财务分析
| 发布日期：2008-3-31 8:06:00 |
≈≈潞安环能601699≈≈(更新:2008.03.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.5300│ 1.1000│ 0.7200│ 0.3700│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.5500│ 1.0900│ 0.7200│ --│
│每股净资产(元) │ 7.0700│ 6.6300│ 6.2500│ 6.2000│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.5344│ 1.1035│ 0.7207│ 0.3702│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 7.0682│ 6.6329│ 6.2501│ 6.1995│
│每股资本公积金(元) │ 3.4693│ 3.4693│ 3.4693│ 3.4693│
│每股盈余公积金(元) │ 0.8009│ 0.6488│ 0.6488│ 0.6488│
│每股未分配利润(元) │ 1.7981│ 1.5148│ 1.1320│ 1.0814│
│每股现金净流量(元) │ 0.3089│ -1.0029│ -0.2789│ 0.1608│
│每股经营现金净流量(元)│ 4.3229│ 2.2549│ 0.7753│ 0.5187│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 11.5100│ --│
│净资产收益率(%) │ 21.7100│ 20.5100│ 11.5300│ 5.9700│
│总资产(万) │1022362.56│ 981883.67│ 891341.45│ 889277.00│
│股东权益(万) │ 451792.36│ 423968.32│ 399501.97│ 396263.28│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 994854.94│ 710179.92│ 452023.12│ 230950.07│
│营业务利润(万) │ 144294.45│ 106837.74│ 69814.85│ 35514.00│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 143236.07│ 106703.84│ 69552.80│ 35356.10│
│净利润(万) │ 98074.88│ 70532.59│ 46066.23│ 23662.08│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.3000│ 0.9400│ 0.8700│ 1.5300│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ --│ 0.8700│ 1.5400│
│每股净资产(元) │ 5.7300│ 5.3800│ 3.6200│ 3.3700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ 5.3800│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.3682│ 0.9440│ 0.8718│ 1.5264│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.8351│ 5.3756│ 3.6203│ 3.3685│
│每股资本公积金(元) │ 3.4693│ 3.4690│ 1.0306│ 1.0306│
│每股盈余公积金(元) │ 0.6491│ 0.5717│ 0.7958│ 0.7155│
│每股未分配利润(元) │ 0.7166│ 0.3349│ 0.7939│ 0.6224│
│每股现金净流量(元) │ 3.5405│ 3.3008│ 0.5454│ 0.2143│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.8468│ 1.8484│ 1.5976│ 4.3177│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 17.5300│ 24.1200│ 45.6700│
│净资产收益率(%) │ 22.7300│ 17.5600│ 24.0800│ 45.3200│
│总资产(万) │ 932144.25│ 808887.66│ 543815.96│ 515165.37│
│股东权益(万) │ 372971.58│ 343603.13│ 166241.21│ 154680.20│
│主营业务收入(万) │ 823607.55│ 522749.33│ 321678.37│ 569864.11│
│主营业务利润(万) │ 120088.19│ 90646.23│ 59875.25│ 194564.17│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 268.65│ 395.90│ 33.44│ 3.90│
│利润总额(万) │ 118602.86│ 89882.32│ 59574.23│ 93329.17│
│净利润(万) │ 87455.46│ 60338.33│ 40030.79│ 70091.50│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.5300│ 1.3000│ 1.5300│ 0.9550│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.5500│ --│ 1.5400│ 0.9700│
│每股净资产(元) │ 7.0700│ 5.7300│ 3.3700│ 3.2600│
│每股资本公积金(元) │ 3.4693│ 3.4693│ 1.0306│ 1.0292│
│每股未分配利润(元) │ 1.7981│ 0.7166│ 0.6224│ 0.8254│
│每股经营现金净流量(元)│ 4.3229│ 2.8468│ 4.3177│ 3.3841│
│每股现金净流量(元) │ 0.3089│ 3.5405│ 0.2143│ 1.5697│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 823607.55│ 569864.11│ 419604.37│
│营业务收入(万) │ 994854.94│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 243907.96│ 194564.17│ 134761.04│
│营业费用(万) │ 26040.79│ 29902.26│ 19246.42│ 14566.74│
