经营分析
| 发布日期：2008-3-3 9:32:00 |
≈≈开元控股000516≈≈(更新:08.02.29)
本栏内容:主营构成、经营分析、关联企业经营状况
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜零售业 ｜ 170460.9｜ 24840.6｜ 14.57｜ 96.17｜
｜煤矿采选业 ｜ 1756.4｜ 457.7｜ 26.06｜ 0.99｜
｜其他社会服务业 ｜ 505.4｜- ｜- ｜ 0.29｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜西安地区 ｜ 170036.1｜- ｜- ｜ 95.93｜
｜西安以外地区 ｜ 2686.6｜- ｜- ｜ 1.52｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜零售业 ｜ 95855.1｜ 12395.7｜ 12.93｜ 97.62｜
｜其他社会服务业 ｜ 199.9｜- ｜- ｜ 0.20｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜陕西地区 ｜ 96055.1｜- ｜- ｜ 97.82｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:截止日期:(2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜零售业 ｜ 166666.7｜ 22519.3｜ 13.51｜ 99.31｜
｜煤炭采选业 ｜ 662.3｜ 465.3｜ 70.25｜ 0.39｜
｜其他社会服务业 ｜ 493.5｜ 272.3｜ 55.17｜ 0.29｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:截止日期:(2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜陕西地区 ｜ 163364.2｜- ｜- ｜ 97.34｜
｜其他地区 ｜ 4458.3｜- ｜- ｜ 2.66｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:截止日期:(2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 零售业(7-9月) ｜ 38594.8｜ 5133.8｜ 13.30｜ 28.88｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:截止日期:(2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜零售业 ｜94660.62 ｜83828.20 ｜10832.42 ｜11.44 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜煤炭采选业 ｜44.53 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他社会服务业 ｜243.78 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:截止日期:(2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜陕西地区 ｜91433.07 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他地区 ｜3515.86 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜零售业 ｜51894.05 ｜45940.62 ｜5953.43 ｜11.47 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜零售业 ｜162227.07 ｜142892.02 ｜19335.04 ｜11.92 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他服务业 ｜443.60 ｜81.18 ｜362.42 ｜81.70 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜陕西地区 ｜159080.79 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他地区 ｜3559.88 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二) 经营分析
★2007年末期:
(一)、报告期内公司经营情况的回顾
1、公司报告期内总体经营情况概述:
2007年, 零售百货行业的竞争态势更加激烈,市场环境日趋复杂,公司继续以稳
固和发展零售主业为重心, 实施品牌战略,进一步调整商品经营结构和经营布局,大
力引进国内国际知名品牌, 挖掘经营潜力,提高盈利水平,公司控股的开元商城在实
现了转型时尚百货后,年度销售再创历史新高;公司充分利用"开元百货"品牌及良好
的业务基础和资源优势, 加快了连锁百货的拓展步伐.年度内,公司投资控股宝鸡市
九华城建投资发展有限公司, 开发建设宝鸡国际·万象商业广场项目、西稍门商城
项目正式开工建设、公司第一个连锁百货店--开元商城安康店开业经营,使"开元百
货"走出了西安,实现了连锁百货的突破,构建了辐射全省的百货连锁基本框架;同时
, 根据公司的发展战略和投资计划,进一步整合公司现有的投资项目,相继出售了天
云煤矿、天竣能源股权,取得了较好的投资收益,有力地支持了公司连锁百货的快速
发展,促进了公司的良性运行和可持续发展.
本报告期,公司实现营业收入177,252.72万元,比上年增长2.89%;实现营业利润
12,687.14万元,比上年增长47.12%;实现利润总额12,703.04万元,比上年增长49.22
%;实现净利润7,924.27万元,比上年增长79.56%.
本报告期公司净利润比2006年度增长幅度较大的原因主要是2007年公司进一步
调整商品经营结构, 挖掘经营潜力,营业收入及毛利率较去年同期有一定幅度增长,
以及出售西安天竣能源投资管理有限公司75%股权、横山县天云煤矿有限公司83.24
%股权产生的投资收益影响所致.
2、报告期内主营业务及其经营情况
2007年度,是公司"继续以稳固和发展零售主业为重心,以销售为中心,全方位提
升服务品质,实现百货零售业连锁发展"的一年.年度内,公司控股的西安开元商城有
限公司根据时尚百货经营理念的需要,进一步调整经营结构和经营布局,不断完善购
物环境及品牌结构,加快时尚品牌的引进,优化商品经营结构,融入更多时尚元素,成
功转型时尚百货.开元商城开展丰富多彩、风格迥异的促销活动,彰显出时尚百货的
经营特色, 引领时尚的消费潮流,有效带动了商品销售,巩固并提高了开元商城在业
界的影响力.同时,开元商城进一步提升服务品质,优化对顾客的服务,提高服务素质
和服务技巧,增强执行力,提高工作效率,进一步完善客户服务系统,采取有效措施提
高服务质量.通过努力,开元商城2007年商品销售和毛利双双创出开业以来最高历史
纪录.
2007年度,公司加快了零售主业的拓展步伐,加强了省内二级地市商业网点的布
局, 并成功实现了跨地区商业经营的突破.年度内,公司第一个连锁百货店--开元商
城安康店开业经营, 2008年1月26日开元商城咸阳店也开业运营,使公司主营业务突
破单店经营模式,走出西安的计划变为现实.
①报告期主营业务分行业情况:
说明: 煤炭采选业毛利率比上年同期减少较多的主要原因为2006年公司控股的
天云煤矿进行矿井扩建改造,其销售的煤炭中含有部分扩建改造巷道煤,2007年天云
煤矿正式投产后,其毛利率趋于正常水平影响所致.
②主要供应商、客户情况:
公司报告期内向前五名供应商合计的采购金额为35,711.97万元,占年度采购总
额的24.41%;公司主要从事商品零售业务,客户主要为陕西地区消费者.
3、报告期资产构成变动情况
变动原因说明: 在建工程增加较多的原因是报告期内公司控股子公司宝鸡市九
华城建投资发展有限公司建设国际·万象商业广场项目投入所致; 长期借款增加的
原因是报告期内公司投资控股宝鸡市九华城建投资发展有限公司, 将该公司纳入合
并报表范围影响所致.
4、报告期主要财务数据变动情况
变动原因说明: 本报告期公司营业费用增幅较大的原因是受到2007年度物价上
涨及公司广告宣传费用支出增加所影响.
5、报告期公司现金流量变动情况
变动原因说明: 经营活动产生的现金流量净额增加的原因是公司报告期内主营
业务收入增长; 投资活动产生的现金流量净额增加的原因是报告期内公司转让投资
项目所收回的现金增加; 筹资活动产生的现金流量净额减少的原因是报告期内投资
控股宝鸡市九华城建投资发展有限公司,将该公司纳入合并报表范围影响所致.
6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩:
(1)西安开元商城有限公司, 注册资本为2亿元人民币,本公司占注册资本的85%
; 本报告期末该公司总资产为109,264.24万元,净资产为40,856.18万元;经营范围:
国内商业、房地产开发、物业租赁和管理等.
本报告期实现销售收入174,109.70万元,实现利润总额9,891.07万元,净利润6,
538.53万元.
(2)陕西汇华典当行有限责任公司,注册资本为4,000万元人民币,本公司占注册
资本的87%;本报告期末该公司总资产为4335.47万元,净资产为4298.16万元;经营范
围:质押典当业务,房地产抵押典当业务,限额内绝当物品的变卖,鉴定评估及咨询业
务等.本报告期实现营业收入388.72万元,净利润85.90万元.
(3)宝鸡市九华城建投资发展有限公司,注册资本为9,600万元人民币,本公司占
注册资本的72.92%;经营范围:国内商业、房地产开发经营、物业租赁和管理、停车
场、日用品修理、商品信息咨询; 本报告期末该公司总资产为26,841.92万元,净资
产为9, 390.00万元;报告期内,该公司主要开发建设国际·万象商业广场项目,无营
业收入.
(4)西安开元商业地产发展有限公司,注册资本为5,000万元人民币,本公司占注
册资本的10%,公司控股85%的西安开元商城有限公司占注册资本的90%;经营范围:国
内商业,日用品修理,商品信息咨询,房地产开发,物业管理,停车服务,通讯器材的销
售维修, 装饰、装修工程、建筑工程施工,写字楼租赁,能源开发项目、经营项目的
投资;本报告期末该公司总资产为7,945.64万元,所有者权益4983.25万元.该公司目
前主要开发建设西安开元商业广场(即西稍门商城)项目,无营业收入,2007年度净利
润-7.07万元.
(5)开元商城安康有限公司, 注册资本为500万元人民币,为公司的全资子公司;
经营范围: 食品、纺织、服装及日用品、文化体育用品、机械设备、五金交电、场
地租赁及其它服务;本报告期末该公司总资产为689.13万元,所有者权益217.71万元
.开元商城安康店于2007年9月28日正式开业,报告期内实现营业收入930.20万元,净
利润-282.29万元.
(6)报告期内公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10
%以上的情况.
7、公司控制的特殊目的主体情况
公司无控制的特殊目的主体.
(二)对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
公司所处的行业为百货零售行业.当前,流通业对国民经济发展的先导性作用日
益突出,国家及各级政府出台了多项政策措施支持流通业的发展,大力支持现代流通
业的持续发展和结构性调整;居民人均收入稳步提高,消费能力和消费意愿逐步增强
,使流通业的发展具有广阔的市场空间.同时,随着商业行业对外资的全面开放,国际
零售企业的纷纷进驻,我国的传统商业受到很大冲击,公司地处西北中心城市西安市
的中心商圈, 更是受到国内外资零售企业的关注,公司面临的竞争态势更加激烈,市
场环境日趋复杂,给公司的发展带来了较大的竞争压力.
