经营分析
| 发布日期：2008-4-7 8:07:00 |
≈≈美达股份000782≈≈(更新:08.04.02)
本栏内容:主营构成、经营分析、关联企业经营状况
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜化工行业 ｜ 195285.0｜ 7592.9｜ 3.89｜ 71.91｜
｜化纤行业 ｜ 196325.7｜ 10307.0｜ 5.25｜ 72.29｜
｜合计 ｜ 268127.7｜ 18921.8｜ 7.06｜ 98.73｜
｜印染织造行业 ｜ 15324.1｜ 1124.3｜ 7.34｜ 5.64｜
｜公司内行业间抵消 ｜ -138807.2｜ -102.4｜ 0.07｜ -51.11｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜长丝 ｜ 196325.7｜ 10307.0｜ 5.25｜ 72.29｜
｜切片 ｜ 195285.0｜ 7592.9｜ 3.89｜ 71.91｜
｜公司内行业间抵消 ｜ -138807.2｜ -102.4｜ 0.07｜ -51.11｜
｜合计 ｜ 268127.7｜ 18921.8｜ 7.06｜ 98.73｜
｜化纤印染布 ｜ 15324.1｜ 1124.3｜ 7.34｜ 5.64｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国外销售 ｜ 66370.0｜- ｜- ｜ 24.44｜
｜国内销售 ｜ 201757.0｜- ｜- ｜ 74.29｜
｜合计 ｜ 268127.0｜- ｜- ｜ 98.73｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜化工行业 ｜ 79834.7｜ 3829.7｜ 4.80｜ 67.04｜
｜化纤行业 ｜ 107673.3｜ 3792.1｜ 3.52｜ 90.41｜
｜纺织印染行业 ｜ 5302.4｜ 328.1｜ 6.19｜ 4.45｜
｜公司内行业间相互抵消 ｜ 75402.3｜ 0.0｜ 0.00｜ 63.31｜
｜合计 ｜ 117408.1｜ 7949.9｜ 6.77｜ 98.59｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜锦纶切片 ｜ 79834.7｜ 3829.7｜ 4.80｜ 67.04｜
｜锦纶长丝 ｜ 107673.3｜ 3792.1｜ 3.52｜ 90.41｜
｜化纤印染布 ｜ 5302.4｜ 328.1｜ 6.19｜ 4.45｜
｜公司内行业间相互抵消 ｜ 75402.3｜ 0.0｜ 0.00｜ 63.31｜
｜合计 ｜ 117408.1｜ 7949.9｜ 6.77｜ 98.59｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内销售 ｜ 91329.6｜- ｜- ｜ 76.69｜
｜国外销售 ｜ 26078.5｜- ｜- ｜ 21.90｜
｜合计 ｜ 117408.1｜- ｜- ｜ 98.59｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜出口 ｜ 49790.0｜- ｜- ｜ 23.12｜
｜其他地区 ｜ 28332.0｜- ｜- ｜ 13.16｜
｜合计 ｜ 215352.0｜- ｜- ｜ 100.00｜
｜江浙地区 ｜ 41570.0｜- ｜- ｜ 19.30｜
｜山东地区 ｜ 8182.0｜- ｜- ｜ 3.80｜
｜河北地区 ｜ 5875.0｜- ｜- ｜ 2.73｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜合计 ｜ 215352.1｜ 21019.9｜ 9.76｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜广东地区 ｜ 61162.0｜- ｜- ｜ 28.40｜
｜福建地区 ｜ 20441.0｜- ｜- ｜ 9.49｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜长丝 ｜ 190604.7｜ 14756.2｜ 7.74｜ 88.51｜
｜化纤印染布 ｜ 6517.1｜ 135.4｜ 2.08｜ 3.03｜
｜公司内行业间相互抵消 ｜ -139730.3｜ 618.2｜ -0.44｜ -64.88｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜公司内行业间相互抵消 ｜ -139730.3｜ 618.2｜ -0.44｜ -64.88｜
｜合计 ｜ 215352.1｜ 21019.9｜ 9.76｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜切片 ｜ 157960.6｜ 5510.1｜ 3.49｜ 73.35｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜化工行业 ｜ 157960.6｜ 5510.1｜ 3.49｜ 73.35｜
｜化纤行业 ｜ 190604.7｜ 14756.2｜ 7.74｜ 88.51｜
｜纺织印染行业 ｜ 6517.1｜ 135.4｜ 2.08｜ 3.03｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜基本化学原料制造业 ｜ 116962.0｜ 6355.0｜ 5.43｜ 66.30｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜纤维原料初步加工业 ｜ 155212.0｜ 10039.0｜ 6.47｜ 87.98｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜其中：关联交易金额 ｜ 96852.0｜ 0.0｜ 0.00｜ 54.90｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 锦纶切片 ｜ 116962.0｜ 6355.0｜ 5.43｜ 66.30｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 锦纶长丝 ｜ 155212.0｜ 10039.0｜ 6.47｜ 87.98｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜其中：关联交易金额 ｜ 96852.0｜ 0.0｜ 0.00｜ 54.90｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜基本化学原料制造业 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜79293.36 ｜75250.65 ｜4042.71 ｜5.10 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合成纤维制造业 ｜102722.88 ｜95917.83 ｜6805.05 ｜6.62 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他纺织品业 ｜637.11 ｜953.93 ｜-316.82 ｜-49.72 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他行业 ｜73206.50 ｜73206.50 ｜0.00 ｜0.00 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜切片 ｜79293.36 ｜75250.65 ｜4042.71 ｜5.10 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜长丝 ｜102722.88 ｜95917.83 ｜6805.05 ｜6.62 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他纺织业 ｜637.11 ｜953.93 ｜-316.82 ｜-49.72 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜公司内行业间相互抵消 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜73206.50 ｜73206.50 ｜0.00 ｜0.00 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜广东地区 ｜51026.00 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜江浙地区 ｜21750.00 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜山东地区 ｜8890.00 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜福建地区 ｜10758.00 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜河北地区 ｜1030.00 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜出口及其他 ｜15992.00 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜109446.00 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜基本化学原料制造业 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜38574.13 ｜36309.59 ｜2264.54 ｜5.87 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合成纤维制造业 ｜46242.81 ｜42849.53 ｜3393.28 ｜7.34 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜公司内行业间相互抵销 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜34657.76 ｜34657.76 ｜0.00 ｜0.00 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜锦纶切片 ｜38574.13 ｜36309.59 ｜2264.54 ｜5.87 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜锦纶长丝 ｜46242.81 ｜42849.53 ｜3393.28 ｜7.34 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜公司内行业间相互抵销 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜34657.76 ｜34657.76 ｜0.00 ｜0.00 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜有机化学产品制造业 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜144903.46 ｜143114.80 ｜1788.66 ｜1.23 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合成纤维制造业(行业) ｜155864.89 ｜143958.21 ｜11906.68 ｜7.64 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜切片 ｜144903.46 ｜143114.80 ｜1788.66 ｜1.23 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜长丝 ｜155864.89 ｜143958.21 ｜11906.68 ｜7.64 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜公司内行业间相互抵消 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜123698.52 ｜123698.52 ｜0.00 ｜0.00 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜177069.83 ｜163374.49 ｜13695.34 ｜7.73 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二) 经营分析
★2007年末期:
(一)公司生产经营情况回顾
1、公司报告期总体经营情况
公司主要从事锦纶6切片、长丝、化纤印染布的生产与销售. 2007年,公司按照
"创新思维开源头,锐意进取扩市场,科学管理提品质,齐心协力促和谐."的指导思想
, 团结拼搏,克服困难,扎实奋斗,推动了各项工作的新突破,开创了企业建设的新局
面."美达"牌锦纶6切片、"锦帆"牌锦纶6长丝获"2007年广东省名牌产品"荣誉称号,
"锦帆"牌入围2007年度"中国品牌年度大奖"行业名单. 获得一项国家知识产权实用
型专利,四个项目和产品获得省市级科学技术奖励.公司获得国家技术创新专项支持
资金586万元. 通过环境管理体系认证,被批准认定为国家火炬计划重点高新技术企
业和广东省清洁生产企业.
与2006年度相比, 产品产销量、主营业务收入、工业总产值、上缴税费等指标
实现稳定增长.
营业收入增长主要是切片销量增加以及产品销售单价增长所致. 营业利润减少
主要是原材料成本上升影响产品毛利下降.
净利润同比减少而归属于上市公司股东净利润同比增加, 主要系按新会计准则
规定,归属于母公司所有者的净利润为净利润减去少数股东损益;
本报告期公司参股75%的之子公司新会美达—DSM尼龙切片有限公司发生亏损而
上期实现盈利,本报告期少数股东损益为负数而上期为正数.2007年度主要工作包括
如下几个方面:
自主设计安装调试,十期聚合工程全面投产成功.公司切片年产能力已达到18万
吨.
深化营销机制改革,产品销售不断增长.产品内外销售同步增长,全年货款回收1
00%,无新增坏帐.织带客户的传统优势领域得以巩固.花边、喷织和经编市场不断提
升.
大力推广精细生产,产品内控质量稳步上升.切片检验一等品率及内在品质逐月
提高;纤维产品初步达到稳定旧系统,全面提升九期产品质量的目标.
系统组织攻关研究, 新产品开发速度加快.全年研发攻关新产品近50项,其中实
现产业化盈利的产品有10个,技术储备产品17个.
持续开展开源节流, 成本控制取得一定成效.人力资源整合取得一定成效;优化
工艺改进设备,产品原材料消耗同比略有下降;三项费用比年度计划有一定幅度减少
依靠技术进步, 推进节能减排和技术研发,挖潜增效.重点衔接协助搞好粤新热
电联供项目的投产运行, 推动了循环经济的发展.采用反渗透回收工艺,改变生产过
程中低单体含量工艺水无法回收的难题,一举多得.重点抓好节约用电、冷冻水、压
缩空气和设备提速,实施机电设备技改项目33项.
2、公司主营业务及其经营状况
报告期公司主营业务收入按地区分布,国内销售合计201757万元,同比增长21.8
6%.出口66370万元,同比增长33.3%.
报告期内, 公司向前五名供应商合计采购金额为18.11亿元,占年度原材料采购
总额的51.29%;公司向前五名销售商的销售收入为3.13亿元,占年度销售收入的11.5
3%.
3、报告期公司资产构成情况
(1)公司资产构成
应收票据增幅较大, 主要系由于销售规模扩张增加票据结算以及年末票据贴现
利率较高减少票据贴现.
其他流动资产减幅较大,系本期收回江门外海大桥有限公司前期所欠股利.
其他应收款减幅较大, 主要系前期支付予海关的增值税和关税保证金冲抵本期
增值税和关税.
存货增幅较大,主要系十期八万吨年聚合生产线建成投产,产能扩大增加库存原
材料和产成品.
在建工程减幅较大,主要系前期在建的两条聚合生产线完工转入固定资产.
应付账款增幅较大,主要系由于产能扩大增加原材料采购.
