经营分析
| 发布日期：2008-4-9 9:25:00 |
≈≈京山轻机000821≈≈(更新:08.04.09)
本栏内容:主营构成、经营分析、关联企业经营状况
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜纸制品包装机械 ｜ 52302.7｜ 10909.6｜ 20.86｜ 98.21｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜纸板包装机械 ｜ 37649.5｜ 7598.1｜ 20.18｜ 70.70｜
｜纸盒包装机械 ｜ 4325.6｜ 1276.1｜ 29.50｜ 8.12｜
｜印刷机械 ｜ 5558.3｜ 73.2｜ 1.32｜ 10.44｜
｜其他 ｜ 4769.2｜ 1962.2｜ 41.14｜ 8.96｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内销售 ｜ 35793.8｜- ｜- ｜ 67.21｜
｜国外销售 ｜ 16508.9｜- ｜- ｜ 31.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜纸制品包装机械 ｜ 29332.8｜ 5469.2｜ 18.65｜ 99.16｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜纸板包装机械 ｜ 21296.2｜ 3762.5｜ 17.67｜ 71.99｜
｜纸盒包装机械 ｜ 2789.5｜ 633.3｜ 22.70｜ 9.43｜
｜印刷机械 ｜ 3389.0｜ 559.9｜ 16.52｜ 11.46｜
｜其他 ｜ 1858.1｜ 513.5｜ 27.64｜ 6.28｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内 ｜ 20923.5｜- ｜- ｜ 70.73｜
｜国际 ｜ 8409.3｜- ｜- ｜ 28.43｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜内销 ｜ 43558.2｜- ｜- ｜ 71.95｜
｜外销 ｜ 17438.7｜- ｜- ｜ 28.81｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜印刷机械 ｜ 8122.9｜ 935.6｜ 11.51｜ 13.42｜
｜其他 ｜ 4558.6｜ 1040.6｜ 22.82｜ 7.53｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜工业企业 ｜ 60535.9｜ 10528.3｜ 17.39｜ 100.00｜
｜纸板包装机械 ｜ 41628.5｜ 6976.9｜ 16.80｜ 68.77｜
｜纸盒包装机械 ｜ 6225.9｜ 1575.2｜ 25.30｜ 10.28｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜其他专用设备制造业 ｜ 46571.5｜ 7757.8｜ 16.19｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 纸板包装机械 ｜ 32690.6｜ 4992.3｜ 15.27｜ 70.19｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 纸盒包装机械 ｜ 4590.0｜ 1181.8｜ 25.75｜ 9.86｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 印刷机械 ｜ 6894.6｜ 988.6｜ 14.34｜ 14.80｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 其他 ｜ 2396.3｜ 595.1｜ 24.83｜ 5.15｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他专用设备制造业 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜31382.17 ｜26294.97 ｜5087.20 ｜16.21 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜纸板包装机械 ｜22713.28 ｜19234.14 ｜3479.14 ｜15.32 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜纸盒包装机械 ｜2922.77 ｜2268.81 ｜653.96 ｜22.37 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜印刷机械 ｜4269.78 ｜3787.57 ｜482.21 ｜11.29 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其它 ｜1476.34 ｜1004.46 ｜471.88 ｜31.96 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国内 ｜23731.67 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国际 ｜7650.50 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜机械工业 ｜14950.72 ｜12089.21 ｜2861.51 ｜19.14 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜纸板包装机械 ｜11087.74 ｜8877.15 ｜2210.59 ｜19.94 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜纸盒包装机械 ｜1388.71 ｜1002.69 ｜386.02 ｜27.80 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜印刷机械 ｜2084.86 ｜1887.52 ｜197.34 ｜9.47 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其它 ｜389.42 ｜321.85 ｜67.56 ｜17.35 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜工业企业 ｜49602.35 ｜9510.52 ｜40091.82 ｜80.83 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜纸板包装机械 ｜34499.20 ｜6392.97 ｜28106.23 ｜18.53 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜纸盒包装机械 ｜4854.71 ｜929.76 ｜3924.94 ｜19.15 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜印刷机械 ｜6502.60 ｜984.70 ｜5517.90 ｜15.14 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他 ｜3745.84 ｜1503.08 ｜2242.75 ｜40.13 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国内销售 ｜39138.11 ｜6434.64 ｜32703.47 ｜83.56 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国际销售 ｜10464.23 ｜3375.88 ｜7088.35 ｜67.74 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二) 经营分析
★2007年末期:
一、报告期内公司经营情况的简要分析
(一)报告期内总体经营情况
报告期内, 由于受到国家实施紧缩的经济政策等不利因素、公司经营思路和产
品结构调整等方面的影响, 国内市场实现销售收入3.58亿元,比上年下降17.83%;国
际市场实现收入1.65亿元,与2006年基本持平(考虑汇率因素),但签订合同数3200万
美元较上年有较大幅度增长,国际市场发展势头良好.
2007年, 国内纸制品包装机械市场需求保持稳定,但行业竞争更趋激烈,国内外
竞争对手都采取更有针对性的策略抢夺市场份额,面对新的竞争形势,公司继续推行
深度营销,将京山轻机"以客户为导向,质量成就未来;以人为本,合作创造价值"的核
心价值观贯穿于营销的全过程,摒弃以往简单的高市场占有率的营销思路,精心选择
客户, 全力做好售后服务工作,以"共赢、共发展"的合作关系,建立起新型、互动、
更加人性化的营销新模式.同时,优化产品结构,淘汰一批低档产品,以高中档、高科
技、高附加值产品为主, 提高产品利润率.2007年实现销售收入5.23亿元,虽较上年
下降了13.60%,但整体营业利润率提高了3.47%.
报告期内,为适应国际竞争及实现更大战略目标的需要,公司进行了较大幅度的
人员调整和组织机构改革,同时将通过实施CRM(客户关系管理系统)、客户呼叫中心
等信息化工程, 提高企业参与、管理和响应市场变化的能力.报告期内,公司无论在
生产规模、技术水平、销售收入、利润水平等方面均居国内同行业龙头地位. 公司
品牌形象、社会声誉进一步提升:
——2007年1月,公司被评为湖北省"十五"技术改造先进单位;
——3月, 公司被京山县人们政府评为"园林式"单位;4月,公司被京山县人们政
府评为2006年度外贸出口先进单位;
——6月,公司"三王牌"瓦楞包装设备被湖北省政府评为"湖北省名牌产品";
——9月,公司"三王牌"瓦楞包装设备被湖北省商务厅评为湖北省出口名牌;
——10月,公司技术中心被认定为"湖北省纸制品包装机械工程中心;
——12月,公司被中国工业经济联合会评为"行业发展排头兵".