2、公司未来发展的机遇与挑战、发展战略和发展规划随着国民经济的持续向
好、居民收入持续增长、城市化发展和消费的持续增长与升级, 我国零售业面临良
好的发展机遇.公司地处西安市中心商圈,地理位置优越,拥有知名度高的"开元百货
"品牌优势,为公司的持续快速发展提供了良好的平台.同时,零售行业竞争趋势更加
严峻, 效益空间将进一步受到挤压.国际品牌及跨国商业企业不断强势进入西安,使
公司所处的商圈竞争更趋激烈,各种业态竞相发展,以及消费结构及消费需求的变化
,给公司带来了顾客分流、消费分流的压力.
为此,公司将加大力度贯彻股东大会、董事会确定的发展战略,以提高经济效益
为中心,做实做强零售主业,加快连锁百货发展步伐,逐步建立连锁百货网络构架,不
断扩大市场份额,实现百货零售主业快速发展,保持公司在零售行业的区域龙头地位
;在稳固零售主业的基础上,进一步调整投资结构,整合投资项目,通过选择成长性较
高、赢利能力较强的投资项目进行参股、控股,培育新的利润增长点,以支持公司零
售主业的快速发展,全面提升公司的核心竞争力和持续盈利能力.
3、新年度工作计划
①继续完善公司治理结构,切实提升公司质量,促进公司健康、持续发展.
2008年, 公司将继续完善公司治理结构,规范公司运作,强化各项内控制度的执
行力度, 强化内部监督与制约机制,加强对控股子公司的管理,加强对对外担保、重
大投资、信息披露等活动的控制,不断提高公司治理水平,促进公司健康、持续发展
. 同时,根据公司的发展战略和新的组织架构,转变管理理念,完善管理职能,进一步
理顺、调整组织结构,提高决策效率及管理水平,实现向控股型集团公司的转变.
②抓好零售主业经营,稳步发展连锁百货,构建连锁百货网络.2008年,公司将全
力推进零售主业的发展, 加快连锁百货发展步伐,构建跨区域管理新格局.一是继续
抓好开元商城的经营管理, 进一步深入调整商品结构,加大引进国内国际品牌力度,
优化品牌结构,彰显时尚百货经营特色;加强服务意识,牢固树立大服务理念,全方位
拓展服务内涵,全面构筑"体验式"服务意识,提升服务品质,突出个性化服务;以市场
为导向,根据时尚百货的消费特征,不断改善经营环境,积极开发新的营销策略,促进
商品销售稳定增长,努力保持并扩大现有的市场份额及利润水平,巩固开元商城在陕
西省及西北地区商贸行业的龙头地位. 二是加强开元商城安康店和咸阳店的经营管
理,实施精细化管理,结合当地的市场情况,调整经营策略和商品结构,强化服务管理
,提高竞争力,努力扩大市场份额.三是结合百货连锁发展的新形势,加快远程办公自
动化建设步伐,搭建符合连锁百货发展需求的管理平台,建立畅通的管理渠道及信息
反馈通道,确保企业政务信息和业务信息快速、安全的传递.四是集中力量做好西安
西稍门商城项目、宝鸡国际万象商业广场项目的建设工作, 公司将全力支持、协调
建设期的各项工作, 确保项目建设的顺利进行,加强项目管理,确保工程质量和进度
. 五是积极推进百货连锁发展步伐,继续加快在省内二线城市的布局,进一步做好商
业网点的考察、筛选,扩大公司的百货连锁网络,实现公司发展连锁百货的战略目标
③加大投融资力度,进一步整合公司现有项目资源,支持连锁百货发展.
2008年, 公司将进一步加大融资力度,力争完成资本市场再融资工作,增强公司
经济实力, 解决连锁百货发展的资金问题,支持零售主业的快速发展;进一步整合公
司现有项目资源,盘活存量资产,实现投资的增值和变现,提高资金使用效益,积极支
持资源类项目和高成长性项目的发展;同时,继续积极、稳妥地开发有较强盈利能力
的新投资项目, 创造新的利润增长点,以支持零售主业的快速发展,增强公司的核心
竞争力和持续盈利能力,促进公司良性运行和可持续性发展.
④加快公司人才队伍建设,促进公司快速发展.
2008年, 公司将围绕公司发展战略,完善人力资源管理,加快人力资源制度改革
, 逐步建立以内部培育为主导的人才资本积累机制、以市场为主导的人才资源配置
机制、以改革为主导的人才资源激励机制,加强员工培训力度,完善现有的绩效评价
制度和薪酬制度,增强企业凝聚力,为员工创造充分展示才能的良好平台和发展空间
,实现员工与企业的共同发展,为公司的可持续发展提供坚实的人才基础.
4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划以及资金来源情况公司实施
做实做强零售主业、发展连锁百货的发展战略,资金需求量较大,为完成2008年的经
营计划和工作目标,我们预计2008年的资金需求约为60,000万元人民币.公司将根据
国家宏观经济形势、产业政策、银行信贷政策及资本市场的发展与变化, 结合公司
发展的实际情况, 研究制定资金筹措计划和资金使用计划,合理调配公司的资源.除
公司历年积累的资金外,公司将通过多种融资渠道,包括资本市场再融资及向商业银
行借款等方式筹集资金.
5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及采取
的对策和措施
公司现阶段主营业务为竞争激烈的百货零售业, 公司在抓好西安开元商城经营
的基础上, 利用"开元百货"的品牌和资源优势,不断推进零售主业拓展步伐,积极发
展连锁百货,目前已有两家连锁店开业运营,西安西稍门商城项目和宝鸡国际·万象
商业广场项目也正在开发建设中,随着公司零售主业的不断发展,连锁门店的逐步增
多,经营面积、资产规模迅速扩张,在资源整合、经营管理、市场开拓等方面对公司
提出了更高的要求, 管理难度的增加及连锁百货专业管理人才的缺乏将是公司未来
扩张面临的首要问题,使公司的连锁扩张产生一定风险.
针对上述风险,公司将继续加强对西安开元商城的管理,努力保持并扩大现有市
场份额和地位, 通过深入调整商品结构、积极开发营销策略、全方位拓展服务内涵
等措施, 实现稳定的内涵式增长,以巩固并保持公司在西北地区零售业的领头地位;
通过精细化管理, 强化服务意识,积极培育市场,使开元商城安康店、咸阳店抢占市
场先机,迅速占领市场,尽早实现经济效益;进一步完善法人结构治理,完善内控制度
建设,有效提高风险防范能力,理顺、完善公司的组织结构,转变管理理念,搭建符合
连锁百货发展需求的管理平台,建立畅通的管理渠道及信息反馈通道;充分依托品牌
优势和商业资源,完善商品供应链管理,在企业内部整合资源,实行专业化分工,提高
商品采购的议价能力,降低采购成本.同时,加快公司人才队伍的储备建设,特别是加
大连锁百货管理与营销人才的引进力度, 建立有利于吸引人才、留住人才、人尽其
才的激励机制,增强企业凝聚力,确保管理队伍的稳定.
6、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的影响
本公司原执行2006年以前颁布的原会计准则和制度, 从2007年1月1日执行新《
企业会计准则》,并变更以下会计政策及会计估计:
(1)重大会计政策变更的影响
①所得税核算办法改变
按照企业会计准则, 所得税核算应采用资产负债表债务法,在2007年1月1日,对
资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异, 应当按照相关条件确
认递延所得税资产或递延所得税负债,并将影响金额调整留存收益,导致增加归属于
母公司股东权益1,426,934.24元,为期初未分配利润1,426,934.24元;增加少数股东
权益209,041.57元.
②对子公司投资由权益法核算改为成本法核算
按照企业会计准则及《企业会计准则解释第1号》,股份公司对子公司的长期股
权投资由采用权益法核算改为采用成本法核算, 编制合并财务报表时按照权益法进
行调整.此项会计政策变更的追溯调整对母公司股东权益不产生影响,但增加期初未
分配利润14,849,612.25元,相应减少盈余公积.
③合并财务报表中对子公司提取的盈余公积不予以还原
本公司在进行财务报表合并过程中,对子公司计提的盈余公积不再予以还原,并
进行追溯调整.该项调整对母公司股东权益不产生影响,但增加期初未分配利润30,6
21,512.75元,相应减少盈余公积.
④合并财务报表中对转让的子公司重新纳入合并范围
2006年末对已转让的控股子公司,根据《合并会计报表暂行规定》未将其纳入2
006年度合并范围, 使应归属少数股东权益的51,637,314.00元未计入合并资产负债
表中"少数股东权益", 按照新会计准则规定对准备近期出售的子公司应纳入合并范
围,由此调增2007年1月1日公司股东权益51,637,314.00元.
(2)会计估计变更的影响
2007年度公司改变了应收账款及其他应收款坏账计提比例,由此调增坏账准备1
,296,750.59元.
(3)本报告期未发生会计差错更正事项.
(三)、公司投资情况
截止本报告期末公司长期投资余额为13, 337.32万元,比上年16,774.98万元减
少3,437.66万元,降幅20.49%,主要是报告期内公司出售横山县天云煤矿有限公司83
. 24%股权、西安天竣能源投资管理有限公司75%股权及投资控股宝鸡市九华城建投
资发展有限公司等.
1、募集资金使用情况:
报告期内, 公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情
况.
2、重大非募集资金投资项目情况:
①经公司第七届董事会第一次会议审议通过, 并经公司2006年第二次临时股东
大会审议批准,决定投资66,339.31万元在西安市西稍门十字东南角建设集百货、住
宅为一体的大型购物中心, 相关公告刊登在2006年5月27日的《证券时报》上.该项
目已于2007年9月18日正式开工建设.
②经公司第七届董事会第五次会议审议通过, 并经公司2006年第四次临时股东
大会审议批准,将公司持有的西安天竣能源投资管理有限公司75%股权以19,600万元
价格全部出售给西安宝霖投资管理有限公司, 本次股权转让按投资成本计算实现收
益1, 832.50万元,相关公告已刊登在2006年12月16日、2007年1月5日、2007年6月2
3日、2007年8月28日的《证券时报》上.报告期内,公司已收回全部投资本金及收益
③报告期内,经公司第七届董事会第八次会议审议通过,将公司持有的横山县天
云煤矿有限公司83. 24%股权以8,720万元价格全部出售给榆林市德厚矿业建设有限
公司, 本次股权转让按投资成本计算实现收益1,220万元,相关公告已刊登在2007年
6月6日的《证券时报》上.报告期内,公司已收回全部投资本金及收益.