应交税费减幅较大,主要系由于产能扩大增加原材料准备,增值税进项税增加导
致应交增值税减少.
(2)三项费用变化情况
销售费用增加,主要系由于产品销售运费增加,以及公司产能扩张营销投入增加
所致.
4、报告期公司现金流量变化情况
经营活动产生的现金流量净额减幅较大, 主要系:公司聚合生产线建成投产,产
能扩大增加库存原材料和产成品; 以及销售规模扩张增加票据结算、年末票据贴现
利率较高减少票据贴现而增加应收票据.
筹资活动产生的现金流量净额增幅较大,主要系公司产能扩大增加短期借款.
5、主要附属企业及控股子公司经营业绩
(1)新会美达-DSM尼龙切片有限公司主要生产销售锦纶6切片. 注册资本1899.7
万美元, 本公司拥有其75%权益.总资产43018万元,净资产28863万元,2007年度实现
主营业务收入95852万元,主营业务利润1380万元,净利润-974万元.
(2)新会德华尼龙切片有限公司主要生产销售锦纶6切片、长丝. 注册资本2861
万美元.本公司拥有其100%权益.总资产97276万元,净资产37365万元,2007年度实现
主营业务收入149665万元,主营业务利润8437万元,净利润1284万元.
(3)新会新锦纺织有限公司主要生产销售合成纤维机织物印染深加工.注册资本
1365万美元.本公司拥有其100%权益.总资产10527万元,净资产10046万元,2007年度
实现主营业务收入6841万元,主营业务利润352万元,净利润-100万元.
6、公司无控制的特殊目的主体
(二)新年度的业务发展计划
1、机遇与挑战
按照锦纶行业的未来增长趋势和企业生命周期的规律, 美达的发展将面临宝贵
机遇, 加上近年来内部的改革和调整,企业的硬件设施不断完善,管理基础更加巩固
,各项矛盾和问题正逐步得到解决,内在条件和外部环境有利于企业实现新的跨越.
但另一方面, 由于国家宏观经济调控和进出口关税的影响,企业营运成本增加,
受供求关系的影响, 公司生产所需原材料己内酰胺,在一定时间仍将供应紧张,且价
格居高不下,市场竞争将更趋激烈,原材料资源紧缺将在一段时间内制约企业降低成
本提高效益.
2、工作的总体要求与工作重点
工作的总体要求是:以市场为导向,以效益为中心,重点做好调整和巩固工作,贯
彻落实科学发展观,解放思想,开拓创新,全面推进精细化管理,稳定提高产品质量和
档次;加强生产与营销的沟通,加快适销盈利产品开发,加速产品与市场对接,努力实
现满负荷生产和产销平衡; 拓展原材料采购渠道,加大市场开发力度,控制合理库存
, 确保企业实现稳健经营;依靠技术进步提产降耗、节能减排,推动开源节流取得新
突破;继续深化内部改革,合理用工降低成本,提高员工福利待遇;坚持产品经营和资
本营运相结合的策略, 提高整体盈利能力,提高美达市场价值,为企业可持续发展夯
实基础, 不断开创中国最强最大锦纶基地建设的新局面.工作重点为"两加快、两稳
定、两提升".即:加快调整产品结构,加快开发盈利品种;稳定开拓销售市场,稳定产
品质量档次;提升队伍管理素质,提升美达市场价值.
3、工作要点和主要措施
(1)积极开发适销盈利的产品, 加快产品结构优化升级步伐.具体包括加强盈利
产品开发的组织领导;建立新产品开发责任机制;充分发挥好鹤山美华试验基地的作
用; 重点抓好现有盈利产品的扩产增量;借助博士后工作站和高校的技术优势,加速
适销盈利新产品的开发.
(2)大力推进精细生产, 确保产品质量稳定和优等品率提升.具体包括进一步强
化生产、经营协调指挥系统; 稳定切片产品质量;全面推进纤维产品上档次;确保后
纺一车间、纤维八期的产品质量稳定;全面提升纤维九期产品质量.
(3)加强原材料采购和市场开拓, 确保生产经营良性循环.具体包括加大力度做
好资金筹措和调控;拓展己内酰胺采购渠道;进一步发挥好营销的龙头带动作用.
(4)解放思想,创新思维,推动开源节流工作有新突破.具体包括全面建立以利润
为中心的奖惩机制;依靠技术进步,提产降耗节流;继续深化人力资源整合;严格采购
减少资金占用;培养和倡导节约能源的文化氛围;加大资本营运力度开源增效.
(3)坚持以人为本,调动员工积极性,推进和谐企业建设.具体包括高度重视信息
数据的收集整理; 加强干部队伍作风建设;抓好各级干部和员工的培训工作;改善员
工的福利待遇;进一步加强企业文化建设;确立系统经营理念,加强公司市值管理.
(三)公司投资情况
1、本报告期无募集资金使用情况.
(四)会计师事务所出具了无保留意见的审计报告.
关于调整已披露的2007年期初资产负债表相关项目的说明:
根据财政部财会〔2006〕3号《关于印发<企业会计准则第1号—存货>等38项具
体准则的通知》的规定, 本公司自2007年1月1日起开始执行企业会计准则及38项具
体准则的新会计准则体系.
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释
第1号》、中国证监会证监发[2006]136号《关于做好与新会计准则相关财务会计信
息披露工作的通知》的有关规定,结合公司的自身特点,
公司对2007年1月1日的有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复
核,对财务报表相关项目进行了追溯调整,具体调整情况如下:
1、所得税
根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定, 应将资产账面价值小于资产计
税基础或负债账面价值大于负债计税基础的差额按适用税率计算递延所得税资产.