——2008年1月, 公司董事长孙友元先生当选第十一届全国人民代表大会代表,
这也是连续三届当选全国人大代表.
二、公司主营业务及其经营状况
1、公司所处行业及经营范围:
本公司属纸制品包装机械行业.报告期内,公司主营业务为纸制品包装机械、印
刷机械的生产、销售. 其中"三王牌"瓦楞纸板生产线是我国纸制品包装机械行业的
第一品牌, 报告期内公司主营业务收入和利润主要来源于纸制品包装机械产品的销
售.
2、公司经营状况:
(1)报告期内,公司共完成主营业务收入5.33亿元,其中占主营业务收入10%以上
的经营活动只有纸制品包装机械业务一项, 报告期内公司纸制品包装机械业务的基
本情况
(2)报告期内,公司主营业务及其结构、主营业务能力较上一年度没有发生较大
变化.
(3)主要供应商、客户情况:
公司向前五名供应商合计采购的金额为8, 582.78万元,占公司全年采购总额的
比例为26. 38%;公司向前五名客户销售产品的收入总额为3,886万元,占全部销售收
入的7.30%.
(一)主要控股公司经营情况及业绩
——京山县轻机工贸有限责任公司,注册资本500万元人民币,公司拥有95%的股
权, 该公司主营包装机械及零配件、金属材料、机电产品、石油化工、农副产品购
销.根据2006年度股东大会决议,该公司已于本报告期注销.注销原因详见2007年5月
29日的《中国证券报》和《证券时报》的公司股东大会决议公告.
——武汉京山轻工机械有限责任公司, 注册资本2,000万元人民币,公司拥有95
%的股权, 主营高新技术开发.2007年底,公司总资产11,382.91万元,净资产2,521.8
2万元,报告期内实现销售收入4,269.81万元,净利润991.16万元.
——武汉比利轻机包装机械有限公司, 注册资本100万元,公司拥有60%的股权,
该公司主营纸制品包装、零配件的生产和销售. 2007年底,公司总资产151.70万元,
净资产48.83万元,报告期内实现销售收入21.37万元,净利润-28.15万元.
——昆山京昆和顺包装机械有限公司,注册资本1600万元,公司拥有100%的股权
,该公司主营包装机械及零配件的生产和销售,金属材料、建筑材料、包装材料、五
金交电、百货等.2007年底,公司总资产1,938.13万元,净资产1,360.82万元,报告期
内实现销售收入609.36万元,净利润-78.91万元.
(二)公司无控制下的特殊目的主体
三、对公司未来发展的展望
1、管理层对所处行业的讨论与分析
随着社会经济的高速发展,人们对商品包装的要求越来越高,由瓦楞纸板生产线
生产的瓦楞纸箱不但起到保护商品、节约成本、便于储运、利于计量的功能性作用
, 更能美化商品、引导消费、提高附加值的增值性作用,展现包装魅力,促进商品销
售.国内的瓦楞纸箱已开始由运输包装向商品包装发展,这也对纸制品包装机械生产
行业提出了更高的要求.
纸制品包装机械行业的发展也必将从注重数量转向更多地注重品种、质量、效
益,注重节能与环保,提倡自主创新,增强国际竞争力.行业竞争的重点也从价格竞争
转向品牌、质量、服务等全方位的竞争,一批弱小企业将被淘汰出局,优势企业将获
得更为广阔的发展空间. 瓦楞纸板生产线将逐步向高速、宽幅、低耗、封闭无污染
、计算机控制、多功能方向发展. 印刷开槽机已经成为瓦楞纸箱行业中的后续关键
设备,正朝着快速、多色、宽幅和自动化控制方向发展.
2、公司新年度经营计划
(1)公司未来的发展战略
立足自主创新,以纸制品包装机械高档生产线为战略重点,通过国际化、深度营
销、技术创新等举措, 从一个传统的机械制造为主的企业成长为一个以客户为导向
、提供全面解决方案的综合企业. 企业的盈利能力和核心竞争力继续保持国内同行
业首位,逐步成长为国际性的、世界知名的一流纸制品包装机械企业.
(2)公司新年度的经营计划
2008年经营目标:销售收入6亿元以上,出口创汇3500万美元.
公司2008年将采取以下主要措施:
一是全力推进2008年"技术年"各项活动,进一步提高产品技术含量和附加值,切
实提高产品质量和稳定性,提高服务质量和客户满意度.
二是继续推行深度营销,为客户提供适宜产品和施工解决方案,最终形成全面解
决方案.
三是把握机遇,加快国际市场推广力度,加快国际化步伐.
四是继续面向国内、国际二个市场,加强新产品开发和产品的改进,进一步优化
产品结构.
五是加强专业人才和管理人才的引进和培养, 建设一支高素质的适应公司国际
化的人才队伍. 公司将从各个环节建立和完善人力资源体系,改革现有薪酬制度,建
立和谐的新型的劳资关系,形成良好的人才优势.
六是加强成本费用控制,提高资产管理水平,降低运营风险.
3、公司未来发展所需资金及来源
目前, 公司自有资金较为充足,没有银行贷款,为保证2008年经营目标和未来发
展战略的实现, 公司将采取积极有效的措施:一是积极稳妥地发展主业,加强回款力
度,减少资金占用,提高自有资金的使用效率;二是进一步优化公司资产结构,加大外
协力度,处置不合理资产;三是争取银行等金融机构的支持.
4、影响公司未来发展战略和经营目标的风险因素及解决方案
(1)行业景气度下降的风险
由于国家实施宏观调控,公司客户的固定资产投资计划将受到一定的影响,本行
业的国内增长有可能相应减缓,对本公司经营业绩的增长可能产生一定的负面影响.
风险对策: 本公司的技术实力及研发优势、产品品牌及营销服务优势及管理优
势构成了本公司的核心竞争力, 使本公司成为同行业规模最大、盈利能力最强的龙
头企业,比同行业企业具有更强的抗风险能力.公司董事会和经理层将密切关注国家
政策及其他因素的变化对本行业及市场的影响,前瞻性地作出战略决策,调整经营计
划, 将行业变化带来的不利影响控制在最小程度之内.另外,公司正致力于改进工艺
、调整产品结构, 构造抗风险能力更强的产品体系.同时,公司正加大对国外市场的
投入,逐步提高国外市场的销售比重.