④报告期内, 经公司第七届董事会第九次会议决定,公司投资7,000万元控股宝
鸡市九华城建投资发展有限公司,占该公司增资扩股完成后注册资本的72.92%.有关
公告刊登在2007年6月30日的《证券时报》. 公司控股该公司后,开发建设集购物、
休闲、娱乐为一体的大型购物中心—
—国际·万象商业广场项目.报告期内该项目的建设按计划进度顺利进展.
⑤报告期内,经公司执行委员会审议批准,公司投资2900万元收购陕西三秦能源
董东煤业有限公司45%股权,该公司主要投资建设董东煤矿,目前正处于建设阶段.董
东煤矿位于陕西省渭北煤田澄合矿区的中部, 资源总储量12439万吨,规划生产能力
为45万吨/年. 年度内,为加快董东煤矿项目建设进度,经公司执行委员会审议批准,
公司以现金形式对董东煤业增加投资1629万元, 增资后,公司累计投资4529万元,占
该公司增资后注册资本9500万元的45%股权.
⑥报告期内,经公司执行委员会审议通过,公司以4150万元的价格将陕西省紫阳
县苗河板岩矿采矿权转让给西安百德龙科技咨询有限公司, 此次转让可实现收益32
0万元.
(四)、西安希格玛有限责任会计师事务所对公司2007年度财务
报告出具了标准无保留意见的审计报告.
投资情况说明:
公司投资情况
截止本报告期末公司长期投资余额为 13, 337.32 万元,比上年16,774.98 万
元减少 3,437.66 万元,降幅 20.49 %,主要是报告期内公司出售横山县天云煤矿有
限公司83. 24%股权、西安天竣能源投资管理有限公司75%股权及投资控股宝鸡市九
华城建投资发展有限公司等.
1、募集资金使用情况:
报告期内,公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情
况.
2、重大非募集资金投资项目情况:
① 经公司第七届董事会第一次会议审议通过,并经公司2006 年第二次临时股
东大会审议批准,决定投资 66,339.31 万元在西安市西稍门十字东南角建设集百货
、住宅为一体的大型购物中心,相关公告刊登在2006年5 月27 日的《证券时报》上
.该项目已于 2007 年9 月18 日正式开工建设.
② 经公司第七届董事会第五次会议审议通过, 并经公司2006年第四次临时股
东大会审议批准,将公司持有的西安天竣能源投资管理有限公司75%股权以19,600万
元价格全部出售给西安宝霖投资管理有限公司, 本次股权转让按投资成本计算实现
收益1,832.50万元,相关公告已刊登在2006年12月16日、2007年1月5日、2007年6月
23日、2007年8月28日的《证券时报》上. 报告期内,公司已收回全部投资本金及收
益.
③ 报告期内,经公司第七届董事会第八次会议审议通过,将公司持有的横山县
天云煤矿有限公司 83. 24%股权以8,720 万元价格全部出售给榆林市德厚矿业建设
有限公司,本次股权转让按投资成本计算实现收益 1,220万元,相关公告已刊登在20
07 年6 月6 日的《证券时报》上.报告期内,公司已收回全部投资本金及收益.
④ 报告期内,经公司第七届董事会第九次会议决定,公司投资 7,000万元控股
宝鸡市九华城建投资发展有限公司, 占该公司增资扩股完成后注册资本的 72.92%.
有关公告刊登在2007 年6 月30 日的《证券时报》.公司控股该公司后,开发建设集
购物、休闲、娱乐为一体的大型购物中心——国际·万象商业广场项目. 报告期内
该项目的建设按计划进度顺利进展.
⑤ 报告期内,经公司执行委员会审议批准,公司投资2900万元收购陕西三秦能
源董东煤业有限公司45%股权, 该公司主要投资建设董东煤矿,目前正处于建设阶段
.董东煤矿位于陕西省渭北煤田澄合矿区的中部,资源总储量12439万吨,规划生产能
力为45万吨/年.年度内,为加快董东煤矿项目建设进度,经公司执行委员会审议批准
,公司以现金形式对董东煤业增加投资1629万元,增资后,公司累计投资4529万元,占
该公司增资后注册资本9500万元的45%股权.
⑥ 报告期内,经公司执行委员会审议通过,公司以4150万元的价格将陕西省紫
阳县苗河板岩矿采矿权转让给西安百德龙科技咨询有限公司,此次转让可实现收益3
20万元.
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
本报告期, 公司财务报表的合并范围发生了变化,增加了两个子公司:开元商城
安康有限公司和宝鸡市九华城建投资发展有限公司.
1. 年初至报告期末,公司货币资金与上年度期末相比增长了159.67%,主要原因
是公司工程项目借款增加及存在尚未结算的款项;
2. 年初至报告期末,公司在建工程与上年度期末相比增长了590.33%,主要原因
是开元商城西稍门商城项目及宝鸡国际·万象商业广场项目建设投入所致;
3.年初至报告期末,应收款项与上年度期末相比增长了50.77%,主要原因是控股
子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司建设国际·万象商业广场项目支付的项目
款项所影响;
4.年初至报告期末,公司净利润比上年同期相比增长了81.87%,主要原因是公司
出售西安天竣能源投资管理有限公司股权、横山县天云煤矿有限公司股权产生的收
益影响所致;
5.年初至报告期末,经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少了56.42
%,主要原因是本报告期购买商品、接受劳务支付的现金及支付的其他与经营活动有
关的现金增加所致;
6.年初至报告期末,投资活动产生的现金流量净额较上年同期相比增长了5547.
24%,主要原因是收回投资款较上年同期增加所致.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司控股股东西安高新医院有限公司在股改中承诺: 自公司股权分置改革方案
实施之日起六十个月内, 西安高新医院有限公司所持有的原非流通股股份不通过证
券交易所挂牌出售;禁售期满后,通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份
的价格不低于12. 00元/股(若此期间或之前有派息、送股、资本公积金转增股份等
事项,应对该价格进行除权除息处理).如有违反承诺的卖出行为,所卖出资金归上市
公司所有.
截止本报告期末,西安高新医院有限公司严格履行承诺,未发生违反承诺的情况
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、其他需说明的重大事项
1)证券投资情况
□适用 √不适用
2)持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
注:西安海天天线科技股份有限公司为在香港联交所创业板上市的企业.
3)持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
√适用 □不适用
★2007年中期:
1、报告期主要经营情况
(1)主营业务及经营状况:
公司的主营业务为百货零售.本报告期,公司继续以稳固和发展零售主业为重心
, 实施品牌战略,进一步调整商品经营结构和经营布局,大力引进国内国际知名品牌
,挖掘经营潜力,提高盈利水平;充分抓住节假日带来的商机,积极开发新的营销策略
, 努力扩大市场销售份额,保证了营业收入的稳步增长;不断加强经营管理队伍的建
设,提高员工素质和管理水平,提升服务品质,促销提效,取得了良好的经营业绩.
同时, 公司积极实施既定的发展战略,进一步调整投资结构,整合公司投资项目
,取得了较好的项目转让收益.公司充分利用"开元百货"品牌及开元商城良好的业务
基础和资源优势,加快了零售主业的拓展步伐,加强省内二级地市商业网点的考察布
局, 报告期内,公司投资控股宝鸡市九华城建投资发展有限公司,开发建设国际·万
象商业广场项目, 实现了"开元百货"走出西安.
本报告期,公司实现营业收入9.82亿元, 比上年同期增长1.04%;实现营业利润4
,962.54万元,比上年同期增长20.16%;实现利润总额5,018.18万元,比上年同期增长
23.27%;实现净利润3,202.87万元,比上年同期增长43.83%.
(2)报告期公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化.
(3)报告期内公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动.
(4)报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对本公司净利润影响达到10%以
上的情况.
(5)经营中的问题与困难.
公司现阶段主营业务为竞争激烈的百货零售业,近年来,公司在做实做强零售主
业的基础上,加快了连锁百货的拓展步伐,但目前公司的主营业务仍体现为单店经营
, 使公司存在由此而产生的市场风险和主业单一的风险.针对上述风险,公司将集中
力量建设西稍门商城项目、宝鸡国际·万象商业广场项目, 并充分利用"开元百货"
品牌及开元商城良好的业务基础和资源优势,加快零售主业的拓展步伐,发展连锁百
货, 稳固和发展公司在零售行业的竞争优势和地位;同时进一步调整投资结构,积极
、稳妥地向成长性高、回报率大的行业发展,培育公司新的利润增长点,支持零售主
业的快速发展,促进公司的良性运行和可持续发展.
2、报告期经营成果及财务状况分析
(1)报告期营业收入、营业利润、净利润、现金及现金等价物净增加额等同比
增减变化及原因:
说明:
①报告期公司的营业收入、营业利润及净利润比上年同期有所增长的主要原因
是公司继续调整经营结构、商品布局,增加高盈利商品的比例,采取形式多样的营销
手段,同时积极挖掘增收潜力,整合投资项目,提高了营业收入和盈利水平;
②报告期公司期间费用较上年同期有所增长的主要原因是广告宣传费用支出以
及其他业务费用支出增加;
③报告期公司投资收益比上年同期增幅较大的主要原因是报告期内转让横山县
天云煤矿有限公司股权收益影响所致.
④报告期营业外收支净额较上年同期增幅较大的主要原因是押金及存货的盘盈
影响所致;
⑤报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少的主要原因是支付的税
费有所增加;
⑥报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期增幅较大, 主要原因是收回投
资项目转让款的影响.
(2)报告期期末总资产、股东权益与年初数相比增减变化及原因:
说明: 归属于母公司的股东权益比年初有所增加的主要原因是报告期实现的净
利润转入和将应派发的2006年度现金股利从股东权益中的"未分配利润"科目调整到
"应付股利"科目及递延投资收益科目余额转入资本公积金所致.
