经营分析
| 发布日期：2007-12-5 13:31:00 |
≈≈*ST创智000787≈≈(更新:07.10.29)
本栏内容:主营构成、经营分析、关联企业经营状况
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜科技 ｜ 6702.5｜ 2229.2｜ 31.24｜ 93.92｜
｜商业 ｜ 434.2｜ 30.1｜ 6.15｜ 6.08｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜软件及硬件 ｜ 6702.5｜ 2229.2｜ 31.24｜ 93.92｜
｜其他商品销售 ｜ 434.2｜ 30.1｜ 6.15｜ 6.08｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜华北 ｜ 153.0｜- ｜- ｜ 2.14｜
｜华东 ｜ 94.0｜- ｜- ｜ 1.32｜
｜华中 ｜ 945.6｜- ｜- ｜ 13.25｜
｜华南 ｜ 5335.5｜- ｜- ｜ 74.76｜
｜西北 ｜ 45.2｜- ｜- ｜ 0.63｜
｜东北 ｜ 60.5｜- ｜- ｜ 0.85｜
｜出口 ｜ 503.0｜- ｜- ｜ 7.05｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 计算机应用服务业 ｜ 10659.0｜ 2395.5｜ 22.47｜ 98.12｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜行业应用软件及系统集成 ｜ 4132.0｜ 595.9｜ 14.42｜ 38.04｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 电子电器产品 ｜ 6527.0｜ 1799.6｜ 27.57｜ 60.08｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜计算机应用服务业 ｜7600.54 ｜5630.80 ｜1969.74 ｜25.92 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他行业 ｜204.04 ｜183.39 ｜20.65 ｜10.12 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜行业应用软件、服务及系｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜统集成 ｜2453.75 ｜1992.87 ｜460.88 ｜18.78 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜电子电器产品 ｜5146.79 ｜3637.93 ｜1508.86 ｜29.32 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜商务印刷 ｜204.04 ｜183.39 ｜20.65 ｜10.12 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华北 ｜265.60 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华东 ｜52.17 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华南 ｜1563.03 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华中 ｜307.69 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜西北 ｜77.00 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜西南 ｜5159.14 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜出口 ｜379.95 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:截止日期:(2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜计算机应用服务业 ｜1874.93 ｜1837.75 ｜37.18 ｜1.98 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他专用设备制造业 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜2847.89 ｜1961.22 ｜886.67 ｜31.13 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:截止日期:(2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜行业应用软件、服务及系｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜统集成 ｜1874.93 ｜1837.75 ｜37.18 ｜1.98 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜电子产品 ｜2847.89 ｜1961.22 ｜886.67 ｜31.13 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:截止日期:(2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜计算机应用服务业 ｜22818.49 ｜20923.99 ｜1894.50 ｜8.87 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他行业 ｜477.71 ｜461.22 ｜16.49 ｜3.45 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:截止日期:(2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜行业应用软件、服务及系｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜统集成 ｜15713.14 ｜15498.24 ｜214.90 ｜1.37 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜电子产品 ｜7105.34 ｜5425.76 ｜1679.58 ｜23.64 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜商务印刷 ｜477.71 ｜461.22 ｜16.49 ｜0.21 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:截止日期:(2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华北 ｜5729.66 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华东 ｜385.95 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华中 ｜1189.23 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华南 ｜7596.95 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜西北 ｜277.11 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜西南 ｜7105.00 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜东北 ｜97.59 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜出口 ｜914.71 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二) 经营分析
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □ 不适用
1、年初至报告期期末, 营业收入较上年同期减少2975.21万元,减幅52.91%,主
要原因是经过上年重组期间本公司电信、国际等业务转让及创智软件园有限公司等
子公司被司法拍卖或转让后,本公司目前主营业务范围减少;本公司已连续三年亏损
,涉及多项未决诉讼及媒体负面报道的影响使现有业务市场拓展受限,导致主营业务
收入大幅减少.2、营业利润较上年同期增加12261.61万元,较上年减亏97.74%,主要
原因是上年同期将研发失败项目成本转入费用、坏帐准备的大额计提、预提银行贷
款利息等导致亏损额较大.3、净利润较上年同期增加19338.96万元,较上年减亏98.