(2)主要原材料、能源对产品成本影响的风险
本公司生产所需的主要原材料为钢材, 而钢材价格近年来涨幅较大并长期高位
运行. 钢材价格的上涨还带动了其他以钢材为原材料的配套件(如铸件、锻件等)的
售价上涨,对本公司的成本控制带来了较大压力.
风险对策: 公司将继续实施全面预算管理,严格执行成本费用控制措施,继续改
进产品设计,改良产品制造工艺,提高材料利用率;提高高附加值产品比重;继续推行
招标采购、比价采购,与供货商结成战略合作伙伴关系,进一步降低采购成本.
(3)汇率风险: 由于公司国外销售收入增长较快,占总销售收入的比重越来越高
, 但人民币对美元处于升值趋势,出口量的增多进一步加大了公司的汇率风险.
风险对策:
一是事前控制.具体为提高预付款比例,加大商务谈判力度力争提高预付款比例
; 定价时考虑汇率风险因素,从源头上进行控制,避免汇率变动给公司可能带来的损
失.
二是结汇时和银行商定由银行直接让利优惠.
三是选择出口贸易融资,运用出口外汇融资提前结汇,防范人民币升值风险.
四是运用进口贸易融资,选择美元贷款业务对外可以直接支付,到期归还美元回
避汇率风险.
四、投资情况
截止2005年12月31日, 前次增发募股资金项目已全部实施完毕,本报告期,募股
项目收益情况如下:
纸箱自动成型生产线技改项目, 报告期内,实现销售收入2,063.86万元,销售利
润559.74万元.因近几年钢材等原材料价格处于上涨并高位运行状态,生产成本出现
大幅度上升,市场竞争更趋激烈,本项目未达到预计收益.
多色印刷开槽机技改项目,报告期内实现销售收入5,558.33万元,销售利润73.2
3万元. 因近几年钢材等原材料价格处于上涨并高位运行状态,生产成本出现大幅度
上升,市场竞争更趋激烈,销售收入较预期有所下降,本项目未达到预计收益.
扩建国家级企业技术中心改造项目,报告期内实现销售收入4,458.11万元,销售
利润724.11万元.因近几年钢材等原材料价格处于上涨并高位运行状态,生产成本出
现大幅度上升, 市场竞争更趋激烈,本项目虽销售收入超过预期,但仍未达到预计收
益.
自动高强多层(双拱)瓦楞纸板生产线技术研发项目.2005年完工,报告期内实现
销售收入8,218.99万元,实现利润1,629.45万元,因近几年钢材等原材料价格处于上
涨并高位运行状态, 生产成本出现大幅上升,本项目虽取得较好销售收入,但仍未达
到预计收益.
国内营销系统扩建项目,2005年完工,报告期内实现销售收入27,600.90万元,销
售利润6,067.84万元.本项目超过预计收益.
报告期内,非募集资金投资的项目如下:
造纸机械项目,计划总投资5000万元,其中固定资产投资2800万元,本期投资1,5
13.94万元,累计投入1,764.67万元,已全部转入固定资产.
五、审计报告意见及会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正
1、中勤万信会计师事务所有限公司为公司2007年度财务会计报告出具了无保
留意见的审计报告.
2、公司会计政策、会计估计变更的原因及影响
(1)报告期内公司会计政策变更的原因及影响
本公司自2007年1月1日起, 实行国家财政部颁布的企业会计准则体系及其应用
指南. 根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和中国证监会证监
发[2006]136号"关于做好与新会计准则相关信息披露工作的通知"的有关规定,结合
本公司的自身特点和具体情况:
根据2008年1月21日发布的企业会计准则实施问题专家工作组意见,企业持有上
市公司限售股权且对上市公司不具有控制、共同控制或重大影响的, 应当按照《企
业会计准则第22号――金融工具确认和计量》的规定, 将该限售股权划分为可供出
售金融资产, 除非满足该准则规定条件划分为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产. 对于首次执行日之前持有的上市公司限售股权且对上市公司不具有
控制、共同控制或重大影响的, 企业应当在首次执行日进行追溯调整.第8项差异系
本公司将持有天颐科技676,000股的长期股权投资划分到可供出售金融资产,公允价
值变动计入资本公积形成的差异.
说明: 本公司于2007年1月1日起执行新会计准则,按照《企业会计准则第38号-
-首次执行企业会计准则》第五至十九条的规定和中国证券监督管理委员发布的《
关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》(证监发[2006]136号)和《
公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会
计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10号)的规定,本公司对以下会计政策进
行了变更,并对比较期间的财务报表进行了追溯调整,其中:
——长期股权投资
母公司原对纳入合并报表范围内的子公司采用权益法核算, 新会计准则及企业
会计准则解释第1号第七条第(二)款要求企业在首次执行日以前已经持有的对子公
司长期股权投资,应在首次执行日进行追溯调整,视同该子公司自最初即采用成本法
核算.因将原按权益法核算的对子公司长期股权投资改为成本法核算,公司由此调减
母公司2006年度净利润163,285.09元,调减母公司2007年1月1日股东权益金额4,803
,544.06元.该项调整不影响合并资产负债表及利润表相关项目.
——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
按照《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》的规定, 以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产按公允价值计价,由此调增2
006年度净利润1, 617,135.54元;其中归属于母公司所有者净利润1,617,135.54元.
调增2007年1月1日股东权益金额5,702,345.40元,其中归属于母公司股东权益金额5
,702,345.40元.
——所得税
按照《企业会计准则第18号—所得税》的规定, 本公司2007年对所得税由应付
税款法改为资产负债表债务法处理.此项会计政策变更采用追溯调整法,由此调增20
06年度净利润1,617,135.54元;其中归属于母公司所有者净利润1,617,135.54元.调
增2007年1月1日股东权益金额10,417,021.94元,其中归属于母公司股东权益金额10
,417,021.94元.
利润表调整项目
根据中国证券监督委员会颁布《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号
—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》证监会计字[2007]10号
的规定.
说明: 根据2007年1月1日执行的新会计准则,将上年同期比较数据进行调整,将
存货跌价准备、坏账准备、补贴收入、交易性金融资产公允价值变动、所得税按新
准则进行重新确认,其中调减管理费用979,045.57元、调增资产减值损失505,804.8
3,调增公允价值变动收益5,273,345.40元、调减补贴收入100,000.00元、调增营业
外收入100,000.00元、调增营业外支出473,240.74元、调增所得税1,617,135.54元
,调增少数股东损益66,442.63元、调增净利润3,589,767.23元.