│管理费用(万) │ 117098.13│ 99239.76│ 79784.75│ 57345.54│
│财务费用(万) │ -2262.24│ -757.23│ 1520.57│ 2529.74│
│三项费用增长率(%) │ --│ 26.90│ 35.07│ 34.79│
│营业利润(万) │ 144294.45│ 120088.19│ 94372.94│ 60441.13│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 98074.88│ 87455.46│ 70091.50│ 43848.81│
│投资收益(万) │ --│ 268.65│ 3.90│ 5.70│
│营业外收支净额(万) │ -1058.38│ -1485.34│ -1047.67│ -1662.21│
│利润总额(万) │ 143236.07│ 118602.86│ 93329.17│ 58784.62│
│所得税(万元) │ 44080.27│ 30970.19│ 22907.22│ 14199.71│
│销售毛利率(%) │ 29.49│ 31.07│ 35.61│ 33.59│
│主营业务利润率(%) │ --│ 29.61│ 34.14│ 32.12│
│净资产收益率(%) │ 21.7100│ 22.7300│ 45.3200│ 29.2900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 28.20│ 18.69│ 21.19│ 26.03│
│应收帐款周转率(%) │ 71.34│ 52.49│ 59.91│ 39.52│
│总资产周转率(%) │ 1.02│ 1.14│ 1.20│ 1.14│
│主营收入增长率(%) │ 20.79│ 44.53│ 35.81│ 58.40│
│主营利润增长率(%) │ 20.16│ -38.3│ 44.38│ 54.52│
│利润总额率增长(%) │ 20.77│ 27.08│ 58.76│ 81.12│
│税后利润增长率(%) │ 13.15│ 25.03│ 59.85│ 67.71│
│总资产增长率(%) │ 9.68│ 80.94│ 17.70│ 47.79│
│股东权益增长率(%) │ 15.96│ 160.7│ 3.31│ 28.55│
│净资产增长率(%) │ 21.13│ 141.12│ 3.31│ 28.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │1022362.56│ 932144.25│ 515165.37│ 437691.68│
│负债总额(万元) │ 554742.36│ 528879.95│ 351015.39│ 278825.23│
│流动负债合计(万元) │ 429358.59│ 432633.67│ 294875.38│ 228965.91│
│长期负债(万元) │ --│ 96246.28│ 56140.01│ 49859.32│
│货币资金(万) │ 376602.27│ 352123.67│ 118310.94│ 108471.92│
│应收账款(万元) │ 7334.07│ 20555.29│ 10826.83│ 8198.20│
│其他应收款(万元) │ 117303.92│ 13348.33│ 8603.48│ 916.79│
│股东权益(万) │ 451792.36│ 372971.58│ 154680.20│ 149727.12│
│资产负债比率(%) │ 54.26│ 56.74│ 68.14│ 63.70│
│负债权益比率(%) │ 84.30│ 76.25│ 44.07│ 53.70│
│股东权益比率(%) │ 44.19│ 40.01│ 30.03│ 34.21│
│流动比率 │ 1.59│ 1.38│ 0.84│ 0.87│
│速动比率 │ 1.54│ 1.32│ 0.77│ 0.81│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │1150982.32│ 869323.29│ 621254.56│ 482043.66│
│经营现金净额(万) │ 276317.37│ 181962.24│ 198264.86│ 155395.45│
│现金净流量(万) │ 19743.68│ 226302.10│ 9839.02│ 72079.92│
│经营现金流量增长率(%) │ 51.85│ -8.22│ 27.59│ 62.14│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 115.69│ 105.55│ 109.02│ 114.88│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 278.67│ 207.64│ 282.87│ 354.39│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 19.91│ 258.24│ 14.04│ 164.38│
│投资活动的现金净额(万)│-235303.34│-102886.94│ -85874.88│ -62184.18│
│筹资活动的现金净额(万)│ -21270.35│ 147226.80│-102550.96│ -21131.34│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 376602.27│ 352123.67│ 6.95│
│短期借款(万元) │ 14000.00│ 22140.00│ -36.77│
│应收账款(万元) │ 7334.07│ 20555.29│ -64.32│
│其他应收款(万元) │ 117303.92│ 13348.33│ 778.79│
│应付账款(万元) │ 145623.18│ 164252.40│ -11.34│
│固定资产原价(万元) │ --│ 518858.07│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 272198.42│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 246659.65│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 1095.82│ --│
│在建工程(万元) │ 26177.56│ 27441.88│ -4.61│
│工程物资(万元) │ 12.72│ 628.52│ -97.98│
│无形资产 │ --│ 28100.89│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 28100.89│ --│