因此合并资产负债表增加了递延所得税资产6, 527,283.74元,同时分别增加2007年
1月1日未分配利润5,383,148.88元、盈余公积1,041,788.70元、少数股东的权益10
2,346.16元.
2、母公司对子公司长期股权投资成本法追溯调整
根据财政部财会[2007]14号关于印发《企业会计准则解释第1号》的通知,母公
司在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资, 应在首次执行日进行追溯
调整, 视同该子公司自最初即采用成本法核算.执行新会计准则后,应当按照子公司
宣告分派现金股利或利润中应分得的部分,确认投资收益.上述会计政策变更对合并
资产负债表的影响:年初未分配利润增加24,677,235.97元,盈余公积减少24,677,23
5.97元;对合并净资产无影响.
投资情况说明:
公司投资情况
1、本报告期无募集资金使用情况.
2、报告期内其它重要投资项目.
单位:(人民币)万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
聚合工程 444.61 99% 调试提升逐步达产过程中
纺丝工程及技改工程 6,455.15 99% 调试提升逐步达产过程中
厂区改造工程 346.66 95% 在建中
聚合改造工程 1,391.03 30% 在建中
电源改造工程 531.15 90% 在建中
其他零星工程 476.94 50% 在建中
合计 9,645.54 - -
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
公司本期存货比去年底增加63%, 主要是公司生产经营规模扩大,原材料储备以
及在产品和成品增加所致.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、天健集团所持的非流通股股份自获得流通权之日起36个月内不上市交易;在
前述承诺期期满后至少在24个月内, 天健集团通过交易所挂牌交易出售的原非流通
股股份的价格不低于每股3元(在美达股份因利润分配、资本公积金转增股份、增发
新股或配股等情况而导致股本或股东权益发生变化时进行相应的除权、除息计算)
.未发生违反该承诺的事项,承诺在履行中.
2、天健集团自2006年度开始至少连续两年提出公司现金分红比例不低于当年
实现可分配利润的50%的年度股东大会预案,并保证在股东大会表决时对该议案投赞
成票.公司2006年度利润分配方案,派发现金红利1658.50万元,占当年实现的可分配
利润3252.46万元的51%.2007年度未结束,承诺在履行中.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
一、其他需说明的重大事项
1)证券投资情况
□适用 √不适用
2)持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
3)持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
√适用 □不适用
★2007年中期:
(一)、主要财务指标分析
1、本报告期与去年同期对比指标
指标变动的主要原因是:
主营业务收入同比2006年上半年增长,主要是公司产品销售价格上升所致.
主营业务利润、净利润同比2006年上半年减少, 主要是公司原材料价格上涨幅
度高于产品销售价格上涨幅度所致.
2、本报告期与年初数相比总资产、股东权益等财务指标没有大的变化.
(二)、公司报告期内经营活动总体状况
2007年是美达生产经营比较艰难的一年.在董事会的直接领导下,经营班子带领
全体员工, 按照"创新思维开源头,锐意进取扩市场,科学管理提品质,齐心协力促和
谐."的指导思想,团结拼搏,克服困难,扎实工作,较好的推动了企业各项工作的开展
.与2006年去年同期相比,实现工业总产值17.73亿元,同比增长19%.主营业务收入11
.74亿元,同比增长7.27%.三项费用支出总体控制正常,管理工作得到加强.
2、报告期主营业务及其结构没有发生重大变化
3、报告期利润构成没有发生重大变化
4、报告期没有来源于单个参股公司的投资收益对净利润影响达10%以上的情况
5、经营中的问题与困难
一是公司生产所需原材料己内酰胺价格高位运行,产品售价难以同步提价;二是
己内酰胺与切片、长丝的进口关税税率倒挂, 造成国外锦纶长丝对国内产品的负面
影响.
(三)、报告期投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期无募集资金使用情况.
(四)、本报告期公司无披露过盈利预测、有关计划或展望.
(五)、公司本年度经营计划无须做出修改调整.
(六)、公司无法预测年初至下一报告期期末的净利润与上年同期相比的增减比
例.
(七)、本报告期公司财务报告未经审计, 上年年度报告为标准无保留意见的审
计报告.
★2007年一季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
公司从2007年1月1日起执行新会计准则, 所有会计报表项目均按新会计准则的
要求进行编制. 报告期末,应收帐款比年初增加34.17%,主要是本报告期增加赊销所
致;存货期末余额比年初增加44.89%,主要是原材料储备增加所致.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司股权分置改革时,控股股东广东天健实业集团有限公司承诺:在2007年5月1
2日承诺期期满后至少在24个月内,通过交易所挂牌交易出售的原非流通股股份的价
格不低于每股3元(在美达股份因利润分配、资本公积金转增股份、增发新股或配股
等情况而导致股本或股东权益发生变化时进行相应的除权、除息计算),本报告期未
达到履约条件.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益差
异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□适用 √不适用
★2006年末期:
1、公司生产经营情况回顾
(1)公司报告期主营业务的总体经营情况
公司主要从事锦纶6切片、长丝、化纤印染布的生产与销售.与2005年相比,200
6年实现了三个方面的历史性突破,八个方面的全面增长.
三个方面的突破, 一是通过技改配套扩产,切片生产量超过10万吨,实现了切片
产能规模的历史性突破. 二是长丝全年每月平均销售突破4750吨,全年销量突破5.7
万吨, 实现了长丝销量的历史性突破.三是在董事会的领导下,公司顺利完成股权分
置改革,进入股份全流通时代,实现了股权结构的历史性突破.
