71│ 46405.37│ 46441.67│ 44440.39│
│资产负债比率(%) │ 6.96│ 9.15│ 5.77│ 15.90│
│负债权益比率(%) │ 1336│ 992.8│ 1588│ 514.4│
│股东权益比率(%) │ 92.45│ 90.80│ 91.58│ 81.80│
│流动比率 │ 8.89│ 7.31│ 11.93│ 4.63│
│速动比率 │ 7.81│ 6.35│ 10.32│ 4.19│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 40506.57│ 46300.77│ 52994.16│ 48736.98│
│经营现金净额(万) │ 1120.75│ 2725.23│ 3064.89│ 2062.94│
│现金净流量(万) │ -3701.39│ -3426.57│ -6001.84│ 27379.28│
│经营现金流量增长率(%) │ -64.96│ -11.08│ 48.57│ -65.72│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 104.06│ 98.56│ 100.10│ 98.93│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 71.76│ 108.32│ 113.28│ 80.57│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -236.98│ -136.19│ -221.83│ 1069.26│
│投资活动的现金净额(万)│ -3716.76│ -3780.41│ -2385.26│ -3153.66│
│筹资活动的现金净额(万)│ -1105.39│ -2371.39│ -6681.47│ 28470.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 20489.29│ 26472.69│ -22.60│
│应收账款(万元) │ 1386.55│ 1265.60│ 9.56│
│其他应收款(万元) │ 1652.85│ 587.84│ 181.17│
│应付账款(万元) │ 744.63│ 825.25│ -9.77│
│固定资产原价(万元) │ --│ 20292.82│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 5537.46│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 14755.36│ --│
│在建工程(万元) │ 3638.95│ 2083.46│ 74.66│
│无形资产 │ --│ 571.61│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 607.55│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 20.27│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 35.94│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -1.61│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -9.15│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 282.58│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ -297.99│ --│
│流动负债合计(万元) │ 3276.82│ 3251.53│ 0.78│
│负债合计(万元) │ 3497.67│ 3251.53│ 7.57│
│主营业务收入(万) │ 38927.93│ 35809.05│ 8.71│
│主营业务成本(万) │ --│ 30500.59│ --│
│主营业务利润(万) │ 1295.82│ 2603.02│ -50.22│
│其他业务利润(万) │ --│ -5.79│ --│
│营业利润(万) │ 1295.82│ 2603.02│ -50.22│
│补贴收入(万) │ --│ 207.98│ --│
│净利润(万) │ 1542.66│ 2418.51│ -36.21│
│未分配利润(万) │ 3700.93│ 3892.62│ -4.92│
│营业外收支净额(万) │ 498.06│ -14.00│ -3657.57│
│利润总额(万) │ 1793.87│ 2589.02│ -30.71│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 36628.05│ 30121.56│ 21.60│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 42477.93│ 37118.76│ 14.44│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 41357.17│ 33920.39│ 21.92│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 1120.75│ 3198.37│ -64.96│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1993.48│ 719.60│ 177.03│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 5710.24│ 2776.15│ 105.69│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -3716.76│ -2056.54│ 80.73│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 3655.97│ 2615.78│ 39.77│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 183.85│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 450.90│ 183.85│ 145.25│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 1556.29│ 2389.82│ -34.88│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1105.39│ -2205.97│ -49.89│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1436.29│ 2205.97│ -34.89│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -3701.39│ -1064.14│ 247.83│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 850.25│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -25.20│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 336.54│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 3198.37│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 26472.69│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 11168.99│ 23.77│ 97.45│ 3.87│
│第三季度│ 11986.00│ 25.51│ 567.00│ 22.54│
│第二季度│ 12679.29│ 26.99│ 1201.19│ 47.74│
│第一季度│ 11143.76│ 23.72│ 650.32│ 25.85│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 14431.01│ 27.26│ 411.01│ 15.19│
│第三季度│ 14726.42│ 27.82│ 596.41│ 22.04│
│第二季度│ 13061.27│ 24.67│ 1369.46│ 50.61│
│第一季度│ 10723.39│ 20.25│ 328.77│ 12.15│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.5149│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1229│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 13.3601│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.7750│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
|
