财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:34:00 |
≈≈大秦铁路601006≈≈(更新:2007.10.30)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3600│ 0.2300│ 0.1200│ 0.3400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3600│ --│ --│ --│
│每股净资产(元) │ 2.7800│ 2.6500│ 2.8400│ 2.7200│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.7200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3594│ 0.2279│ 0.1222│ 0.3368│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.7811│ 2.6495│ 2.8438│ 2.7216│
│每股资本公积金(元) │ 1.3201│ 1.3201│ 1.3201│ 1.3201│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0938│ 0.0938│ 0.0938│ 0.0938│
│每股未分配利润(元) │ 0.3672│ 0.2356│ 0.4299│ 0.3077│
│每股现金净流量(元) │ 0.0793│ -0.1494│ 0.0127│ 0.0512│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5260│ 0.2672│ 0.1155│ 0.3932│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 4.4000│ --│
│净资产收益率(%) │ 12.8300│ 8.6600│ 4.4000│ 16.3400│
│总资产(万) │4195277.82│3926986.45│4175643.39│4107647.44│
│股东权益(万) │3608955.59│3438223.58│3690334.67│3531761.91│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│1616043.68│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 657278.98│
│营业务收入(万) │1522518.71│ 964634.53│ 449940.48│ --│
│营业务利润(万) │ 716574.92│ 445299.49│ 236955.71│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 706424.28│ 442096.36│ 236939.14│ 652859.19│
│净利润(万) │ 466447.59│ 295764.39│ 158572.76│ 437069.12│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2511│ 0.2300│ 0.0900│ 0.3600│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1754│ --│ 0.3600│
│每股净资产(元) │ 2.6300│ 1.8500│ --│ 1.8300│
│调整后每股净资产(元) │ 2.6300│ 1.8500│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2511│ 0.2288│ --│ 0.3580│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.6313│ 1.8528│ --│ 1.8334│
│每股资本公积金(元) │ 1.3201│ 0.5456│ --│ 0.5456│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0602│ 0.0785│ --│ 0.0785│
│每股未分配利润(元) │ 0.2511│ 0.2288│ --│ 0.2093│
│每股现金净流量(元) │ -0.0116│ -0.0859│ --│ 0.5015│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2391│ 0.1641│ --│ 0.8918│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 9.6100│ --│ --│ 19.9000│
│净资产收益率(%) │ 9.5400│ 12.3500│ --│ 51.8000│
│总资产(万) │3886935.23│3702384.61│ --│3784777.09│
│股东权益(万) │3414591.79│1842888.70│ --│1823549.84│
│主营业务收入(万) │1204757.99│ 793838.83│ 352086.41│1310466.80│
│主营业务利润(万) │ 487668.24│ 334648.59│ 123339.03│ 661704.60│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 484348.48│ 334523.50│ 123337.33│ 539902.50│
│净利润(万) │ 325810.15│ 227528.09│ 86943.66│ 356124.50│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.3600│ 0.3400│ 0.3600│ 0.2400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3600│ --│ 0.3600│ 0.2400│
│每股净资产(元) │ 2.7800│ 2.7200│ 1.8300│ 1.5700│
│每股资本公积金(元) │ 1.3201│ 1.3201│ 0.5456│ 0.5385│
│每股未分配利润(元) │ 0.3672│ 0.3077│ 0.2093│ 0.0276│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5260│ 0.3932│ 0.8918│ --│
│每股现金净流量(元) │ 0.0793│ 0.0512│ 0.5015│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│1616043.68│1310466.80│ 720188.60│
│营业务收入(万) │1522518.71│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 764510.17│ 661704.55│ 404665.44│
│营业费用(万) │ --│ --│ --│ --│
│管理费用(万) │ 62487.97│ 86602.39│ 70155.79│ 34051.33│
│财务费用(万) │ -5600.55│ 22174.00│ 43828.88│ -344.86│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ --│ --│
│营业利润(万) │ 716574.92│ 657278.98│ 548521.00│ 371380.20│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 466447.59│ 437069.12│ 356124.50│ 239034.70│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额(万) │ -10150.64│ -4419.79│ -8618.50│ -753.29│
│利润总额(万) │ 706424.28│ 652859.19│ 539902.50│ 370626.91│
│所得税(万元) │ 239976.69│ 215790.08│ 183778.02│ 131592.25│
│销售毛利率(%) │ 54.13│ 50.68│ 53.76│ 59.43│
│主营业务利润率(%) │ --│ 47.31│ 50.49│ 56.19│
│净资产收益率(%) │ 12.8300│ 16.3400│ 51.8000│ 10.9000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 40.13│ -48.7│ 67.62│ --│
│应收帐款周转率(%) │ 221.0│ 377.0│ 472.5│ --│
│总资产周转率(%) │ 0.37│ 0.41│ 0.47│ --│
│主营收入增长率(%) │ 26.38│ 23.32│ 81.96│ 40.15│
│主营利润增长率(%) │ 46.94│ -0.67│ 63.52│ 53.88│
│利润总额率增长(%) │ 45.85│ 20.92│ 45.67│ 61.13│
│税后利润增长率(%) │ 43.17│ 22.73│ 48.98│ 56.50│
