经营分析
| 发布日期：2008-4-8 8:29:00 |
≈≈*ST 长钢000569≈≈(更新:08.04.08)
本栏内容:主营构成、经营分析
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜冶金行业 ｜ 347064.5｜ 36713.9｜ 10.58｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜碳结 ｜ 56854.3｜ 5379.1｜ 9.46｜ 16.38｜
｜碳工 ｜ 68.5｜ -0.3｜ -0.39｜ 0.02｜
｜合结 ｜ 73117.1｜ 7015.4｜ 9.59｜ 21.07｜
｜合工 ｜ 47901.3｜ 8193.6｜ 17.11｜ 13.80｜
｜高工 ｜ 362.9｜ 36.8｜ 10.15｜ 0.10｜
｜弹簧 ｜ 558.0｜ 106.2｜ 19.03｜ 0.16｜
｜滚珠 ｜ 4842.8｜ 294.3｜ 6.08｜ 1.40｜
｜低合金 ｜ 5947.8｜ -1.1｜ -0.02｜ 1.71｜
｜不锈 ｜ 56037.4｜ 5329.3｜ 9.51｜ 16.15｜
｜炼钢 ｜ 22050.0｜ 2423.4｜ 10.99｜ 6.35｜
｜焊管 ｜ 31023.7｜ 2285.2｜ 7.37｜ 8.94｜
｜其他 ｜ 761.3｜ 115.2｜ 15.13｜ 0.22｜
｜新试 ｜ 38646.4｜ 5410.3｜ 14.00｜ 11.14｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜华北地区 ｜ 8955.3｜- ｜- ｜ 2.58｜
｜东北地区 ｜ 5087.6｜- ｜- ｜ 1.47｜
｜华东地区 ｜ 69019.7｜- ｜- ｜ 19.89｜
｜中南地区 ｜ 26742.8｜- ｜- ｜ 7.71｜
｜西南地区 ｜ 214916.4｜- ｜- ｜ 61.92｜
｜西北地区 ｜ 13449.6｜- ｜- ｜ 3.88｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜冶金行业 ｜ 156685.4｜ 17438.1｜ 11.13｜ 97.00｜
｜其中：关联交易 ｜ 30796.1｜ 3483.8｜ 11.31｜ 19.06｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜热轧中小型材 ｜ 40290.1｜ 3083.0｜ 7.65｜ 24.94｜
｜热轧大型材 ｜ 35787.1｜ 6080.0｜ 16.99｜ 22.15｜
｜热轧带钢 ｜ 21614.6｜ 3290.4｜ 15.22｜ 13.38｜
｜锻压型材 ｜ 17077.8｜ 1649.0｜ 9.66｜ 10.57｜
｜其他 ｜ 41915.8｜ 3335.7｜ 7.96｜ 25.95｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜北方地区 ｜ 12645.7｜- ｜- ｜ 7.83｜
｜华东地区 ｜ 35491.8｜- ｜- ｜ 21.97｜
｜中南地区 ｜ 13241.4｜- ｜- ｜ 8.20｜
｜西南地区 ｜ 95306.4｜- ｜- ｜ 59.00｜
｜合计 ｜ 156685.4｜- ｜- ｜ 97.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜冶金行业 ｜ 287722.5｜ 17220.8｜ 5.99｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜热轧中小型材 ｜ 51526.4｜ 1099.4｜ 2.13｜ 17.91｜
｜热轧大型材 ｜ 96855.2｜ 8339.8｜ 8.61｜ 33.66｜
｜锻压型材 ｜ 39375.9｜ 1040.3｜ 2.64｜ 13.69｜
｜热轧带钢 ｜ 30940.8｜ 2020.6｜ 6.53｜ 10.75｜
｜其他品种 ｜ 69024.2｜ 4720.7｜ 6.84｜ 23.99｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜华北地区 ｜ 11512.3｜- ｜- ｜ 4.00｜
｜东北地区 ｜ 2229.8｜- ｜- ｜ 0.78｜
｜华东地区 ｜ 58402.1｜- ｜- ｜ 20.30｜
｜中南地区 ｜ 22358.8｜- ｜- ｜ 7.77｜
｜西北地区 ｜ 11988.1｜- ｜- ｜ 4.17｜
｜西南地区 ｜ 181199.9｜- ｜- ｜ 62.98｜
｜华南地区 ｜ 31.4｜- ｜- ｜ 0.01｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 炼钢业 ｜ 219390.9｜ 12470.5｜ 5.68｜ 100.00｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜其中：关联交易金额 ｜ 63468.7｜ 3198.8｜ 5.04｜ 28.93｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 热轧中小型材 ｜ 38613.6｜ 664.7｜ 1.72｜ 17.60｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 热轧大型材 ｜ 73189.8｜ 6053.4｜ 8.27｜ 33.36｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 热轧带钢 ｜ 23436.1｜ 1715.8｜ 7.32｜ 10.68｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 缎压型材 ｜ 29965.9｜ 291.9｜ 0.97｜ 13.66｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 其他品种 ｜ 54185.6｜ 3744.7｜ 6.91｜ 24.70｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜其中：关联交易金额 ｜ 63468.7｜ 3198.8｜ 5.04｜ 28.93｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜炼钢业 ｜144265.34 ｜137354.42 ｜6910.92 ｜4.79 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其中：关联交易 ｜38082.68 ｜36368.96 ｜1713.72 ｜4.50 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜热轧中小型材 ｜34139.64 ｜33171.89 ｜967.75 ｜2.83 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜热轧大型材 ｜35377.13 ｜31436.51 ｜3940.62 ｜11.14 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜热轧带钢 ｜14410.49 ｜13485.19 ｜925.30 ｜6.42 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜锻压型材钢 ｜20499.21 ｜20992.20 ｜-492.99 ｜-2.40 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他 ｜39838.85 ｜38268.63 ｜1570.22 ｜3.94 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华南地区 ｜9306.51 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华北地区 ｜4649.42 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜东北地区 ｜1180.09 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华东地区 ｜27083.93 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜中南地区 ｜7015.93 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜西北地区 ｜3692.74 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜西南地区 ｜91336.72 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合 计 ｜144265.34 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜冶金行业 ｜61605.04 ｜61184.31 ｜420.73 ｜0.68 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其中：关联交易 ｜13554.00 ｜13445.57 ｜108.43 ｜0.80 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜热轧中小型材 ｜11293.50 ｜12577.29 ｜-1283.79 ｜-11.37 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜热轧大型材 ｜14676.79 ｜14534.78 ｜142.01 ｜0.97 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜锻压型材 ｜9155.60 ｜10655.39 ｜-1499.79 ｜-16.38 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜热轧带钢 ｜4352.00 ｜4597.54 ｜-245.54 ｜-5.64 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其它品种 ｜22127.15 ｜18819.32 ｜3307.83 ｜14.95 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜冶金行业 ｜289337.52 ｜267866.47 ｜21471.05 ｜7.42 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其中：关联交易 ｜67709.29 ｜62969.64 ｜4739.65 ｜7.00 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜热轧中小型材 ｜91046.14 ｜91293.17 ｜-247.03 ｜-0.27 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜热轧大型材 ｜68020.70 ｜59626.17 ｜8394.53 ｜12.34 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜锻压型材 ｜50180.88 ｜44227.40 ｜5953.48 ｜11.86 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜热轧带钢 ｜38664.84 ｜32647.37 ｜6017.47 ｜15.56 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他品种 ｜41424.97 ｜40072.36 ｜1352.61 ｜3.27 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华北地区 ｜9542.83 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜东北地区 ｜3764.49 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华东地区 ｜54385.27 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜中南地区 ｜21871.85 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜西北地区 ｜13897.67 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜西南地区 ｜185875.41 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜289337.52 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二) 经营分析
★2007年末期:
㈠报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内总体经营情况
一年来,公司经营班子按照董事会年初确定的工作目标,紧紧围绕生产经营、改
革管理、技术改造三条主线, 在没有新项目投产的情况下,立足现有条件,通过整合
内外资源、强化市场开发、加强技术创新等措施, 克服上游原材料及能源、运输价
格大幅上涨等困难, 积极抢抓市场机遇,实现了生产经营的平稳运行,各项指标均超
额完成年初董事会下达的目标. 全年共产钢31.63万吨,钢材55.37万吨,分别比上年
增加了28.02%和11.11%;实现主营业务收入34.71亿元,比上年增加了20.65%;全年实
现净利润2966.54万元,实现了全年业绩的扭亏为盈.
2、主营业务及其经营状况
(1)主营业务收入、主营业务利润分行业、产品、地区构成情况
本公司主营业务为钢冶炼、钢压延加工. 本公司属特钢行业,报告期内,公司主
营业务收入及主营业务利润均全部来源于特钢产品.
(2)公司主要产品或服务及其市场占有率情况
本公司是国家基础原材料工业企业, 可向能源、交通、国防、航空航天、核工
业、电子通讯、石油化工、机械及汽车制造等行业提供12大类、5000余个规格品种
的特殊钢材和金属制品, 其中,有12%以上的产品达到国际先进水平,90%以上的产品
按国家标准和国际标准生产,有34个产品获国家、部、省级优质产品称号.
3、资产构成及费用同比变化情况(单位:元)
同比大幅变化的原因说明:
应收票据同比增加60.42%,其主要原因是年底有大量的银行承兑汇票未到期;
应收帐款同比下降37.17%,主要是由于公司利用产品需求旺盛时机,调整营销策
略,大力催收老货款所致;
其他应收款同比上升212.62%,主要是由于其主要原因为年末未抵扣的进项税暂
挂款增加所致;
存货同比上升39.47%,主要是由于本期随着产能增大,原材料储备增加和在产品
及自制半成品增加所致;
长期股权投资同比下降36. 49%,主要是本公司对联营企业四川长城钢管有限公
司投资收益减少所致.
在建工程同比下降65.78%,主要是本期在建工程结转固定资产所致.
营业费用同比上升68. 10%,主要原因为本年度随着销售量增加相应增加运费支
出.
所得税同比上升121. 07%,主要是2006年末提取了较大的减值准备,而2007年度
公司净利润大幅上升所致.
4、主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
本公司无控股子公司, 也不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润
的影响达到10%以上的情况.
(二)对公司未来发展的展望
2008年公司面临的有利和不利因素仍然相互消涨.
1、有利的方面, 国际国内经济发展持续趋好,国家钢铁产业政策进入全面实施
阶段,我国工业化、城镇化步伐加快,机制制造、石油化工、航空航天、军工新试等
产业持续繁荣,为特钢行业带来良好发展机遇.
2、不利的方面,受美国次贷风波的影响,国际经济不确定因素增多,人民币及部
份国际货币对美元汇率持续升值影响出口,国际油价屡创新高,国际矿石资源、矿石
运输价格上涨,对今年的中国钢铁业将带来难以预计的影响;随着国内市场需求的加
大,国外大的钢铁企业强势介入我国市场,部分普钢企业成功转型为普优、普特结合
, 原燃材料价格居高不下,正加剧着特钢行业竞争;国家宏观调控政策力度不断加大
, 紧缩银根、限制出口、节能减排等一系列政策的调控效应将使我们必须面临出口
、环保、资金等生产成本急剧攀升的压力.
3、、公司2008年经营目标
钢材产量51万吨
主营业务收入(不含税)42亿元
产销率≥100%
4、实现公司2008年经营目标的主要措施
(1)强化四大体系建设,促进规模放量,提升经营效益
①创新经营理念. 充分利用公司自身优势,找准自炼钢的品种定位,促进工模具
钢、不锈钢、锻造锭、电渣锭等优势厚利产品放量生产,做强自炼钢,提高产品盈利
能力; 充分利用资源优势,加强协调,加大外购坯力度,优化钢坯结构,加强技术协作
,将外购坯的低成本冶炼优势转化为公司产品成本竞争优势,提高产品市场竞争力.
②强化市场开发体系建设. 进一步做好军工新试产品市场、高端产品出口市场
以及周边钢锭市场等特色市场的开发, 为军工新试份额扩大、出口市场持续增长和
炼钢一车间扩能上量打好基础.
③强化资源保供体系建设. 加强供应市场分析,以"及时、均衡、优质、经济保
供"为目标,加强资源控制战略研究,充分用好国内国外两个市场、两种资源.
