财务分析
| 发布日期：2008-4-2 8:50:00 |
≈≈上电Ｂ股900901≈≈(更新:2008.04.02)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0230│ 0.0100│ 0.0080│ 0.0050│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.4400│ -0.1730│ -0.4467│ --│
│每股净资产(元) │ 2.3300│ 2.4820│ 2.4800│ 2.7240│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0227│ 0.0103│ 0.0076│ 0.0049│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.3324│ 2.4824│ 2.4797│ 2.7242│
│每股资本公积金(元) │ 0.9217│ 0.9022│ 0.9022│ 1.0925│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2644│ 0.4184│ 0.4184│ 0.4603│
│每股未分配利润(元) │ 0.1464│ 0.1617│ 0.1590│ 0.1715│
│每股现金净流量(元) │ 0.2831│ -0.0786│ -0.1017│ 0.0712│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2842│ -0.0136│ 0.1159│ 0.2274│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ -18.0153│ 0.1770│
│净资产收益率(%) │ 0.9700│ 0.4100│ 0.3050│ 0.1800│
│总资产(万) │ 527958.66│ 513475.23│ 529604.18│ 597528.23│
│股东权益(万) │ 273578.26│ 291168.85│ 290851.23│ 290487.18│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 168271.58│ 162651.76│ 102281.72│ 54145.73│
│营业务利润(万) │ -71613.58│ -26006.48│ -23962.26│ -1129.34│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ -17200.04│ -4145.59│ -2877.38│ -1129.19│
│净利润(万) │ 2660.11│ 1204.20│ 886.58│ 522.53│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0170│ 0.0100│ 0.0070│ 0.0046│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.1114│ --│ -0.0130│ 0.0046│
│每股净资产(元) │ 2.7210│ 2.7150│ 2.7100│ 3.1300│
│调整后每股净资产(元) │ 2.1990│ 2.6650│ 2.6620│ 3.1290│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.1693│ 0.0102│ 0.0071│ 0.0046│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.5176│ 2.7145│ 2.7113│ 3.1346│
│每股资本公积金(元) │ 1.0902│ 1.0925│ 1.0925│ 1.4063│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2908│ 0.4565│ 0.4565│ 0.5250│
│每股未分配利润(元) │ 0.1366│ 0.1655│ 0.1623│ 0.2033│
│每股现金净流量(元) │ -1.1601│ -1.0202│ -0.7526│ -0.9005│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.2050│ -0.0055│ -0.0335│ -0.2038│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -4.5100│ -0.4200│ -0.5300│ --│
│净资产收益率(%) │ 0.6400│ 0.3800│ 0.2600│ 0.1500│
│总资产(万) │ 387941.47│ 411750.24│ 436103.23│ 440150.15│
│股东权益(万) │ 268457.88│ 289451.50│ 289107.31│ 290649.50│
│主营业务收入(万) │ 109642.07│ 77057.37│ 49199.61│ 19755.18│
│主营业务利润(万) │ -19227.57│ 4.69│ -35.90│ -81.64│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 5344.52│ 3063.39│ 496.16│ 2511.62│
│利润总额(万) │ -19207.53│ 47.06│ -36.04│ -85.76│
│净利润(万) │ -18047.56│ 1086.69│ 758.62│ 430.23│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│ 保留意见;│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│带强调事项│ 意见│ 意见│
│ │ │段的保留意│ │ │
│ │ │ 见│ │ │
│每股收益(元) │ 0.0230│ 0.0170│ 0.0110│ 0.1350│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.4400│ -0.1114│ -0.5100│ 0.1300│
│每股净资产(元) │ 2.3300│ 2.7210│ 3.1300│ 3.1700│
│每股资本公积金(元) │ 0.9217│ 1.0902│ 1.4063│ 1.4060│
│每股未分配利润(元) │ 0.1464│ 0.1366│ 0.1986│ 0.2430│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2842│ -0.2050│ 0.2668│ 0.3967│
