财务分析
| 发布日期：2008-3-6 9:17:00 |
≈≈北辰实业601588≈≈(更新:2008.03.06)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1000│ 0.0830│ 0.0500│ 0.0210│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1000│ 0.0830│ 0.0500│ --│
│每股净资产(元) │ 2.4400│ 2.4310│ 2.4010│ 2.4100│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0975│ 0.0830│ 0.0528│ 0.0211│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.4448│ 2.4308│ 2.4007│ 2.4090│
│每股资本公积金(元) │ 1.0928│ 1.0933│ 1.0933│ 1.0933│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1522│ 0.1556│ 0.1556│ 0.1730│
│每股未分配利润(元) │ 0.1997│ 0.1818│ 0.1517│ 0.1426│
│每股现金净流量(元) │ -0.7943│ -0.7080│ -0.3028│ -0.1366│
│每股经营现金净流量(元)│ -1.7424│ -2.4278│ -0.2104│ -0.1295│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 2.2000│ 0.8810│
│净资产收益率(%) │ 3.9900│ 3.4100│ 2.2000│ 0.8780│
│总资产(万) │2040640.54│2042230.85│1442792.90│1482031.70│
│股东权益(万) │ 823159.38│ 818452.95│ 808304.61│ 811100.88│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 435410.53│ 268500.49│ 166919.60│ 77367.24│
│营业务利润(万) │ 69940.00│ 49700.71│ 32070.86│ 12939.40│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 69543.45│ 49778.41│ 32003.37│ 12878.23│
│净利润(万) │ 32813.14│ 27941.51│ 17793.16│ 7121.35│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1000│ 0.0760│ 0.0900│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0881│ --│ 0.0424│ --│
│每股净资产(元) │ 2.3890│ 2.3600│ 2.3240│ --│
│调整后每股净资产(元) │ --│ 2.3500│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1007│ 0.0760│ 0.0877│ 0.0381│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.3593│ 2.3600│ 2.3241│ --│
│每股资本公积金(元) │ 1.0933│ 1.0887│ 0.8829│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1522│ 0.2875│ 0.2875│ --│
│每股未分配利润(元) │ 0.1138│ 0.1135│ 0.1543│ --│
│每股现金净流量(元) │ 1.3107│ 2.9317│ 0.9480│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2559│ -0.0999│ -0.2418│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.6880│ 2.9800│ 3.2900│ --│
│净资产收益率(%) │ 4.1660│ 3.2300│ 3.7400│ --│
│总资产(万) │1893584.76│1485590.95│1076575.35│ --│
│股东权益(万) │ 794386.35│ 795011.43│ 433910.82│ --│
│主营业务收入(万) │ 284364.50│ 227161.84│ 151526.71│ 83110.73│
│主营业务利润(万) │ 55731.35│ 41800.19│ 26895.53│ 11255.15│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -486.18│ -371.48│ --│ --│
│利润总额(万) │ 55617.89│ 41870.75│ 26949.38│ 11275.58│
│净利润(万) │ 33911.53│ 25894.85│ 16377.42│ 7117.58│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1000│ 0.1000│ 0.1100│ 0.1000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1000│ 0.0881│ 0.1100│ 0.1000│
│每股净资产(元) │ 2.4400│ 2.3890│ 2.2630│ 2.3010│
│每股资本公积金(元) │ 1.0928│ 1.0933│ 0.8829│ 0.8829│
│每股未分配利润(元) │ 0.1997│ 0.1138│ 0.0923│ 0.1671│
│每股经营现金净流量(元)│ -1.7424│ 0.2559│ -0.1543│ -0.2372│
│每股现金净流量(元) │ -0.7943│ 1.3107│ 0.0151│ -0.4386│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 284364.50│ 290651.96│ 237220.42│
│营业务收入(万) │ 435410.53│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 100146.04│ 74353.52│ 68343.65│
│营业费用(万) │ 16443.80│ 14603.26│ -13157.76│ -13691.74│
│管理费用(万) │ 33291.01│ 34180.13│ -29487.15│ -27145.77│
│财务费用(万) │ 3417.87│ 1246.59│ --│ --│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ --│ --│
│营业利润(万) │ 69940.00│ 55731.35│ 32989.78│ 29585.80│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 32813.14│ 33911.53│ 20903.41│ 19054.16│
│投资收益(万) │ --│ -486.18│ --│ --│
│营业外收支净额(万) │ -396.56│ -113.46│ 333.64│ 234.21│
│利润总额(万) │ 69543.45│ 55617.89│ 32376.57│ 29100.48│
│所得税(万元) │ 23360.12│ 17050.45│ -10386.38│ -9869.30│
│销售毛利率(%) │ 37.70│ 41.50│ 29.62│ 32.58│
│主营业务利润率(%) │ --│ 35.22│ 25.58│ 28.81│
│净资产收益率(%) │ 3.9900│ 4.1660│ 4.9500│ 4.4400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.31│ -0.35│ -0.53│ -0.58│
│应收帐款周转率(%) │ 200.3│ 115.3│ 63.76│ 43.60│
│总资产周转率(%) │ 0.22│ 0.21│ 0.40│ 0.36│
│主营收入增长率(%) │ 53.12│ -2.16│ 22.52│ 1.61│
│主营利润增长率(%) │ 25.49│ -25.0│ 8.79│ 16.78│
│利润总额率增长(%) │ 25.04│ 71.78│ 11.26│ -16.09│
│税后利润增长率(%) │ 19.75│ 84.50│ 9.71│ -16.11│
│总资产增长率(%) │ 7.77│ 142.62│ 16.47│ 4.49│
│股东权益增长率(%) │ 6.83│ 88.04│ -1.65│ -1.42│
│净资产增长率(%) │ 3.62│ 88.04│ -1.65│ -1.42│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │2040640.54│1893584.76│ 780466.65│ 670077.26│
│负债总额(万元) │1191992.68│1099198.41│ 343864.65│ 227199.71│
│流动负债合计(万元) │ 771202.10│ 689022.40│ 290374.27│ 227199.71│
│长期负债(万元) │ --│ 193755.75│ 53490.38│ --│
│货币资金(万) │ 234001.93│ 143247.51│ 63998.94│ 50810.66│
│应收账款(万元) │ 2831.96│ 1515.24│ 3418.22│ 5698.63│
│其他应收款(万元) │ 7083.60│ 786532.61│ 2994.36│ 2215.08│
│股东权益(万) │ 823159.38│ 794386.35│ 422448.61│ 429550.10│
│资产负债比率(%) │ 58.41│ 58.05│ 44.06│ 33.91│