④强化产销协同体系建设.以合同管理为主线,优化销售合同,加强产销对接,强
化生产计划管理, 加强生产流程中各系统、各环节的协调配合,加强设备维护,优化
生产工艺流程和布局,提高生产效率和合同兑现率,促进产销联动.
⑤强化质量管理体系建设. 以质量管理评审为契机,以资质认证为主线,以加强
专业考核为动力,以关键工序质量控制和工序评审为重点,加速推进质量振兴和质量
提升计划,完善质量管理体系,全面加强质量文化建设,确保产品质量稳定受控.
(2)强化五项基础工作,优化管理流程,提高管理效率
①强化专业化管理, 优化管理流程.以建立健全"科学规范、高效灵敏、协调运
转"的专业化管理体制为目标,明确专业部室职责界面,理顺管理关系,优化管理流程
, 并将各项经营管理指标落实到各专业管理部室,由专业管理部室落实到责任单位,
增强专业管理部室履责能力.
②强化信息化管理,提高管理水平.加快推进产销系统、物流系统、财务系统、
质量系统、设备系统、人力资源系统等在线系统信息平台建设, 以管理信息化手段
有效衔接生产经营各个环节, 促进公司管理向"精细、透明、规范、高效"方向推进
,提高信息传递速度和透明度,实现信息资源的共享和全流程信息化管理.
③强化财务管理,夯实财务基础.坚持全面预算管理,严格资金审批程序,加强成
本、资金等财务专业分析, 严格按产品工艺进行成本核算,发挥财务"当家理财、决
策参谋"的作用.
④强化资产管理, 提高资产利用效率.做好存量、闲置资产的盘活工作,提高资
产利用效率;加大应收账款催收力度,完善应收账款考核办法,盘活存量资产,减少资
金沉淀;根据市场行情,科学压库促销,合理优化库存结构.
⑤强化物流管理,理顺物流流程.借助信息平台,强化物流管理,实现物资形态、
存放区域、库存物资数量及结构的全过程跟踪,加快在产品物资流转,促进物流顺畅
(3)分解降本指标,落实五项降本措施,促进降本增效,提升产品成本竞争力
在资源成本、人工成本、资金成本、环保成本不断上升的形势下,两眼向内,内
部挖潜,层层分解降本指标,落实五项降本措施,确保全年可比产品成本同口径降低.
①深入开展对标挖潜,优化经济技术指标.以公司历史最好指标记录和行业先进
水平为标杆, 深入推进对标挖潜工作,优化各项经济技术指标,缩小与企业历史最好
水平和同行业先进水平的差距.
②强化采购供应管理, 降低源头采购成本.加强贵重金属价格走势研判,把握市
场节奏,踏准采购节点,规避价格风险.继续加大招标采购和代用品采购力度,降低采
购成本; 积极争取能源使用相关政策支持,并建立节能降耗激励奖惩机制,切实推进
节能降耗工作,降低能源使用成本.
③加强生产过程控制,降低冶炼制造成本.进一步推进炼钢配料成本降低、加大
替代品使用力度等常规工作,严格控制钢铁料、合金料消耗;进一步畅通返回料消化
通道, 加快返回料消化节奏,降低冶炼成本,减少资金占用;以信息化为手段,优化生
产管理流程, 加快锭坯流转,减少在制品占用,从管理流程中降成本;加强设备管理,
实行全员点检、统筹检修,达到减少用工、降低维修成本的目的.
④加强工艺技术攻关, 促进工艺技术降本.发挥公司技术优势,进一步加大钢铁
料配料、低值合金料替代高值合金料、缓冷代退火、节能降耗新工艺新技术等工艺
技术攻关力度,从优化工艺技术方面达到降低成本、提高产品质量和成材率的目的.
⑤加强费用控制,减少非生产性费用支出.加强招待费、办公费等可控专项费用
管理,严格控制非生产性费用支出,力争各项可控费用在去年基础上再降5~10%.加强
资金占用定额考核,盘活存量资产,优化融资结构,降低资金成本,减少财务费用.
(4)实施产品、技术、人才三大创新工程, 加强技术改造和节能环保工作,增强
可持续发展动力
①深化产品结构调整, 实施产品创新工程,提高产品盈利能力.紧盯特钢行业进
步潮流和下游行业发展方向, 按照"生产一代,储备一代,研发一代"的产品开发战略
思路, 围绕公司品种结构调整及未来产品发展方向,进一步加大新产品开发力度,深
化产品结构调整,建立"品种止损增效机制",探索以技术创新带动产业升级、以结构
调整促进经济增长方式转变的特钢发展道路.
②坚持科技强企战略, 实施技术创新工程,提升自主创新能力.充分利用公司科
研开发优势和军工配套企业品牌,密切跟踪军工新试课题,积极争取参与大飞机制造
等国内重大项目;加快科技创新体系建设,加大科技创新激励力度,促进"产、销、研
"的有机结合, 为技术创新、产品开发、市场开拓提供体制平台;积极做好各项课题
的开发,按计划完成各项科研课题,逐步提升公司核心产品的竞争力.
③坚持人才兴企战略, 实施人才创新工程,夯实经营发展基础.加快科技人才队
伍建设,完善人才的引进、吸收、培养、保有政策,提高干部职工综合素质和整体水
平.完善各类人才的聘任管理制度,加强对专家工程师、主任工程师、责任技师的管
理和激励,调动各类人才的积极性.
④进一步加强安全文明生产、节能降耗、环保减排工作,强化责任意识,加大考
核力度,实行重大安全生产、节能降耗、环保减排事故首要负责人问责制;针对安全
生产、节能降耗、环保减排中存在的薄弱环节和事故隐患,加强整改和专项治理,促
进安全文明生产、节能降耗、环保减排处于可控状态; 加快炼钢三车间电炉烟尘等
省市挂牌督办限期治理项目的改造,推进电炉烟尘、烟雾、废气治理,加大废水、废
酸等各种废弃物的回收利用力度, 大力发展循环经济,促进环保减排,建设生态文明
型、环境友好型企业;全面推进节能降耗工作,积极建设资源节约型企业.
(5)理顺管理体制和运行机制, 构筑放量生产、效益提升的体制机制平台,充分
调动各方面的积极性
①进一步完善绩效考核办法和单专项考核办法,增强各单位的积极性.调整内部
结算价格体系,加大对各专业化生产单位的内利考核力度,以建立正向考核体系为载
体, 实现单位部门管理效益提升与全体员工的利益共享;进一步深化分配制度改革,
调整工资分配导向和结构, 加大考核激励力度,进一步下放考核分配权力,积极向销
售、技术、生产一线等重点岗位和骨干人员倾斜,调动各级人员的积极性,促进全年
目标的完成.
②深化干部人事制度改革,提高干部队伍素质.进一步完善领导干部淘汰、交流
、招聘、任前公示制度, 优化领导干部结构,提高领导干部素质;加大对领导干部的
考核力度, 不但实行年度考评末位淘汰,而且对日常履职情况进行问责,对严重不作
为者就地免职.
③深化劳动用工制度改革, 优化用工配置.深入推进定编、定责、定员、定薪"
四定"工作,坚持用工总数不突破原则,将两级机关及部分生产岗位的富余人员,集体
转岗培训, 重新竞争上岗,渐近式地解决公司劳动用工的历史遗留问题,有效缓解结
构性臃员和结构性缺员的矛盾.
④深化机关机构改革, 优化资源配置.在明确职能界定、工作界面的基础上,进
一步精简机关机构,精减人员,畅通人员分流渠道,进一步优化公司管理流程,提高工
作效率.
(三)公司投资情况
1、报告期末公司对外投资余额为21,292,273.02元,主要投向为:
报告期末,公司对外投资余额比年初减少12,233,152.28元,减少36.49%,主要原
因是:(1)根据四川长城钢管有限公司本年度经审计实现的净利润,按本公司持有的2
4.76%股权比例计算的损益调整减少12,233,152.28元;
2、报告期内, 公司未募集资金.公司于1996年配股募集资金已按《配股说明书
》的要求投入使用.
3、报告期内,非募集资金投资项目情况
报告期内,公司技改项目完成投资5264.1万元,主要技改项目实施进度为:
(1)炼钢四车间烟尘治理技改工程, 计划投资3700万元,报告期内完成投资2800
万元,自开工累计完成投资3250万元,项目已完工.
(2)炼钢四车间钢包修砌易地改造, 计划投资190万元,报告期内完成投资137万
元,自开工累计完成投资172万元,项目已完工.
(3)炼钢四车间钢锭浇铸及精整扩能改造项目,计划投资160万元,报告期内完成
投资106万元,自开工累计完成投资136万元,项目已完工.
(4)锻钢二车间新增自动旋转平台, 计划投资40万元,报告期内完成投资40万元
,自开工累计完成投资40万元,项目已完工.
(5)特冶四区电渣炉配套新增退火炉2台,计划投资60万元,报告期内完成投资86
.9万元,自开工累计完成投资86.9万元,项目已完工.
(6)焊管钢丝厂Φ50精密焊管机组项目,计划投资120万元,报告期内完成投资12
0万元,自开工累计完成投资120万元,项目已完工.
(7)炼钢一车间新增80吨退火炉一台, 计划投资230万元,报告期内完成投资173
万元,自开工累计完成投资173万元,项目已完工.
(8)炼钢三车间电炉烟尘治理工程,计划投资360万元,报告期内完成投资10万元
,自开工累计完成投资10万元,项目于2007年10月开工建设,目前土建已完工,正进行
设备及钢结构安装.
(9)特冶三区新增2台2.5吨电渣炉项目,计划投资498万元,报告期内完成投资49
8万元,自开工累计完成投资498万元,项目已完工.
(四)有关会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正情况
1、主要会计政策变更的说明
本公司于2007年1月1日起执行新会计准则. 按照新会计准则和中国证券监督管
理委员会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》(证监发[
2006]136号)和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号―新旧会计准则过丁?
善诩浔冉喜莆窕峒菩畔⒌谋嘀坪团丁返扔泄毓娑? 本公司对以下会计政策进行痢?
吮涓?并对比较期间的财务报表进行了追溯调整,其中:
(1)根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定, 在首次执行日,公司停止采
用应付税款法,改按资产负债表债务法对所得税进行处理并进行追溯调整.公司全面
比较了2006年1月1日和2007年1月1日两个时点的资产、负债账面价值与其计税基础
, 对两个时点的应收款项坏账准备、存货跌价准备、长期投资减值准备、固定资产
减值准备和在建工程减值准备等,根据新会计准则的规定,确认相应的递延所得税资
产; 对公司可供出售金融资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负
债615,155.86元,相应调整减少2007年期初资本公积615,155.86元.
(2)根据《企业会计准则第22号—金融工具的确认与计量》的规定,将原计入长
期股权投资的股票投资转入可供出售金融资产,并按公允价值进行了调整,调整增加
2007年期初资本公积4,101,039.08元.
(3)根据《企业会计准则第3号—投资性房地产》的规定, 将原在固定资产科目
中核算出租的房屋建筑物账面价值19,054,571.92元转入投资性房地产科目核算,调
整增加2007年期初投资性房地产原值48,565,382.26元,投资性房地产累计折旧27,8
71,302.81元,投资性房地产减值准备1,639,507.53元.
(4)根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》的规定, 将原在应付工资、应付福
利费、其他应付款科目中核算的属于职工薪酬部分共70, 150,475.80元转入2007年
期初应付职工薪酬科目核算.
(5)根据《企业会计准则第9号—职工薪酬准则》及《关于中央企业执行<企业
会计准则>有关事项的补充通知》(国资厅发评价[2007]60号)文件规定,对内部退休
人员支出确认预计负债并进行追溯调整.调整增加2006年期初应付职工薪酬54,222,
046. 77元,相应减少2006年期初未分配利润54,222,046.77元;调整减少2006年度管
理费用4,818,995.15元;增加2007年期初应付职工薪酬49,403,051.62元,相应减少2
007年期初未分配利润49,403,051.62元.
(6)本公司联营企业四川长城钢管有限公司于2007年1月1日起执行新会计准则
,追溯调整减少2006年期初所有者权益7,451,081.69元,调整增加2006年度净利润24
0,598.36元,调整减少2007年期初所有者权益7,210,483.33元,本公司按24.76%的持
股比例调整减少2006年期初未分配利润1, 844,887.82元,调整增加2006年度投资收
益59,572.15元,调整减少2007年期初未分配利润1,785,315.67元.