│每股现金净流量(元) │ 0.2831│ -1.1601│ 1.0753│ -0.0892│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 109642.07│ 318825.03│ 505429.87│
│营业务收入(万) │ 168271.58│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ -15458.19│ 68530.84│
│营业费用(万) │ 5217.85│ 1735.51│ 11110.17│ 11250.66│
│管理费用(万) │ 37365.50│ 12237.81│ 35557.49│ 35593.84│
│财务费用(万) │ 8014.76│ 4327.53│ 11655.43│ 10920.58│
│三项费用增长率(%) │ --│ -86.88│ 0.97│ 1.17│
│营业利润(万) │ -71613.58│ -19227.57│ -65836.44│ 16179.19│
│补贴收入(万) │ --│ 26.86│ 850.01│ 131.78│
│净利润(万) │ 2660.11│ -18047.56│ 1041.89│ 12500.65│
│投资收益(万) │ --│ 5344.52│ 29360.10│ 11004.52│
│营业外收支净额(万) │ 54413.54│ 20.04│ 5631.86│ -541.48│
│利润总额(万) │ -17200.04│ -19207.53│ -29994.47│ 26774.01│
│所得税(万元) │ 344.48│ 292.26│ 129.76│ 2824.67│
│销售毛利率(%) │ -5.96│ 8.84│ -4.82│ 13.59│
│主营业务利润率(%) │ --│ --│ -4.85│ 13.56│
│净资产收益率(%) │ 0.9700│ 0.6400│ 0.3600│ 4.2500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 8.56│ --│ 6.76│ 6.86│
│应收帐款周转率(%) │ 5.37│ 4.06│ 5.75│ 6.05│
│总资产周转率(%) │ 0.37│ 0.26│ 0.51│ 0.63│
│主营收入增长率(%) │ 53.47│ -65.6│ -36.9│ -2.30│
│主营利润增长率(%) │ 272.5│ 24.38│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -10.45│ -35.96│ -212.03│ -5.50│
│税后利润增长率(%) │ -10.03│ -1971.57│ -91.67│ -7.48│
│总资产增长率(%) │ 36.09│ -12.63│ -45.12│ 1.43│
│股东权益增长率(%) │ 17.80│ -6.18│ -1.23│ 2.46│
│净资产增长率(%) │ 1.91│ -7.50│ -1.23│ 2.46│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 527958.66│ 387941.47│ 444041.82│ 809094.91│
│负债总额(万元) │ 207197.15│ 115651.51│ 148067.63│ 407666.91│
│流动负债合计(万元) │ 204655.79│ 112003.06│ 145027.63│ 337760.14│
│长期负债(万元) │ --│ 3645.00│ 3040.00│ 69906.77│
│货币资金(万) │ 74839.79│ 41630.77│ 165334.65│ 65626.46│
│应收账款(万元) │ 29747.88│ 32898.46│ 21094.00│ 89754.48│
│其他应收款(万元) │ 1880.37│ 21270.25│ 7328.28│ 3250.57│
│股东权益(万) │ 273578.26│ 268457.88│ 290219.27│ 293825.15│
│资产负债比率(%) │ 39.24│ 29.81│ 33.35│ 50.39│
│负债权益比率(%) │ 154.8│ 235.4│ 196.0│ 72.07│
│股东权益比率(%) │ 51.82│ 69.20│ 65.36│ 36.32│
│流动比率 │ 0.81│ 1.13│ 1.55│ 1.03│
│速动比率 │ 0.73│ 0.89│ 1.38│ 0.82│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 177057.98│ 89985.64│ 397690.02│ 467094.01│
│经营现金净额(万) │ 33333.16│ -21861.92│ 24736.05│ 36783.97│
│现金净流量(万) │ 33209.02│-123703.88│ 99708.20│ -8267.69│
│经营现金流量增长率(%) │ -252.47│ -188.38│ -32.75│ -49.73│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 105.22│ 82.07│ 124.74│ 92.42│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -189.99│ 112.11│ 2374.14│ 294.26│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -189.28│ 634.39│ 9569.91│ -66.14│
│投资活动的现金净额(万)│ 38445.30│ -55964.99│ 77710.00│ 300.77│
│筹资活动的现金净额(万)│ -38130.23│ -45682.63│ -2798.98│ -45284.09│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 74839.79│ 41630.77│ 79.77│
│短期借款(万元) │ 131658.18│ 86574.92│ 52.07│
│应收账款(万元) │ 29747.88│ 32898.46│ -9.58│
│其他应收款(万元) │ 1880.37│ 21270.25│ -91.16│
│应付账款(万元) │ 16730.98│ 20140.65│ -16.93│
│应付股利(万元) │ --│ 180.27│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 37759.79│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 8257.03│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 29502.76│ --│