93%,主要原因是营业利润较上年同期增加.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □ 不适用
公司股权分置改革过程中非流通股股东的承诺为法定承诺内容, 即非流通股股
东承诺所持公司非流通股股票自获得上市流通权之日起, 在十二个月内不上市交易
或者转让.前项承诺期满后,持股比例5%以上的非流通股东通过证券交易所挂牌交易
出售原非流通股股份, 出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之
五,在二十四个月内不超过百分之十.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √ 不适用
四、其他需说明的重大事项
1.证券投资情况
√适用 □ 不适用
2.持有其他上市公司股权情况
□适用 √ 不适用
3.持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用 √ 不适用
4.报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询.
★2007年中期:
(一)报告期经营情况简要分析
报告期内,公司实现净利润-1,494,967.41元,比去年同期亏损减少47,005,601.2
3元,同比亏损比率减少96.92%.
由于公司电信、国际等业务转让及子公司股权被司法拍卖或转让,使主营业务结
构发生变化, 报告期内,公司实现主营业务收入1691.89万元,比去年同期减少965.9
万元, 减少比率为36.34%.
在下一个报告期,公司将积极通过引进战略投资者对公司进行重组,注入和开发
新的业务,构造公司新的业务增长点,从而力争2007年能够实现盈利.
(二)报告期内经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
(1)公司主营业务范围为: 研制、开发、生产、销售计算机软件及配套系统、提
供软件制作及软件售后服务;进出口业务等.
(三)经营中的问题与困难
公司目前经营中的问题主要体现在仅依靠当前公司现有的业务实现年度盈利有
一定难度,当前最主要任务是引进战略投资者,对公司进行重组.
(四)报告期投资情况
1、公司募集资金使用情况
公司增发新股募集资金使用项目由2003年度股东大会进一步明确为四个项目,该
四个项目及金额原本为预计本公司增发A股募集资金所承诺投入的项目及金额范围
之列.本报告期内,公司实际投入项目没有变更.
(五)对下一报告期的预测
预测本报告期至下一报告期末公司仍将继续亏损, 累计亏损金额大约为200万元
左右.
(六)公司管理层对会计师事务所上年报"非标意见"涉及事项的变化及处理情况
的说明
天职国际会计师事务所有限公司就本公司2006年年度报告的财务报表出具了无
法表示意见的天职京审字[2007]第1216号审计报告. 现就非标意见涉及事项的变化
及处理情况作如下说明:
1、就公司管理层没有披露有效改善公司持续经营能力的措施方面, 目前公司正
在积极地寻找战略投资者,未来通过重组方注入优质资产,改善公司当前的局面.
2、关于衡阳蓉园酒店有限公司的相关资产即衡阳市静园宾馆内的资产被重新拍
卖的有关事项,具体请见本公司刊登于2007年8月2日的证券时报或巨潮网www.cninf
o.com.cn的相关信息.
3、截至本报告期末, 审计报告中所涉及其他导致出具无法表示意见的事项均未
有新进展.
★2007年一季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
□适用 √ 不适用
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √ 不适用
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □ 不适用
预计下一报告期将继续亏损,亏损金额暂无法确定.
四、本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益
差异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□适用 √ 不适用
★2006年末期:
一、公司经营情况的讨论与分析
(一)报告期内总体经营情况
2006年,由于受到以往年度大股东资金占用的影响,公司流动资金面临前所未有
的压力;同时,随着银行债权人加大追债力度,公司面临的银行诉讼不断,正常生产经
营受到影响.公司对现有业务机构进行了适度地整合.将原有的以事业部为单位行业
改制成组建独立的子公司, 其在人员、管理、财务等方面实行独立运作,自主经营,
自负盈亏.公司在业务结构上进行的整合有利于集中资源优势,实行专业化的经营和
精细化的管理,而且改善了公司的财务状况,使流动性缺口缩小.
截止至报告期末, 本公司大股东及其关联方占用资金全部已通过债务转承、子
公司股权司法拍卖、执行担保以及现金清偿等方式清欠完毕. 公司为子公司及关联
方银行贷款提供担保的金额为2.45亿元,目前正在诉讼当中.公司正在积极地寻找解
决方案解除担保. 报告期内,公司启动并积极地推动股权分置改革工作.