综上,由于执行新会计准则本公司共调整减少2006年期初未分配利润22,182,79
4.95元,共调整减少2007年期初未分配利润22,667,995.53元.
(7)本公司对于首次执行日有关资产、负债及股东权益项目的账面余额进行了
复核,复核修正结果及年初股东权益的调节过程如下:(单位:元)
注:A."符合预计负债确认条件的辞退补偿"项目2007年报披露金额-49,403,051
.62元,2006年报披露金额为零,差异-49,403,051.62元,原因为新企业会计准则讲解
及相关规定自2007年4月份陆续出台,根据国务院国有资产监督管理委员会办公厅于
2007年7月3日发布的文件"国资厅发评价[2007]60号《关于中央企业执行〈企业会
计准则〉有关事项的补充通知》"规定,公司对内部退休人员支出确认预计负债并进
行追溯调整,调整减少2007年期初股东权益49,403,051.62元;
B."所得税"项目2007年报披露金额73,241,206.96元,2006年报披露金额65,830
, 749.22元,差异7,410,457.74元,原因为上述"符合预计负债确认条件的辞退补偿"
确认预计负债49,403,051.62元,相应确认递延所得税资产7,410,457.74元;
C."其他"项目2007年报披露-1,785,315.67元,2006年报披露金额为零,差异-1,
785, 315.67元,原因系由于联营企业四川长城钢管有限公司调整2007年期初所有者
权益,本公司按24.76%持股比例调整2007年期初长期投资和期初股东权益所致.
2、会计估计变更的说明
本公司自2007年1月1日开始执行新企业会计准则,根据《企业会计准则第4号—
固定资产》第十九条之规定: "企业至少应当于每年年度终了,对固定资产的使用寿
命、预计净残值和折旧方法进行复核,使用寿命预计数与原先估计数有差异的,应当
调整固定资产使用寿命,预计净残值预计数与原先估计数与原估计数有差异的,应当
调整预计净残值",本公司固定资产管理部门对各单项固定资产的使用寿命、预计净
残值等逐项进行了复核,作了如下变更:
(1)将固定资产预计净残值调整如下:机器设备的预计净残值由原值的5%调整为
3%;房屋建筑物的预计净残值仍为原值的3%;
(2)将单项固定资产尚可使用年限调整如下:(单位:年)
据测算, 固定资产的预计净残值和尚可使用年限调整后,增加本期折旧费用169
1万元. 上述会计估计变更已经2007年8月9日召开的公司第6届董事会第18次会议审
议通过,并在《上海证券报》、《证券日报》及巨潮网进行了公开信息披露.
★2007年三季:
一.公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、"货币资金"比年初减少了5564万元, 主要是:其他货币资金中银行承兑汇票
保证金减少3768万元;由于购买坯料等原因银行存款减少1735万元;存放在攀钢集团
财务公司帐户存款减少56万元.
2、"应收票据"比年初增加了2968. 55万元,是由于季末收到客户付来银行承兑
汇票较期初大量增加用所致.
3、"其他应收款"比年初增加了341.07万元,主要是购买设备个人借款支付工程
进度款等原因所致.
4、"存货"较年初上升31651.99万元,主要原因是公司根据市场变化进行了品种
结构调整,加大了高附加值品种的产量及原料储备.
5、"预付货款"比年初上升6638. 76万元,主要是由于款已付出,货物已入库,对
方发票滞后所致.
6、"预收款项"比年初上升14410.60万元,主要原因是预收客户打入的预付款增
加所致.
7、"其他应付款"比年初上升14780.57万元,主要原因是由于占用大股东的坯料
上升所致.
8、管理费用比上年同期增加5620. 49万元,主要原因:一是执行新会计准则,原
在制造费用中核算的企业生产车间发生的固定资产修理费用4246. 44进入管理费用
核算. 二是根据攀钢集团公司的要求提高折旧率,管理费用中的折旧费用增加656.5
1万元.三是补提上半年住房公积金增加管理费用287.50万元,内退职工的辞退福利3
00万元.
9、销售费用比上年同期增加732.69万元,主要原因是销售部门增加了一票结算
方式,导致运输费用大幅增加.
二.公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司承诺其持有的非流通股股份自获得上市
流通权之日起,在36个月内不通过交易所挂牌出售,报告期内承诺履行情况良好.
三.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
扭亏. 根据2007年1-9月钢材市场行情、结合公司目前的生产经营情况,经公司
财务部门测算,预计公司2007年全年经营业绩将实现扭亏为盈,具体数据将在公司20
07年年度报告中进行披露.
具体情况详见与本报告同时披露的《公司2007年全年业绩预告公告》.
四.其他需说明的重大事项
1.证券投资情况
□适用 √不适用
2.持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
3.持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
√适用 □不适用
4.报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询.
★2007年中期:
(一)报告期经营情况及财务状况分析
上半年, 公司通过采取整合资源,放量生产,培育经营亮点,开展对标挖潜,调整
管理体制, 加快改革步伐等措施,克服一季度设备集中停产检修,钢材上游原材料及
能源、运输价格上涨等困难, 积极抢抓市场机遇,实现了生产经营的平稳运行,较好
地完成了上半年各项生产经营目标.
报告期内, 累计产钢14.53万吨,完成年计划的48.43%,同比增加1.07万吨,增幅
为7. 90%;产材27.12万吨,完成年计划的54.24%,同比增加2.91万吨,增幅为12.02%;
实现销售收入15.67亿元,完成年计划的52.23%,同比增加1.24亿元,增幅为8.59%;实
现利润总额1295万元,同比增加3206万元.
1、报告期内公司主要经营情况
(1)本公司主营业务为钢冶炼、钢压延加工.
本公司属特钢行业,报告期内,公司主营业务收入及主营业务利润均全部来源于
特钢产品.
2、报告期内,公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重
大变化.
3、报告期内,没有对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务.
4、本公司无控股子公司,也不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利
润的影响达到10%以上的情况.
5、经营中的困难与问题
一是受设备、能源、运输等多方面条件限制, 部分生产经营指标与预期目标有
一定差距;
二是由于原材料、能源、运输等资源大幅涨价,公司成本压力大增,钢材综合成
材率、金属料消耗等技经指标较上年同期有所劣化, 内部挖潜降本工作还有较大差
距;
三是资金紧张矛盾依然困绕着生产经营和技改项目的正常开展;
四是由于装备水平落后,技改投入不足,缺乏必要而有效的扩能放量、增收节支
、降本增效手段;
五是存货占用居高不下,费用控制尚有差距.
(二)公司投资情况
1、报告期内,公司未募集资金.
2、报告期内,公司技改项目完成投资2860.1万元,主要技改项目实施进度为:
(1)炼钢四车间烟尘治理技改工程, 计划投资3700万元,报告期内完成投资2255
万元, 自开工累计完成投资2705万元,项目共包括四套除尘系统,2#和3#除尘系统已
投入试运行,1#除尘系统调试已接近尾声,4#除尘系统正在施工,计划8月份完工.
(2)炼钢四车间钢包修砌易地改造, 计划投资190万元,报告期内完成投资137万
元,自开工累计完成投资172万元,项目已完工.
(3)炼钢四车间钢锭浇铸及精整扩能改造项目,计划投资160万元,报告期内完成
投资106万元,自开工累计完成投资136万元,项目已完工.
(4)锻钢二车间新增自动旋转平台, 计划投资40万元,报告期内完成投资10万元
,自开工累计完成投资10万元,项目已进入设备制造阶段.
(5)特冶中心电渣炉配套新增退火炉2台, 计划投资60万元,报告期内完成投资1
8万元,自开工累计完成投资18万元,设备即将制作完毕,基础已完工.
(6)焊管钢丝厂Φ50精密焊管机组项目,计划投资120万元,报告期内完成投资12
0万元,自开工累计完成投资120万元,项目已完工.
(三)报告期内,公司未对本年度经营计划做出修改.
(四)下半年经营计划
1、下半年面临的形势
下半年,公司面临的生产经营形势异常严峻:一是在上半年钢材市场行情上扬的
拉动下,钢材产能大量释放,供求矛盾和结构矛盾日益明显,钢材市场竞争加剧,下半
年钢材市场形势不容乐观;二是国家进一步加大了宏观调控力度,连续出台了提高存
款准备金率、加息等货币政策,以缓解钢铁产能的过度释放,钢铁行业将迎来新一轮
结构调整,也不可避免地给钢铁企业带来生存压力、资金压力和成本压力;三是国家
正通过调低钢铁产品出口退税率、部分产品加征出口关税、实行出口许可证管理等
措施,抑制钢铁产品出口,出口成本将大幅攀升,盈利水平将大幅下降,也在一定程度
上将加剧国内钢材市场竞争;四是钢铁上游原材料,特别是以镍板、铬铁等为代表的
合金料,以及能源运输在一段时间内将继续维持目前高位运行的态势,钢铁企业未来
产品成本压力极大, 生产成本居高不下;五是按照新会计准则要求,固定资产折旧率
提高, 同时国家加征直供电力四项基金,将增大效益指标完成难度;六是由于低端产
品的盈利能力越来越弱,钢铁企业纷纷转向高端产品市场,将加剧高端产品市场竞争
2、下半年重点工作
下半年,我们将按年初确定的工作思路和工作措施,在继续坚持上半年成功做法
的基础上, 以调整结构、扩充产能、降低库存、降本增效、清收债权、盘活资产统
领下半年各项工作,确保完成董事会年初下达的各项目标,以优异的成绩回报投资者
的关爱和支持,维护投资者的利益.下半年重点做好以下几项工作:
(1)以技术改造为突破口, 加大资源整合力度,强化生产组织,优化工艺流程,促
进规模放量,确保生产顺行.
一是落实专人负责, 制定技改项目时间进度表,加快技改步伐,为实现规模放量
及满足国家环保要求提供必要的装备和技术保障;
二是切实抓好钢铁料采购和钢坯采购工作,有效扩大产销规模,弥补部分产能不
足的矛盾;
三是以管理体制调整为契机, 加快公司内部资源整合步伐,集中优势资源,实现
内部资源优化配置,确保生产顺行,促进规模放量.坚持以销定产方针,强化生产组织
, 优化生产流程,综合平衡资源,提高生产组织效率,保证生产计划的严肃性.按保军
工新试、重点品种、重点合同的原则科学合理排产,精心组织,并对在产合同实行全
流程跟踪监督,提高合同兑现率.
(2)以技术创新为依托,加大新产品开发力度,调整品种结构,培育新的经济增长
点,促进结构优化,效益提升
一是在生产放量的基础上, 进一步发挥特钢冶炼优势,依靠技术创新,培育新的
经济增长点;
二是进一步深化品种结构调整, 重点抓好一批高技术含量、高附加值、高市场
份额、高盈利产品的市场开发和生产组织,进一步优化品种结构,提高品种钢生产规
模,增强产品综合盈利能力;
三是围绕影响炼钢、开坯、退火、精整等"瓶颈", 积极推进工艺革新和技术进
步工作, 优化生产工艺,缩短工艺流程,解决生产过程中的质量、技术和装备匹配问
题,实现工艺流程再造,满足品种钢放量生产需要,扭转质量不稳、工艺落后的现状.
(3)以对标挖潜为切入点,优化经济技术指标,促进降本增效,增强产品的成本竞
争力和盈利能力
面对下半年钢材上游原材料、能源、运输价格继续高位运行带来的降本压力,
及固定资产折旧率提高和直供电开征电力基金等增本因素,公司将两眼向内,苦练内
功,深挖潜力,增强产品的成本竞争力和盈利能力,确保降本目标的完成.
(4)以市场营销为重点,加大市场开发力度,做大做好经营亮点,积极培育新的经
济支撑点
一是进一步加强市场研究, 积极关注市场变化,准确把握市场行情,建立市场风
险预警机制,采取灵活的销售策略,加快销售变现速度,有效规避市场风险.
二是加大市场开发力度, 尤其是加大高合工材、不锈钢等重点品种的市场开发
, 培育和开发具有潜在市场和发展潜力的产品,实现自炼钢规模的有效放大,提高重
点品种的市场占有率.