│在建工程(万元) │ 9000.18│ 52.26│ 17121.93│
│预提费用(万元) │ --│ 157.71│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 5.52│ --│
│存货的减少(万元) │ 16034.51│ -5609.02│ -385.87│
│少数股东损益(万元) │ --│ -1452.23│ --│
│流动负债合计(万元) │ 204655.79│ 112003.06│ 82.72│
│长期借款(万元) │ 1200.00│ 2300.00│ -47.83│
│长期负债合计(万元) │ --│ 3645.00│ --│
│负债合计(万元) │ 207197.15│ 115651.51│ 79.16│
│主营业务收入(万) │ 168271.58│ 109642.07│ 53.47│
│主营业务利润(万) │ -71613.58│ -19227.57│ 272.45│
│其他业务利润(万) │ --│ 4133.66│ --│
│营业利润(万) │ -71613.58│ -19227.57│ 272.45│
│补贴收入(万) │ --│ 26.86│ --│
│净利润(万) │ 2660.11│ -18047.56│ -114.74│
│未分配利润(万) │ 17167.39│ 14565.78│ 17.86│
│投资收益(万) │ --│ 5344.52│ --│
│营业外收支净额(万) │ 54413.54│ 20.04│ 271424.66│
│利润总额(万) │ -17200.04│ -19207.53│ -10.45│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 175547.93│ 82652.66│ 112.39│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 262046.52│ 136098.52│ 92.54│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 228713.36│ 157960.44│ 44.79│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 33333.16│ -21861.92│ -252.47│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 103728.41│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 33576.33│ 107164.84│ -68.67│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ -4868.97│ 163129.82│ -102.98│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 38445.30│ -55964.99│ -168.70│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 32559.14│ 1362.09│ 2290.38│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 90560.15│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 184278.65│ 95582.15│ 92.80│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 222408.87│ 141264.78│ 57.44│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -38130.23│ -45682.63│ -16.53│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 10089.39│ 8281.13│ 21.84│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 33209.02│-123703.88│ -126.85│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 5327.75│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 83843.87│ -23900.21│ -450.81│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -42624.93│ 6077.04│ -801.41│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 33333.16│ -21861.92│ -252.47│
│现金期末余额(万元) │ --│ 41630.77│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 5619.82│ 3.34│ 1455.91│ 54.73│
│第三季度│ 60370.04│ 35.88│ 317.61│ 11.94│
│第二季度│ 48135.99│ 28.61│ 364.05│ 13.69│
│第一季度│ 54145.73│ 32.18│ 522.53│ 19.64│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 32584.70│ 29.72│ -19134.25│ 106.02│
│第三季度│ 27857.76│ 25.41│ 328.06│ -1.82│
│第二季度│ 29444.43│ 26.86│ 328.40│ -1.82│
│第一季度│ 19755.18│ 18.02│ 430.23│ -2.38│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0747│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0913│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.5481│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3187│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
