财务分析
| 发布日期：2008-3-18 9:41:00 |
≈≈中国铝业601600≈≈(更新:2008.03.18)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8200│ 0.6800│ 0.5300│ 0.9725│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.6800│ 0.5300│ 0.9800│
│每股净资产(元) │ 4.8800│ 4.5900│ 4.8100│ 3.6500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.7935│ 0.6800│ 0.5300│ 1.0165│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.4950│ 4.5932│ 4.5468│ 3.6500│
│每股资本公积金(元) │ 1.1677│ 1.3017│ 1.2993│ 0.9031│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4438│ 0.3597│ 0.3597│ 0.3979│
│每股未分配利润(元) │ 1.8332│ 1.9318│ 1.8877│ 1.3544│
│每股现金净流量(元) │ -0.1766│ 0.2917│ 0.3836│ 0.1861│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.8809│ 0.6091│ 0.5122│ 1.2886│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ --│ --│
│净资产收益率(%) │ 17.6500│ 16.0600│ 23.3100│ 26.6300│
│总资产(万) │9433836.20│9616017.28│9512205.60│8194175.40│
│股东权益(万) │5792466.00│5919118.87│5859221.50│4479574.30│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│6482661.50│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│1701956.30│
│营业务收入(万) │7618044.80│5457487.99│3661384.80│ --│
│营业务利润(万) │1455019.80│1204930.20│ 886584.60│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │1438986.70│1201578.37│ 885150.90│1712424.30│
│净利润(万) │1022505.80│ 843987.40│ 639664.10│1184168.10│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-06-30│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.6000│ 0.6100│ 0.5500│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ --│ 0.5500│
│每股净资产(元) │ --│ 2.8200│ 2.3800│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.5789│ 0.6138│ 0.5478│
│每股净资产(摊薄)(元) │ --│ 2.8216│ 2.3778│
│每股资本公积金(元) │ --│ 0.5224│ 0.5164│
│每股盈余公积金(元) │ --│ 0.3642│ 0.2255│
│每股未分配利润(元) │ --│ 0.9351│ 0.6359│
│每股现金净流量(元) │ 0.3892│ 0.1243│ 0.3283│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5739│ 0.8503│ 0.8028│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ --│
│净资产收益率(%) │ --│ 21.7500│ 23.0400│
│总资产(万) │ --│5749943.10│4823038.20│
│股东权益(万) │ --│3117881.20│2627421.30│
│主营业务收入(万) │2782234.90│3711031.90│3231307.60│
│主营业务利润(万) │ 962077.40│1351970.40│1210586.10│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ 3207.50│ -391.20│
│利润总额(万) │ 956523.70│ 959358.00│ 854604.80│
│净利润(万) │ 674364.80│ 678278.90│ 605272.20│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.8200│ 0.9725│ 0.6100│ 0.5500│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.9800│ --│ 0.5500│
│每股净资产(元) │ 4.8800│ 3.6500│ 2.8200│ 2.3800│
│每股资本公积金(元) │ 1.1677│ 0.9031│ 0.5224│ 0.5164│
│每股未分配利润(元) │ 1.8332│ 1.5441│ 0.9351│ 0.6359│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.8809│ 1.2886│ 0.8503│ 0.8028│
│每股现金净流量(元) │ -0.1766│ 0.1861│ 0.1243│ 0.3283│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│6482661.50│3711031.90│3231307.60│
│营业务收入(万) │7618044.80│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│1351970.40│1210586.10│
│营业费用(万) │ 118697.40│ 102787.50│ -67406.70│ -64112.90│
│管理费用(万) │ 227103.00│ 182055.50│-280612.80│-251274.30│
│财务费用(万) │ 75262.80│ 64720.60│ -34795.30│ -34832.90│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ 9.31│ --│
│营业利润(万) │1455019.80│1701956.30│ 970440.60│ 867164.00│
│补贴收入(万) │ --│ 450.10│ 379.00│ 451.20│
│净利润(万) │1022505.80│1184168.10│ 678278.90│ 605272.20│
│投资收益(万) │ --│ --│ 3207.50│ -391.20│
│营业外收支净额(万) │ -16033.10│ 10468.00│ 22763.50│ 28247.20│
│利润总额(万) │1438986.70│1712424.30│ 959358.00│ 854604.80│
│所得税(万元) │ 278043.00│ 441067.40│-258677.90│-225003.00│
│销售毛利率(%) │ 24.89│ 32.23│ 37.30│ 38.32│
│主营业务利润率(%) │ --│ --│ 36.43│ 37.46│
│净资产收益率(%) │ 17.6500│ 26.6300│ 21.7500│ 23.0400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 4.89│ --│ -3.86│ --│
│应收帐款周转率(%) │ 136.1│ 162.6│ 107.5│ --│
│总资产周转率(%) │ 0.86│ 0.93│ 0.70│ --│
│主营收入增长率(%) │ 17.51│ 74.69│ 14.85│ --│
│主营利润增长率(%) │ -14.5│ 25.89│ 11.68│ --│
│利润总额率增长(%) │ -15.97│ 78.50│ 12.26│ --│
│税后利润增长率(%) │ -8.68│ 87.44│ 12.06│ --│
│总资产增长率(%) │ 15.13│ 42.51│ 19.22│ --│
│股东权益增长率(%) │ 23.81│ 58.01│ 18.67│ --│
│净资产增长率(%) │ 29.31│ 43.67│ 18.67│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │9433836.20│8194175.40│5749943.10│4823038.20│
│负债总额(万元) │3334108.00│3267519.20│2476016.40│ 753706.70│
│流动负债合计(万元) │1885188.00│2364165.80│1492401.10│1318001.90│
│长期负债(万元) │ --│ 864923.10│ 983615.30│ 14540.40│
│货币资金(万) │ 780290.70│1298306.10│ 759772.70│ 622376.30│
│应收账款(万元) │ 57179.20│ 54754.10│ 24962.20│ 44093.20│
│其他应收款(万元) │ 35571.90│ 47121.30│ --│ --│
│股东权益(万) │5792466.00│4479574.30│3117881.20│2627421.30│