本报告期内, 公司实现主营业务收入为71,367,066.44元,主营业务利润为21,2
05,346.47元.由于公司对外担保,对或有负债进行了计提,根据实际情况对长期股权
投资计提了减值准备,以及业务转让损失导致2006年出现了亏损的局面,亏损金额达
281,144,323.79元.公司2004年、2005年和2006年连续三年亏损,公司股票将被实施
暂停上市.根据《深圳证券交易所股票上市交易规则》的规定,在暂停上市后的首个
会计年度(2007年)如果实现盈利,仍可以申请恢复上市,因此,对公司而言,2007年是
生死攸关的一年,本公司董事会及经营层将大力推进资产重组工作,积极引进战略投
资者,维护公司的持续经营,并争取未来经营的健康发展.
(二)公司主营业务及其经营状况
公司经营范围是: 研制、开发、生产、销售计算机软件及配套系统、提供软件
制作及软件售后服务;进出口业务.
1、主要财务指标对比
公司主营业务按行业划分
主要财务指标变动的原因说明;
⑴本期主营业务收入减少的主要原因是本期公司电信、国际等业务转让及重要
子公司被司法拍卖, 以及受银行债务、违规担保、涉及多起诉讼及媒体负面报道的
影响,市场拓展受限,导致收入大幅下降.
⑵本期主营业务利润增加的主要原因系上年成本相对过高, 本期业务重组成立
新子公司后成本控制较好.
⑶净利润减少主要是根据公司对外担保诉讼案件的法院判决计提预计负债及应
收帐款计提减值准备所致.
⑷股东权益减少主要是本期巨额亏损所致.
⑸资产总额减少主要是固定资产及重要子公司被司法拍卖以及本期巨额亏损所
致.
⑹现金及现金等价物减少主要为偿还银行贷款、应付票据到期贴现及支付律师
、诉讼费、法院执行费等.
2、在经营中出现的问题与困难及解决办法:
公司目前经营中的问题主要体现在现金流的短缺及债务负担很重. 公司重组是
公司当前主要任务.
二、对公司未来发展的展望
(一)公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局公司所处的行业竞争
激烈,但发展机会很大.公司的业务将面临行业整合,规模化发展的局面.
(二)公司未来发展战略和展望
1、公司发展战略
公司将引进战略投资者对公司进行重组.
2、新年度经营计划
主要任务是稳定现有业务, 进行债务重组,公司已完成股权分置改革,为公司未
来健康发展奠定了的基础.
3、公司未来发展战略资金需求及使用计划说明
公司将通过引进重组方对公司进行重组,解决当前公司财务困境.
4、可能对公司未来发展战略和经营目标产生不利影响的风险及已(拟)采取的
对策和措施
公司目前连续三年亏损,股票将被暂停上市,根据《深圳证券交易所股票上市交
易规则》的规定,在暂停上市后的首个会计年度(2007年)如果不能实现盈利,公司股
票将被面临退市风险.本公司董事会及经营层将大力推进资产重组工作,积极引进战
略投资者,维护公司的持续经营,并争取未来经营的健康发展.
三、公司投资情况
截止至本报告期末公司募集资金的使用情况
四、报告期内, 天职国际会计师事务所有限公司为公司出具了无法表示意见的
审计报告.
本公司董事会针对天职国际会计师事务所于2007年4月27日出具的无法表示意
见的审计报告,拟采取以下改进措施:
本公司董事会及经营层将大力推进资产重组工作,积极引进战略投资者,维护公
司的持续经营,并争取未来经营的健康发展.
责成有关人员及衡阳蓉园酒店有限公司立即与审计单位抓紧沟通, 马上提供资
料并交由公司归档保存.
投资情况说明:
报告期投资情况
1、公司募集资金使用情况
公司增发新股募集资金使用项目由2003年度股东大会进一步明确为四个项目,
该四个项目及金额原本为预计本公司增发A股募集资金所承诺投入的项目及金额范
围之列.本报告期内,公司实际投入项目没有变更.