(3)本报告期未发生会计估计变更事项.
(4)本报告期未发生会计差错更正事项.
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
增减变动项目及原因分析:
1、交易性金融资产: 本报告期末,交易性金融资产比年初增长133.94%,主要是
报告期新增交易性金融资产投资及其公允价值变动所致.
2、应收票据:本报告期末,应收票据比年初下降42.16%,主要是报告期客户以票
据结算方式减少所致.
3、在建工程: 本报告期末,在建工程比年初增长403.41%,主要是报告期基建工
程投入增加所致.
4、无形资产:本报告期末,无形资产比年初增长54.15%,主要是报告期公司从美
国太阳公司购买兰斯顿450单面机、兰斯顿380上胶机、兰斯顿380横切机、兰斯顿3
80纸架等产品的技术产权所致.
5、预收账款:本报告期末,预收账款比年初下降31.00%,主要是报告期对以前部
分预收款合同结算所致.
6、应付股利: 本报告期末,应付股利比年初增长192.33%,主要是报告期公司分
配2006年股利,部分单位尚未领取所致.
7、应交税费: 本报告期末,应交税费比年初增长454.49%,主要是报告期公司各
项税费的实现数增加所致.
8、递延所得税负债: 本报告期末,递延所得税负债比年初增长246.04%,主要是
报告期增加的交易性金融资产公允价值变动收益确认递延所得税负债所致.
9、公允价值变动损益:年初至报告期末,公允价值变动损益比上年同期增长413
.03%,主要是本年加大交易性金融资产投资,其公允价值变动收益增加所致.
10、投资收益: 年初至报告期末,投资收益比上年同期有较大幅度的增长,主要
是本年交易性金融资产投资实现的收益,而上年同期无交易性金融资产投资收益.
11、营业外收入: 年初至报告期末,营业外收入比上年同期增长99.56%,主要是
本年收到国际市场开拓资金以及处置固定资产收益所致.
12、营业利润、利润总额、净利润:年初至报告期末,营业利润、利润总额、净
利润比上年同期有较大幅度的增长, 主要是本年交易性金融资产实现的投资收益和
公允价值变动收益所致.
13、所得税费用: 年初至报告期末,所得税费用比上年同期增长37.76%,主要是
本年利润增长所致.
14、经营活动产生的现金流量净额:年初至报告期末,经营活动产生的现金流量
净额比上年同期增长616.74%,主要是本年购买商品、接受劳务支付的现金少于上年
同期所致.
15、收回投资收到的现金、投资支付的现金、投资活动产生的现金流量净额:
年初至报告期末, 收回投资收到的现金、投资支付的现金以及投资活动产生的现金
流量净额比上年同期有较大幅度的增加,主要是本年加大交易性金融资产投资所致.
16、现金及现金等价物净增加额:年初至报告期末,现金及现金等价物净增加额
比上年同期增长105.68%,主要是本年经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加
所致.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、其他需说明的重大事项
1)证券投资情况
√适用 □不适用
2)持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
3)持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用 √不适用
★2007年中期:
一、对财务报告及其它有关情况的讨论与分析
1、本报告期, 由于市场竞争激烈,国内销售较去年同期有所下降;与此同时,公
司积极开拓国际市场,国际销售半年实现销售收入8,409万元,比去年同期增长近10%
2、报告期内,为进一步提高资金使用效率,公司加大了证券投资力度,本期获得
了较好收益,其实现的净利润占本期净利润的54%.
二、报告期公司经营情况
(一)公司主营业务范围和经营状况
1、公司主营业务为:纸箱纸盒包装机械、印刷机械的制造、销售;配件销售;原
材料供应; 高新技术开发;房地产开发等.是国内规模最大的纸制品包装、印刷机械
生产企业,公司主要生产纸箱、纸盒两大系列、80多个品种、175个规格的包装机械
,年产各类纸板生产线200余条,单机3000多台套.产品从三层、五层、七层瓦楞纸板
生产线到印刷开槽、模切、捆扎一条龙配套生产.
2、主营业务经营状况
(二)报告期内主营业务未发生变化, 但利润构成发生变化.本期,公司证券投资
获得投资收益和公允价值变动收益22,747,825.62元,扣除所得税影响后净利润为15
,241,043.17元,占本期归属于母公司的所有者净利润的54%.而上年同期没有进行证
券投资.
(三)报告期内无对公司利润产生重大影响的其他经营活动.
(四)报告期内经营中的问题与困难
1、报告期内, 公司主要原材料——钢材的价格仍处于相对高位,公司采购成本
难以出现较大幅度的下降.
2、报告期内, 公司调整产品结构,主攻中高端市场,产品毛利率有所提高,但由
于国际业务增长加快,相应的费用也随之有所增长.
3、虽然公司加大了应收帐款的清收力度, 但由于基数较大,本期应收帐款仍较
高.针对以上问题和困难,公司计划进一步强化以下工作:一是加强销售管理,本期已
经严格按照公司《合同评审管理制度》施行,加大对合同的评审力度,严格控制无效
益与尾款数额大的合同.与此同时,要求各销售公司把货款回收作为今年工作的重中
之重,不断派出公司高管和客户服务人员到客户中去,及时了解情况,解决问题,并参
与货款回收.
二是加强预算管理,坚持做好每月预算执行情况的分析,不断找出工作中发现的
问题,并采取切实有效措施,进一步降低费用,降低生产经营成本.三是加强绩效管理
, 采取多项积极有效措施,进一步提高管理人员的工作主动性和创造性.下一步将重
点改革一线员工薪酬制度,调动一线人员的工作积极性,提高生产效率.
三、报告期投资情况
(一)增发募集资金使用情况
截止2006年年底,公司前次增发募集资金已全部使用完毕.增发募集资金项目实
现销售收入和利润情况:
纸箱自动成型生产线技改项目, 报告期内,实现销售收入1,551.49万元,销售毛
利370.97万元.
多色印刷开槽机技改项目,报告期内实现销售收入3,387.77万元,销售毛利413.
68万元.
扩建国家级企业技术中心改造项目, 报告期内实现销售收入1786.88万元,销售
毛利259.81万元.
国内营销系统扩建项目, 报告期内完成销售收入2,828.41万元,销售毛利548.7
4万元.
自动高强多层(双拱)瓦楞纸板线技改项目, 报告期内完成销售收入2,210.49万
元,销售毛利467.11万元.