│资产负债比率(%) │ 35.34│ 39.88│ 43.06│ 15.63│
│负债权益比率(%) │ 182.9│ 150.8│ 125.9│ 348.6│
│股东权益比率(%) │ 61.40│ 54.67│ 54.22│ 54.48│
│流动比率 │ 1.39│ 1.14│ 1.12│ 1.07│
│速动比率 │ 0.68│ 0.72│ 0.65│ 0.69│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │9651725.20│7887613.80│4748333.00│3928446.10│
│经营现金净额(万) │1135178.10│1501197.20│ 939578.80│ 887051.00│
│现金净流量(万) │-227621.90│ 216795.50│ 137396.40│ 362732.30│
│经营现金流量增长率(%) │ -24.38│ 59.77│ 5.92│ --│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 126.70│ 121.67│ 127.95│ 121.57│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 97.78│ 118.08│ 138.52│ 146.55│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -19.61│ 17.05│ 20.26│ 59.93│
│投资活动的现金净额(万)│-718794.20│-1070845.20│-894818.60│-914318.80│
│筹资活动的现金净额(万)│-644005.80│-213556.50│ 92636.20│ 390000.10│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 780290.70│1298306.10│ -39.90│
│短期借款(万元) │ 311464.00│ 364704.00│ -14.60│
│应收账款(万元) │ 57179.20│ 54754.10│ 4.43│
│其他应收款(万元) │ 35571.90│ 47121.30│ -24.51│
│应付账款(万元) │ 351491.50│ 310162.30│ 13.33│
│应付股利(万元) │ 2162.70│ 4080.80│ -47.00│
│固定资产原价(万元) │ --│6850795.40│ --│
│累计折旧(万元) │ --│-2473867.50│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│4376927.90│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ -18808.80│ --│
│在建工程(万元) │1140564.70│ 416298.30│ 173.98│
│工程物资(万元) │ 27887.60│ 24906.30│ 11.97│
│无形资产 │ --│ 93769.50│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 112503.20│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 16416.70│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 235081.80│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 18733.70│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -4678.30│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 10170.00│ --│
│存货的减少(万元) │-270993.60│-113950.20│ 137.82│
│少数股东损益(万元) │ --│ 64471.10│ --│
│流动负债合计(万元) │1885188.00│2364165.80│ -20.26│
│长期借款(万元) │1213926.00│ 880647.90│ 37.84│
│长期负债合计(万元) │ --│ 864923.10│ --│
│负债合计(万元) │3334108.00│3267519.20│ 2.04│
│主营业务收入(万) │7618044.80│6482661.50│ 17.51│
│主营业务利润(万) │1455019.80│1701956.30│ -14.51│
│营业利润(万) │1455019.80│1701956.30│ -14.51│
│补贴收入(万) │ --│ 450.10│ --│
│净利润(万) │1022505.80│1184168.10│ -13.65│
│未分配利润(万) │2362390.10│1798869.10│ 31.33│
│营业外收支净额(万) │ -16033.10│ 10468.00│ -253.16│
│利润总额(万) │1438986.70│1712424.30│ -15.97│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │6878119.40│4918066.70│ 39.85│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│9659095.90│7892602.80│ 22.38│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│8523917.80│6391405.60│ 33.37│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │1135178.10│1501197.20│ -24.38│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 371530.20│ 26819.20│ 1285.31│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│1090324.40│1097664.40│ -0.67│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-718794.20│-1070845.20│ -32.88│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │1011367.60│ 685424.70│ 47.55│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 785813.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│1043894.50│1320993.80│ -20.98│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│1687900.30│1534550.30│ 9.99│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│-644005.80│-213556.50│ 201.56│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 515230.20│ 554059.40│ -7.01│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │-227621.90│ 216795.50│ -204.99│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 341372.40│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -26444.90│-112523.70│ -76.50│
│加：经营性应收项目增加(万元) │-252476.80│ 47270.80│ -634.11│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │1135178.10│1501197.20│ -24.38│
│现金期末余额(万元) │ 770684.20│ 998306.10│ -22.80│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 2160556.81│ 28.36│ 178518.40│ 17.46│
│第三季度│ 1796103.19│ 23.58│ 204323.30│ 19.98│
│第二季度│ --│ --│ --│ --│
│第一季度│ --│ --│ --│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ --│ --│ --│ --│
│第三季度│ --│ --│ --│ --│
│第二季度│ --│ --│ --│ --│
│第一季度│ --│ --│ --│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1166│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.3071│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.8701│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5675│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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