财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈大同煤业601001≈≈(更新:2007.10.24)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4000│ 0.2900│ 0.1800│ 0.5700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4000│ 0.2900│ --│ 0.5800│
│每股净资产(元) │ 4.3600│ 4.2500│ 4.2800│ 4.0500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 4.0300│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4030│ 0.2920│ 0.1759│ 0.5749│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.3607│ 4.2453│ 4.2842│ 4.1083│
│每股资本公积金(元) │ 2.2031│ 2.1987│ 2.1987│ 2.1987│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3290│ 0.3290│ 0.3290│ 0.3290│
│每股未分配利润(元) │ 0.8286│ 0.7176│ 0.7565│ 0.5806│
│每股现金净流量(元) │ -0.6525│ -0.5984│ -0.2067│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7332│ 0.5616│ -0.0263│ 1.5146│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 6.8900│ 4.1200│ 14.2300│
│净资产收益率(%) │ 9.2400│ 6.8800│ 4.1100│ 14.2100│
│总资产(万) │ 767793.87│ 755495.45│ 741641.95│ 716999.99│
│股东权益(万) │ 364921.92│ 355264.87│ 358520.63│ 343799.91│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 389639.07│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 74653.92│
│营业务收入(万) │ 351426.98│ 232069.61│ 115300.46│ --│
│营业务利润(万) │ 59460.70│ 43881.52│ 26769.69│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 58623.62│ 43468.38│ 26530.36│ 73948.25│
│净利润(万) │ 33727.67│ 24436.13│ 14720.72│ 48109.36│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3800│ 0.2800│ 0.8100│ 0.6900│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.2814│ 0.8100│ 0.6900│
│每股净资产(元) │ 3.8300│ 3.7300│ 2.5600│ 2.3600│
│调整后每股净资产(元) │ 3.7600│ 3.6700│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3781│ 0.2812│ 0.8059│ 0.6941│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.8255│ 3.7285│ 2.5610│ 2.3551│
│每股资本公积金(元) │ 2.1758│ 2.1758│ 0.4880│ 0.4880│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2715│ 0.2715│ 0.4080│ 0.2871│
│每股未分配利润(元) │ 0.3781│ 0.2812│ 0.6649│ 0.5799│
│每股现金净流量(元) │ 1.8418│ 1.8118│ 0.4397│ 0.2751│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.8037│ 0.5280│ 1.1593│ 1.5998│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 9.8900│ 7.5400│ 31.5700│ 29.9600│
│净资产收益率(%) │ 9.8800│ 7.5400│ 31.4700│ 29.4700│
│总资产(万) │ 658784.14│ 637686.43│ 476221.32│ 372109.32│
│股东权益(万) │ 320133.31│ 312023.46│ 142608.86│ 131143.04│
│主营业务收入(万) │ 252975.04│ 159963.51│ 314623.03│ 248723.23│
│主营业务利润(万) │ 47565.88│ 35192.43│ 170535.50│ 134466.50│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 47230.51│ 35096.22│ 71188.50│ 58917.73│
│净利润(万) │ 31644.53│ 23534.68│ 44875.06│ 38653.28│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4000│ 0.5700│ 0.8100│ 0.6900│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4000│ 0.5800│ 0.8100│ 0.6900│
│每股净资产(元) │ 4.3600│ 4.0500│ 2.5600│ 2.3600│
│每股资本公积金(元) │ 2.2031│ 2.1987│ 0.4880│ 0.4880│
│每股未分配利润(元) │ 0.8286│ 0.5806│ 0.6649│ 0.5799│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7332│ 1.5146│ 1.1593│ 1.5998│
│每股现金净流量(元) │ -0.6525│ --│ 0.4397│ 0.2751│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 389639.07│ 314623.03│ 248723.23│
│营业务收入(万) │ 351426.98│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 211553.00│ 170535.50│ 134466.50│
│营业费用(万) │ 76279.41│ 94761.18│ 65478.61│ 51897.00│
│管理费用(万) │ 20343.21│ 36540.69│ 32294.84│ 22234.66│
│财务费用(万) │ 5617.65│ 4070.90│ 1204.50│ 1577.55│
│三项费用增长率(%) │ --│ 36.77│ 30.73│ -11.30│
│营业利润(万) │ 59460.70│ 74653.92│ 71703.84│ 58927.31│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 33727.67│ 48109.36│ 44875.06│ 38653.28│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额(万) │ -837.08│ -705.67│ -515.34│ -9.59│
│利润总额(万) │ 58623.62│ 73948.25│ 71188.50│ 58917.73│
│所得税(万元) │ 19345.79│ 23177.91│ 26313.44│ 20264.44│
│销售毛利率(%) │ 48.07│ 56.01│ 56.02│ 55.88│
│主营业务利润率(%) │ --│ 54.29│ 54.20│ 54.06│
│净资产收益率(%) │ 9.2400│ 14.2100│ 31.4700│ 29.4700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 5.47│ 7.68│ 7.55│ 7.40│
│应收帐款周转率(%) │ 40.69│ 48.36│ 32.24│ 19.05│
│总资产周转率(%) │ 0.47│ 0.65│ 0.74│ 0.80│
│主营收入增长率(%) │ 38.92│ 23.84│ 26.50│ 22.69│
│主营利润增长率(%) │ 25.01│ -56.2│ 26.82│ 12.42│
│利润总额率增长(%) │ 24.12│ 3.88│ 20.83│ 70.76│
│税后利润增长率(%) │ 24.12│ 7.21│ 16.10│ 71.10│
│总资产增长率(%) │ 7.08│ 50.56│ 27.98│ 50.76│