2、前次承诺募集资金的使用情况
单位:(人民币)万元
募集资金总额 45,301.60 已累计使用募集资金总额 44,628.24
承诺项目 拟投入金额 是否变 实际投 产生收 是否符合
更项目 入金额 益金额 计划进度
电信行业新一代解 15,000.00 否 13,715.61 - 是
决方案项目
客户关系管理系统 13,200.00 否 12,522.62 — 是
创智国际化软件出
口基地建设项目 10,000.00 否 8,344.51 — 是
保险综合信息平台 12,100.00 否 10,045.50 — 是
合计 50,300.00 — 44,628.24 — —
未达到计划进度和 本公司募股资金基本按计划进度进行投资.
收益的说明(分具体
项目)
变更原因及变更程 未变更
序说明(分具体项
目)
【3.关联企业经营状况】
【截止日期】2005-12-31
─────────────┬───────┬──────┬──────
关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)
─────────────┼───────┼──────┼──────
创智软件园有限公司 ｜ ｜ 248.33｜ 45392.00
长沙创智世商网电子商务有限｜ ｜ ｜ 5183.70
公司 ｜ ｜ ｜
成都飞机工业集团电子科技有｜ ｜ 1673.92｜ 9634.16
限公司 ｜ ｜ ｜
广东创智网络系统有限公司 ｜ ｜ 10.34｜ 381.00
深圳市创智软件系统有限公司｜ ｜ ｜ 556.42
─────────────┴───────┴──────┴──────
★2006年三季:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
本报告期, 公司实现主营业务收入为3058万元,由于对坏帐进行计提,净利润亏
损达4500万元,与去年同期相比,净利润出现较大幅度下降,截止报告期末,累计亏损
金额为9506万元.
公司目前正在进行重组和股改的相关工作, 正在采取积极的措施解决大股东及
关联方占用上市公司资金的问题.
1.占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2.公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3. 报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
4.主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5.主营业务盈利能力(利润率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
预测年初至下一报告期期末的累计净利润为亏损. 亏损金额大约为1亿元以上,
主要原因为违规担保的影响以及业务转型造成坏账准备的计提. 因为目前公司正处
在重组的关键时期,影响业绩的不确定因素较多,公司的业绩最终以2006年年报披露
的数据为准.
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
七、截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的情况说明
√适用 □不适用
投资情况说明:
1、公司募集资金使用情况
公司增发新股募集资金使用项目由2003年度股东大会进一步明确为四个项目,
该四个项目及金额原本为预计本公司增发A股募集资金所承诺投入的项目及金额范
围之列.本报告期内,公司实际投入项目没有变更.
2、前次承诺募集资金的使用情况
单位:(人民币)万元
募集资金总额 45,301.60 已累计使用募集资金总额 44,628.24
承诺项目 拟投入金额 是否变 实际投 产生收 是否符合
更项目 入金额 益金额 计划进度
电信行业新一代解 15,000.00 否 13,715.61 - 是
决方案项目
客户关系管理系统 13,200.00 否 12,522.62 — 是
创智国际化软件出
口基地建设项目 10,000.00 否 8,344.51 — 是
保险综合信息平台 12,100.00 否 10,045.50 — 是
合计 50,300.00 — 44,628.24 — —
未达到计划进度和 本公司募股资金基本按计划进度进行投资.
收益的说明(分具体
项目)
变更原因及变更程 未变更
序说明(分具体项目)
★2006年中期:
(一)报告期经营情况简要分析
报告期内,由于公司为大股东及其关联方担保产生的负面影响,使主营业务收入
比上年同期减少35.08%,同时由于业务转型等原因,公司2006年上半年亏损金额达50
05.97万元,比上年同期减少5110.78万元.
本报告期内,公司基本完成了现有业务的精简整合,构造了简单独立发展的业务
架构,为注入和开发新的业务奠定了基础.
在下一个报告期,公司将通过业务整合获得现金流;通过公司第一大股东的重组
,做好清欠解保工作,完成债务重组;注入和开发新的业务,构造公司新的业务增长点
;通过寻找切实可行的股改方案进行公司的股改工作.