3、报告期投资情况
(1)募集资金使用情况:
报告期内,公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况.
(2)重大非募集资金投资项目情况:
①经公司第七届董事会第一次会议审议通过, 并经公司2006年第二次临时股东
大会审议批准,同意控股子公司西安开元商城有限公司投资66,339.31万元人民币在
西安市西稍门十字东南角建设建筑面积130, 000平方米的集百货、住宅为一体的大
型购物中心, 相关公告刊登在2006年5月27日的《证券时报》上.该项目已完成立项
、规划、设计等前期工作,有关建设的审批手续基本办理完毕,预计近期开工建设.
②报告期内,经公司第七届董事会第八次会议审议通过,将公司持有的横山县天
云煤矿有限公司83. 24%股权以8,720万元价格全部出售给榆林市德厚矿业建设有限
公司, 本次股权转让按投资成本计算实现收益1,220万元,相关公告已刊登在2007年
6月6日的《证券时报》上.报告期内,公司已收到股权转让款7,848万元.
③经公司第七届董事会第五次会议审议通过, 并经公司2006年第四次临时股东
大会审议批准,将公司持有的西安天竣能源投资管理有限公司75%股权以19,600万元
价格全部出售给西安宝霖投资管理有限公司, 本次股权转让按投资成本计算实现收
益1, 832.50万元,相关公告已刊登在2006年12月16日、2007年1月5日、2007年6月2
3日的《证券时报》上.截止本报告公布之日,公司已收到股权转让款17,640万元.
④报告期内, 经公司第七届董事会第九次会议决定,以公司自有资金7,000万元
投资控股宝鸡市九华城建投资发展有限公司,占该公司增资扩股完成后注册资本的7
2. 92%.公司控股该公司后,将开发建设集购物、休闲、娱乐为一体的大型购物中心
——国际·万象商业广场项目.有关公告刊登在2007年6月30日的《证券时报》.
4、公司对2007年1-9月经营业绩的预测
经公司财务部门初步测算,预计公司2007年1-9月累计净利润与上年同期相比增
长50%-100%, 原因主要是2007年1-9月,公司营业收入及毛利率较去年同期有一定幅
度增长以及公司出售西安天竣能源投资管理有限公司股权、横山县天云煤矿有限公
司股权产生的收益.
★2007年一季:
1.公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1. 公司于2007年1月1日起执行新会计准则,所有会计报表项目均按新会计准则
的要求进行编制.
2. 本报告期末,公司资本公积金增加了25,572,907.16元,系"递延投资收益"科
目余额转入, 其原因为控股子公司西安开元商城有限公司建设用地及拆迁安置等事
项累计发生费用已经全部支付完毕, 以后年度将不再发生,按照原设置"递延投资收
益"会计科目核算办法规定, 其余额应转入资本公积金,结转后原设置的该过渡性会
计科目取消.
3. 应收账款与上年度期末相比增幅较大,主要原因是本报告期控股子公司汇华
典当行业务增加所致;
在建工程与上年度期末相比增幅较大,主要原因是本报告期控股子公司开元商城
商业建设项目投入所致;
经营活动产生的现金流量净额较上年同期增幅较大的主要原因是本报告期购买
商品、接受劳务支付的现金减少所致;
投资活动产生的现金流量净额较上年同期减幅较大的主要原因是本报告期收回
投资款较上年同期减少所致;
现金及现金等价物净增加额较上年同期增幅较大的主要原因是本报告期短期借
款增加使筹资活动产生的现金流量净额增加所致.
2.公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司控股股东西安高新医院有限公司在股改中承诺: 自公司股权分置改革方案
实施之日起六十个月内, 西安高新医院有限公司所持有的原非流通股股份不通过证
券交易所挂牌出售;禁售期满后,通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份
的价格不低于12. 00元/股(若此期间或之前有派息、送股、资本公积金转增股份等
事项,应对该价格进行除权除息处理).如有违反承诺的卖出行为,所卖出资金归上市
公司所有.
截止本报告期末,西安高新医院有限公司严格履行承诺,未发生违反承诺的情况
3.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
4. 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益差
异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
√适用 □不适用
上述差异为51, 605,888.37元,存在差异的原因是2006年12月14日,公司与西安
宝霖投资管理有限公司签订《股权转让协议》, 将公司持有的西安天竣能源投资管
理有限公司75%股权全部转让给该公司,根据原会计准则未将西安天竣能源投资管理
有限公司纳入公司2006年度合并报表范围,但将其中应归属少数股东权益的51,605,
888. 37元纳入了"新旧会计准则股东权益差异调节表",调增了2007年1月1日股东权
益. 本报告期末,根据出售西安天竣能源投资管理有限公司股权的实际进展情况,公
司仍将西安天竣能源投资管理有限公司不纳入合并报表范围,故对"新旧会计准则股
东权益差异调节表"所列报的2007年1月1日股东权益进行了调整.
★2006年末期:
(一)、报告期内公司经营情况的回顾
1、公司报告期内总体经营情况概述:
2006年,面对日趋激烈的行业竞争和日益复杂的市场环境,公司加大调整和拓展
力度,做实做强零售主业,优化产业结构,加强内部管理,在公司全体员工努力拼搏下
,取得了良好的经营业绩,完成了各项既定目标,商品销售总额再创历史新高.报告期
内,公司在连续9年稳踞中国商业零售企业百强行列的基础上,再度入围"中国服务业
500强", 并荣膺陕西省国家税务局颁发的"A级纳税人"、"2006中国西安最具影响力
品牌"等多项荣誉称号. 同时,积极实施公司的发展战略,整合公司投资项目,集中力
量拓展主业, 加快发展连锁百货的步伐,加大力度支持优势项目,进一步增强公司的
盈利能力.
本报告期,公司实现主营业务收入167,822.53万元,比上年增长3.17%;实现主营
业务利润21,903.08万元,比上年增长18.78%;实现利润总额8,587.15万元,比上年增
长13.21%;实现净利润4,451.52万元,比上年增长16.35%.
报告期利润构成情况如下:
项目 金额(万元) 占利润总额的比例(%)
2006年1-12月 2005年1-12月 2006年1-12月 2005年1-12月
利润总额 8,587.15 7,585.18 100.00 100.00
主营业务利润 21,903.08 18,439.69 255.07 243.10
其他业务利润 3,900.30 4,125.03 45.42 54.38
期间费用 17,086.95 14,766.44 198.98 194.67
投资收益 -18.88 -119.14 -0.22 -1.57
补贴收入 0.00 -- 0.00 --
营业外收支净额 -110.40 -93.96 -1.29 -1.24
说明:报告期利润构成中主营业务利润占利润总额的比例比上年度增加11.97个
百分点,主要是因为主营业务收入及毛利率的增长所致;期间费用占利润总额的比例
比上年度增加4. 31个百分点,主要是广告宣传费用、固定资产折旧以及其他税金、
利息支出增加等因素的影响.
2、报告期内主营业务及其经营情况
公司的主营业务为百货零售.本报告期,公司重点促进零售主业的战略调整和拓
展,全面实施品牌战略,加大商品经营结构和经营布局的调整力度,挖掘经营潜力,扩
大经营面积,最大程度地发挥开元商城的整体效能和营运功能,全面提升了开元商城
的品牌形象和核心竞争力,推动开元商城从传统百货向时尚百货的转型,取得了显著
的成效;不断提升服务水平,优化对顾客的服务,充分抓住节假日带来的商机,以开元
商城十年店庆为契机, 采取灵活多样的营销措施,带动了新消费群的迅速聚集,优化
了消费者结构,保证了主营业务收入的稳步增长.同时,充分发挥"开元百货"品牌及
开元商城良好的业务基础和资源优势,积极探索百货连锁业的经营模式,进一步加快
零售主业的拓展步伐,投资兴建西稍门商城,实现由单店经营向连锁百货发展,促进
公司持续、快速发展.
① 报告期主营业务分行业情况:
单位:人民币元
行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
零售业 1,666,666,728.01 1,441,473,578.93 13.51
煤炭采选业 6,623,174.33 1,970,540.03 70.25
其他社会服务业 4,935,369.07 2,212,573.33 55.17
续上表:
行业 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年
上年增减(%) 上年增减(%) 增减(百分点)
零售业 2.74 0.88 1.59
煤炭采选业 -- -- --
其他社会服务业 11.26 172.54 -26.53
说明: 煤炭采选业毛利率较高的主要原因为公司控股的天云煤矿报告期内进行
矿井扩建改造, 其销售的煤炭中含有部分扩建改造巷道煤,随着天云煤矿正式投产,
其毛利率将趋于正常水平.
②主要供应商、客户情况:
公司报告期内向前五名供应商合计的采购金额为37,531.64万元,占年度采购总
额的25.96%;公司主要从事商品零售业务,客户主要为陕西地区消费者.
3、报告期资产构成变动情况
单位:人民币元
项目 本报告期末 占资产总额 上年度期末 比上年同期
的比例(%) 增减(%)
应收款项 215,004,824.72 16.54 138,138,630.10 55.64
存货 24,596,774.19 1.89 14,823,774.96 65.93
长期股权投资 281,571,211.22 21.66 298,464,029.35 -5.66
固定资产净额 547,809,543.62 42.14 392,934,611.63 39.41
在建工程 4,841,683.52 0.37 42,824,762.60 -88.69
短期借款 280,000,000.00 21.54 170,000,000.00 64.71
长期借款 91,272,169.38 7.02 148,488,122.83 -38.53
资产总额 1,300,047,414.28 100 1,162,642,966.79 11.82
变动原因说明: 应收款项增加的原因是支付西稍门商城项目土地转让款、控股
子公司汇华典当行开展典当业务的质押贷款金额及与其他业务单位往来款等; 固定
资产净额增加的原因是报告期内在建工程的转入所致; 报告期内公司为经营和发展
的需要,调整了长、短期借款的结构.