八个方面的增长, 是产品生产量、产品销售量、工业总产值、产品销售收入、
产品出口创汇、实现利润、上缴税费、所有者权益等八方面, 均比2005年有一定幅
度增长. 其中切片同比增长33%;复丝同比增长36%;弹力丝同比增长14%;化纤布同比
增长90%; 染整加工布同比增长77%.实现工业总产值31.54亿元,首次突破30亿元,同
比增长7%; 主营业务收入同比增长22%;产品出口创汇同比增长45%.上缴税费4.11亿
元,同比增长10%.
营业收入按地区分部, 广东地区合计61162万元.福建地区合计20441万元.江浙
地区合计41570万元. 山东地区合计8182万元.河北地区合计5875万元.出口49790万
元,其他地区28332万元.
(2)公司全资附属企业及控股子公司经营业绩
①新会美达-DSM尼龙切片有限公司主要生产销售锦纶6切片.注册资本1899.7万
美元. 本年度公司累计生产切片62723吨,销售切片63127吨,实现销售收入114670万
元.
②新会德华尼龙切片有限公司主要生产销售锦纶6切片、长丝.注册资本2861万
美元. 本年度公司累计生产切片31052吨,销售切片17319吨;生产长丝41149吨,销售
长丝39956吨,实现销售收入128156万元.
(3)主要供应商、客户情况
报告期内,公司向前五名供应商合计采购金额为17.76亿元,占年度采购总额的8
3.45%;公司向前五名销售商的销售收入为2.45亿元,占年度销售收入的11.38%.
(4)在经营中出现的困难及解决方案
2006年, 公司生产所需原材料己内酰胺受供求关系影响,价格居高不下.国家征
收部分地区己内酰胺的反倾销关税,企业原料采购成本上升.加上锦纶行业上下游关
税倒挂, 公司生产经营环境较差、市场竞争十分激烈.在董事会的接领导下,经营班
子带领全体员工,按照"细化管理、提升质量,优化结构、拓展市场,降低成本、提高
效益."的指导思想,以"创中国最大最强锦纶基地"为总目标,克服困难,团结拼搏,扎
实工作, 较好地完成各项任务,开创了生产经营的新局面,推动了企业发展再上新台
阶.
主要工作包括如下几个方面:
以满足客户需求为目标,细化生产管理,产量不断增加,成本持续下降,质量逐步
提升.
建立营销与生产沟通协调机制,创新管理,快速反应,拓展市场,产品销量取得建
厂以来最好成绩.
抓好研发、技改工作,依靠科技进步,增强产品竞争能力.
加强研发工作,优化产品结构,提高竞争实力.
加强对异地子公司的支持与指导,异地子公司基础管理水平提高.
职能部门积极配合, 全面细化内部管理,队伍素质明显提高,企业竞争力进一步
增强.
(5)公司财务状况经营成果
财务总的情况是: 资产总额、净资产、主营业务收入及净利润比去年同期都有
不同程度的增长, 分别增幅为8.75%、3.23%、21.62%、88.30%.公司财务状况稳健,
本报告期经营成果及现金流量较去年同期有较大增长. 本报告期公司经营规模扩大
,发挥产能优势,提高资金周转率,使公司有良好的现金流量,满足固定资产投资需要
,资金得到良性循环.
利润总额和净利润比上期增加,主要原因系一方面公司经营规模扩大,发挥产能
优势, 在控制固定成本费用的基础上产生规模效益,处置部分股权投资;另一方面公
司原材料采购采取紧贴市场的策略, 提高存货周转率,由于销售增加及毛利率上升,
主营业务利润大幅增加,致使利润总额及净利润比去年同期有较大的增长.
2、新年度的业务发展计划
(1)2007年是美达科学发展、加速发展、和谐发展的关键之年,也是美达发展道
路上的转折之年.在基本完成聚合和纺丝产能大规模扩张后,公司工作的重心将转向
调整和提升, 实现从量的扩张到质的提升的飞跃,在做大基础上做强企业.工作指导
方针为: 创新思维开源头,锐意进取扩市场,科学管理提品质,齐心协力促和谐.工作
重点为"两拓展, 两稳定",即:拓展开源增收渠道,拓展产品销售市场,稳定提高产品
质量,稳定提升队伍素质.
主要工作要点为"五个着力、五个促进":
(一)着力加大市场开拓,促进产品销售扩大.
(二)着力抓好开源节流,促进经济效益提高.
(三)着力细化生产管理,促进产品质量提升.
(四)着力科学技术进步,促进设备产品升级.
(五)着力人力资源开发,促进和谐美达建设.
(2)执行新企业会计准则对公司财务状况和经营成果的影响
一、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差
异分析:
根据财政部2006年2月15日发布的财会〔2006〕3号《关于印发企业会计准则第
1号--存货》等38项具体准则的通知》的规定,公司应于2007年1月1日起执行新会计
准则. 公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行
日现行会计准则与新准则的差异情况如下:
1、所得税
根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计制度》的规定,自2007年1月1日
起,企业应当停止采用应付税款法或原纳税影响会计法,改按《企业会计准则第18号
-所得税》规定的资产负债表债务法对所得税进行处理,应将资产账面价值少于资产
计税基础或负债帐面价值大于负债计税基础的差额按适用税率计算递延所得税资产
按照现行会计准则和公司的会计政策、会计估计, 公司计提了各项资产减值准
备及预提相关费用;根据新会计准则的规定,应将资产账面价值小于资产计税基础或
负债帐面价值大于负债计税基础的差额按适用税率计算递延所得税资产,相应增加2
007年1月1日股东权益6, 527,283.74元,其中:母公司的股东权益增加6,424,937.58
元,子公司少数股东权益增加102,346.16元.