(二)报告期内经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务范围为:研制、开发、生产、销售计算机软件及配套系统、提供
软件制作及软件售后服务;进出口业务等.
(三)经营中的问题与困难
公司目前经营中的问题主要体现在现金流的短缺及债务负担很重. 公司重组是
公司当前主要任务.
(四)报告期投资情况
公司募集资金使用情况
公司增发新股募集资金使用项目由2003年度股东大会进一步明确为四个项目,
该四个项目及金额原本为预计本公司增发A股募集资金所承诺投入的项目及金额范
围之列.本报告期内,公司实际投入项目没有变更.
(五)对下一报告期的预测
预测本报告期至下一报告期末公司仍将继续亏损.
(六)公司管理层对会计师事务所上年报"非标意见"涉及事项的变化及处理情况
的说明
湖南开元有限责任会计师事务所对公司2005年度会计报表出具了开元所股审字
(2006)第052号带强调事项段无保留意见的审计报告.现就非标意见所涉及事项的变
化及处理情况说明如下:
截止2006年6月30日, 公司为控股股东、关联方及其非关联方提供33606万元的
担保,其中:逾期担保5653万元,已被起诉金额1.85亿元.公司控股股东及其他关联方
占用资金33287.29万元.公司目前正在与各债权人沟通,采取积极的措施解决大股东
占用及担保事项.
★2006年一季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收
益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变
动及原因的说明)
□适用 √不适用
4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其
原因说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.未股改公司的股改工作时间安排说明
√适用 □不适用
目前,公司已按照监管部门的相关要求开始了股权分置改革的前期准备工作,由
于公司控股股东——湖南创智集团有限公司的股权被全部质押或司法冻结, 没有足
够的股份支付股改对价,为保证股改工作的顺利完成,目前正在积极解决相关债务问
题.上述股权问题一旦解决,公司将立刻全面启动股权分置改革工作.本公司承诺于2
006年6月底前启动股改准备工作.
未股改公司已承诺股改但未能按时履行的具体原因说明
□适用 √不适用
★2005年末期:
一、公司经营情况的讨论与分析
(一)报告期内总体经营情况
本报告期内, 本公司出了以成熟的姿态迎接软件业的春天.在这一年里,我们继
续面对削减成本, 提高效率的任务,继续在2004年的基础上,完善我们的机制和制度
, 巩固已经取得的成绩.在共担风险,共享成长的方针下,继续推行内部责任制,增强
了每一位员工的经营风险意识.员工、部门与公司共同关注经营结果,共同承担经营
风险,同时,也给予了部门充分的自由度以释放员工的潜力,实现多劳多得.公司更加
强调销售、开发、支持等不同体系之间的协调与合作, 一切均以服务好客户为出发
点,这一举措产生了良好的效果.
在国际方面,公司与微软全球战略合作进行了一年,双方在既定的领域进行全方
位合作,获得了预想的成果,有些方面甚至超过了我们的预期.公司作为微软MBS第一
家本土化合作伙伴,已经取得了实质性进展,现正加大行业化开发和市场工作的投入
.2005年7月,湖南省人民政府与微软(中国)有限公司签署《合作谅解备忘录》,双方
在软件人才培养, 企业信息化建设,电子政务等领域深入合作,并积极建设湖南省电
子政务外网平台.创智作为目前微软在中国的唯一省级电子政务合作伙伴,承建了我
国第一个基于. NET技术的省级电子政务平台.2005年9月,创智信息科技股份有限公
司与印度NIIT(印度国家信息技术学院)就双方在软件开发和技术展开全面合作签署
框架协议,在软件开发和技术领域,双方将在产品、技术、服务、开发、人员交流等
方面开展深入合作.公司与日本NEC在软件外包业务的深入合作,与巴西POLITEC的全
球战略合作伙伴关系的谈判取得突破性进展; 这标志着创智国际化的纵深发展又进
了一步.