三是以管理体制调整为契机,进一步理顺生产管理关系,加强供产运销等环节的
衔接,实现生产经营均衡运行,有效规避经营风险.进一步加强合同管理,树立合同的
权威性,优化合同结构,降低生产组织难度.加大应收账款催收和压库促销力度,及时
回笼资金,降低库存规模,减少资金占用,尤其是要降低产成品和在制品占用,确保库
存结构更趋合理.加快不良资产处置速度,盘活闲置等存量资产,提高资产使用效率.
(五)本年初至下一报告期末盈利预测
扭亏.根据2007年上半年钢材市场行情走势、结合公司目前的生产经营情况,经
公司财务部门测算, 预计公司2007年1-9月经营业绩将实现扭亏为盈,具体数据将在
公司第三季度报告中进行披露.
具体情况详见与本报告同时披露的《公司2007年第三季度业绩预告公告》.
★2007年一季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□ 不适用
1、应收票据期末为2921.67万元,比年初下降45.04%.主要原因银行承兑汇票背
书及贴现所致.
2、预付帐款上升的原因主要是为了保证生产的顺利进行,预付原料款比年初上
升所致.
3、可供出售金融资产比年初上升124.68%,主要原因是本期对外股票投资(舒卡
股份、吉林炭素)的市值大幅上升所致.
4、预收帐款上升的原因是收到客户的预付款比年初上升较大.
5、营业税金及附加为288万元, 比去年同期增加204万元,主要是销售收入增加
所致.
6、期间费用7201万元,比去年同期增加3074万元.其中:
(1)管理费用发生5990万元,比去年同期增加3073万元,主要原因是2007年执行
新会计准则,将原在制造费用中核算的维修费用纳入管理费用核算.
(2)财务费用发生788万元,比去年同期增加63万元,主要是票据贴现利息增加.
(3)销售费用发生424万元, 比去年同期减少62万元,主要是本公司加强费用控
制所致.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□ 不适用
攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司承诺其持有的非流通股股份自获得上市
流通权之日起,在36个月内不通过交易所挂牌出售,报告期内承诺履行情况良好.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√ 不适用
四、本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益
差异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□适用√ 不适用
★2006年末期:
㈠报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内总体经营情况回顾
一年来, 公司经营班子坚持以产品结构调整为主线,通过强化市场营销,调整管
理体制,加强内部管理,开展对标挖潜,降低生产成本和管理成本,积极应对原、燃材
料的价格上涨和产品市场的急剧变化, 保证了生产经营的基本稳定.全年产钢24.71
万吨, 钢材49.83万吨,分别比上年增长了-27.91%和-3.69%;实现主营业务收入28.7
7亿元, 比上年下降了0.56%;由于受报告期内计提各项资产减值准备的影响,全年实
现利润总额-27,199万元,比上年增亏17,915万元.
2、报告期内公司主营业务及其经营状况
(1)主营业务收入、主营业务利润分行业、产品、地区构成情况
本公司主营业务为钢冶炼、钢压延加工. 本公司属特钢行业,报告期内,公司主
营业务收入及主营业务利润均全部来源于特钢产品.
(2)公司主要产品或服务及其市场占有率情况
本公司是国家基础原材料工业企业, 可向能源、交通、国防、航空航天、核工
业、电子通讯、石油化工、机械及汽车制造等行业提供12大类、5000余个规格品种
的特殊钢材和金属制品, 其中,有12%以上的产品达到国际先进水平,90%以上的产品
按国家标准和国际标准生产,有34个产品获国家、部、省级优质产品称号.
3、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
本公司无控股子公司, 也不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润
的影响达到10%以上的情况.
(二)对公司未来发展的展望
从总体上看, 2007年公司面临的生产经营形势不容乐观,挑战大于机遇,不利因
素多于有利因素.
1、公司面临的不利因素
从钢铁行业发展总体趋势上分析, 2007年,国际国内钢铁产业将发生深刻变化,
钢材市场行情变化多端,公司面临的生产经营形势极其严峻,突出表现为:
一是国际国内钢铁产业结构调整和联合重组步伐加快, 一批跨国籍、跨领域、
技术装备先进、竞争实力雄厚的超大型钢铁集团应运而生, 在全球经济增速放缓、
国外市场容量逐步趋于饱和、我国加入世贸组织过渡期结束的情况下, 国际钢铁企
业势必强势介入对中国钢铁市场的争夺,钢铁进口总量将不断攀升,国内市场竞争将
进一步加剧,公司面对的竞争对手越来越强大,生存压力不断增大.
二是国内钢铁产业结构性矛盾异常突出,现有产能特别是落后产能严重过剩.据
业内人士分析,2007年,我国钢铁生产规模将在2006年的基础上新增4000万吨,达到4
.62亿吨.为抑制钢铁产能的过快增长,限制低水平重复建设,我国《钢铁产业发展政
策》已明确将通过并购重组, 淘汰落后产能,推动部分普钢企业的转向,实现钢铁产
业结构的大调整. 同时,国家将进一步加大宏观调控力度,通过实行稳健的财政政策
、提高贷款利率、控制信贷规模等措施,抑制房地产等固定资产投资增长速度,引导
钢材消费从数量向结构的转变. 在国内钢铁产能释放加速、宏观调控力度加大的双
向挤压下,国内钢材市场供求关系将更加紧张,钢铁市场面临新一轮资源争夺和价格
拉锯战,无形中将进一步增大国内市场竞争压力.
三是我国属于资源短缺型国家,同时也是资源消费型国家.面对国际市场对能源
等资源争夺日益加剧的现实,我国正着手采取抑制高耗能产品出口等一系列措施,保
有资源,保护环境.钢铁行业作为高耗能产业,首当其冲被列入抑制出口的行业,使本
就基础薄弱、高端产品占有率不高的钢铁产品出口工作面临巨大压力.
四是在科技进步推动下,钢铁产业升级步伐加快,部分普钢企业成功转型为普特
结合企业, 民营特钢企业也得到较大发展,对传统特钢企业产生巨大冲击.特别是象
攀长钢这样一个装备落后、投入少、产出低的中小型钢铁企业, 在面对国外先进钢
铁"巨人"和国内强势崛起的普特结合企业、民营特钢企业的强力冲击下, 争抢有限
钢材市场的能力显得异常脆弱和艰难,生存基础受到挑战.
五是原材料特别是铁矿石、合金料及能源、运输价格将维持高位运行并有可能
大幅上涨, 钢铁企业面临资源争夺和产品成本上升的双重压力.近期,镍板价格已由
去年底的30万元/吨涨到40万元/吨, 钼铁已由24万元/吨涨到26万元/吨,低铬已由1
万元/吨涨到1.2万元/吨,并有继续上涨的趋势.
六是国家进一步加大环境整治力度, 淘汰和改造一批能耗高、污染重、容量小
、技术经济指标落后的小电炉,公司面临的环保节能压力增大.
在国际国内钢铁产业发生巨大变化的形势下, 2007年,公司将面临"四大经营风
险":一是钢材市场急剧变化,钢材价格有可能大幅下滑,面临合同订单不足、产品盈
利能力不强及存货大幅上升、资金大量积压的风险. 尤其是公司生产量较大的部分
优钢产品及高端产品,受国内特钢企业装备水平及技术进步提升,以及部分普钢企业
向普特结合转型等因素影响,技术优势难以应对其成本及规模优势的冲击.二是原材
料特别是合金料价格可能大幅上涨,在增加采购成本的同时,也增加了资源保供和经
营性亏损的风险.三是同行装备水平得到大幅改善,在与同行业兄弟单位竞争中面临
被对手再次拉大差距的风险. 四是融资渠道有限,资金周转困难,面临生产经营、技
改项目无法同步实施的两难境地.特别是公司大力调整品种结构,全面萎缩自炼钢规
模, 原有合作供户大量退出,因无富余资金支付退出供户的欠款,面临债务诉讼的风
险.
2、公司面临的有利条件
从外部环境分析, 一方面,钢材行业将维持适度发展的市场空间.据权威部门预
测,2007年全球钢材表观消费量将达到11.79亿吨,同比增长5.2%,国际钢铁供求关系
将保持基本平衡. 国民经济仍将保持平稳较快增长,2007年我国GDP预计增长8%以上
,固定资产投资增长20%以上,进出口贸易总额增长20%左右,国内钢材需求增长10%左
右,虽然增速有所回落,但均继续保持高增长态势.同时,国家着力调整经济结构和转
变增长方式,更加强调资源节约和环境保护, 经济增长协调性将增强.国家宏观经济
的平稳运行,将使钢铁行业整体上维持阶段性上升, 国内钢材消费增势平稳,总体供
需形势有所好转,预计产量释放将以市场需求为导向逐渐回归到合理增长水平.
另一方面,随着我国工业化、城市化建设进程的加快和装备制造业的发展,以及
特钢产业发展的特殊性,可望为特钢行业带来阶段性的优于普钢的发展空间.一是国
家将进一步加快产业结构调整步伐,大力发展能源、交通、电力等行业,并通过政策
引导鼓励发展高、精、尖端钢铁产品.在普钢产能严重过剩的情况下,特钢行业的发
展空间将会优于普钢行业. 二是我国城市化建设将带动汽车、机械等钢铁下游产业
的发展,为钢铁产业尤其是特钢产业发展带来较好机遇.三是国际市场对中国钢铁业
的认可度逐步提高,巨大的外部市场为公司的发展提供了较好的舞台.
从我们自身情况分析, 一方面,随着公司部分技改项目的达产达效,公司的装备
水平将得到一定提升,生产、工艺流程将得以进一步优化,制约规模放量特别是品种
钢规模放量的各个"瓶颈"将逐步得到缓解,公司现有产能将得到有效释放.另一方面
,公司在特钢冶炼装备及技术方面仍然有着一定的优势,在新材料、新产品开发等方
面有着较强的研发实力, 在高温合金、军工新试、不锈钢及工模具钢等重点产品方
面具有较好的品种优势,在部分高端产品方面仍然有着一定的市场优势.
3、实现公司2007年经营目标的主要措施
(1)强化市场营销,开拓国际市场,有效扩大品种钢材的销售渠道
2007年,我们将按照市场化要求,进一步转变营销理念,实现营销重心前移.加强
对重点区域、重点行业的市场研究和预测,进行前瞻性市场开发和研究,建立健全市
场预警预判机制, 积极化解市场风险.推进精品名牌战略和差异化战略,加强重点产
品和重点市场的开发, 着力抓好军工、高温合金、工模具扁钢、不锈钢棒材等产品
的市场开拓力度,增强核心产品的市场控制力,巩固和提高优势产品的市场占有率.
坚持国内国外两个市场"两条腿"走路的思想,在做好国内市场开发的同时,积极
开拓国际市场, 尤其是抓好以模具宽扁钢、热轧大型材等优势产品及不锈钢、锻材
锻件等高端产品为代表的出口工作,培育出口亮点,并以出口带动公司管理、技术水
平的提升, 增强产品的成本竞争力,有效扩大品种钢材的销售市场,缓解公司在国内
市场的竞争压力.
健全完善销售激励机制,发挥各销售主体对外销售的积极性,为公司放量生产、
扩大规模提供支撑. 加强合同评审,优化销售合同,以销售放量和合同优化推动生产
组织的优化和顺行. 坚持有所为有所不为,进一步整合用户资源,深化用户结构调整
,加强营销网络建设,抓住战略用户,巩固重点用户,培育大宗用户,扩大直供比例,构
建"直供厂家、直销用户、经销商"互为补充的营销格局.
(2)强化生产组织,整合生产资源,实现生产规模有效放大
在新增技改项目未投产达效之前, 我们将立足现有条件,整合生产资源,强化生
产组织,扩大生产规模,尽快扭转公司产出不足、劳动生产率低下的被动局面.
按照"以销定产"的生产组织原则, 加强产销衔接,优化生产组织,提高合同兑现
率.在优先保证重点品种和战略合作用户、重点用户所需产品生产的基础上,对一般
用户和一般产品实行集约生产.千方百计打通生产技术及装备瓶颈,提高生产组织效
率和主机设备作业率.以扩大自炼钢和大型材车间开坯成材规模为重点,最大限度挖
掘各工序产能潜力. 发挥公司技术和品种优势,找准生产经营的"主战场",积极培育
新的亮点.