│总资产增长率(%) │ 2.13│ 8.53│ 115.65│ --│
│股东权益增长率(%) │ 2.19│ 93.67│ 16.56│ --│
│净资产增长率(%) │ 5.69│ 93.67│ 16.56│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │4195277.82│4107647.44│3784777.09│1755056.98│
│负债总额(万元) │ 586322.23│ 575885.53│1961227.26│ 190567.29│
│流动负债合计(万元) │ 586268.31│ 575841.00│1960670.73│ 190331.43│
│长期负债(万元) │ --│ 293.75│ --│ --│
│货币资金(万) │ 746613.80│ 643751.11│ 577353.65│ 78520.03│
│应收账款(万元) │ 10451.11│ 3325.46│ 5246.66│ 300.38│
│其他应收款(万元) │ 67771.88│ 94119.52│ 32642.92│ 1005.38│
│股东权益(万) │3608955.59│3531761.91│1823549.84│1564489.69│
│资产负债比率(%) │ 13.98│ 14.02│ 51.82│ 10.86│
│负债权益比率(%) │ 615.5│ 613.3│ 92.98│ 821.0│
│股东权益比率(%) │ 86.02│ 85.98│ 48.18│ 89.14│
│流动比率 │ 1.44│ 1.32│ 0.32│ 0.44│
│速动比率 │ 1.41│ 1.29│ 0.31│ 0.42│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │1475570.81│1583930.81│1608535.37│ --│
│经营现金净额(万) │ 682601.10│ 510289.18│ 887040.10│ --│
│现金净流量(万) │ 102862.68│ 66397.46│ 498833.63│ --│
│经营现金流量增长率(%) │ 119.99│ -42.47│ --│ --│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 96.92│ 98.01│ 122.75│ --│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 146.34│ 116.75│ 249.08│ --│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 22.05│ 15.19│ 140.07│ --│
│投资活动的现金净额(万)│-207353.20│-1114273.78│-951750.40│ --│
│筹资活动的现金净额(万)│-372385.22│ 670382.06│ 563543.93│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 746613.80│ 562352.19│ 32.77│
│应收账款(万元) │ 10451.11│ 4604.01│ 127.00│
│其他应收款(万元) │ 67771.88│ 41962.45│ 61.51│
│应付账款(万元) │ 119363.14│ 88865.57│ 34.32│
│固定资产原价(万元) │ --│3411856.32│ --│
│累计折旧(万元) │ --│-1021120.28│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│2390736.04│ --│
│在建工程(万元) │ 152691.84│ 372710.10│ -59.03│
│固定资产清理(万元) │ 0.39│ --│ --│
│无形资产 │ --│ 495998.73│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 220.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 16.06│ --│
│流动负债合计(万元) │ 586268.31│ 472034.82│ 24.20│
│长期负债合计(万元) │ --│ 308.62│ --│
│负债合计(万元) │ 586322.23│ 472343.44│ 24.13│
│主营业务收入(万) │1522518.71│1204757.99│ 26.38│
│主营业务成本(万) │ --│ 563261.28│ --│
│主营业务利润(万) │ 716574.92│ 487668.24│ 46.94│
│其他业务利润(万) │ --│ 1063.45│ --│
│营业利润(万) │ 716574.92│ 487668.24│ 46.94│
│净利润(万) │ 466447.59│ 325810.15│ 43.17│
│未分配利润(万) │ 476474.80│ 325817.91│ 46.24│
│营业外收支净额(万) │ -10150.64│ -3319.75│ 205.77│
│利润总额(万) │ 706424.28│ 484348.48│ 45.85│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 388991.85│ 277240.75│ 40.31│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│1542907.36│1159598.68│ 33.06│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 860306.26│ 849304.90│ 1.30│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 682601.10│ 310293.79│ 119.99│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 5056.20│ 3734.34│ 35.40│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 212409.40│ 995177.89│ -78.66│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-207353.20│-991443.55│ -79.09│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 212409.40│ 583030.95│ -63.57│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 126400.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 12123.48│1591384.21│ -99.24│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 384508.69│ 925235.91│ -58.44│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│-372385.22│ 666148.30│ -155.90│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 384508.69│ 298569.89│ 28.78│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 102862.68│ -15001.46│ -785.68│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 411285.69│ 25.45│ 111258.97│ 25.46│
│第三季度│ 410919.16│ 25.43│ 98282.06│ 22.49│
│第二季度│ 441752.42│ 27.34│ --│ --│
│第一季度│ 352086.41│ 21.79│ --│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ --│ --│ --│ --│
│第三季度│ --│ --│ --│ --│
│第二季度│ --│ --│ --│ --│
│第一季度│ --│ --│ --│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0610│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1426│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 6.1552│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3629│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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