│股东权益增长率(%) │ 10.93│ 156.7│ 8.74│ 3.30│
│净资产增长率(%) │ 13.99│ 141.08│ 8.74│ 3.30│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 767793.87│ 716999.99│ 476221.32│ 372109.32│
│负债总额(万元) │ 361622.45│ 350857.97│ 314699.15│ 222052.96│
│流动负债合计(万元) │ 199764.46│ 199121.05│ 172798.68│ 124947.49│
│长期负债(万元) │ --│ 151736.92│ 141900.46│ 97105.47│
│货币资金(万) │ 302962.70│ 357570.45│ 162621.08│ 138137.84│
│应收账款(万元) │ 10279.01│ 6993.36│ 9120.14│ 10396.22│
│其他应收款(万元) │ 45372.91│ 23081.83│ 33964.28│ 29597.09│
│股东权益(万) │ 364921.92│ 343799.91│ 142608.86│ 131143.04│
│资产负债比率(%) │ 47.10│ 48.93│ 66.08│ 59.67│
│负债权益比率(%) │ 112.3│ 104.4│ 45.32│ 59.06│
│股东权益比率(%) │ 47.53│ 47.95│ 29.95│ 35.24│
│流动比率 │ 2.06│ 2.11│ 1.31│ 1.59│
│速动比率 │ 1.85│ 1.98│ 1.20│ 1.44│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 409340.14│ 436129.85│ 309104.36│ 283332.86│
│经营现金净额(万) │ 61360.77│ 126752.37│ 64553.33│ 89083.59│
│现金净流量(万) │ -54607.74│ --│ 24483.24│ 15320.36│
│经营现金流量增长率(%) │ -8.77│ 96.35│ -27.54│ -10.87│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 116.48│ 111.93│ 98.25│ 113.91│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 156.22│ 263.47│ 143.85│ 230.47│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -139.03│ --│ 54.56│ 39.64│
│投资活动的现金净额(万)│-100012.87│ -63435.38│ -43722.47│ -69845.04│
│筹资活动的现金净额(万)│ -15955.65│ --│ 3652.38│ -3918.19│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 302962.70│ 316750.59│ -4.35│
│短期借款(万元) │ 39755.00│ 39755.00│ │
│应收账款(万元) │ 10279.01│ 9169.92│ 12.09│
│其他应收款(万元) │ 45372.91│ 13105.86│ 246.20│
│应付账款(万元) │ 42992.62│ 40268.70│ 6.76│
│固定资产原价(万元) │ --│ 378206.63│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 140400.53│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 237806.10│ --│
│在建工程(万元) │ 23874.56│ 18736.45│ 27.42│
│工程物资(万元) │ 37793.89│ 5706.88│ 562.25│
│无形资产 │ --│ 8941.24│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 12566.23│ --│
│长期应付款(万元) │ 35057.99│ 20943.11│ 67.40│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 1200.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 3624.99│ --│
│流动负债合计(万元) │ 199764.46│ 168794.40│ 18.35│
│长期借款(万元) │ 126800.00│ 130000.00│ -2.46│
│长期负债合计(万元) │ --│ 150943.11│ --│
│负债合计(万元) │ 361622.45│ 319737.51│ 13.10│
│主营业务收入(万) │ 351426.98│ 252975.04│ 38.92│
│主营业务成本(万) │ --│ 107822.28│ --│
│主营业务利润(万) │ 59460.70│ 47565.88│ 25.01│
│其他业务利润(万) │ --│ -848.17│ --│
│营业利润(万) │ 59460.70│ 47565.88│ 25.01│
│净利润(万) │ 33727.67│ 31644.53│ 6.58│
│未分配利润(万) │ 69342.82│ 31644.53│ 119.13│
│营业外收支净额(万) │ -837.08│ -335.37│ 149.60│
│利润总额(万) │ 58623.62│ 47230.51│ 24.12│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 199358.75│ 104316.10│ 91.11│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 425624.42│ 295298.77│ 44.13│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 364263.65│ 228042.72│ 59.73│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 61360.77│ 67256.05│ -8.77│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 100012.87│ 47369.67│ 111.13│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-100012.87│ -47369.67│ 111.13│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 98012.87│ 47369.67│ 106.91│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 25755.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 33026.00│ 209640.52│ -84.25│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 48981.65│ 75397.38│ -35.04│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -15955.65│ 134243.14│ -111.89│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 20026.65│ 44476.02│ -54.97│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -54607.74│ 154129.52│ -135.43│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 136664.03│ 35.07│ 16464.83│ 34.22│
│第三季度│ 93011.53│ 23.87│ 8109.85│ 16.86│
│第二季度│ --│ --│ --│ --│
│第一季度│ --│ --│ --│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ --│ --│ --│ --│
│第三季度│ --│ --│ --│ --│
│第二季度│ --│ --│ --│ --│
│第一季度│ --│ --│ --│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2747│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1262│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.1232│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4577│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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