2、少数股东权益
按现行会计准则编制的公司2006年12月31日的合并财务报表中少数股东权益为
74, 489,193.03元,新会计准则下将其计入股东权益中单列反映.另因递延所得税资
产调整影响少数股东权益增加102, 346.16元,新会计准则下股东权益中单列反映少
数股东权益为74,591,539.19元.
二、执行新会计准则后可能发生的会计准则、会计估计变更及其对公司财务总
体状况和经营成果的影响:
1.根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定,公司将现行会计政策下
对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算, 此项变更将影响母公司当期损益
,但不影响公司合并报表.
2.根据《企业会计准则第3号—投资性房产》的规定,公司将部分用于出租的房
屋确认为投资性房产,并采用成本模式对其进行后续计量,此项处理对公司当期经营
成果不会产生影响.
3.根据《企业会计准则第6号—无形资产》的规定,公司发生的研究开发费用将
由现行制度的全部费用化,变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化,此项变更
将影响公司的当期利润.
4.根据《企业会计准则第8号—资产减值》的规定,公司按照现行会计政策计提
的长期股权投资减值准备、固定资产减值准备等长期资产的减值准备将不得转回,
因此在未来即使资产在处置前该资产减值因素消除, 也不会增加公司当期的利润和
股东权益.
5.根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》的规定,公司按照现行会计政策设置
的核算工资、福利费、社会保险费等职工报酬及相关支出的"应付工资"、"应付福
利费"等会计科目将统一到"应付职工薪酬"科目下核算.由于此项变动主要涉及会计
科目核算内容的变动,因此不会对公司经营成果产生变动影响.
6.根据《企业会计准则第16号—政府补助》的规定,公司收到的政府补助,将区
分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后, 将与资产相关的政府补助计
入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益, 此项变
动将会影响公司的当期利润和股东权益.
7. 根据《企业会计准则第17号—借款费用》的规定,公司可以资本化的借款范
围, 不仅包括现行制度下的专门借款,还包括一般借款.此项变动将会增加公司资本
化的范围,影响公司当期利润和股东权益.
8. 根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定,公司将现行会计政策下的应
付税款法变更为资产负债表债务法, 由于公司会计政策与相关国家税务政策不一致
而造成的相关资产负债的期末账面余额与计税基础的暂时性差异将会影响公司当期
所得税费用,并分别在所得税资产和所得税负债中反映,从而影响公司的当期利润和
股东权益.
9. 根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定,公司将现行会计政策
下合并资产负债表中少数股东权益单独列示变更为在合并资产负债表中股东权益项
下列示,此项变更将会影响公司的股东权益.
上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整
3、会计师事务所出具了无保留意见的审计报告
投资情况说明:
报告期投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期无募集资金使用情况.
2、非募集资金使用情况
报告期公司用自有资金主要投资如下项目:
项目名称 项目金额 项目进度
信息系统工程 969,346.09 99%
其他零星工程 5,653,479.05 60%
组建技术研究中心 5,275,254.49 90%
纺丝工程及技改工程 197,488,271.94 95%
厂区扩建整改工程 12,707,321.71 99%
聚合工程 111,547,215.28 50%
合计 336847943.47 －
上述工程预算款和实际投入数一致.
★2006年三季:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
2006年1-9月, 公司按照"细化管理、提升质量,优化结构、拓展市场,降低成本
、提高效益."为指导思想,重点抓好质量提升和市场对接,抓紧10期工程安装与调试
,生产经营正常运作,累计生产锦纶6切片为73128吨,同比增长31.33%;锦纶6长丝483
51吨,同比增长31.11%;主营业务收入176413万元,同比增长31.58%.公司整体工业产
品销售率99.97%.
1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5)主营业务盈利能力(利润率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
股东名称:广东天健实业集团有限公司
特殊承诺:在2007年5月12日承诺期期满后至少在24个月内, 通过交易所挂牌交
易出售的原非流通股股份的价格不低于每股3元( 在美达股份因利润
分配、资本公积金转增股份 、增发新股或配股等情况而导致股本或
股东权益发生变化时进行相应的除权、除息计算)
承诺履行情况:未达到履约条件
7.截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的情况说明
□适用 √不适用
投资情况说明:
1、募集资金使用情况
本报告期无募集资金使用情况.
2、非募集资金使用情况
报告期公司用自有资金主要投资如下项目:
项目名称 项目金额 项目进度
信息系统工程 969,346.09 99%
其他零星工程 5,653,479.05 60%
组建技术研究中心 5,275,254.49 90%
纺丝工程及技改工程 197,488,271.94 95%
厂区扩建整改工程 12,707,321.71 99%
聚合工程 111,547,215.28 50%
合计 336847943.47 －
上述工程预算款和实际投入数一致.
★2006年中期:
(一)、主要财务指标分析
1、本报告期与去年同期对比指标
上述指标变动的主要原因是: 主营业务收入、主营业务利润、净利润同比2005
年上半年增长, 主要是设备能力得到发挥,营销工作抓的较好,实现了生产经营的良
性互动.现金及现金等价物增加额减少,主要是增加工程支出所致.
2、本报告期与年初数相比的财务指标
上述指标变动的主要原因是:
(1)公司本期总资产比年初增加11933.42万元,主要是公司本期自筹资金投入新
项目所致.
(2)公司本期股东权益比年初增加1606.14万元,主要是公司
本期净利润增加所致.