(3)坚持产品差异化战略,深化品种结构调整,提高产品盈利能力
坚持以市场为导向, 继续深化品种结构调整,在确保规模的情况下,进一步改善
品种钢材总量偏少的现状, 初步形成"以自炼钢保品种支撑效益,以购坯成材保规模
摊薄成本, 追求综合效益最大化"的生产经营格局,科学合理地处理好调整品种结构
、发展特色精品、树立品牌形象与保持适当经营规模的关系, 切实解决好人均产出
不足的矛盾.重点发展和培育三大类"主导型"产品:一是具有高度市场话语权的特钢
产品. 在巩固和扩大18Ni、Cu2Ti、G50等具有国内市场绝对控制权产品的生产规模
基础上,加大力度开发13Cr油井管用钢、G3钢等"以产顶进"产品,填补国内空白并实
现规模生产.二是市场占有率高、技术含量高、附加值高的特钢产品,加大钻铤钢、
叶片钢、不锈钢棒材、高合金工模具钢、高温合金等产品的开发力度, 提高公司产
品综合盈利能力.三是专业化程度高、市场容量大的优钢产品,实现轴承钢、齿轮钢
、弹簧钢等产品的低成本、规模化生产,增强市场竞争综合实力,进一步提高公司产
品盈利能力.
(4)做好技改工作,进一步提高装备配套能力
以"打造国内一流的特钢、军工用钢基地"为目标, 认真规划公司的近期和中长
期发展战略, 配套做好产品发展、项目建设、技术进步、质量振兴、人力资源开发
等子规划,优化产业结构,力争到"十一五"期末,初步形成"军工新试、锻材锻件、合
金钢棒材、模具扁钢(模块)"等四大支柱产品, 打造公司可持续发展平台.
落实专人负责,制定项目建设时间进度表,认真做好2007年各项技改工作, 提升
现有装备水平.
(5)以专业化管理为主线,深化改革,优化流程,提高管理效率,促进增收节支
一是调整管理体制、理顺管理关系.按照"精简机构、完善体制、理顺关系、流
程再造、提高效率"的原则, 对四生产区各轧材生产线进行整合,并且积极推进机关
改革,精简机构,精减人员,进一步提高机关工作效率和服务质量.
二是加大考核力度. 重点是加强对机关部室在确保重点工作、优化经济技术指
标、控制成本费用等方面的考核,通过完善有针对性的单专项考核制度,建立个人、
部门、企业"风险共担、利益共享"的考核激励机制和各生产单位对专业管理部室的
投诉评价机制,发挥专业管理部室在推进专业化管理中的作用.
三是健全专业化管理制度体系, 夯实管理基础.在财务管理方面,通过加强全面
预算管理, 建立规范的财务预算审批和考核制度,有效防范财务风险;通过加强资金
管理,严格资金运作和监控,增强资金使用效率的最大化;加强资产和物流管理,完善
物流管理程序, 提高资产使用效率,实现资产和物流的"闭环"管理;加快信息化管理
平台建设步伐, 借助信息化管理手段,提高专业化管理效率;加快技术、质量、设备
、能源等专项管理制度化建设步伐,确保专业化管理的顺利推进.
四是深入开展对标挖潜和节能降耗工作,确保可比产品成本降低率大于5%,以经
济技术指标的优化推动降本增效,发挥专业化管理在增收节支中的作用.通过开展工
艺技术攻关、优化炉料结构、实行高效炼钢、加强质量控制等措施, 优化各项经济
技术指标, 切实降低生产成本,努力提高产品盈利能力.今年将重点抓好镍、钼、铬
等贵重金属及含贵重金属返回料的管理和使用, 通过建立相应的贵重金属管理、使
用激励考核制度,实现在采购、配料、生产、物流等环节的闭环控制,最大限度降低
贵重金属消耗, 提高贵重金属的使用效率,使贵重金属管理使用处于高度可控状态,
并规避贵重金属经营风险. 进一步加强采购管理,加大招投标采购力度,增强采购流
程的透明度,努力降低采购成本,化解债务诉讼风险,实现经济均衡保供.
五是加快体制机制创新步伐.积极推进干部制度改革,大力推行领导干部竞聘上
岗、定期交流和末位淘汰制度,倡导"以业绩评优劣,以成败论英雄"的干部评价机制
; 根据不同单位、不同部门的特点、管理模式及职能,完善绩效考核体系,深入推进
分配制度改革,发挥分配机制在促进重点工作完成和重要指标优化中的杠杆作用;进
一步完善和规范劳动用工制度,继续推行员工竞聘上岗、公开选拔机制,健全完善劳
动争议预警机制,加强岗位动态管理,规范劳务用工管理,建立和谐的劳动用工关系.
(6)积极推进科技创新,加快自主创新能力建设,增强发展后劲
一是完善科技创新管理体制, 加快科技创新体系建设.通过整合技术资源,建立
健全以提高自主创新能力为核心的现代企业研发管理体制, 实现"产、销、研"的有
机结合,为技术创新、产品开发、市场开拓提供体制平台.积极推进高端产品研发中
心、新材料试制中心建设及国家认可实验室认证工作, 不断增强公司自主创新能力
. 加强科研体系建设,逐步推行科研课题承包制和课题组负责制,形成比较完善的科
技创新体系. 加大科技投入力度,加快科技人才队伍建设,尽快出台人才的引进、吸
收、培养、保有政策,促进优秀人才脱颖而出.
二是理顺技术管理流程, 明确技术、质量及新产品研发部门的工作界面和工作
标准,进一步完善内控标准体系、产品标准体系及军工质保体系建设,推动技术管理
上新台阶.
三是加大课题攻关及新产品开发力度. 积极做好国家"十一五"科研课题和攀钢
及攀长钢公司立项课题的开发, 按计划完成各项科研课题,提高公司科研实力.围绕
公司品种结构调整及未来产品发展方向, 进一步加大以钛及钛合金、轴承钢、齿轮
钢、G3钢和13Cr油井管用钢等为代表的新产品开发力度,尽快形成批量生产能力,培
育新的经济增长点,为公司可持续发展找准载体和方向.
四是加大工艺攻关力度.围绕影响炼钢、开坯、退火、精整等"瓶颈"环节,积极
推进工艺革新和技术进步工作, 优化生产工艺,缩短工艺流程,解决生产过程中的质
量、技术和装备匹配问题, 实现工艺流程再造,满足公司品种钢放量生产的需要,尽
快扭转质量滑坡、工艺落后的现状.
4、执行新企业会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公
司财务状况和经营成果的影响
1、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益差异
分析:
可供出售金融资产
本公司持有四川舒卡特种纤维股份有限公司股票437,972股,年末账面成本为26
5, 437.08元,资产负债表日,市价3.04元/股,市值为1,331,434.88元;持有中钢集团
吉林炭素股份有限公司股票948, 398股,年末账面成本为1,441,564.96元,资产负债
表日,市价4.90元/股,市值为4,647,150.20元;上述两个公司本年度实行股权分置改
革, 形成股权分置流通权170,543.96元.按新会计准则之规定,对其差额调整增加股
东权益4,101,039.08元.
2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务
状况和经营成果的影响:
根据公司的战略目标和下年度的经营计划, 执行新会计准则后可能发生的会计
政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有:
(1)根据新会计准则第3号投资性房地产的规定: 企业拥有并已出租的建筑物列
入投资性房地产进行核算.按该准则的要求,公司将自2007年1月1日起将出租的固定
资产转入投资性房地产,并按成本模式进行确认和后续计量.由于按成本模式计量下
固定资产折旧方法和比例与原来一致,故不会对公司经营成果产生影响.
(2)根据新会计准则第9号职工薪酬的规定:公司现行会计政策下按工资总额的1
4%提取职工福利费,按新准则取消了计提福利费的规定,按照实际发生额计入资产成
本或当期费用.此项政策的变化将可能增加公司的当期利润和股东权益.
(三)公司投资情况
1、报告期末公司对外投资余额为37,017,743.01元,主要投向为:
报告期末公司对外投资余额比年初增加3527381.49元,增加10.53%,主要原因是
:(1)根据四川长城钢管有限公司本年度经审计实现的净利润,按本公司持有的24.76
%股权比例计算的损益调整增加金额3, 733,007.52元;(2)根据本公司持有的四川长
城钢管有限公司股权投资差额摊销,本年摊销35,082.07元;(3)长期股票投资年末4,
615,395.04元,本期减少170,543.96元,主要原因是:截至2006年12月31日止,其他长
期资产年末数为170,543.96元,系股权分置流通权.
①中钢集团吉林炭素股份有限公司(简称吉林炭素)原为吉林炭素股份有限公司
(2006年6月被中钢集团重组后更名),为本公司对外投资单位,初始投资成本为1,520
, 000.00元,本公司拥有吉林炭素的股份1,000,000股,持股比例为0.35%,2006年6月
5日吉林炭素进行了股改, 本公司支付流通股股东对价51,602股,股改后本公司拥有
吉林炭素的股份变更为948,398股,持股比例变更为0.33%,本公司因此形成股权分置
流通权78,435.04元.
②四川舒卡特种纤维股份有限公司(简称舒卡公司)原为成都蜀都大厦股份有限
公司, 为本公司对外投资单位,初始投资成本为357,546.00元,股份为357,546股.经
过三次送股,舒卡公司股改前本公司持有的股份为589,952股,持股比例为0.19%.200
6年3月28日舒卡公司进行了股改, 本公司支付流通股股东对价151,980股,股改后本
公司拥有舒卡公司的股份变更为437,972股,持股比例变更为0.14%,本公司因此形成
股权分置流通权92,108.92元..
2、报告期内, 公司未募集资金.公司于1996年配股募集资金已按《配股说明书
》的要求投入使用.
3、报告期内,非募集资金投资项目情况
报告期内,公司技改项目完成投资2368万元.主要技改项目实际进度为:
(1)炼钢四车间烟尘治理技改工程,计划投资3700万元,报告期内完成投资450万
元,自开工累计完成投资450万元,主体工程已进入施工阶段.
(2)炼钢厂四车间90吨铸锭天车更新, 计划投资200万元,报告期内完成投资135
万元,自开工累计完成投资200万元.
(3)大型材厂超长退火炉改造:计划投资140万元,报告期内完成投资140万元,自
开工累计完成投资140万元,已完工投用.
(4)大型材厂新增缓冷坑2个, 计划投资70万元,报告期内完成投资60万元,自开
工累计完成投资60万元,已完工投用.
(5)动力厂150Nm3/h制氧机组搬迁, 计划投资74万元,报告期内完成投资74万元
,自开工累计完成投资74万元.
(四)有关会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正情况
公司2006年度审计报告中,对公司2005年度财务报告的会计差错进行了更正,并
据此追溯调整了2005年度相关财务数据.
1、本年度,四川省江油市环境保护局对本公司历年欠交的排污费与本公司进行
了核对. 经核对,本公司2005年度应补交排污费1,918,853.00元,2005年以前累计应
补交排污费9, 150,049.88元,合计应补交排污费11,068,902.88元.由于四川省江油
市环境保护局一直未将该部分排污费的缴款通知送达本公司, 因此造成本公司财务
部门一直未进行挂账处理.经此次核对并经双方确认后,本公司财务部门进行了以下
追溯调整:
调整增加2005年12月31日其他应付款11,068,902.88元,调整减少未分配利润11
, 068,902.88元;影响2005年度净利润减少1,918,853.00元,2005年以前各年度净利
润累计减少9,150,049.88元.
2、2005年12月26日, 本公司与绵阳市电业局江油供电局(以下简称江油供电局
)签订《关于核销集资均摊加价及燃运加价电费的协议》(以下简称协议),协议约定
江油供电局免除原未经国家计委批准计收的集资均摊加价和燃运加价共计70,017,1
51.69元,本公司依据协议,对该笔业务全额进行了债务重组处理,2005年度调整增加
了资本公积70,017,151.69元.并进行了公开信息披露.
由于本年江油供电局向本公司开具了与上述债务免除事项相关的红字发票, 即
江油供电局免除的集资均摊加价和燃运加价70,017,151.69元的相关销项税额10,17
3,432.28元在本公司应作为进项税转出.公司财务部门据此进行了以下追溯调整:
调整减少2005年12月31日资本公积金10,173,432.28元,调整增加应付帐款10,1
73,432.28元.
中瑞华恒信会计师事务所就上述追溯调整事项与本公司前任会计师事务所四川
君和会计师事务所进行了必要的沟通, 中瑞华恒信会计师事务所对此发表了专项说
明.