在国内方面, 2005年3月,由创智社保承建的杭州市余杭区劳动和社会保障管理
信息系统工程顺利通过验收, 这标志着我们劳动和社会保障管理信息系统真正实现
了"五保合一".2005年6月,创智在第二届中国电信业信息化论坛中入选首届"中国电
信业优秀信息服务支撑平台", 创智不仅全面参与了中国电信集团的CTG-MBOSS的规
范制订,而且在这个领域一直保持很高的市场占有率.创智数码在国内电信运营商流
媒体领域所建流媒体项目已经超过20万个并发流,并以超过25%的市场份额稳居国内
领先位置.2005年12月湖南省电子政务外网平台、省信用信息系统开通,这标志着湖
南省直三库一网一平台快捷方便的信息高速公路的建成, 同时也是创智与微软成功
合作的标志之一. 2005年,创智荣获国家火炬计划优秀软件企业称号,被评为2005’
泛珠三角区域的优秀软件企业.
我们在肯定成绩的同时, 理当看到我们的不足,2005年11月,由于公司自查和证
监局的检查, 发现公司对外违规担保5.5893亿元,这一历史遗留问题所造成的后果,
不仅危及到员工队伍的稳定,影响到公司业务的正常发展,而且造成了公司2005年巨
大亏损的严重局面. 目前公司正在积极采取措施,包括引进战略投资者来化解风险,
解除违规担保,扭转公司目前所处的困境.
公司考虑到担保将产生的负债风险, 将对于可能产生的负债进行50%的计提.同
时, 公司考虑到目前的状况,对于过去积累的技术、产品和库存进行计提减值,这主
要是因为近年来,由于市场格局、国外竞争、资金投入、用户成熟度等原因,导致部
分产品的市场预期和市场回报产生差异, 直接影响这些产品及项目投入的预期市场
回报, 相关成本转结及分摊.公司需要进行技术和业务的转型.上述计提为公司的重
组及技术和业务的转型创造了较好的条件.
(二)公司主营业务及其经营状况
公司经营范围是: 研制、开发、生产、销售计算机软件及配套系统、提供软件
制作及软件售后服务;进出口业务.
1、主要供应商、客户情况
本年度公司向前五名供应商采购金额占年度采购总额的49. 82%,公司前五名客
户销售额合计占公司销售总额的16.33%.
2、主要财务指标对比
主要财务指标变动的原因说明;
(1)、主营业务收入下降主要系公司报告期受公司整合及银行债务影响,市场拓
展受限,导致收入大幅下降.
(2)、主营业 务利润比上年减少主要系公司销售大幅下降、但成本相对小幅上
升所致.
(3)、净利润比上年减少主要系主营业务利润下降和报告期根据公司对外担保
影起的或有负债及资产状况大幅增加减值准备的计提等影响.
(4)、股东权益比期初减少的原因主要系本年度利润亏损所致.
(5)、总资产比期初减少的原因主要系流动资产减少及净利润减少所致.
(6)、现金及现金等价物较期初减少主要系担保贷款被银行强行划款所致.
3、在经营中出现的问题与困难及解决办法:
公司目前经营中的问题主要体现在现金流的短缺及债务负担很重. 公司重组是
公司当前主要任务.解决办法是公司尽快完成业务重组,债务重组.
二、对公司未来发展的展望
(一)公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
公司所处的行业竞争激烈,但发展机会很大,仍然保持每年23%以上增长.公司的
业务将面临行业整合,规模化发展的局面.
(二)公司未来发展战略和展望
1、公司发展战略
公司将进行大幅度的业务重组, 专注发展.在稳定和整合现有业务的基础上,开
发新的高速增长的业务.
2、新年度经营计划
主要任务是稳定现有业务, 进行债务和业务重组,开发和注入新的业务,完成股
权分置改革,为公司未来健康发展奠定良好的基础.
3、公司未来发展战略资金需求及使用计划说明
公司将通过多种渠道获得资金.
4、可能对公司未来发展战略和经营目标产生不利影响的风 险及已(拟)采取的
对策和措施
可能出现的不利的影响主要是清欠解保工作的进展, 公司重组中产生的不稳定
因素.公司将采取多种措施加快清欠解保工作,保持公司稳定.
三、公司投资情况
(一)截止至本报告期末公司募集资金的使用情况
本公司募集资金投入基本按计划进度进行.