4、报告期主要财务数据变动情况
单位:人民币元
项目 2006年 2005年 比上年同期增减(%)
营业费用 39,204,463.95 38,745,677.76 1.18
管理费用 109,787,330.50 94,459,935.85 16.23
财务费用 21,877,711.55 14,458,730.42 51.31
所得税 32,460,543.94 29,151,957.77 11.35
变动原因说明: 本报告期公司财务费用增幅较大的原因是受到报告期贷款额度
及贷款利率调整所影响.
5、报告期公司现金流量变动情况
单位:人民币元
项目 2006年 2005年 比上年同
期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 134,576,473.81 93,794,840.87 43.48
投资活动产生的现金流量净额 -209,658,651.47 -138,970,548.20 -50.87
筹资活动产生的现金流量净额 -3,859,458.14 135,713,633.34 -102.84
现金及现金等价物净增加额 -78,973,941.40 90,508,004.27 -187.26
变动原因说明: 经营活动产生的现金流量净额增加的原因是公司报告期内主营
业务收入增长; 投资活动产生的现金流量净额减少的原因是报告期内公司对外投资
、参股所支付的现金增加; 筹资活动产生的现金流量净额减少的原因是报告期内公
司偿还银行借款及支付利息所致.
6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩:
(1)西安开元商城有限公司, 注册资本为2亿元人民币,本公司占注册资本的85%
; 本报告期末该公司总资产为105,945.23万元,净资产为34,182.73万元;经营范围:
国内商业、房地产开发、物业租赁和管理等. 本报告期实现销售收入166,766.37万
元,实现利润总额9,538.00万元,净利润6,341.57万元.
(2)陕西汇华典当行有限责任公司, 注册资本为4000万元人民币,本公司占注册
资本的87%;本报告期末该公司总资产为4,240.40万元,净资产为4,207.34万元;经营
范围:质押典当业务,房地产抵押典当业务,限额内绝当物品的变卖,鉴定评估及咨询
业务等.本报告期实现营业收入390.90万元,净利润99.32万元.
(3)横山县天云煤矿有限公司, 注册资本为9010万元人民币,本公司占注册资本
的83.24%;经营范围:煤炭生产、销售,煤炭深加工;本报告期末该公司总资产为9,57
1. 40万元,净资产为8,435.38万元;报告期内,天云煤矿按照计划和安全生产的要求
进行扩产改造,于2006年11月完成矿井扩建并正式投产.本报告期实现营业收入662.
32万元,净利润-446.54万元.
(4)报告期内公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10
%以上的情况.
(二)对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
随着我国商业零售行业的全面对外开放, 国际商业零售企业纷纷进入中国市场
, 外资零售商的大举涌入挤压了国内零售商的生存空间.西安作为西北中心城市,越
来越受到国内外资零售企业的关注, 市场格局发生了剧烈变动,商业形态层出不穷,
市场竞争日益白热化.公司所处的西安中心商圈更是商家必争之地,严峻的市场形势
给公司带来了较大的竞争压力.
2、公司未来发展的机遇与挑战、发展战略和发展规划
随着我国商业零售行业的全面对外开放, 在经济增长方式转型和消费升级的支
撑下, 扩大内需依然是国民经济发展的长期目标,零售业面临良好的发展机遇,加上
居民收入持续增长、城市化发展等因素,将最终带动消费的提升与升级,百货零售业
将有较快的发展.公司地处西安市中心,优越的地理位置,知名度高的品牌优势,为公
司提供了良好的发展机遇和平台. 公司将继续深入贯彻股东大会、董事会既定的发
展战略,开拓创新,以提高经济效益为中心,继续完善公司治理,促进公司规范化运作
;加快零售主业的拓展步伐,实现百货零售业的连锁发展;加大投融资力度,进一步调
整投资结构, 整合公司投资项目,突出零售业和能源产业发展,增强公司的核心竞争
力和持续盈利能力.
3、新年度工作计划
① 抓好零售业经营,实施品牌战略,加快连锁百货发展.
2007年,公司将继续把工作重点放在抓好零售业的经营上,促进零售主业的战略
调整和拓展. 继续抓好开元商城的经营,进一步调整商品经营结构和经营布局,大力
引进国内国际知名品牌, 加强管理,挖掘经营潜力,拓展服务内涵,提升服务品质,加
快传统百货向时尚百货的转变;集中力量建设西稍门商城项目,认真做好筹建期各项
工作,确保工程质量和工程进度;充分利用"开元百货"品牌及开元商城良好的业务基
础和资源优势,加快连锁百货发展,实现连锁百货的突破.
② 做实做强能源产业,支持商业零售业的发展.
进一步加强天云煤矿矿区建设和矿井安全建设,完善管理制度和安全规范,加强
人员配置和培训,抓好生产和经营,保持生产安全、稳定,开拓销售市场,以支持公司
零售主业的快速发展.
③ 加大投融资力度,进一步调整投资结构,整合公司投资项目,突出零售业和能
源产业发展.
根据公司的发展战略和投资计划,进一步整合公司现有的投资项目,以降低投资
风险, 集中资金支持公司零售主业发展;同时,积极、稳妥地推进新投资项目的开发
, 向资源、能源等成长性高、回报率大的行业发展,创造公司新的利润增长点,增强
公司的核心竞争力和持续盈利能力.
④ 加强内控制度建设,完善治理结构,规范公司运作.
根据有关规定, 结合公司实际,进一步完善和建立健全内部控制制度,并使之得
到有效执行,强化内部监督,完善财务管理制度,以规范公司运作,完善法人治理结构
,有效防范和化解公司运作中的风险,确保公司健康、稳定发展.
⑤ 建立长效人才机制,促进公司稳定发展.
围绕公司发展战略,建立健全长效人才机制,努力培育具有创新精神、实干精神
、超越精神的经营管理者团队和员工队伍,加强对员工的培训力度,实现员工与企业
的共同发展, 增强企业的凝聚力和竞争力,努力构建和谐团队,为公司加快发展、做
强做大提供坚实的人才后盾.
4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划以及资金来源情况
公司实施做实做强零售主业、发展连锁百货的发展战略,资金需求量较大,公司
将根据国家宏观经济形势、产业政策、银行信贷政策及资本市场的发展与变化, 结
合公司发展的实际情况,研究制定资金筹措计划和资金使用计划,合理调配公司的资
源. 公司所需资金主要依靠历年积累的资金、向商业银行借款或通过其他方式进行
融资.
5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及采取
的对策和措施
公司现阶段主营业务为竞争激烈的百货零售业, 且公司的主营业务仍体现为单
店经营, 使公司存在由此而产生的市场风险和主业单一的风险.针对上述风险,公司
将集中力量建设西稍门商城项目,并充分发挥 "开元百货"品牌及开元商城良好的业
务基础和资源优势, 加快零售主业的拓展步伐,发展连锁百货;同时积极、稳妥地向
资源、能源等成长性高、回报率大的行业发展,培育公司新的利润增长点,支持零售
主业的快速发展,促进公司的良性运行和可持续发展.
公司在做实做强零售主业的基础上, 有选择性地进入了金融、能源、高科技、
医药等行业,在拓宽公司经营领域的同时,也为公司带来了缺乏管理经验和人才储备
及管理和控制上的风险, 针对上述风险,公司将积极调整投资结构,整合公司现有的
投资项目;同时,加大力度支持优势项目,做好人才储备工作,加强对投资项目的管理
和控制,提高其经营管理水平和经营效益,以降低公司投资风险.
6、执行新会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的
财务状况和经营成果的影响情况
根据财政部 2006年2月15日发布的《关于印发〈企业会计准则第一号—存货〉
等 38 项具体准则的通知》的规定,公司于2007年1月1日起执行新企业会计准则.
(1)关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差
异的分析:
目前依据新企业会计准则已经辨别认定的首次执行日现行会计准则和新会计准
则下股东权益差异如下:
① 所得税
公司按照现行企业会计准则的规定和公司会计政策计提了各项资产减值准备.
依据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和《企业会计准则第18号－
所得税》的规定, 公司将资产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资
产,调增公司2007年1月1日股东权益273,471.81元,其中归属于母公司的股东权益增
加为237,384.26元,归属少数股东的权益增加为36,087.55元.
② 少数股东权益
A. 截至2006年12月31日,公司按照现行企业会计准则编制的合并资产负债表中
"少数股东权益"为72, 744,013.68元,按照新企业会计准则规定全部转入2007年1月
1日的"股东权益"中,由此调增2007年1月1日公司股东权益72,843,508.68元.
B. 2006年12月14日,公司与西安宝霖投资管理有限公司签订《股权转让协议》
, 转让西安天竣能源投资管理有限公司75%股权,2006年12月31日第四次临时股东大
会决议通过转让议案.根据《合并会计报表暂行规定》:准备近期售出而短期持有其
半数以上的权益性资本的子公司可以不纳入合并范围, 所以在本报告期未将该公司
纳入合并报表范围,使应归属少数股东权益的51,605,888.37元未计入合并资产负债
表中"少数股东权益", 按照新企业会计准则准备近期出售的子公司应纳入合并范围
,由此调增2007年1月1日公司股东权益51,605,888.37元.
C. 根据新的企业会计准则,因所得税调整使归属少数股东权益增加36,087.55
元,由此调增2007年1月1日公司股东权益36,087.55元.
通过上述少数股东权益的调整,使股东权益增加124,485,484.60元.
(2)执行新企业会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财
务状况及经营成果的影响:
① 根据新〈企业会计准则第 2 号—长期股权投资〉的规定, 公司对子公司的
投资将由原采用权益法核算变更为采用成本法核算, 由此将改变子公司各期间经营
成果对母公司相应期间投资收益的影响,但不影响公司相应期间的合并资产负债表.
② 根据新〈企业会计准则第 18 号—所得税〉的规定,公司所得税的会计处理
将由原采用应付税款法核算变更为采用资产负债表负债法核算, 由此将影响公司各
期间所得税费用的确认,并核算相应的递延所得税负债或递延所得税资产.