(3)公司本期总股本增加,原因是公司本期实施股权分置改革,
以资本公积金向流通股东转赠股份相应总股本增加所致.
(二)、公司报告期内经营活动总体状况
2006年上半年,按照"细化管理、提升质量,优化结构、拓展市场,降低成本、提
高效益"的指导思想, 公司全体员工团结拼搏,克服困难,扎实工作,较好的完成各项
任务,开创了生产经营的新局面,实现了产品生产量、产品销售量、工业总产值、出
口创汇和实现利润等五方面的增长.其中切片生产量48913吨,增长38.45%,销量增长
24%;长丝生产量27739吨,增长24.50%,销量增长34.5%;出口创汇3443万美元,增长44
.46%.工业产品产销率103.01%.
1、占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
2、报告期主营业务及其结构没有发生重大变化
3、报告期利润构成没有发生重大变化
4、报告期没有来源于单个参股公司的投资收益对净利润影响达10%以上的情况
5、经营中的问题与困难
一是公司生产所需原材料己内酰胺价格高位运行,稳中有升,产品售价难以同步
提价;二是己内酰胺与切片、长丝的进口关税税率倒挂,造成国外锦纶长丝对国内产
品的负面影响.
(三)、报告期投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期无募集资金使用情况.
2、非募集资金使用情况
报告期公司用自有资金主要投资如下项目:
上述工程预算款和实际投入数一致.
(四)、本报告期公司无披露过盈利预测、有关计划或展望.
(五)、公司上年年度报告中披露的本年度经营计划无须做出修改调整.
(六)、公司无法预测年初至下一报告期期末的净利润与上年同期相比的增减比
例.
(七)、本报告期公司财务报告未经审计, 上年年度报告为标准无保留意见的审
计报告.
★2006年一季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 2006年1-3月,公司按照"细化
管理、提升质量,优化结构、拓展市场,降低成本、提高效益."为指导思想,加快9期
机台调试生产, 抓紧10期工程安装,生产经营正常运作,累计生产锦纶6切片为22980
吨, 同比增长78.21%;锦纶6长丝13486吨,同比增长75.14%;主营业务收入50595万元
,同比增长37.18%.公司整体工业产品销售率100.51%.
2.占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
3.公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
4.报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收
益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变
动及原因的说明)
□适用 √不适用
5.主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
6.主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其
原因说明
□适用 √不适用
7.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
8.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
9.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
10公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
★2005年末期:
1、公司生产经营情况回顾
(1)公司报告期主营业务的总体经营情况
公司主要从事锦纶6切片、长丝、化纤印染布的生产与销售.2005年度实现工业
总产值29.41亿元,同比增长34.07%.主营业务收入17.71亿元,同比增长0.90%. 出口
创汇5557.84万美元,同比增长48.98%.营业收入按地区分部, 广东地区合计47356万
元.福建地区合计18856万元.江浙地区合计37026万元.山东地区合计7300万元.河北
地区合计6800万元. 出口及其他66233万元.公司本期利润总额、净利润比上期大幅
减少,主要原因系公司本期受国际石油和苯价格的影响,本公司主要原材料己内酰胺
价格高位频繁波动,加上商务部对台湾地区销往大陆锦纶6、66长丝的反倾销终止裁
定,美国和欧盟对华纺织品贸易设限,本公司产品市场受到强烈冲击,毛利率下降,主
营业务利润大幅减少导致利润总额大幅下降,净利润减少.公司本期经营成果维持行
业的正常水平, 经营活动现金流量比去年增加.
对照年度经营目标计划,为了规避市场经营风险,年初公司及时控制己内酰胺进
口数量, 并利用此时机,先后对本部聚合1线、2线、5线和南充聚合生产线进行扩产
技术改造,由于有效生产时间减少,影响了年度生产计划完成.与2004年度相比,切片
产量减幅为9.81%.长丝产品因增加九期机台生产,产量增加40.66%.主营业务收入因
增加长丝销售,同比增长20.60%.
(2)公司全资附属企业及控股子公司经营业绩
①新会美达-DSM尼龙切片有限公司主要生产销售锦纶6切片.注册资本1899.7万
美元.本年度公司累计生产销售切片53866吨,实现销售收入113920万元.
②新会德华尼龙切片有限公司主要生产销售锦纶6切片、长丝.注册资本2861万
美元.本年度公司累计生产销售切片10489吨,长丝26960吨,实现销售收入92932万元
(3)主要供应商、客户情况
报告期内,公司向前五名供应商合计采购金额为12.39亿元,占年度采购总额的7
1.35%;公司向前五名销售商的销售收入为2.12亿元,占年度销售收入的11.96%.
(4)在经营中出现的困难及解决方案
2005年, 原油和己内酰胺价格高位频繁波动,己内酰胺反倾销,锦纶原料与锦纶
产品关税倒挂,中美和中欧纺织品贸易纠纷等,国内外经济政策和经营环境复杂多变
,对锦纶企业生产经营十分不利.
面对极其困难的市场形势, 公司按照"开拓创新,深化管理,提高素质,增强效益
"的指导思想,克服困难,积极应对,扎实开展各项工作,推动了企业大跨步的前进.外
部通过发挥企业在锦纶行业的龙头地位,积极向国家有关部委反映行业运行困难,争
取相关政策调整,为公司和行业谋求更公平合理的竞争环境.内部通过加强信息的收
集整理,及时调整生产经营策略,较好地规避原材料巨幅波动对公司产生的负面影响
,减少经营风险.主要工作包括如下几个方面:
(一)加强生产管理,稳步提升质量,降低成本费用.
(二)加强研发工作,优化产品结构,提高竞争实力.
