财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈开滦股份600997≈≈(更新:2008.02.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.1000│ 0.6000│ 0.3700│ 0.1900│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.9600│ 0.6000│ 0.3700│ --│
│每股净资产(元) │ 5.3300│ 4.8300│ 4.6000│ 4.7700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.1021│ 0.5970│ 0.3731│ 0.1881│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.3327│ 4.8255│ 4.6016│ 4.7666│
│每股资本公积金(元) │ 1.7032│ 1.7032│ 1.7032│ 1.7032│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5824│ 0.3959│ 0.3959│ 0.3959│
│每股未分配利润(元) │ 2.0471│ 1.7264│ 1.5025│ 1.6675│
│每股现金净流量(元) │ 0.1898│ -0.1465│ -0.2214│ -0.1396│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.8151│ 1.0323│ 0.4666│ 0.0857│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 12.3600│ 7.8700│ 3.9600│
│净资产收益率(%) │ 20.6700│ 12.3700│ 8.1100│ 3.9500│
│总资产(万) │ 724225.81│ 652400.39│ 638479.64│ 616850.15│
│股东权益(万) │ 299273.79│ 270805.45│ 258242.84│ 267500.21│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 547520.54│ 377060.52│ 231274.36│ 99609.42│
│营业务利润(万) │ 81134.70│ 52766.93│ 31823.84│ 14665.00│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 80213.23│ 52577.91│ 31716.52│ 14609.23│
│净利润(万) │ 61850.48│ 33501.39│ 20938.78│ 10554.15│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8100│ 0.5700│ 0.3900│ 0.2100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.8100│ --│ 0.3881│ 0.2100│
│每股净资产(元) │ 4.4900│ 4.2400│ 4.0600│ 4.7800│
│调整后每股净资产(元) │ 4.4900│ 4.2400│ 4.0600│ 4.7800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.8700│ 0.5683│ 0.3889│ 0.2058│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.5806│ 4.2435│ 4.0640│ 4.7822│
│每股资本公积金(元) │ 1.7032│ 1.7032│ 1.7032│ 2.1087│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4068│ 0.2606│ 0.2606│ 0.2997│
│每股未分配利润(元) │ 1.4706│ 1.2797│ 1.1003│ 1.3738│
│每股现金净流量(元) │ 0.1175│ 0.0615│ -0.5826│ -0.2901│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.3321│ 1.0086│ 0.8151│ 0.2820│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 18.0300│ 13.3700│ 9.5500│ 4.2900│
│净资产收益率(%) │ 18.0900│ 13.3900│ 9.5700│ 4.3000│
│总资产(万) │ 580593.00│ 543587.02│ 456215.66│ 436626.22│
│股东权益(万) │ 257065.31│ 238142.88│ 228074.34│ 233370.63│
│主营业务收入(万) │ 317110.38│ 234845.02│ 153370.87│ 71749.47│
│主营业务利润(万) │ 61863.67│ 46739.42│ 31528.36│ 14278.03│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -219.01│ -219.89│ -139.12│ -91.47│
│利润总额(万) │ 61884.13│ 46738.24│ 31547.82│ 14306.65│
│净利润(万) │ 48822.38│ 31893.96│ 21825.42│ 10041.71│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.1000│ 0.8100│ 0.8200│ 0.5400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.9600│ 0.8100│ 0.8200│ 0.5400│
│每股净资产(元) │ 5.3300│ 4.4900│ 4.5800│ 4.0100│
│每股资本公积金(元) │ 1.7032│ 1.7032│ 2.1087│ 2.1087│
│每股未分配利润(元) │ 2.0471│ 1.4706│ 1.1681│ 0.7236│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.8151│ 1.3321│ 1.3611│ 0.8592│
│每股现金净流量(元) │ 0.1898│ 0.1175│ -0.6958│ 2.1309│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 317110.38│ 259748.64│ 155152.30│
│营业务收入(万) │ 547520.54│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 108858.95│ 87528.74│ 64662.35│
│营业费用(万) │ 10682.16│ 10096.01│ 10069.74│ 8490.86│
│管理费用(万) │ 30961.14│ 33444.54│ 30787.15│ 22649.47│
│财务费用(万) │ 11310.97│ 4524.13│ 2647.19│ 1358.96│
│三项费用增长率(%) │ --│ 10.17│ 33.86│ 44.29│
│营业利润(万) │ 81134.70│ 61863.67│ 44895.30│ 33182.63│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 61850.48│ 48822.38│ 39877.30│ 26308.14│
│投资收益(万) │ --│ -219.01│ -289.91│ --│
│营业外收支净额(万) │ -921.46│ 20.45│ -189.77│ -419.98│
│利润总额(万) │ 80213.23│ 61884.13│ 44415.62│ 32762.65│
│所得税(万元) │ 15237.22│ 14071.95│ 8905.05│ 6454.51│
│销售毛利率(%) │ 25.75│ 35.86│ 34.80│ 42.87│
│主营业务利润率(%) │ --│ 34.33│ 33.70│ 41.68│
│净资产收益率(%) │ 20.6700│ 18.0900│ 17.8600│ 13.4500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 17.89│ 14.40│ 18.91│ 19.57│
│应收帐款周转率(%) │ 97.35│ 46.31│ 45.31│ 36.89│
│总资产周转率(%) │ 0.84│ 0.64│ 0.76│ 0.73│
│主营收入增长率(%) │ 72.66│ 22.08│ 67.42│ 48.35│
│主营利润增长率(%) │ 31.15│ -29.3│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 29.62│ 39.33│ 35.57│ 65.27│
│税后利润增长率(%) │ 35.90│ 19.90│ 51.58│ 89.22│
│总资产增长率(%) │ 24.74│ 40.81│ 50.18│ 82.68│
│股东权益增长率(%) │ 18.74│ 25.08│ 14.15│ 165.4│
│净资产增长率(%) │ 16.42│ 15.11│ 14.15│ 165.38│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 724225.81│ 580593.00│ 412315.46│ 274548.63│
│负债总额(万元) │ 392514.92│ 301244.43│ 184895.42│ 78897.01│
│流动负债合计(万元) │ 230156.54│ 222512.01│ 168174.65│ 57859.82│
│长期负债(万元) │ --│ 78732.42│ 16720.77│ 21037.18│