(3) 上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而调整
(三)、公司投资情况
截止本报告期末公司长期投资余额为28, 157.12万元,比上年29,846.40万元减
少1, 689.28万元,降幅5.66%,主要是报告期内公司出售"北辰星座"房地产一期项目
的7,800万元出资及投资3,830万元收购陕西省紫阳县苗河板岩矿采矿权等.
1、募集资金使用情况:
报告期内, 公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情
况.
2、重大非募集资金投资项目情况:
① 经公司第六届董事会第十二次会议审议通过,同意将公司对"北辰星座"房地
产一期项目的7, 800万元出资全部转让出售.公司于2006年2月13日签订了转让合同
, 以8,580万元的价格转让给陕西隆成房地产开发有限公司,相关公告刊登在2006年
2月14日的《证券时报》上.报告期内,公司已收回全部投资本金及收益.
② 报告期内, 经公司第七届董事会第三次会议审议通过,同意将公司所持西安
市商业银行股份有限公司股权全部予以转让出售,有关公告刊登在2006年8月26日的
《证券时报》.目前,相关转让事宜正在初步洽谈中.
③ 报告期内, 经公司第七届董事会第一次会议审议通过,并经公司2006年第二
次临时股东大会审议批准,同意控股子公司西安开元商城有限公司投资66,339.31万
元人民币在西安市西稍门十字东南角建设建筑面积130, 000平方米的集百货、住宅
为一体的大型购物中心.该项目已于2006年11月全面启动,报告期内已完成了立项、
规划和设计工作.
④ 经公司第七届董事会第三次会议审议通过,并经公司2006年第三次临时股东
大会审议批准, 公司以17,767.50万元收购西安天竣能源投资管理有限公司75%股权
; 报告期内,根据公司的投资计划和该项目的实际状况,经第七届董事会第五次会议
审议通过,并经公司2006年第四次临时股东大会审议批准,将上述股权以19,600万元
价格全部出售给西安宝霖投资管理有限公司.相关公告已分别刊登在2006年8月26日
、2006年12月16日的《证券时报》上.2007年2月8日,公司已收到收购方按协议约定
支付的定金1,960万元.
⑤ 报告期内,经公司执行委员会审议通过,公司以3,830万元收购陕西省紫阳县
苗河板岩矿采矿权.目前,该板岩矿的相关筹备工作正在进行之中.
(四)、西安希格玛有限责任会计师事务所对公司2006年度财务报告出具了标准
无保留意见的审计报告.
投资情况说明:
公司投资情况
截止本报告期末公司长期投资余额为28, 157.12万元,比上年29,846.40万元减
少1, 689.28万元,降幅5.66%,主要是报告期内公司出售"北辰星座"房地产一期项目
的7,800万元出资及投资3,830万元收购陕西省紫阳县苗河板岩矿采矿权等.
1、募集资金使用情况:
报告期内, 公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情
况.
2、重大非募集资金投资项目情况:
① 经公司第六届董事会第十二次会议审议通过,同意将公司对"北辰星座"房地
产一期项目的7, 800万元出资全部转让出售.公司于2006年2月13日签订了转让合同
, 以8,580万元的价格转让给陕西隆成房地产开发有限公司,相关公告刊登在2006年
2月14日的《证券时报》上.报告期内,公司已收回全部投资本金及收益.
② 报告期内, 经公司第七届董事会第三次会议审议通过,同意将公司所持西安
市商业银行股份有限公司股权全部予以转让出售,有关公告刊登在2006年8月26日的
《证券时报》.目前,相关转让事宜正在初步洽谈中.
③ 报告期内, 经公司第七届董事会第一次会议审议通过,并经公司2006年第二
次临时股东大会审议批准,同意控股子公司西安开元商城有限公司投资66,339.31万
元人民币在西安市西稍门十字东南角建设建筑面积130, 000平方米的集百货、住宅
为一体的大型购物中心.该项目已于2006年11月全面启动,报告期内已完成了立项、
规划和设计工作.
④ 经公司第七届董事会第三次会议审议通过,并经公司2006年第三次临时股东
大会审议批准, 公司以17,767.50万元收购西安天竣能源投资管理有限公司75%股权
; 报告期内,根据公司的投资计划和该项目的实际状况,经第七届董事会第五次会议
审议通过,并经公司2006年第四次临时股东大会审议批准,将上述股权以19,600万元
价格全部出售给西安宝霖投资管理有限公司.相关公告已分别刊登在2006年8月26日
、2006年12月16日的《证券时报》上.2007年2月8日,公司已收到收购方按协议约定
支付的定金1,960万元.
⑤ 报告期内,经公司执行委员会审议通过,公司以3,830万元收购陕西省紫阳县
苗河板岩矿采矿权.目前,该板岩矿的相关筹备工作正在进行之中.
★2006年三季:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
公司的主营业务为百货零售. 本报告期公司继续以促进零售主业的战略调整和
拓展为重心,积极、稳步地推进"品牌化、高档化、国际化"经营战略,在合理调整商
品经营结构和经营布局、全面提升服务水平和市场竞争力的基础上,加强管理,挖掘
潜力, 促销提效,进一步推动开元商城从传统百货向时尚百货的转型,取得了良好的
经营业绩. 同时,积极实施公司的发展战略,整合公司投资项目,集中力量拓展主业,
发展连锁百货, 并加大力度支持优势项目,增加对能源行业的投入,进一步增强公司
的盈利能力.
本报告期, 公司实现主营业务收入3.87亿元,比上年同期增长18.68%;实现主营
业务利润4, 953.54万元,比上年同期增长22.44%;实现利润总额1,325.01万元,比上
年同期增长7.52%;实现净利润699.46万元,比上年同期增长12.16%.
2006年1-9月, 公司累计实现主营业务收入13.36亿元,比上年同期增长17.57%,
实现主营业务利润15, 382.89万元,比上年同期增长21.14%;实现利润总额5,396.05
万元,比上年同期增长13.17%;实现净利润2,926.24万元,比上年同期增长27.14%.
1.公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
2.报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
项目 金额(万元) 占利润总额的比例(%)
2006年7－9月 2006年1－6月 2006年7－9月 2006年1－6月
利润总额 1,325.01 4,071.04 100 100
主营业务利润 4,953.54 10,429.35 373.85 256.18
其他业务利润 540.88 2,022.59 40.82 49.68
期间费用 4,086.71 8,947.91 308.43 219.79
投资收益 -74.14 626.00 -5.59 15.38
补贴收入 -- -- -- --
营业外收支净额 -8.56 -58.99 -0.65 -1.45
说明:与2006年度中期报告相比,报告期利润构成中主营业务利润占利润总额的
比例变动较大,主要原因是报告期主营业务收入增加及毛利率增加的影响;期间费用
占利润总额的比例变动较大, 主要原因是广告宣传费用、财务费用支出增加等因素
的影响;投资收益占利润总额的比例变动较大,主要原因是前一报告期转让投资项目
收益影响所致.
3.主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
4.主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
股东名称:西安高新医院有限公司
特殊承诺:自公司股权分置改革方案实施之日起六十个月内,西安高新医院有限
公司所持有的原非流通股股份不通过证券交易所挂牌出售;禁售期满后,通过深圳证
券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的价格不低于12. 00元/股(若此期间或之前
有派息、送股、资本公积金转增股份等事项, 应对该价格进行除权除息处理).如有
违反承诺的卖出行为,所卖出资金归上市公司所有.
承诺履行情况:严格履行承诺
七、截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的情况说明
□适用 √不适用
投资情况说明:
(1)募集资金使用情况:
报告期内,公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况.
(2)重大非募集资金投资项目情况:
①经公司第六届董事会第十二次会议审议通过, 同意将公司对"北辰星座"房地
产一期项目的7, 800万元出资全部转让出售.公司于2006年2月13日签订了转让合同
, 以8,580万元的价格转让给陕西隆成房地产开发有限公司,相关公告刊登在2006年
2月14日的《证券时报》上.报告期内,公司已收回全部投资本金及收益.
②经公司第六届董事会第十五次会议决定,以公司自有资金7,500万元投资控股
横山县天云煤矿有限公司, 占该公司增资扩股后注册资本的83.24%.报告期内,天云
煤矿按照计划和安全生产的要求进行扩产改造,工程施工进展顺利.由于矿井仍处于
建设阶段,报告期该公司实现主营业务收入44.53万元,净利润-251.90万元.
③2006年6月12日,公司2006年第二次临时股东大会审议通过了《关于控股子公
司投资建设西稍门商城项目的议案》,同意控股子公司西安开元商城有限公司投资6
6, 339.31万元人民币在西安市西稍门十字东南角建设建筑面积130,000平方米的集
百货、住宅为一体的大型购物中心, 并授权西安开元商城有限公司经营班子办理项
目的洽谈、规划变更、施工建设及招商等事宜,相关公告刊登在2006年5月27日的《
证券时报》上.
★2006年中期:
1、报告期主要经营情况
(1)主营业务范围及经营状况:
公司的主营业务为百货零售.本报告期,公司继续以稳固和发展零售主业为重心
,积极、稳步地推进"品牌化、高档化、国际化"经营战略,合理调整商品经营结构和
经营布局, 挖掘经营潜力,扩大经营面积,最大程度地发挥开元商城的整体效能和营
运功能, 推动开元商城从传统百货向时尚百货的转型;充分抓住节假日带来的商机,
以开元商城十年店庆为契机,采取灵活多样的营销措施,保证了主营业务收入的稳步
增长. 同时,不断加强经营管理队伍的建设,提升员工素质和管理水平,强化服务,促
销提效,取得了良好的经营业绩.
本报告期, 公司实现主营业务收入9.49亿元,比上年同期增长17.13%;实现主营
业务利润10,429.35万元,比上年同期增长20.53%;实现利润总额4,071.04万元,比上
年同期增长15.13%;实现净利润2,226.78万元,比上年同期增长32.71%.