│负债权益比率(%) │ 71.20│ 72.27│ 122.9│ 189.1│
│股东权益比率(%) │ 40.34│ 41.95│ 54.13│ 64.10│
│流动比率 │ 1.99│ 2.09│ 1.80│ 1.78│
│速动比率 │ 0.34│ 1.37│ 0.26│ 0.34│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 525218.30│ 437618.87│ 326479.04│ 292969.39│
│经营现金净额(万) │-586668.42│ 86158.79│ -28807.41│ -44289.33│
│现金净流量(万) │-267428.61│ 441313.21│ 2824.73│ -81881.67│
│经营现金流量增长率(%) │ -780.92│ -399.09│ -34.96│ -414.45│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 120.63│ 153.89│ 112.33│ 123.50│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -1270.30│ 223.40│ -137.81│ -232.44│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -579.06│ 1144.26│ 13.51│ -429.73│
│投资活动的现金净额(万)│-106901.28│-122294.80│ -6507.55│ -2015.01│
│筹资活动的现金净额(万)│ 426141.09│ 477449.21│ 38139.69│ -35577.33│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 234001.93│ 143247.51│ 63.35│
│短期借款(万元) │ 213000.00│ 213000.00│ │
│应收账款(万元) │ 2831.96│ 1515.24│ 86.90│
│其他应收款(万元) │ 7083.60│ 786532.61│ -99.10│
│应付账款(万元) │ 83859.97│ 37492.36│ 123.67│
│应付股利(万元) │ 117.17│ 794.37│ -85.25│
│固定资产原价(万元) │ --│ 75117.30│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ -42993.92│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 32123.38│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ -42.62│ --│
│在建工程(万元) │ 365096.87│ 372.59│ 97888.91│
│其他长期资产(万元) │ --│ 114198.82│ --│
│无形资产 │ --│ 97364.49│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 211563.31│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 784.09│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 40000.00│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -8309.38│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 173.52│ --│
│存货的减少(万元) │-798867.32│ -92490.71│ 763.73│
│存货的增加(万元) │ --│-212416.78│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 4655.91│ --│
│递延税款贷项(万元) │ --│ -604.74│ --│
│流动负债合计(万元) │ 771202.10│ 689022.40│ 11.93│
│长期借款(万元) │ 262000.00│ 262000.00│ │
│长期负债合计(万元) │ --│ 193755.75│ --│
│负债合计(万元) │1191992.68│1099198.41│ 8.44│
│主营业务收入(万) │ 435410.53│ 284364.50│ 53.12│
│主营业务成本(万) │ --│-166324.59│ --│
│主营业务利润(万) │ 69940.00│ 55731.35│ 25.49│
│其他业务利润(万) │ --│ 1462.21│ --│
│营业利润(万) │ 69940.00│ 55731.35│ 25.49│
│净利润(万) │ 32813.14│ 33911.53│ -3.24│
│未分配利润(万) │ 67247.29│ 38309.06│ 75.54│
│投资收益(万) │ --│ -486.18│ --│
│营业外收支净额(万) │ -396.56│ -113.46│ 249.52│
│利润总额(万) │ 69543.45│ 55617.89│ 25.04│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │1040812.09│ 276518.87│ 276.40│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 539778.38│ 441372.02│ 22.30│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│1126446.79│ 355213.23│ 217.12│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │-586668.42│ 86158.79│ -780.92│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 53861.14│ 1880.68│ 2763.92│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 160762.42│ 124175.48│ 29.46│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-106901.28│-122294.80│ -12.59│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 154009.01│ 124175.48│ 24.03│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 331500.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 533000.00│ 684707.00│ -22.16│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 106858.91│ 207257.79│ -48.44│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 426141.09│ 477449.21│ -10.75│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 41858.91│ 35757.79│ 17.06│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │-267428.61│ 441313.21│ -160.60│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 5170.21│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 6926.85│ -21018.10│ -132.96│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 129331.91│ 157021.18│ -17.63│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │-586668.42│ 86158.79│ -780.92│
│现金期末余额(万元) │ --│ 492983.19│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 166910.05│ 38.33│ 4871.63│ 14.85│
│第三季度│ 101580.89│ 23.33│ 10148.34│ 30.93│
│第二季度│ 89552.36│ 20.57│ 10671.81│ 32.52│
│第一季度│ 77367.24│ 17.77│ 7121.36│ 21.70│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 57202.66│ 20.12│ 8016.68│ 23.64│
│第三季度│ 75635.13│ 26.60│ 9517.44│ 28.07│
│第二季度│ 68415.98│ 24.06│ 9259.84│ 27.31│
│第一季度│ 83110.73│ 29.23│ 7117.58│ 20.99│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.3743│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0581│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.7120│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.2134│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