│货币资金(万) │ 112315.94│ 101664.54│ 95068.16│ 129023.85│
│应收账款(万元) │ 4880.48│ 6368.59│ 7326.07│ 4138.78│
│其他应收款(万元) │ 267.45│ 313.66│ 271.99│ 127.32│
│股东权益(万) │ 299273.79│ 257065.31│ 223328.92│ 195651.62│
│资产负债比率(%) │ 54.20│ 51.89│ 44.84│ 28.74│
│负债权益比率(%) │ 84.51│ 92.73│ 120.8│ 248.0│
│股东权益比率(%) │ 41.32│ 44.28│ 54.16│ 71.26│
│流动比率 │ 1.10│ 0.78│ 0.83│ 2.65│
│速动比率 │ 0.97│ 0.72│ 0.75│ 2.57│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 585995.99│ 353029.20│ 288690.95│ 176907.61│
│经营现金净额(万) │ 101864.76│ 74759.73│ 66420.12│ 41930.25│
│现金净流量(万) │ 10651.40│ 6596.38│ -33955.69│ 103986.21│
│经营现金流量增长率(%) │ 36.26│ 12.56│ 58.41│ 35.55│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 107.03│ 111.33│ 111.14│ 114.02│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 156.77│ 156.36│ 166.56│ 159.38│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 16.39│ 13.80│ -85.15│ 395.26│
│投资活动的现金净额(万)│-118768.40│-140885.53│ -84859.44│ -30963.30│
│筹资活动的现金净额(万)│ 27564.21│ 72722.18│ -15516.37│ 93019.25│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 112315.94│ 101664.54│ 10.48│
│短期借款(万元) │ 91600.00│ 109268.00│ -16.17│
│应收账款(万元) │ 4880.48│ 6368.59│ -23.37│
│其他应收款(万元) │ 267.45│ 313.66│ -14.73│
│应付账款(万元) │ 75413.06│ 63221.02│ 19.28│
│固定资产原价(万元) │ --│ 385066.97│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 117598.67│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 267468.30│ --│
│在建工程(万元) │ 19881.26│ 119921.20│ -83.42│
│工程物资(万元) │ 37.16│ 16187.94│ -99.77│
│无形资产 │ --│ 8586.15│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 8586.15│ --│
│长期应付款(万元) │ 741.38│ 549.42│ 34.94│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 4509.00│ --│
│存货的减少(万元) │ -15286.25│ -5032.19│ 203.77│
│少数股东损益(万元) │ --│ -1715.47│ --│
│应付普通股利(万元) │ --│ 19642.00│ --│
│流动负债合计(万元) │ 230156.54│ 222512.01│ 3.44│
│长期借款(万元) │ 161617.00│ 78183.00│ 106.72│
│长期负债合计(万元) │ --│ 78732.42│ --│
│负债合计(万元) │ 392514.92│ 301244.43│ 30.30│
│主营业务收入(万) │ 547520.54│ 317110.38│ 72.66│
│主营业务成本(万) │ --│ 203074.28│ --│
│主营业务利润(万) │ 81134.70│ 61863.67│ 31.15│
│其他业务利润(万) │ --│ 808.63│ --│
│营业利润(万) │ 81134.70│ 61863.67│ 31.15│
│净利润(万) │ 61850.48│ 48822.38│ 26.68│
│未分配利润(万) │ 114883.26│ 82531.79│ 39.20│
│投资收益(万) │ --│ -219.01│ --│
│营业外收支净额(万) │ -921.46│ 20.45│ -4605.92│
│利润总额(万) │ 80213.23│ 61884.13│ 29.62│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 334756.38│ 153667.50│ 117.84│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 586264.31│ 353773.32│ 65.72│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 484399.55│ 279013.59│ 73.61│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 101864.76│ 74759.73│ 36.26│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 407.53│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 769.88│ 532.62│ 44.55│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 119538.28│ 141418.16│ -15.47│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-118768.40│-140885.53│ -15.70│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 119182.43│ 141227.52│ -15.61│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 179568.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 220402.51│ 198568.00│ 11.00│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 192838.30│ 125845.82│ 53.23│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 27564.21│ 72722.18│ -62.10│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 33035.30│ 22145.82│ 49.17│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 10651.40│ 6596.38│ 61.47│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 19444.43│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -57359.67│ -8577.52│ 568.72│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 69726.52│ 20240.80│ 244.49│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 101864.76│ 74759.73│ 36.26│
│现金期末余额(万元) │ 112315.94│ 101664.54│ 10.48│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 170460.02│ 31.13│ 28349.09│ 45.83│
│第三季度│ 145786.15│ 26.63│ 12562.61│ 20.31│
│第二季度│ 131664.94│ 24.05│ 10384.63│ 16.79│
│第一季度│ 99609.42│ 18.19│ 10554.15│ 17.06│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 82265.35│ 25.94│ 16928.42│ 34.67│
│第三季度│ 81474.16│ 25.69│ 10068.53│ 20.62│
│第二季度│ 81621.39│ 25.74│ 11783.71│ 24.14│
│第一季度│ 71749.47│ 22.63│ 10041.71│ 20.57│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0324│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2038│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.8451│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.7560│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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