(2)报告期利润构成情况:
说明:报告期利润构成中期间费用占利润总额的比例比上年度增加25.12个百分
点, 主要是广告宣传费用、劳动报酬、财务费用支出以及其他业务费用支出增加等
因素的影响; 投资收益占利润总额的比例比上年度增长16.95个百分点,主要原因是
报告期转让投资项目收益影响所致.
(3)报告期公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化.
(4)报告期内公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动.
(5)报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对本公司净利润影响达到10%以
上的情况.
2、报告期经营成果及财务状况分析
(1)报告期主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加
额同比增减变化及原因:
说明:
①报告期公司的主营业务收入、主营业务利润及净利润比上年同期有所增长的
主要原因是公司调整了经营结构、商品布局,适当增加高盈利商品的比例,扩大了经
营面积,采取形式多样的营销手段,同时积极挖掘增收潜力,整合投资项目,提高了主
营业务收入和盈利水平.
②报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期增幅较大, 主要原因是收回投
资项目转让款和增加借款的影响.
(2)报告期期末总资产、股东权益与年初数相比增减变化及原因:
说明: 股东权益比年初有所增加的主要原因是报告期实现的净利润转入和将应
派发的2005年度现金股利从股东权益中的"未分配利润"科目调整到"应付股利"科目
所致.
3、报告期投资情况
(1)募集资金使用情况:
报告期内,公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况.
(2)重大非募集资金投资项目情况:
①经公司第六届董事会第十二次会议审议通过, 同意将公司对"北辰星座"房地
产一期项目的7, 800万元出资全部转让出售.公司于2006年2月13日签订了转让合同
, 以8,580万元的价格转让给陕西隆成房地产开发有限公司,相关公告刊登在2006年
2月14日的《证券时报》上.报告期内,公司已收回全部投资本金及收益.
②经公司第六届董事会第十五次会议决定,以公司自有资金7,500万元投资控股
横山县天云煤矿有限公司, 占该公司增资扩股后注册资本的83.24%.报告期内,天云
煤矿按照计划和安全生产的要求进行扩产改造,工程施工进展顺利.由于矿井仍处于
建设阶段,报告期该公司实现主营业务收入44.53万元,净利润-251.90万元.
③2006年6月12日,公司2006年第二次临时股东大会审议通过了《关于控股子公
司投资建设西稍门商城项目的议案》,同意控股子公司西安开元商城有限公司投资6
6, 339.31万元人民币在西安市西稍门十字东南角建设建筑面积130,000平方米的集
百货、住宅为一体的大型购物中心, 并授权西安开元商城有限公司经营班子办理项
目的洽谈、规划变更、施工建设及招商等事宜,相关公告刊登在2006年5月27日的《
证券时报》上.
★2006年一季度:
公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
公司的主营业务为百货零售. 本报告期公司继续以稳固和发展零售主业为重心
, 积极、稳步地推进"品牌化、高档化、国际化"经营战略,紧贴市场脉搏,合理调整
商品经营结构和经营布局,全面提升服务水平和市场竞争力,挖掘潜力,促销提效,加
强管理, 抓住节假日带来的商机,采取灵活多样的营销措施,努力扩大主营业务收入
, 使经营业绩有了较大幅度的增长.本报告期公司实现主营业务收入5.20亿元,比上
年同期增长17. 80%;实现主营业务利润5,592.26万元,比上年同期增长25.89%;实现
利润总额2, 587.08万元,比上年同期增长19.15%.实现净利润1,371.38万元,比上年
同期增长26.98%.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
说明:报告期利润构成中主营业务利润占利润总额的比例比上年度减少26.94个
百分点,主要是因为年初利用双节让利促销活动所影响;其他业务利润占利润总额的
比例比上年度减少11. 87个百分点,主要原因是本年度公司采取了均衡的控制方法,
按期收取返利及宣传费等;期间费用占利润总额的比例比上年度减少40.81个百分点
,主要是因为公司推广了费用预算管理模式,使期间费用支出按计划实施所影响.
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
(5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用 □不适用
本报告期会计报表合并范围有所变化,增加了一个控股子公司:横山县天云煤矿
有限公司.经公司第六届董事会第十五次会议决定,以公司自有资金7500万元投资控
股横山县天云煤矿有限公司, 占该公司增资扩股后注册资本的83.24%,为控股股东.
横山县天云煤矿有限公司增资扩股后的注册资本为9010万人民币; 注册地陕西横山
县;经营范围为:煤炭生产、销售,煤炭深加工.2006年一季度该公司主营业务收入12
.39万元,净利润-155.39万元.
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
★2005年末期:
(一)、报告期内公司经营情况的回顾
1、公司报告期内总体经营情况概述:
2005年, 是公司进行调整、做实做强的一年,公司全体员工努力拼搏,取得了良
好的经营业绩,完成了各项既定目标,商品销售总额再创历史新高.本报告期,公司实
现主营业务收入162,670.67万元,比上年增长7.79%;实现主营业务利润18,439.69万
元,比上年增长5.88%;实现利润总额7,585.18万元,比上年增长13.66%;实现净利润3
,826.03万元,比上年增长27.65%.
2005年, 随着中国零售业的全面开放,市场竞争更趋激烈,公司加大了贯彻落实
"一业为主, 多业发展"战略的力度,继续以稳固和发展零售主业为重心,积极、稳步
地推进"品牌化、高档化、国际化"经营战略,全面提升服务水平,合理调整商品经营
结构和经营布局, 挖掘潜力,促销提效,加强管理,提高盈利水平,实现了经营和服务
方面的诸多突破, 稳固和发展了公司在零售行业的竞争优势和地位.报告期内,公司
在连续8年稳踞中国商业零售企业百强行列的基础上,又成功入围由中国企业联合会
和中国企业家协会评选的"中国服务业500强", 是陕西省商业企业唯一入围的一家.
同时, 加快多业发展的步伐,积极调整投资方向和经营结构,向成长性高、回报率大
的行业发展, 投入人力、财力予以实施,报告期内公司在投资涉足典当业后,又投资
控股横山县天云煤矿有限公司, 顺利进入能源行业,进一步拓宽了经营领域,形成新
的利润增长点,增强了公司的盈利能力,促进和支持了公司持续、快速发展.
报告期利润构成情况如下:
说明:报告期利润构成中主营业务利润占利润总额的比例比上年度减少17.87个
百分点,主要是因为促销让利所致;其他业务利润占利润总额的比例比上年度增长25
.47个百分点,主要原因是报告期收到的商品促销费收入和按合同约定收取的上年结
算返利增加.同时,公司调整了部分经营场地的合作方式,使租赁收入增长明显;期间
费用占利润总额的比例比上年度增加8. 18个百分点,主要是广告宣传费用、劳动报
酬支出以及其他税金、利息支出增加等因素的影响.
2、报告期内主营业务及其经营情况
公司的主营业务为百货零售.本报告期,公司控股的西安开元商城有限公司充分
发挥自身的竞争优势,坚持以市场为导向,加强管理,强化服务,率先在商界启动了特
服号码96737客户服务热线,引入了"一站式"零距离服务理念;调整品牌结构,对各类
商品进行了大规模的梳理、整合,有侧重的引进国际国内知名品牌,形成品牌的系列
布阵与规模效应, 同时积极构建与供应商的和谐关系,完善经营管理体系.紧抓周末
、黄金周等节假日商机, 不断推出新颖多样的营销举措,引导和带动市场消费,实现
了销售收入的新突破,跨越了开元商城发展的新高峰.
主要供应商、客户情况:
公司报告期内向前五名供应商合计的采购金额为46424. 51万元,占年度采购总
额的32.75%,;公司主要从事商品零售业务,客户主要为陕西地区消费者.
3、报告期资产构成变动情况
变动原因说明: 应收款项增加的原因是控股子公司汇华典当行开展典当业务的
质押贷款金额及与其他业务单位往来款等; 长期股权投资增加的原因是公司在本报
告期投资参股及控股子公司联建项目转出至在建工程; 报告期内公司为经营和发展
的需要,增加了长、短期借款.
4、报告期主要财务数据变动情况
变动原因说明: 本报告期公司财务费用增幅较大的原因是长、短期借款的增加
所致.
5、报告期公司现金流量变动情况
变动原因说明: 经营活动产生的现金流量净额增加的原因是公司报告期内主营
业务收入增长; 投资活动产生的现金流量净额减少的原因是报告期内公司对外投资
、参股所支付的现金增加; 筹资活动产生的现金流量净额增加的原因是报告期内公
司为经营需要增加长、短期借款所致.
6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩:
(1)西安开元商城有限公司, 注册资本为2亿元人民币,本公司占注册资本的85%
;本报告期末该公司总资产为91,229.30万元,净资产为27,841.16万元;经营范围:国
内商业、房地产开发、物业租赁和管理等. 本报告期实现销售收入162,213.86万元
,实现利润总额8,536.01万元,净利润5,700.70万元.
(2)陕西汇华典当行有限责任公司, 注册资本为4000万元人民币,本公司占注册
资本的87%;本报告期末该公司总资产为4,139.53万元,净资产为4,108.02万元;经营
范围:质押典当业务,房地产抵押典当业务,限额内绝当物品的变卖,鉴定评估及咨询
业务等.本报告期实现营业收入453.42万元,净利润110.31万元.
(3)本公司于2005年12月投资控股横山县天云煤矿有限公司,该公司注册资本为
9010万元人民币,本公司占注册资本的83.24%;经营范围:煤炭生产、销售,煤炭深加
工.本报告期尚未纳入合并报表范围.
(4)报告期内公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10
%以上的情况.
(二)对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
根据我国加入WTO的有关承诺, 商业零售行业已全面对外开放,随着国际商业零
售企业不断进入中国市场, 各种新颖的商业形态对我国的传统商业带来了很大的冲
击, 西安商业零售市场格局剧烈变动,外资连锁店相继开业,商业形态层出不穷, 价
格竞争硝烟弥漫,西安零售市场竞争更加白热化,特别是公司所处的西安中心商圈更
是商家必争之地,虽然公司地理位置优越, 品牌优势明显,在竞争中具备一定的实力
,但严峻的市场形势还是给公司带来较大的经营压力.