★2006年末期:
㈠报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内总体经营情况回顾
一年来, 公司经营班子坚持以产品结构调整为主线,通过强化市场营销,调整管
理体制,加强内部管理,开展对标挖潜,降低生产成本和管理成本,积极应对原、燃材
料的价格上涨和产品市场的急剧变化, 保证了生产经营的基本稳定.全年产钢24.71
万吨, 钢材49.83万吨,分别比上年增长了-27.91%和-3.69%;实现主营业务收入28.7
7亿元, 比上年下降了0.56%;由于受报告期内计提各项资产减值准备的影响,全年实
现利润总额-27,199万元,比上年增亏17,915万元.
2006年度经营计划完成情况如下:
经营指标 原拟定的本年度经营计划 本年度实际数
成品钢材产量(万吨) 50 49.83
销售收入(不含税) 30 28.77
产销率 ≥100% 100.85
差异说明
本年度成品钢材产量、销售收入指标未完成年度经营计划,主要是由于公司200
6年继续贯彻品种结构调整战略, 大幅压缩亏损、微利品种产量,加大中高端重点盈
利品种比重,加上能源供应阶段性紧张导致公司生产组织不畅,限制了公司产能的进
一步释放所致.产销率指标超过计划目标0.85个百分点,主要是公司加大了压库促销
力度,实现销售增长所致.
2、报告期内公司主营业务及其经营状况
(1)主营业务收入、主营业务利润分行业、产品、地区构成情况
本公司主营业务为钢冶炼、钢压延加工. 本公司属特钢行业,报告期内,公司主
营业务收入及主营业务利润均全部来源于特钢产品.
(2)公司主要产品或服务及其市场占有率情况
本公司是国家基础原材料工业企业, 可向能源、交通、国防、航空航天、核工
业、电子通讯、石油化工、机械及汽车制造等行业提供12大类、5000余个规格品种
的特殊钢材和金属制品, 其中,有12%以上的产品达到国际先进水平,90%以上的产品
按国家标准和国际标准生产,有34个产品获国家、部、省级优质产品称号.
(3)主要供应商、客户情况(单位:万元)
3、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析本公司无控股子公司
,也不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响达到10%以上的情况
(二)对公司未来发展的展望
从总体上看, 2007年公司面临的生产经营形势不容乐观,挑战大于机遇,不利因
素多于有利因素.
1、公司面临的不利因素
从钢铁行业发展总体趋势上分析, 2007年,国际国内钢铁产业将发生深刻变化,
钢材市场行情变化多端,公司面临的生产经营形势极其严峻,突出表现为:
一是国际国内钢铁产业结构调整和联合重组步伐加快, 一批跨国籍、跨领域、
技术装备先进、竞争实力雄厚的超大型钢铁集团应运而生, 在全球经济增速放缓、
国外市场容量逐步趋于饱和、我国加入世贸组织过渡期结束的情况下, 国际钢铁企
业势必强势介入对中国钢铁市场的争夺,钢铁进口总量将不断攀升,国内市场竞争将
进一步加剧,公司面对的竞争对手越来越强大,生存压力不断增大.
二是国内钢铁产业结构性矛盾异常突出,现有产能特别是落后产能严重过剩.据
业内人士分析,2007年,我国钢铁生产规模将在2006年的基础上新增4000万吨,达到4
.62亿吨.为抑制钢铁产能的过快增长,限制低水平重复建设,我国《钢铁产业发展政
策》已明确将通过并购重组, 淘汰落后产能,推动部分普钢企业的转向,实现钢铁产
业结构的大调整. 同时,国家将进一步加大宏观调控力度,通过实行稳健的财政政策
、提高贷款利率、控制信贷规模等措施,抑制房地产等固定资产投资增长速度,引导
钢材消费从数量向结构的转变. 在国内钢铁产能释放加速、宏观调控力度加大的双
向挤压下,国内钢材市场供求关系将更加紧张,钢铁市场面临新一轮资源争夺和价格
拉锯战,无形中将进一步增大国内市场竞争压力.
三是我国属于资源短缺型国家,同时也是资源消费型国家.面对国际市场对能源
等资源争夺日益加剧的现实,我国正着手采取抑制高耗能产品出口等一系列措施,保
有资源,保护环境.钢铁行业作为高耗能产业,首当其冲被列入抑制出口的行业,使本
就基础薄弱、高端产品占有率不高的钢铁产品出口工作面临巨大压力.
四是在科技进步推动下,钢铁产业升级步伐加快,部分普钢企业成功转型为普特
结合企业, 民营特钢企业也得到较大发展,对传统特钢企业产生巨大冲击.特别是象
攀长钢这样一个装备落后、投入少、产出低的中小型钢铁企业, 在面对国外先进钢
铁"巨人"和国内强势崛起的普特结合企业、民营特钢企业的强力冲击下, 争抢有限
钢材市场的能力显得异常脆弱和艰难,生存基础受到挑战.五是原材料特别是铁矿石
、合金料及能源、运输价格将维持高位运行并有可能大幅上涨, 钢铁企业面临资源
争夺和产品成本上升的双重压力. 近期,镍板价格已由去年底的30万元/吨涨到40万
元/吨,钼铁已由24万元/吨涨到26万元/吨,低铬已由1万元/吨涨到1.2万元/吨,并有
继续上涨的趋势.
五是国家进一步加大环境整治力度, 淘汰和改造一批能耗高、污染重、容量小
、技术经济指标落后的小电炉,公司面临的环保节能压力增大.
在国际国内钢铁产业发生巨大变化的形势下, 2007年,公司将面临"四大经营风
险":一是钢材市场急剧变化,钢材价格有可能大幅下滑,面临合同订单不足、产品盈
利能力不强及存货大幅上升、资金大量积压的风险. 尤其是公司生产量较大的部分
优钢产品及高端产品,受国内特钢企业装备水平及技术进步提升,以及部分普钢企业
向普特结合转型等因素影响,技术优势难以应对其成本及规模优势的冲击.二是原材
料特别是合金料价格可能大幅上涨,在增加采购成本的同时,也增加了资源保供和经
营性亏损的风险.三是同行装备水平得到大幅改善,在与同行业兄弟单位竞争中面临
被对手再次拉大差距的风险. 四是融资渠道有限,资金周转困难,面临生产经营、技
改项目无法同步实施的两难境地.特别是公司大力调整品种结构,全面萎缩自炼钢规
模, 原有合作供户大量退出,因无富余资金支付退出供户的欠款,面临债务诉讼的风
险.
2、公司面临的有利条件
从外部环境分析, 一方面,钢材行业将维持适度发展的市场空间.据权威部门预
测,2007年全球钢材表观消费量将达到11.79亿吨,同比增长5.2%,国际钢铁供求关系
将保持基本平衡. 国民经济仍将保持平稳较快增长,2007年我国GDP预计增长8%以上
,固定资产投资增长20%以上,进出口贸易总额增长20%左右,国内钢材需求增长10%左
右,虽然增速有所回落,但均继续保持高增长态势.同时,国家着力调整经济结构和转
变增长方式, 更加强调资源节约和环境保护,经济增长协调性将增强.国家宏观经济
的平稳运行, 将使钢铁行业整体上维持阶段性上升,国内钢材消费增势平稳,总体供
需形势有所好转,预计产量释放将以市场需求为导向逐渐回归到合理增长水平.
另一方面,随着我国工业化、城市化建设进程的加快和装备制造业的发展,及特
钢产业发展的特殊性,可望为特钢行业带来阶段性的优于普钢的发展空间.一是国家
将进一步加快产业结构调整步伐,大力发展能源、交通、电力等行业,并通过政策引
导鼓励发展高、精、尖端钢铁产品.在普钢产能严重过剩的情况下,特钢行业的发展
空间将会优于普钢行业.二是我国城市化建设将带动汽车、 机械等钢铁下游产业的
发展,为钢铁产业尤其是特钢产业发展带来较好机遇.三是国际市场对中国钢铁业的
认可度逐步提高, 巨大的外部市场为公司的发展提供了较好的舞台.
从我们自身情况分析,一方面,随着公司部分技改项目的达产达效, 公司的装备
水平将得到一定提升,生产、工艺流程将得以进一步优化,制约规模放量特别是品种
钢规模放量的各个"瓶颈"将逐步得到缓解,公司现有产能将得到有效释放.另一方面
,公司在特钢冶炼装备及技术方面仍然有着一定的优势,在新材料、新产品开发等方
面有着较强的研发实力, 在高温合金、军工新试、不锈钢及工模具钢等重点产品方
面具有较好的品种优势,在部分高端产品方面仍然有着一定的市场优势.
3、公司2007年经营目标
钢材产量 50万吨
主营业务收入(不含税) 30亿元
产销率 ≥100%
4、实现公司2007年经营目标的主要措施
(1)强化市场营销,开拓国际市场,有效扩大品种钢材的销售渠道2007年,我们将
按照市场化要求, 进一步转变营销理念,实现营销重心前移.加强对重点区域、重点
行业的市场研究和预测, 进行前瞻性市场开发和研究,建立健全市场预警预判机制,
积极化解市场风险.推进精品名牌战略和差异化战略,加强重点产品和重点市场的开
发,着力抓好军工、高温合金、工模具扁钢、不锈钢棒材等产品的市场开拓力度,增
强核心产品的市场控制力,巩固和提高优势产品的市场占有率.
坚持国内国外两个市场"两条腿"走路的思想,在做好国内市场开发的同时,积极
开拓国际市场, 尤其是抓好以模具宽扁钢、热轧大型材等优势产品及不锈钢、锻材
锻件等高端产品为代表的出口工作,培育出口亮点,并以出口带动公司管理、技术水
平的提升, 增强产品的成本竞争力,有效扩大品种钢材的销售市场,缓解公司在国内
市场的竞争压力.
健全完善销售激励机制,发挥各销售主体对外销售的积极性,为公司放量生产、
扩大规模提供支撑. 加强合同评审,优化销售合同,以销售放量和合同优化推动生产
组织的优化和顺行. 坚持有所为有所不为,进一步整合用户资源,深化用户结构调整
,加强营销网络建设,抓住战略用户,巩固重点用户,培育大宗用户,扩大直供比例,构
建"直供厂家、直销用户、经销商"互为补充的营销格局.
(2)强化生产组织,整合生产资源,实现生产规模有效放大
在新增技改项目未投产达效之前, 我们将立足现有条件,整合生产资源,强化生
产组织,扩大生产规模,尽快扭转公司产出不足、劳动生产率低下的被动局面.
按照"以销定产"的生产组织原则, 加强产销衔接,优化生产组织,提高合同兑现
率.在优先保证重点品种和战略合作用户、重点用户所需产品生产的基础上,对一般
用户和一般产品实行集约生产.千方百计打通生产技术及装备瓶颈,提高生产组织效
率和主机设备作业率.以扩大自炼钢和大型材车间开坯成材规模为重点,最大限度挖
掘各工序产能潜力. 发挥公司技术和品种优势,找准生产经营的"主战场",积极培育
新的亮点.
(3)坚持产品差异化战略,深化品种结构调整,提高产品盈利能力
坚持以市场为导向, 继续深化品种结构调整,在确保规模的情况下,进一步改善
品种钢材总量偏少的现状, 初步形成"以自炼钢保品种支撑效益,以购坯成材保规模
摊薄成本, 追求综合效益最大化"的生产经营格局,科学合理地处理好调整品种结构
、发展特色精品、树立品牌形象与保持适当经营规模的关系, 切实解决好人均产出
不足的矛盾.重点发展和培育三大类"主导型"产品:一是具有高度市场话语权的特钢
产品. 在巩固和扩大18Ni、Cu2Ti、G50等具有国内市场绝对控制权产品的生产规模
基础上,加大力度开发13Cr油井管用钢、G3钢等"以产顶进"产品,填补国内空白并实
现规模生产.
二是市场占有率高、技术含量高、附加值高的特钢产品, 加大钻铤钢、叶片钢
、不锈钢棒材、高合金工模具钢、高温合金等产品的开发力度, 提高公司产品综合
盈利能力.三是专业化程度高、市场容量大的优钢产品,实现轴承钢、齿轮钢、弹簧
钢等产品的低成本、规模化生产,增强市场竞争综合实力,进一步提高公司产品盈利
能力.