(二)非募集资金投资情况
公司2006年5月26日召开的2005年年度股东大会审议通过了《关于投资造纸机
械项目的议案》, 该项目投资总额5,000万元,其中固定资产投资2,800万元,流动资
金2,200万元.本期投入10,427,488.00元,累计投入12,934,754.80元,完成工程进度
的46.01%.
★2007年一季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司股权分置改革方案经2005年11月18日召开的股权分置改革相关股东会议表
决通过, 已于2005年12月5日实施完毕.公司控股股东京山京源科技投资有限公司和
第二大股东京山县国有资产管理局在《湖北京山轻工机械股份有限公司股权分置改
革方案》中承诺:持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上
市交易转让;在前项承诺期期满后十二个月内,京山京源科技投资有限公司和京山县
国有资产管理局通过证券交易所挂牌出售股份的数量不超过京山轻机总股本的5%;
在二十四个月之内,不超过总股本的10%.该项承诺正在严格履行过程中.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益
差异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□适用 √不适用
★2006年末期:
一、管理层讨论与分析
(一)行业发展分析
随着社会经济的高速发展,人们对商品包装的要求不断提高,瓦楞纸箱不但要起
到保护商品、节约成本、便于储运、利于计量的功能性作用, 更要发挥美化商品、
引导消费、提高附加值的增值性作用, 展现包装魅力,促进商品销售.国内的瓦楞纸
箱已开始由运输包装向商品包装发展, 这也要求我们纸制品包装机械生产行业不断
做出改进.
在瓦楞纸板生产线方面, 将逐步向高速、高效、宽幅、低耗、封闭无污染、计
算机控制、多功能方向发展.同时,印刷开槽机已经成为瓦楞纸箱行业中的关键设备
,也朝着高档、快速、多色、宽幅和自动化控制方向发展.
面对微型瓦楞纸箱和异型瓦楞纸箱迅速发展的现状及我国的实际需求, 我们必
须加大研发力度,研制微型瓦楞辊和异型纸箱设备、打样设备和计算机设计软件.
(二)公司经营情况
2006年,公司深化改革、强化管理,调整销售战略,加大出口力度,出现了产销两
旺的局面,全年实现国内销售收入4.16亿元,较上年增长11%,国外销售超过2000万美
元, 较上年增长67%,再创历史新高.公司全年共销售瓦楞纸板生产线186条、各类单
机733台(套),实现主营业务收入6.05亿元,实现主营业务利润1.03亿元,实现净利润
3,003.32万元,分别比上年增长22%,7%和28%.
2006年公司主要采取了以下措施:
1、深化企业内部改革
2006年, 公司进行内部组织机构改革,实施了"瘦身轻装一体化"流程再造,精减
了职能管理部门,减少管理层次,提高了工作效率,提高了市场反应速度.根据市场发
展需要, 公司对管理流程进行优化,同时加强企业管理制度建设,强化部门和岗位职
责,全员推行绩效考核.业务流程再造的实施,不仅降低了企业的运营成本,更重要的
是为公司下一步的改革和发展奠定了基础.
2、着力开拓国际市场,出口再上新台阶
为了进一步拓宽市场空间,公司按照"稳固国内市场,积极开拓国际市场"的销售
方针,把开拓国际市场作这一项重要战略,集中人力、物力、财力,加大宣传力度,积
极参加国际行业展会,重点开拓俄罗斯、土耳其、印度等国际市场,全年国际市场销
售取得了重大突破,销售收入超过2000万美元,再上新台阶.
3、加强预算管理,降低各项成本
根据公司发展需要,2006年,公司初步建立了预算计划体系和考核体系,根据"量
化、细化、刚性"的基本原则予以实施. 量化方面,所有考核项目都设定具体的数量
指标; 细化方面,大到企业的销售收入、成本费用、工资总额,小到车辆油耗、办公
用品等,都制定了明细指标;刚性方面,主要是制定了详细的奖惩标准并严格执行.将
预算管理与绩效考核管理紧密结合, 使公司全年在销售收入增长22%的情况下,除营
业费用有所增长外,管理费用和财务费用均出现下降.
4、加快新产品研究和开发
2006年, 公司狠抓技术创新,积极开发自有核心技术,共完成了新型瓦楞纸板生
产线、450型单面瓦楞机、新型印刷机、折盒机、多气缸式液压纸架等17个产品的
设计、改进、改良等工作, 全年申报专利11项,其中9项已获得专利证书,包括1项发
明专利,8项实用新型专利.
5、促进管理创新,全面推行绩效考核
2006年,公司全面推行绩效管理,运行过程中,强调权力责任明确,强调全员过程
参与, 注重考评结果,将考核结果和每个参与考核的员工的利益紧密结合,激发了员
工的工作潜能,提高了企业的工作绩效,有力地推动了员工由被动管理向自我管理转
变,较好地实现了企业利益、部门利益和员工利益的统一.
报告期内,公司经营中存在的主要问题和困难是:
1、盈利能力不高
虽然2006年实现销售收入和净利润较上年度都有了20%以上的增长,但是净资产
收益率只有2.68%,资产盈利能力不理想.
2、应收帐款增长太快.
面对2005年疲软的市场,为了争夺市场份额,公司对客户实行了一些付款优惠政
策,致使2006年内应收帐款增加了6000万元,增幅达到了近50%,应收帐款增长太快.
3、后续产品市场竞争能力需进一步提高
虽然公司纸板生产线的国内市场占有率一直保持第一, 但在纸箱成型、印刷机
械等产品上的市场占有率仍然不高.
(三)报告期内主营业务及其经营状况
1、报告期内,公司主营业务及其结构、主营业务能力较上一年度没有发生较大
变化.
(四)公司产品开发情况
2006年, 公司重点在开发自有知识产权方面作了努力.全年共申报专利11项,其
中9项已获得专利证书."数控自动分压机刀座锁紧装置"被授予发明专利;"气垫悬浮
导纸机构"、"刮墨自动洗墨系统"、"吸风送纸机构"、"台车排刀机构"、"多重纸板
对齐系统"、"自动纠偏系统"、"固定下印式印刷机等8项被授予实用新型专利,其中
6项已收到国家专利局颁发的专利证书.
(五)报告期内公司资产负债和费用构成变动情况
变动原因说明:
报告期内,公司应收帐款占总资产的比重同比增加2.66个百分点,主要是因为20
05年受国家宏观调控政策的影响, 为巩固国内市场,2005年下半年,签订了一些在付
款方面实行优惠的合同,顺延到2006年执行后产生的应收客户的货款.