(二)报告期内非募集资金投资项目情况
2005年6月,本公司与湖南有色金属控股集团有限公司、深圳邦信投资发展有限
公司、紫金矿业集团有限公司和湖南华菱钢铁集团有限责任公司共同发起成立湖南
有色金属股份有限公司, 该公司的注册资本为218376万元人民币,本公司投资100万
元人民币,占总投资的0.05%.湖南有色金属股份有限公司于2006年3月31日在香港挂
牌上市.
四、报告期内, 湖南开元有限责任会计师事务所为公司出具了出具带强调事项
段无保留意见审计报告的说明.本报告期存在会计估计变更、会计差错更正如下:
(1)本公司原坏账损失的核算采用备抵法, 本公司的应收款项(包括应收账款和
其他应收款)根据债务单位的财务状况、现金流量等情况在期末按账龄分析法计提
坏账准备并记入当年度损益类账项.
本公司本期根据债务单位的财务状况、现金流量等情况, 在期末采取按个别情
况和账龄分析法计提坏账准备并记入当年度损益类账项; 在按个别情况分析计提后
,坏账准备计提的与原计提比例相同.
对于大股东占用资金按50%计提坏账.
(2)本期期初数与上年年报审定数差异情况对比
调整原因:
1、2003年,本公司控股子公司创智软件园因为核算的差错导致当年少转主营业
务成本12,434,206.34元,本公司追溯调整减少2003年存货12,434,206.34元和调减2
003年度未分配利润12,409,337,93元;
2、2004年本公司控股子公司创智软件园将一笔银行保理业 务错误认为已转移
所有权, 实际未转移所有权,本期追溯调整增加应收账款9,742,771.70元,增加短期
借款9,742,771.70元,补提坏账准备8,819,125.70元,调减2004年度未分配利润8,80
1,487.45元;
3、本公司原控股子公司湖南创智数码股份有限公司于2004年6月30日, 托管给
长沙悦禧房地产股份有限公司, 本公司从2004年7月起未再合并该公司会计报表.本
期按权益法核算, 并追溯调整减少期初长期股权投资10,382,996.29元,减少2004年
度投资收益10,382,996.29元,调减2004年度未分配利润10,382,996.29元;
4、2004年本公司控股子公司长沙创智菲旺系统集成有限公司、深圳市慧瑞信
息系统有限公司股权因股权变动,使长期股权投资形成贷差,而本公司漏计资本公积
,本期追溯调整增加长期股权投资1,923,742.13元,增加资本公积1,923,742.13元;
5、本公司对以上会计差错的更正采用追溯调整法,累积影响数为-31,636,328.
33元,其中主营业务成本追溯调整12,434,206.34元,坏账准备追溯调整8,819,125.7
0元, 投资收益10,382,996.29元,调整2004年留存收益-19,184,483.74元,2004年初
未分配利润-12,409,337,93元.
★2005年第三季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位:(人民币)万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
计算机应用服务业 20,848.02 13,811.64 33.75%
其中:关联交易 0.00 0.00 0.00%
主营业务分产品情况
行业应用软件及系统集成 16,846.35 10,835.00 35.68%
电子电器产品 4,001.67 2,976.64 25.62%
其中:关联交易 0.00 0.00 0.00%
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
(5) 主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用 □不适用
关于合并范围变化的说明
2005年9月16日, 经深圳市工商行政管理局核准,本公司与自然人邓顺华共同投
资设立了深圳市创智软件系统有限公司.该公司注册资本500万元,本公司投资495万
元,占99%,为该公司第一大股东,从2005年9月起,纳入本公司合并报表范围.
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
预测年初至下一报告期期末的累计净利润为盈利.
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
(三)关联企业经营状况 (截止日期:2005-12-31)
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｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
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｜创智软件园有限公司 ｜ ｜ 248.33｜ 45392.00｜
｜长沙创智世商网电子商务有限｜ ｜ ｜ 5183.70｜
｜公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜成都飞机工业集团电子科技有｜ ｜ 1673.92｜ 9634.16｜
｜限公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜广东创智网络系统有限公司 ｜ ｜ 10.34｜ 381.00｜
｜深圳市创智软件系统有限公司｜ ｜ ｜ 556.42｜
└─────────────┴───────┴──────┴──────┘
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