(4)做好技改工作,进一步提高装备配套能力
以"打造国内一流的特钢、军工用钢基地"为目标, 认真规划公司的近期和中长
期发展战略, 配套做好产品发展、项目建设、技术进步、质量振兴、人力资源开发
等子规划,优化产业结构,力争到"十一五"期末,初步形成"军工新试、锻材锻件、合
金钢棒材、模具扁钢(模块)"等四大支柱产品,打造公司可持续发展平台.
落实专人负责, 制定项目建设时间进度表,认真做好2007年各项技改工作,提升
现有装备水平.
(5)以专业化管理为主线,深化改革,优化流程,提高管理效率,促进增收节支
一是调整管理体制、理顺管理关系.按照"精简机构、完善体制、理顺关系、流
程再造、提高效率"的原则, 对四生产区各轧材生产线进行整合,并且积极推进机关
改革,精简机构,精减人员,进一步提高机关工作效率和服务质量.
二是加大考核力度. 重点是加强对机关部室在确保重点工作、优化经济技术指
标、控制成本费用等方面的考核,通过完善有针对性的单专项考核制度,建立个人、
部门、企业"风险共担、利益共享"的考核激励机制和各生产单位对专业管理部室的
投诉评价机制,发挥专业管理部室在推进专业化管理中的作用.
三是健全专业化管理制度体系, 夯实管理基础.在财务管理方面,通过加强全面
预算管理, 建立规范的财务预算审批和考核制度,有效防范财务风险;通过加强资金
管理,严格资金运作和监控,增强资金使用效率的最大化;加强资产和物流管理,完善
物流管理程序, 提高资产使用效率,实现资产和物流的"闭环"管理;加快信息化管理
平台建设步伐, 借助信息化管理手段,提高专业化管理效率;加快技术、质量、设备
、能源等专项管理制度化建设步伐,确保专业化管理的顺利推进.
四是深入开展对标挖潜和节能降耗工作,确保可比产品成本降低率大于5%,以经
济技术指标的优化推动降本增效,发挥专业化管理在增收节支中的作用.通过开展工
艺技术攻关、优化炉料结构、实行高效炼钢、加强质量控制等措施, 优化各项经济
技术指标, 切实降低生产成本,努力提高产品盈利能力.今年将重点抓好镍、钼、铬
等贵重金属及含贵重金属返回料的管理和使用, 通过建立相应的贵重金属管理、使
用激励考核制度,实现在采购、配料、生产、物流等环节的闭环控制,最大限度降低
贵重金属消耗, 提高贵重金属的使用效率,使贵重金属管理使用处于高度可控状态,
并规避贵重金属经营风险. 进一步加强采购管理,加大招投标采购力度,增强采购流
程的透明度,努力降低采购成本,化解债务诉讼风险,实现经济均衡保供.
五是加快体制机制创新步伐.积极推进干部制度改革,大力推行领导干部竞聘上
岗、定期交流和末位淘汰制度,倡导"以业绩评优劣,以成败论英雄"的干部评价机制
; 根据不同单位、不同部门的特点、管理模式及职能,完善绩效考核体系,深入推进
分配制度改革,发挥分配机制在促进重点工作完成和重要指标优化中的杠杆作用;进
一步完善和规范劳动用工制度,继续推行员工竞聘上岗、公开选拔机制,健全完善劳
动争议预警机制,加强岗位动态管理,规范劳务用工管理,建立和谐的劳动用工关系.
(6)积极推进科技创新,加快自主创新能力建设,增强发展后劲
一是完善科技创新管理体制, 加快科技创新体系建设.通过整合技术资源,建立
健全以提高自主创新能力为核心的现代企业研发管理体制, 实现"产、销、研"的有
机结合,为技术创新、产品开发、市场开拓提供体制平台.积极推进高端产品研发中
心、新材料试制中心建设及国家认可实验室认证工作, 不断增强公司自主创新能力
. 加强科研体系建设,逐步推行科研课题承包制和课题组负责制,形成比较完善的科
技创新体系. 加大科技投入力度,加快科技人才队伍建设,尽快出台人才的引进、吸
收、培养、保有政策,促进优秀人才脱颖而出.
二是理顺技术管理流程, 明确技术、质量及新产品研发部门的工作界面和工作
标准,进一步完善内控标准体系、产品标准体系及军工质保体系建设,推动技术管理
上新台阶.
三是加大课题攻关及新产品开发力度. 积极做好国家"十一五"科研课题和攀钢
及攀长钢公司立项课题的开发, 按计划完成各项科研课题,提高公司科研实力.围绕
公司品种结构调整及未来产品发展方向, 进一步加大以钛及钛合金、轴承钢、齿轮
钢、G3钢和13Cr油井管用钢等为代表的新产品开发力度,尽快形成批量生产能力,培
育新的经济增长点, 为公司可持续发展找准载体和方向.四是加大工艺攻关力度.围
绕影响炼钢、开坯、退火、精整等"瓶颈"环节, 积极推进工艺革新和技术进步工作
,优化生产工艺,缩短工艺流程,解决生产过程中的质量、技术和装备匹配问题,实现
工艺流程再造,满足公司品种钢放量生产的需要,尽快扭转质量滑坡、工艺落后的现
状.
5、执行新企业会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公
司财务状况和经营成果的影响
1、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益差异
分析:
可供出售金融资产
本公司持有四川舒卡特种纤维股份有限公司股票437,972股,年末账面成本为26
5, 437.08元,资产负债表日,市价3.04元/股,市值为1,331,434.88元;持有中钢集团
吉林炭素股份有限公司股票948, 398股,年末账面成本为1,441,564.96元,资产负债
表日,市价4.90元/股,市值为4,647,150.20元;上述两个公司本年度实行股权分置改
革, 形成股权分置流通权170,543.96元.按新会计准则之规定,对其差额调整增加股
东权益4,101,039.08元.
2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务
状况和经营成果的影响:
根据公司的战略目标和下年度的经营计划, 执行新会计准则后可能发生的会计
政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有:
(1)根据新会计准则第3号投资性房地产的规定: 企业拥有并已出租的建筑物列
入投资性房地产进行核算.按该准则的要求,公司将自2007年1月1日起将出租的固定
资产转入投资性房地产,并按成本模式进行确认和后续计量.由于按成本模式计量下
固定资产折旧方法和比例与原来一致,故不会对公司经营成果产生影响.
(2)根据新会计准则第9号职工薪酬的规定:公司现行会计政策下按工资总额的1
4%提取职工福利费,按新准则取消了计提福利费的规定,按照实际发生额计入资产成
本或当期费用.此项政策的变化将可能增加公司的当期利润和股东权益.
(三)公司投资情况
报告期末公司对外投资余额比年初增加3527381.49元,增加10.53%,主要原因是
:(1)根据四川长城钢管有限公司本年度经审计实现的净利润,按本公司持有的24.76
%股权比例计算的损益调整增加金额3, 733,007.52元;(2)根据本公司持有的四川长
城钢管有限公司股权投资差额摊销,本年摊销35,082.07元;(3)长期股票投资年末4,
615,395.04元,本期减少170,543.96元,主要原因是:截至2006年12月31日止,其他长
期资产年末数为170,543.96元,系股权分置流通权.
①中钢集团吉林炭素股份有限公司(简称吉林炭素)原为吉林炭素股份有限公司
(2006年6月被中钢集团重组后更名),为本公司对外投资单位,初始投资成本为1,520
, 000.00元,本公司拥有吉林炭素的股份1,000,000股,持股比例为0.35%,2006年6月
5日吉林炭素进行了股改, 本公司支付流通股股东对价51,602股,股改后本公司拥有
吉林炭素的股份变更为948,398股,持股比例变更为0.33%,本公司因此形成股权分置
流通权78,435.04元.
②四川舒卡特种纤维股份有限公司(简称舒卡公司)原为成都蜀都大厦股份有限
公司, 为本公司对外投资单位,初始投资成本为357,546.00元,股份为357,546股.经
过三次送股,舒卡公司股改前本公司持有的股份为589,952股,持股比例为0.19%.200
6年3月28日舒卡公司进行了股改, 本公司支付流通股股东对价151,980股,股改后本
公司拥有舒卡公司的股份变更为437,972股,持股比例变更为0.14%,本公司因此形成
股权分置流通权92,108.92元.
2、报告期内, 公司未募集资金.公司于1996年配股募集资金已按《配股说明书
》的要求投入使用.
3、报告期内,非募集资金投资项目情况
报告期内,公司技改项目完成投资2368万元.主要技改项目实际进度为:
(1)炼钢四车间烟尘治理技改工程,计划投资3700万元,报告期内完成投资450万
元,自开工累计完成投资450万元,主体工程已进入施工阶段.
(2)炼钢厂四车间90吨铸锭天车更新, 计划投资200万元,报告期内完成投资135
万元,自开工累计完成投资200万元.
(3)大型材厂超长退火炉改造:计划投资140万元,报告期内完成投资140万元,自
开工累计完成投资140万元,已完工投用.
(4)大型材厂新增缓冷坑2个, 计划投资70万元,报告期内完成投资60万元,自开
工累计完成投资60万元,已完工投用.
(5)动力厂150Nm3/h制氧机组搬迁, 计划投资74万元,报告期内完成投资74万元
,自开工累计完成投资74万元.
(四)有关会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正情况
公司2006年度审计报告中,对公司2005年度财务报告的会计差错进行了更正,并
据此追溯调整了2005年度相关财务数据.
1、本年度,四川省江油市环境保护局对本公司历年欠交的排污费与本公司进行
了核对. 经核对,本公司2005年度应补交排污费1,918,853.00元,2005年以前累计应
补交排污费9, 150,049.88元,合计应补交排污费11,068,902.88元.由于四川省江油
市环境保护局一直未将该部分排污费的缴款通知送达本公司, 因此造成本公司财务
部门一直未进行挂账处理.经此次核对并经双方确认后,本公司财务部门进行了以下
追溯调整:
调整增加2005年12月31日其他应付款11,068,902.88元,调整减少未分配利润11
, 068,902.88元;影响2005年度净利润减少1,918,853.00元,2005年以前各年度净利
润累计减少9,150,049.88元.
2、2005年12月26日, 本公司与绵阳市电业局江油供电局(以下简称江油供电局
)签订《关于核销集资均摊加价及燃运加价电费的协议》(以下简称协议),协议约定
江油供电局免除原未经国家计委批准计收的集资均摊加价和燃运加价共计70,017,1
51.69元,本公司依据协议,对该笔业务全额进行了债务重组处理,2005年度调整增加
了资本公积70,017,151.69元.并进行了公开信息披露.
由于本年江油供电局向本公司开具了与上述债务免除事项相关的红字发票, 即
江油供电局免除的集资均摊加价和燃运加价70,017,151.69元的相关销项税额10,17
3,432.28元在本公司应作为进项税转出.公司财务部门据此进行了以下追溯调整:
调整减少2005年12月31日资本公积金10,173,432.28元,调整增加应付帐款10,1
73,432.28元.
中瑞华恒信会计师事务所就上述追溯调整事项与本公司前任会计师事务所四川
君和会计师事务所进行了必要的沟通, 中瑞华恒信会计师事务所对此发表了专项说
明.
投资情况说明:
公司投资情况
1、报告期末公司对外投资余额为37,017,743.01元,主要投向为:
被投资企业名称 经营范围 投资金额(元) 权益比例(%)
四川长城钢管有限公司 不锈钢管 15,927,054.57 24.76
攀钢集团财务公司 金融 16,161,500.00 2.10
华西证券有限公司 金融 3,000,000.00 0.42
四川省房地产开发公司 房地产 2,000,000.00 2.39
吉林碳素厂股份有限公司 石墨制品 1,441,564.96 0.33
报告期末公司对外投资余额比年初增加3527381.49元,增加10.53%,主要原因是
:(1)根据四川长城钢管有限公司本年度经审计实现的净利润,按本公司持有的24.76
%股权比例计算的损益调整增加金额3, 733,007.52元;(2)根据本公司持有的四川长
城钢管有限公司股权投资差额摊销,本年摊销35,082.07元;(3) 长期股票投资年末4
, 615,395.04元,本期减少170,543.96元,主要原因是:截至2006年12月31日止,其他
长期资产年末数为170,543.96元,系股权分置流通权.