存货、固定资产较上年数变化较小.
在建工程占总资产的比重较上年下降, 主要原因是2006将2005年已完工的高强
双拱瓦楞纸板生产线项目金额转入固定资产而减少所致.
营业费用较上年增加的原因是由于国际销售收入的增加, 相应的运杂费、差旅
费、保险费等增加.管理费用和财务费用较上年数变化较小.
所得税减少主要是因为公司再生铁综合利用三费享受国家税收优惠135万元和
对子公司权益性投资纳税调整减少.
说明:
经营活动产生的现金流量净额增加主要是2006年实现销售收入较上年增长了22
%,相应的设备定金和预收款增幅较大,并加强了货款管理.
投资活动产生的现金流量净额与去年相比变化不大,2006年,一部分是投入了固
定资产建设,另外2500多万是进行投资所支付的现金.
筹资活动产生的现金流量净额减少是2006年实施了2005年度10派1(含税)的利
润分配方案,而2004年度未进行利润分配.
(六)主要控股公司经营情况及业绩
——京山县轻机工贸有限责任公司,注册资本500万元人民币,公司拥有95%的股
权, 该公司主营包装机械及零配件、金属材料、机电产品、石油化工、农副产品购
销. 2006年底,公司总资产5,581.82万元,报告期内实现销售收入27,181.86万元,净
利润17.82万元.
——武汉京山轻工机械有限责任公司, 注册资本2,000万元人民币,公司拥有95
%的股权, 主营高新技术开发.2006年底,公司总资产4,191.62万元,报告期内实现销
收入6,556.19万元,净利润33.44万元.
——武汉比利轻机包装机械有限公司, 注册资本100万元,公司拥有60%的股权,
该公司主营纸制品包装、零配件的生产和销售. 2006年底,公司总资产169.96万元,
报告期内实现销售收入55.35万元,净利润-23.02万元.
——昆山京昆和顺包装机械有限公司,注册资本1600万元,公司拥有100%的股权
,该公司主营包装机械及零配件的生产和销售,金属材料、建筑材料、包装材料、五
金交电、百货等. 2006年底,公司总资产1889.09万元,报告期内实现销售收入81.78
万元,净利润-18.56万元.
(七)主要供应商、客户情况
本公司供应商主要为各类钢材、电器生产、经销企业,本报告期内,公司向前五
名供应商采购的金额合计为13,689.56万元,占年度采购总额的比例为51.65%.
公司向前五名客户销售商品金额合计3,110.26万元,占总销售额的5.10%.
(八)公司发展战略
坚持国际化发展战略、技术进步战略和精品名牌战略, 做强、做大、做精包装
机械主业,建立以人为本、管理先进、科学高效的公司运作体系,努力将公司打造成
为全球纸制品包装机械优秀制造商,为股东持续提供良好回报.
(九)新年度经营计划
2007年经营思路: 一切以经济效益为中心,突出"效益、质量、管理",强力推行
预算管理、绩效管理和定岗定编定员工作,围绕执行力和责权利的落实,夯实基础管
理,提高产品质量和档次,加快国际化发展战略,力争国内市场稳步增长,国际市场高
速增长,经济效益进一步提高,市场竞争力进一步增强.
2007年主要经营措施:
1、深化改革,科学配置人力资源
进一步深化企业内部改革, 根据效率和效益的原则设置部门和岗位,精简机构,
减少管理层次和环节; 根据精干、高效、权责统一原则,对所有的岗位进行评审;制
定和完善核心业务流程, 提高工作效率;完善员工薪酬和绩效评价制度,提高员工的
工作积极性和主动性.
2、强化预算管理体系
以预算为主线, 进一步细化预算目标,并与绩效考核挂钩,抓住重点工作、关键
目标,确保预算目标的实现.
3、加强合同评审和应收帐款的管理
切实贯彻实施《合同评审管理制度》和《应收帐款管理制度》, 减少经营风险
. 将货款回收与考核挂钩,采取多项有力措施清收货款,争取2007年应收帐款有较大
幅度的下降.
4、围绕国际化战略目标,实现出口快速增长
持续发挥公司近几年来创造的海外营销渠道和优势, 继续集中人力、物力、财
力, 积极开发新的国际市场,提高公司的国际化运作水平,进一步提高公司的国际形
象,从而保证2007年国际销售快速增长.
5、推行质量管理,打造精品
为了进一步提高产品质量,公司将以"质量年"为契机,进一步提高全员质量意识
,加强各环节的质量管理,全面推行IS9001-2000质量管理体系,出精品,出名牌,建立
严格的奖惩措施,使公司产品质量真正达到公司满意,客户安心.
6、加快自有知识产权的研究和保护
公司产品开发要与市场相结合,注重产品质量和稳定性,对关键技术要有新的突
破,使公司产品真正拥有自我知识产权和核心技术,切实提高公司的整体核心竞争力
(十)资金需求情况
目前, 公司自有资金较充足,没有银行贷款,为保证2007年经营目标和未来发展
战略的实现,公司将采取积极有效的措施来保证资金的供给和畅通.一是积极稳妥地
发展主业,加强回款力度,减少资金占用,提高自有资金的使用效率;二是进一步优化
公司资产结构,加大外协力度,处置不合理资产,提高资产质量;三是争取银行等金融
机构的支持.
二、投资情况
截止2005年12月31日, 募股资金项目已全部实施完毕,本报告期,自动高强双拱
瓦楞纸板生产线项目投资额3, 009.50万元已通过验收,转为固定资产.本报告期,募
股项目收益情况如下:
纸箱自动成型生产线技改项目, 报告期内,实现销售收入3,571.21万元,销售利
润901.14万元.因2005年来国内市场受国家宏观调控政策不利影响,销售收入较预期
有所下降,本项目未达到预计收益.
多色印刷开槽机技改项目,报告期内实现销售收入8,122.93万元,销售利润622.
39万元.因2005年来国内市场受国家宏观调控政策不利影响,销售收入较预期有所下
降,本项目未达到预计收益.
扩建国家级企业技术中心改造项目, 报告期内实现销售收入10,015.05万元,销
售利润2,263.90万元.本项目超过预计收益.
自动高强多层(双拱)瓦楞纸板生产线技术研发项目.2005年完工,2006年转固定
资产,报告期内未产生效益.
国内营销系统扩建项目,2005年完工,报告期内实现销售收入34,268.14万元,销
售利润5,387.07万元.本项目超过预计收益.