(三)组建销售公司,扩大营销渠道,加强市场开拓.
(四)抓好技改工程,扩大生产能力,实现规模经济.
(五)加强物资采购管理,扩大原材料采购渠道.
(六)深化内部管理,完善考核和培训机制,调动员工劳动生产积 极性.
(七)异地子公司克服重重困难,工作取得一定进展.
(八)发挥党委和工、青、妇等群众组织作用,进一步弘扬企业文化,增强企业凝
聚力和向心力.
(5)、公司财务状况经营成果
主营业务收入本期比上期增加1575. 78万元,公司本期生产规模扩大,但根据会
计制度试产销售收入不计入主营业务收入,公司本期试产销售收入有25992.23万元.
应收票据期末余额比上期余额减少11200.72万元,减幅为72.38%,主要原因系应
收票据到期兑现.
长期投资本年度比上年减少2990.64万元,主要原因系公司本期新增合并范围抵
销所致.
固定资产及在建工程本年度固定资产原值比上年增加24050. 95万元,主要原因
是本报告期九期纺丝工程部分完工结转固定资产所致.在建工程本期减少2308.64万
元,主要原因是本期新增工程项目及结转资产所致.
应付票据本年度比上年增加5068. 92万元,主要原因系公司生产规模扩大,增加
原材料购买,增加应付银行承兑汇票所致.
期间费用:销售费用本期比上期增加844.76万元,主要原因系公司经营规模扩大
, 运输费用及市场拓展费用增加所致.管理费用本期比上期减少581.82万元,主要原
因系公司本期与去年比较合并内容发生变化,去年包含江门外海大桥公司1-9月期间
费用,因而2004年度管理费用较高.财务费用本期比上期减少2152.02万元,减幅47.8
3%,一方面系由于借款减少导致利息支出减少;另一方面系由于本期人民币升值导致
汇兑收益大幅增加所致.
2、新年度的业务发展计划
2006年工作的指导思想为: 细化管理、提升质量,优化结构、拓展市场,降低成
本、提高效益. 公司工作的总体要求是:以市场为导向,以生产为龙头,看准市场,适
时实现满负荷生产; 加快设备和产品质量提升,加快产品结构调整,加大产品销售和
市场开拓力度,实现生产与市场的对接,努力实现产销平衡.健全激励约束机制,全面
落实责任制, 细化规范管理,降低成本费用,确保各项工作落实到位.加强员工培训,
提升队伍素质,增强企业竞争实力.2006年工作重点如下:
(一)加强生产管理,提高产品质量,降低生产成本.
(二)加强营销工作,抓好市场策划,扩大产品销售.
(三)加强研发工作领导,充实研发队伍力量,做好设备升级研究和产品试验.
(四)加强沟通与监督指导,抓好异地子公司工作.
(五)各职能部门全力配合,提高素质,完善管理.
3、公司投资情况
(1)本报告期无募集资金使用情况.
(2)报告期内其它重要投资项目.
4、会计师事务所出具了无保留意见的审计报告
★2005年三季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
2005年1-9月, 公司按照"开拓创新,深化管理,提高素质,增强效益"的指导思想
, 克服重重困难,积极开展各项工作,较好的规避了原材料巨幅波动对公司可能产生
的负面影响, 减少经营风险.切片产品由于本部聚合2线和南充聚合生产线停车技改
扩产,有效生产时间减少,1-9月生产量为33553吨,同比减少17.36%.长丝产品因增加
九期机台生产,1-9月产量达17591吨,同比增长38.65%.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位:(人民币)万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
基本化学原料制造业 113,587.31 110,843.51 2.42%
纤维原料初步加工业 117,561.74 108,613.82 7.61%
公司内行业间相互抵消 97,079.66 97,079.66 0.00%
主营业务分产品情况
锦纶切片 13,587.31 110,843.51 2.42%
锦纶长丝 117,561.74 108,613.82 7.61%
公司内行业间相互抵消 97,079.66 97,079.66 0.00
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
公司利润构成与上年同期相比,由于本期不再合并江门外海大桥有限公司,主营
业务利润及营业利润因不含大桥收入利润而减少.
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
√适用 □不适用
公司主营业务与上年同期相比,由于本期不再合并江门外海大桥有限公司,主营
业务减少过桥费收入,公司主业化工和化纤占主营收入达到100%,并且由于公司纺丝
产能不断扩大,化纤行业占主营收入比重逐渐加大.
(5) 主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
√适用 □不适用
主营业务盈利能力与上年同期相比, 化工行业占比减少,化纤行业占比上升.主
要原因系公司今年来原料受国际市场影响一直处于高位运行, 下游客户承受能力有
限, 产品赢利空间收窄,切片产品单耗和单位加工成本相对上升,毛利下降比例相对
化纤行业大.
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用 □不适用
由于常德美华尼龙有限公司本期已完成筹建,进入生产,故本报告期财务报表合
并范围增加该公司.本公司财务报表本期相应增加该公司资产.
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
由于今年以来公司主要原材料已内酰胺受国际市场的影响一直在高位运行, 公
司产品锦纶切片和长丝盈利空间收窄,预计全年利润同比下降50%以上.
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
(三)关联企业经营状况 (截止日期:2005-12-31)
┌─────────────┬───────┬──────┬──────┐
｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
├─────────────┼───────┼──────┼──────┤
｜新会美达-DSM 尼龙切片有限 ｜ 113920.0｜ ｜ ｜
｜公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜新会德华尼龙切片有限公司 ｜ 92932.00｜ ｜ ｜
└─────────────┴───────┴──────┴──────┘ |
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