│长期应付款(万元) │ 114854.66│ 89008.95│ 29.04│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 3060.00│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 326.87│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 10.00│ --│
│存货的减少(万元) │ -3175.50│ 744.06│ -526.78│
│少数股东损益(万元) │ --│ 57.18│ --│
│流动负债合计(万元) │ 429358.59│ 432633.67│ -0.76│
│长期借款(万元) │ 2060.00│ 2470.00│ -16.60│
│长期负债合计(万元) │ --│ 96246.28│ --│
│负债合计(万元) │ 554742.36│ 528879.95│ 4.89│
│主营业务收入(万) │ 994854.94│ 823607.55│ 20.79│
│主营业务成本(万) │ --│ 469955.62│ --│
│主营业务利润(万) │ 144294.45│ 120088.19│ 20.16│
│其他业务利润(万) │ --│ 3300.57│ --│
│营业利润(万) │ 144294.45│ 120088.19│ 20.16│
│净利润(万) │ 98074.88│ 87455.46│ 12.14│
│未分配利润(万) │ 114930.50│ 45807.34│ 150.90│
│投资收益(万) │ --│ 268.65│ --│
│营业外收支净额(万) │ -1058.38│ -1485.34│ -28.74│
│利润总额(万) │ 143236.07│ 118602.86│ 20.77│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 461318.47│ 380166.37│ 21.35│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│1153610.35│ 871243.74│ 32.41│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 877292.98│ 689281.50│ 27.28│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 276317.37│ 181962.24│ 51.85│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 9399.01│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 4290.57│ 13189.68│ -67.47│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 239593.91│ 116076.62│ 106.41│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-235303.34│-102886.94│ 128.70│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 121405.64│ 83100.49│ 46.09│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 37600.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 16421.21│ 241383.48│ -93.20│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 37691.56│ 94156.68│ -59.97│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -21270.35│ 147226.80│ -114.45│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 21459.48│ 66417.47│ -67.69│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 19743.68│ 226302.10│ -91.28│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 30650.02│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 5906.52│ -98606.37│ -105.99│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 58821.07│ 92887.99│ -36.68│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 276317.37│ 181962.24│ 51.85│
│现金期末余额(万元) │ 364356.71│ 344613.04│ 5.73│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 284675.02│ 28.61│ 27542.29│ 28.08│
│第三季度│ 258156.80│ 25.95│ 24466.35│ 24.95│
│第二季度│ 221073.05│ 22.22│ 22404.16│ 22.84│
│第一季度│ 230950.07│ 23.21│ 23662.08│ 24.13│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 300858.22│ 36.53│ 27117.13│ 31.01│
│第三季度│ 201070.96│ 24.41│ 20307.54│ 23.22│
│第二季度│ --│ --│ --│ --│
│第一季度│ --│ --│ --│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2479│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1625│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.8430│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.9731│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
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