同时, 公司所处的中心商圈的商业气氛日益浓厚,商业交易进一步活跃,全面开
放也有助于公司学习国际先进的管理理念,逐步实现与国际接轨,这都为公司提供了
良好的发展机遇与市场前景.
2、公司未来发展的机遇与挑战、发展战略和发展规划
随着我国商业零售行业的全面对外开放、西部大开发战略的深入实施, 西安作
为西部大开发的前沿城市, 越来越受到国内外各界的关注,公司地处西安市中心,地
理位置优越, 为公司提供了良好的发展机遇和平台.公司将抓住机遇、迎接挑战,全
面贯彻落实董事会既定的"一业为主,多业发展"的战略决策,继续稳固和发展零售主
业, 积极、稳步地推进、实施品牌战略,全面提升服务和管理水平,提升公司的核心
竞争能力,充分利用"开元百货"的品牌、良好的业务基础和资源优势,通过投资、兼
并、输出管理等方式进行战略拓展,跳出单店经营模式,实现公司主业发展的新跨越
; 同时进一步开拓进取,逐步调整投资方向,向能源、高科技、基础设施等成长性高
、回报率大的行业发展,使公司逐步由单纯的商业企业向投资管理型企业转变,开拓
公司全面发展的新局面.
3、新年度工作计划
在新的一年里,公司将继续贯彻"一业为主,多业发展"的战略决策,开拓创新,做
强做大零售主业, 稳步推进多业经营,加强管理,规范运作,不断完善治理结构,进一
步增强公司的核心竞争力和持续盈利能力.
①实施品牌战略,加快经营结构和经营模式调整步伐,实现零售主业的新突破.
2006年,公司将重点促进零售主业的战略调整和拓展,公司控股的开元商城将充
分发挥自身的竞争优势, 坚持以市场为导向,全面实施品牌战略,加快经营结构的调
整步伐,实现从传统百货向时尚百货的战略转型;充分利用"开元百货"品牌及开元商
城良好的业务基础和资源优势, 积极探索百货连锁业的发展模式.同时,挖掘开元商
城经营潜力,对商城经营布局进行调整、规划,努力将开元商城打造为优秀品牌汇萃
,集购物、休闲、娱乐、饮食于一体的大型时尚购物中心.
②加强投资管理,确保投资收益.
完善投资项目的决策程序和管理制度,加强投资项目的管理和风险控制,加大力
度支持优势项目, 并根据公司的发展战略和投资计划,对公司投资项目进行整合,对
盈利能力逐渐降低的项目和资产进行处置, 降低投资风险,提高资金使用效能.同时
, 积极、稳妥地推进新投资项目的开发,审慎考察,严密论证,遴选、储备投资项目,
培育公司新的利润增长点,促进公司的良性运行和可持续发展,为公司逐步由单纯的
商业企业向投资管理型企业转变打好基础.
③完善治理结构,加强内部控制,规范运作.
以股权分置改革为契机,不断完善公司法人治理结构,按照相关法规建立、完善
公司内部控制制度, 加强对下属子公司的管理和控制,严格控制经营成本,开源节流
、降低成本,向管理要效益.
④以人为本,构建和谐团队.
全力抓好团队建设, 合理调配使用人力资源,围绕公司发展战略,优化经营管理
队伍, 注重管理层管理能力和执行力的提升,加强对员工的培训力度,实现员工与企
业的共同发展,增强企业的凝聚力和竞争力,努力构建和谐团队.
4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划以及资金来源情况
为完成2006年的经营计划和工作目标, 我们预计2006年的资金需求约为33,000
万元人民币. 公司将研究国家宏观经济形势、产业政策、银行信贷政策及资本市场
的发展与变化,并根据其变化适时调整公司发展计划,合理调配公司的资源, 同时不
断提高财务管理水平,加强财务工作的计划性,提高资金使用效率.
新年度公司所需资金主要依靠公司历年积累的自有资金和向国内商业银行借款
等来源.
5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及采取
的对策和措施
公司现阶段主营业务仍为竞争激烈、利润空间日益缩小的百货零售业, 在行业
竞争日益激烈的趋势下,使公司存在由此而产生的市场风险和主业单一的风险.针对
上述风险, 公司将进一步加强在百货零售业上的经营和发展,把零售商业做实做强,
巩固在西安零售业的龙头地位, 提高市场竞争力和盈利水平,增强抵御风险的能力,
同时实施多业发展,积极创造新的利润增长点,以支持零售主业的快速发展.
公司在做实做强零售主业的基础上, 有选择性的进入了金融、能源、高科技、
医药等盈利能力较强的行业,在一定程度上拓宽了公司的经营领域,但由于公司长期
从事百货零售行业, 缺乏相应的管理经验和人才储备,因此,除新介入的行业自身在
经营、管理、市场及政策等方面的风险外, 还存在着公司对其管理和控制上的风险
.针对上述风险,公司将建立风险控制制度,并做好人才储备工作,加强对投资项目的
管理和控制,提高其经营管理水平和经营效益,以降低公司投资风险.
(三)、公司投资情况
截止本报告期末公司长期投资余额为29, 846.40万元,比上年21,570.47万元增
加8,275.93万元,增幅38.37%,主要是报告期内公司投资3480万元控股陕西汇华典当
行有限责任公司,以及投资7500万元控股横山县天云煤矿有限公司.
1、募集资金使用情况:
报告期内, 公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情
况.
2、重大非募集资金投资项目情况:
①报告期内,经公司第六届董事会第十次会议审议通过,公司以自有资金3480万
元投资控股陕西汇华典当行有限责任公司, 本公司占其注册资本的87%,该公司主要
经营质押典当业务, 房地产抵押典当业务,限额内绝当物品的变卖,鉴定评估及咨询
业务等.本报告期该公司实现营业收入453.42万元,净利润110.31万元.
②报告期内, 经公司第六届董事会第十五次会议审议通过,公司以自有资金750
0万元投资控股横山县天云煤矿有限公司, 本公司占其注册资本的83.24%,该公司主
要经营煤炭生产、销售, 煤炭深加工.本公司于2005年12月投资控股该公司,报告期
内尚未取得收益.
③公司投资7800万元与陕西隆成房地产开发有限公司联合开发建设的"北辰星
座"房地产一期项目,报告期内尚未取得收益.报告期内,经本公司第六届董事会第十
二次会议审议通过, 同意将公司对"北辰星座"房地产一期项目的7800万元出资全部
转让出售. 公司于2006年2月13日签订了转让合同,以8580万元的价格转让给陕西隆
成房地产开发有限公司, 相关公告刊登在2006年2月14日的《证券时报》上.截止本
报告公布之日,已收到首批转让款3500万元人民币.
④公司2003年度投资5900万元认购的西安市商业银行股份有限公司5900万股.
报告期内西安市商业银行股份有限公司于2005年12月8日召开2004年度股东大会审
议通过了利润分配方案,我公司应分红股4,332,960股,现金1,083,240元.公司已于2
006年2月8日收到上述收益.
(四)、西安希格玛有限责任会计师事务所对公司2005年度财务报告出具了标准
无保留意见的审计报告.
★2005年三季度:
(一)公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
公司的主营业务为百货零售.本报告期,公司继续以稳固和发展零售主业为重心
, 紧贴市场脉搏,积极、稳步地推进"品牌化、高档化、国际化"经营战略,加强对控
股的西安开元商城有限公司的经营管理,全面提升服务水平和市场竞争力,合理调整
商品经营结构和经营布局, 提高盈利水平,做实做强零售主业.同时充分利用节假日
带来的商机, 采取灵活多样的营销措施,努力扩大主营业务收入,使经营业绩有了较
大幅度的增长.
本报告期,公司实现主营业务收入3.26亿元,比上年同期增长3.45%;实现主营业
务利润4,045.66万元,比上年同期增长5.14%;实现利润总额1,232.29万元,比上年同
期增长51.99%;实现净利润623.61万元,比上年同期增长225.04%.
2005年1-9月,公司累计实现主营业务收入11.37亿元,比上年同期增长4.61%,实
现主营业务利润12,698.52万元,比上年同期增长6.73%;实现利润总额4,768.29万元
,比上年同期增长26.59%;实现净利润2,301.51万元,比上年同期增长37.70%.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位:(人民币)万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
零售业 32,478.17 28,343.14 12.73%
其中:关联交易 0.00 0.00 0.00%
主营业务分产品情况
不适用 0.00 0.00
其中:关联交易 0.00 0.00 0.00%
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
项目 金额(万元) 占利润总额的比例(%)
2005年7－9月 2005年1－6月 2005年7－9月 2005年1－6月
利润总额 1,232.28 3,536.00 100.00 100.00
主营业务利润 4,045.66 8,652.86 328.30 244.71
其他业务利润 613.15 2,059.33 49.76 58.24
期间费用 3,292.93 7,009.65 267.22 198.24
投资收益 -135.52 -152.10 -11.00 -4.30
补贴收入 -- -- -- --
营业外收支净额 1.92 -14.44 0.16 -0.41
说明:与2005年半年度报告相比,报告期利润构成中主营业务利润占利润总额的
比例变动较大,主要原因是公司调整商品经营结构的影响;期间费用占利润总额的比
例变动较大,主要原因是促销宣传费、劳动报酬支出及办公费用增加所影响.
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
(5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
(二)会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
(三)经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
(五)公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
(六)原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
(三)关联企业经营状况 (截止日期:2006-12-31)
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｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
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｜西安开元商城有限公司 ｜ 166766.4｜ 6341.57｜ 105945.2｜
｜陕西汇华典当行有限责任公司｜ 390.90｜ 99.32｜ 4240.40｜
｜横山县天云煤矿有限公司 ｜ 662.32｜ -446.54｜ 9571.40｜
└─────────────┴───────┴──────┴──────┘
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