报告期内,非募集资金投资的项目如下:
1、造纸机械项目,计划总投资5000万元,其中固定资产投资2800万元,本期投资
250.73万元,完成工程进度的9%.
2、在昆山设立昆山京昆和顺包装机械有限公司本报告期,经昆山市工商行政管
理局核准,公司设立的昆山京昆和顺包装机械有限公司正式成立,注册资本1600万元
3、在武汉设立武汉比利轻机有限公司本报告期,公司与意大利Bifims.r.l公司
在武汉合资设立武汉比利轻机有限公司,注册资本100万元,公司占60%的股权.
三、审计报告意见
中勤万信会计师事务所有限公司为公司2006年度财务会计报告出具了无保留意
见的审计报告.
四、执行新会计准则后, 公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司
的财务状况和经营成果的影响.
1、2006年12月31日的股东权益(现行会计准则)金额来源于公司按照现行企业
会计准则和《企业会计制度》(以下简称"现行会计准则")编制的2006年12月31日(
合并)资产负债表.该报表业经中勤万信会计师事务所有限公司审计,并于2007年4月
5日出具了标准无保留意见的审计报告(勤信审字(2007)第072号). 该报表相关的编
制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告.
2、短期投资
公司2006年12月31日的短期投资账面余额为22,767,316.32元,系证券投资成本
. 按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》及《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》的规定,从二级市场购入的股票属交易性金融资产,划
分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产的, 应当在首次执行日按照公
允价值计量, 并将账面价值与公允价值的差额调整留存收益.据此,公司2007年1月1
日应调增留存收益5, 273,345.40元,其中,调增未分配利润4,746,010.86元,调增盈
余公积527,334.54元.
3、所得税
根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》及《企业会计准则第
18号——所得税》的规定, 公司2007年1月1日将对资产账面价值与计税基础不同形
成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整, 并将影响金额调整留存收益.据此,(1
)公司将因坏帐准备、存货跌价准备等资产减值准备形成的,资产账面价值小于资产
计税基础的所得税影响金额12, 157,225.92元调增了留存收益.(2)公司将因以公允
价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产形成的, 资产账面价值大于资产
计税基础的所得税影响金额1, 740,203.98元调减了留存收益.两项合计调增留存收
益10,417,021.94,其中,调增了未分配利润9,375,319.75元,调增盈余公积1,041,70
2.19元.
4、其他--少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中, 少数股东权益单独列
报1,827,781.52元.根据新会计准则及相关制度的规定,少数股东权益并入股东权益
,由此增加公司2007年1月1日股东权益1,827,781.52元.
上述差异事项的调整事项可能因财政部对新准则的进一步讲解以及公司对新准
则的正确理解而调整.
投资情况说明：
报告期投资情况
（一）增发募集资金使用情况
公司于2002年1月17日-21日以向老股东配售方式增发A股36,417,449股，共募
集资金191,054,907.15元(扣除发行费后)，经公司2002年7月24日召开的临时股东
大会审议通过，决定实施以下五个项目：“纸箱自动成型生产线技改项目”、“多
色印刷开槽机技改项目”、“扩建国家级企业技术中心改造项目”、“计算机信息
系统建设项目”、“国内营销系统扩建项目”。2006年5月17日召开的2005年年度
股东大会审议通过了《关于变更募股资金用途的议案》，将“计算机信息系统建设
项目”变更为“自动高强多层（双拱）瓦楞纸板生产线研发项目”。
上述项目中，“纸箱自动成型生产线技改项目”“、多色印刷开槽机技改项
目”、“扩建国家级企业技术中心改造项目”三个项目已于2003年底竣工投产；
“国内营销系统建设项目”于2005年底完工。本报告期，“自动高强多层（双拱）
瓦楞纸板生产线研发项目”结算上年未付工程款297,089.20元，转出设备金额计
585,620.00元，期末投资总额29,806,501.72元，已完成项目决算，该项目已完工。
2、增发募集资金实现销售收入和利润情况
纸箱自动成型生产线技改项目，报告期内，实现销售收入1,712.50万元，销售
毛利438.89万元。
多色印刷开槽机技改项目，报告期内实现销售收入4,269.78万元，销售毛利
482.21万元。
扩建国家级企业技术中心改造项目，报告期内实现销售收入3,961.39万元，销
售毛利844.53万元。
国内营销系统扩建项目，报告期内完成销售收入4,114.00万元，销售毛利
678.72万元。
（二）非募集资金投资情况
公司2006年5月26日召开的2005年年度股东大会审议通过了《关于投资造纸机
械项目的议案》，该项目投资总额5,000万元，其中固定资产投资2,800万元，流动
资金2,200万元。本期投入837,585.00元，完成工程进度的2.99%。
★2006年三季:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
1、占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2、公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3、报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
4、主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□ 适用 √不适用
5、主营业务盈利能力(利润率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √不适用
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
七、截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的情况说明
□适用 √不适用
投资情况说明:
(一)增发募集资金使用情况
公司于2002年1月17日?1日以向老股东配售方式增发A股36, 417,449股,共募
集资金191,054,907.15元(扣除发行费后),经公司2002年7月24日召开的临时股东大
会审议通过, 决定实施以下五个项目:"纸箱自动成型生产线技改项目"、"多色印刷
开槽机技改项目"、"扩建国家级企业技术中心改造项目"、"计算机信息系统建设项
目"、"国内营销系统扩建项目". 2006年5月17日召开的2005年年度股东大会审议通
过了《关于变更募股资金用途的议案》,将"计算机信息系统建设项目"变更为"自动
高强多层(双拱)瓦楞纸板生产线研发项目".
上述项目中, "纸箱自动成型生产线技改项目""、多色印刷开槽机技改项目"、
"扩建国家级企业技术中心改造项目"三个项目已于2003年底竣工投产;"国内营销系
统建设项目"于2005年底完工.本报告期,"自动高强多层(双拱)瓦楞纸板生产线研发
项目"结算上年未付工程款297, 089.20元,转出设备金额计585,620.00元,期末投资
总额29,806,501.72元,已完成项目决算,该项目已完工.
2、增发募集资金实现销售收入和利润情况
纸箱自动成型生产线技改项目, 报告期内,实现销售收入1,712.50万元,销售毛
利438.89万元.
多色印刷开槽机技改项目,报告期内实现销售收入4,269.78万元,销售毛利482.
21万元.