①中钢集团吉林炭素股份有限公司(简称吉林炭素)原为吉林炭素股份有限公司
(2006年6月被中钢集团重组后更名),为本公司对外投资单位,初始投资成本为1,520
, 000.00元,本公司拥有吉林炭素的股份1,000,000股,持股比例为0.35%,2006年6月
5日吉林炭素进行了股改, 本公司支付流通股股东对价51,602股,股改后本公司拥有
吉林炭素的股份变更为948,398股,持股比例变更为0.33%,本公司因此形成股权分置
流通权78,435.04元.
②四川舒卡特种纤维股份有限公司(简称舒卡公司)原为成都蜀都大厦股份有限
公司, 为本公司对外投资单位,初始投资成本为357,546.00元,股份为357,546股.经
过三次送股,舒卡公司股改前本公司持有的股份为589,952股,持股比例为0.19%.200
6年3月28日舒卡公司进行了股改, 本公司支付流通股股东对价151,980股,股改后本
公司拥有舒卡公司的股份变更为437,972股,持股比例变更为0.14%,本公司因此形成
股权分置流通权92,108.92元..
2、报告期内, 公司未募集资金.公司于1996年配股募集资金已按《配股说明书
》的要求投入使用.
3、报告期内,非募集资金投资项目情况
报告期内,公司技改项目完成投资2368万元.主要技改项目实际进度为:
(1)炼钢四车间烟尘治理技改工程,计划投资3700万元,报告期内完成投资450万
元,自开工累计完成投资450万元,主体工程已进入施工阶段.
(2)炼钢厂四车间90吨铸锭天车更新, 计划投资200万元,报告期内完成投资135
万元,自开工累计完成投资200万元.
(3)大型材厂超长退火炉改造:计划投资140万元,报告期内完成投资140万元,自
开工累计完成投资140万元,已完工投用.
(4)大型材厂新增缓冷坑2个, 计划投资70万元,报告期内完成投资60万元,自开
工累计完成投资60万元,已完工投用.
(5)动力厂150Nm3/h制氧机组搬迁, 计划投资74万元,报告期内完成投资74万元
,自开工累计完成投资74万元.
★2006年三季:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
及原因的说明)
□适用 √不适用
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
(5)主营业务盈利能力(利润率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
股东名称:攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司
特殊承诺:持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,在36个月内不通过交
易所挂牌出售.
承诺履行情况:良好
7.截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的情况说明
□适用 √不适用
投资情况说明:
1、报告期内,公司未募集资金.
报告期内,公司非募集资金技改项目完成投资271.4万元,自开工累计完成投资5
52.6万元.主要技改项目实际进度为:
(1)炼钢三车间新增剪切机, 计划投资20万元,报告期内完成投资6.1万元,自开
工累计完成投资26.1万元,已竣工验收.
(2)炼钢厂四车间90吨铸锭天车更新, 计划投资200万元,报告期内完成投资135
万元,自开工累计完成投资200万元.
(3)特冶中心轧钢车间新上1座小室式炉, 计划投资32万元,报告期内完成投资2
2万元,自开工累计完成投资22万元.
(4)大型材厂超长退火炉改造, 计划投资140万元,报告期内完成投资10万元,自
开工累计完成投资10万元,土建施工阶段.
(5)大型材厂新增缓冷坑2个, 计划投资70万元,报告期内完成投资60万元,自开
工累计完成投资60万元,已完工投用.
★2006年中期:
(一)经营情况及财务状况分析
上半年, 公司面临的生产经营形势异常严峻.由于设备老化严重,一季度进行集
中停产检修, 以及能源供应阶段性紧张、原材料尤其是部分合金料价格上涨等因素
的影响, 一季度欠产欠收较多.其中1月份仅产钢0.97万吨,产材2.46万吨,分别不足
正常月份的30%、50%,2月份产钢2.13万吨,产材3.77万吨,与正常月份比也有较大差
距. 因1、2月份生产规模的大幅萎缩,加上钢材市场季节性疲软带来订单不饱满,导
致销售收入锐减,经营效益大幅下滑.1~2月共实现销售收入3.47亿元,亏损4237万元
. 尽管3~6月钢材市场有所好转,生产经营逐步走上正轨,实现了月月盈利,但仍不能
完全弥补1、2月份的大幅亏损, 导致上半年钢材产量、销售收入等指标与预算目标
相比有较大差距.
报告期内, 累计产钢13.46万吨,完成年计划的38.46%,同比减产6.35万吨,减幅
为32. 05%;产材24.21万吨,完成年计划的48.42%,同比减产3.07万吨,减幅为11.26%
; 实现销售收入14.43亿元,完成年计划的48.10%,同比减少3873万元,减幅为2.62%;
实现利润总额-1911万元,同比增亏2798万元.
1、报告期内公司主要经营情况
(1)本公司主营业务为钢冶炼、钢压延加工.
本公司属特钢行业,报告期内,公司主营业务收入及主营业务利润均全部来源于
特钢产品.
2、报告期内,公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重
大变化.
3、报告期内,没有对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务.
4、本公司无控股子公司,也不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利
润的影响达到10%以上的情况.
5、经营中的困难与问题
(1)是受设备集中停产检修等因素的影响, 产销规模萎缩,导致上半年经营效果
不甚理想.
(2)是品种结构调整与去年比虽有进步, 但与预期目标还有较大差距,对上半年
经营效果的支撑作用不太明显.
(3)是内部关系不够顺畅,供产销衔接上存在一定问题.
(4)是市场开拓力度不够, 库存一直居高不下,生产经营中资金紧张的矛盾较为
突出.
(二)公司投资情况
1、报告期内,公司未募集资金.
报告期内,公司非募集资金技改项目完成投资271.4万元,自开工累计完成投资5
52.6万元.主要技改项目实际进度为:
(1)炼钢三车间新增剪切机, 计划投资20万元,报告期内完成投资6.1万元,自开
工累计完成投资26.1万元,已竣工验收.
(2)炼钢厂四车间90吨铸锭天车更新, 计划投资200万元,报告期内完成投资135
万元,自开工累计完成投资200万元.
(3)特冶中心轧钢车间新上1座小室式炉, 计划投资32万元,报告期内完成投资2
2万元,自开工累计完成投资22万元.
(4)大型材厂超长退火炉改造, 计划投资140万元,报告期内完成投资10万元,自
开工累计完成投资10万元,土建施工阶段.
(5)大型材厂新增缓冷坑2个, 计划投资70万元,报告期内完成投资60万元,自开
工累计完成投资60万元,已完工投用.
(四)报告期内,公司未对本年度经营计划做出修改.
(五)下半年经营计划
1、 主要工作措施
1、强化市场营销工作,构建全员促销格局
一是加强市场调研,关注市场动态,积极应对市场变化,努力化解市场风险.二是
加大市场开拓力度,尤其是加大重点品种的开发力度,培育和开发具有潜在市场和发
展潜力的产品,争取实现自炼钢规模的有效放大.三是建立适应市场竞争的营销管理
体制和运行机制, 提高市场预测能力.要以用户意见为关注焦点,把用户满意度作为
评价内部各项工作的根本标准,进一步强化各系统服务销售、生产的意识,提高服务
质量, 构建全员促销格局.四是继续调整用户结构,强化客户管理,进一步完善"以战
略用户为核心,以重点用户为关键,以大宗用户为基础,以一般用户为补充"的四级用
户管理体系,实现结构调整向市场的延伸,并采取灵活的营销策略,优化销售合同,降
低生产组织难度,减轻备库压力.五是加大应收账款催收力度,及时回笼货币资金,加
大压库促销力度,优化库存结构,减少资金占用.
2、深化结构调整,加强产销衔接,促进生产经营均衡运转
一是通过重点发展有垄断性、有影响力、集中度高、附加值高、盈利能力强的
产品, 放量高温合金、军工新试、高合工、不锈钢等高技术含量、高附加值的高合
金钢材产量, 增强产品盈利能力,提高经济效益.二是按照"2个月"交货期要求,加大
各环节的考核力度, 进一步理顺生产管理关系,加强供产销等环节的衔接,理顺产品
集中入库、销售集中发运、货币集中回笼的运行问题,实现生产的均衡运行,有效规
避经营风险. 三是加强财务分析,尤其是要加强各类产品的盈亏平衡分析,为生产经
营提供准确的决策依据.四是进一步加强销售合同管理,力争做到均衡发货、均衡回
款. 五是强化调度纪律,优化生产工艺,综合平衡资源,提高生产组织效率,保证生产
计划的严肃性,确保均衡入库.六是认真研究物资供应市场,选择灵活的采购策略,建
立稳定的供应渠道,努力提高原辅材料采购计划的准确性和物资到位的及时性,减少
原辅材料等储备资金占用,确保均衡、经济保供.
3、加大降本工作力度,深入开展对标挖潜
一是认真做好下半年指标分解落实工作,并制定专门的考核办法,加大考核力度
. 二是加大招投标采购力度和返回料及替代品使用力度,努力降低采购成本.三是深
入开展对标挖潜工作,通过加强技术攻关,优化工艺流程;优化炉料结构,实行高效炼
钢, 降低金属料消耗;加强质量控制,提高产品质量等措施,优化各项经济技术指标,
降低生产制造成本.四是切实降低冶炼成本,加大各专业厂加工制造环节的生产过程
控制, 降低制造费用.五是进一步加强机关部室及供应、销售等环节的费用管理,严
格控制非生产性费用开支,最大限度减少费用支出,确保全年费用控制在预算目标内
4、认真抓好新产品攻关,积极推进技改工作
一是按照公司产品结构调整的要求,进一步加大新产品的攻关工作力度,积极抢
占高端产品市场, 增强产品竞争能力.二是配合有限公司开好科技大会,全面总结公
司在科研开发、技术进步方面取得的成绩和经验, 明确"十一五"期间科研工作的重
点, 制定激励科研人员的专项政策,完善专业技术、技能人才聘任制度,打造科技人
员成长平台, 建立科技人员成才机制,畅通科技人员创成果渠道.三是适应公司完善
生产组织体系的要求,围绕影响炼钢、开坯、退火、精整等"瓶颈"问题,针对自炼钢
成材放量、锭坯流转工艺优化等生产组织的难点问题, 积极开展工艺攻关和课题研
究,为实现工艺顺畅、均衡生产、经济成材等创造条件.四是认真做好炼钢系统新增
除尘环保项目、大型材厂新增超长退火炉、新增方扁坯修磨机等技改项目的施工组
织,力争早日竣工投产.
★2006年一季度:
1、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
今年一季度, 受钢材市场季节性疲软导致合同订单不饱满、货币资金紧张导致
主要原材料供应不及时、主体设备检修导致生产不均衡等因素影响, 公司生产组织
较为困难, 钢、材产量总体水平较低,与去年同期相比差距较大,出现了一定的欠产
欠收.虽然采取了调整品种结构、放量高端产品等措施,部份抵消了因欠产欠收带来
的减利因素,但还是发生了一定额度的亏损.
虽然一季度整体效益不佳,产量有所萎缩,但从3月份起,生产经营态势逐步趋于
好转. 3月份,随着钢材市场逐步回升,主体设备检修基本到位,部分技改项目达产达
效,能源供应逐步趋于好转,结构调整措施相继到位,公司经营效果逐步好转,呈现出
生产放量、结构优化、效益提升的良好态势. 报告期内,公司共产钢6.13万吨,完成
年计划的17.51%,同比减产3.95万吨;产材10.55万吨,完成年计划的21.1%,同比减产
2. 3万吨;实现主营业务收入6.16亿元,完成年计划的20.53%,同比减少3153万元;实
现净利润-3730万元,同比增亏1334万元.
1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业、产品情况
√适用 □不适用
2)公司经营的季节性或周期性特征
√适用 □不适用
一般情况下,一季度是特钢产品市场的淡季.
3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收
益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变
动及原因的说明)
√适用 □不适用
说明:主营业务利润和期间费用占利润总额比例较上一报告期分别增加了-216.
97%和210.34,主要由于报告期内受停产检修及春节期间市场供求总量减少导致生产
规模和品种规模受到较大影响,销售毛利水平大幅下降,利润总额为负所致.
4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其
原因说明
□适用 √不适用
2、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6、未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用 √不适用
公司已初步拟定股改时间进度安排如下:
2006年4月底以前做好公司股改的前期准备工作;
2006年5月底以前进入股改程序,公告公司股改方案;
2006年6月底以前公司股改实施完毕.
以上信息已在2005年度报告中公开披露,刊登于2006年2月24日的《中国证券报
》、《证券日报》和巨潮网站上.
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