扩建国家级企业技术中心改造项目,报告期内实现销售收入3,961.39万元,销售
毛利844.53万元.
国内营销系统扩建项目, 报告期内完成销售收入4,114.00万元,销售毛利678.7
2万元.
(二)非募集资金投资情况
公司2006年5月26日召开的2005年年度股东大会审议通过了《关于投资造纸机
械项目的议案》, 该项目投资总额5,000万元,其中固定资产投资2,800万元,流动资
金2,200万元.本期投入837,585.00元,完成工程进度的2.99%.
★2005年中期:
一、对财务报告及其它有关情况的讨论与分析
1、由于加强了国内市场开拓,调整了销售策略,国内销售出现了恢复性增长;在
抓好国内市场的同时,公司积极开拓国际市场,报告期内,公司实现主营业务收入31,
382万元,同比增长23.66%.
2、报告期内, 为进一步开拓市场,提高竞争力,公司部分产品价格有所下调,主
营业务利润率同比减少6.03个百分点.本期实现利润总额1,957万元,同比下降24.23
%.
二、报告期公司经营情况
(一)公司主营业务范围和经营状况
公司主营业务为:纸箱纸盒包装机械、印刷机械的制造、销售;配件销售; 原材
料供应; 高新技术开发;房地产开发等.是国内规模最大的纸制品包装、印刷机械生
产企业, 公司主要生产纸箱、纸盒两大系列、80多个品种、175个规格的包装机械,
年产各类纸板生产线200余条,单机3000多台套.产品从三层、五层、七层瓦楞纸板
生产线到印刷开槽、模切、捆扎一条龙配套生产.
(二)报告期内利润构成和主营业务未发生变化.
(三)报告期内无对公司利润产生重大影响的其他经营活动.
(四)报告期内经营中的问题与困难
1、报告期内,公司主要原材料——钢材的价格仍处于相对高位;同时,今年有色
金属价格涨幅较大,相关产品价格随之上扬,增加了采购成本.
2、报告期内,为稳固并开拓市场,公司下调了部分产品的价格,整体业务利润率
有所下降.
3、为应对市场竞争,公司对部分资信状况较好的客户采取了适当延长付款期限
等较为灵活的付款方式,本期应收账款数额增长了40%.
针对以上问题和困难,公司计划进一步强化以下工作:
一是加强销售管理, 建立与完善客户信息评价系统,加大对合同的评审力度,严
格控制无效益与尾款数额大的合同. 与此同时,要求各销售公司强化货款回收,并严
格按经济责任制结帐兑现.
二是加强供应管理, 下半年,公司将进一步加强原辅材料的信息收集,加强对供
应商的管理,完善招标采购制度,降低原辅材料的库存,降低采购成本.
三是加强预算管理, 坚持做好每月预算执行情况的分析,采取切实有效措施,进
一步降低费用,降低生产经营成本.
四是加强绩效管理,将公司的发展目标与员工利益有机结合,进一步提高管理人
员的工作主动性和创造性. 改革一线员工薪酬制度,调动一线人员的工作积极性,提
高生产效率.
三、报告期投资情况
(一)增发募集资金使用情况
公司于2002年1月17日—21日以向老股东配售方式增发A股36, 417,449股,共募
集资金191,054,907.15元(扣除发行费后),经公司2002年7月24日召开的临时股东大
会审议通过, 决定实施以下五个项目:"纸箱自动成型生产线技改项目"、"多色印刷
开槽机技改项目"、"扩建国家级企业技术中心改造项目"、"计算机信息系统建设项
目"、"国内营销系统扩建项目". 2006年5月17日召开的2005年年度股东大会审议通
过了《关于变更募股资金用途的议案》,将"计算机信息系统建设项目"变更为"自动
高强多层(双拱)瓦楞纸板生产线研发项目".
上述项目中, "纸箱自动成型生产线技改项目"、"多色印刷开槽机技改项目"、
"扩建国家级企业技术中心改造项目"三个项目已于2003年底竣工投产;"国内营销系
统建设项目"于2005年底完工.本报告期,"自动高强多层(双拱)瓦楞纸板生产线研发
项目"结算上年未付工程款297, 089.20元,转出设备金额计585,620.00元,期末投资
总额29,806,501.72元,已完成项目决算,该项目已完工.
2、增发募集资金实现销售收入和利润情况
纸箱自动成型生产线技改项目, 报告期内,实现销售收入1,712.50万元,销售毛
利438.89万元.
多色印刷开槽机技改项目,报告期内实现销售收入4,269.78万元,销售毛利482.
21万元.
扩建国家级企业技术中心改造项目,报告期内实现销售收入3,961.39万元,销售
毛利844.53万元.
国内营销系统扩建项目, 报告期内完成销售收入4,114.00万元,销售毛利678.7
2万元.
(二)非募集资金投资情况
公司2006年5月26日召开的2005年年度股东大会审议通过了《关于投资造纸机
械项目的议案》, 该项目投资总额5,000万元,其中固定资产投资2,800万元,流动资
金2,200万元.本期投入837,585.00元,完成工程进度的2.99%.
★2006年一季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
2006年第一季度,公司实现主营业务收入149,507,212.47元,较去年同期增长了
19.03%,实现主营业务利润282,547,48.24元,较去年同期增长了9.49%,实现净利润7
,885,059.85,较去年同期下降了9.77%.
2006年以来,公司所处行业受惠于宏观调控政策的逐步放松,国内下游客户的有
效需求不断恢复增加,加之公司国际贸易的迅猛增长,一季度主营业务收入较去年同
期有一定增长,但公司主要原材料特种钢材仍然处于一个相对较高的价位,致使主营
业务成本居高不下,加上拓展海外销售网点需要较大投入,营业费用较去年同期大幅
度增加,导致净利润较去年同期有所下降.
2006年, 公司将继续强化公司治理结构,推行先进的管理体系,完善绩效管理和
薪酬激励制度, 争取将公司的管理水平提高一个档次,同时,仍将以自主研发为核心
, 做好引进技术的吸收工作,并进一步完善国内外销售服务网络,推进公司的国际化
进程.
1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
□√适用 □不适用
2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 □√不适用
3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
主营业务利润占利润总额的比例较前一报告期相比增加的原因是出口销售收入
比例增加,而出口部分利润率较高所致.
期间费用占利润总额的比例较前一报告期相比增加的原因是国际贸易网点的建
设费用增加使营业费用增加;新产品技术开发等使公司管理费用增加;而财务费用中
的利息收入又较前一报告期减少.
4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 □√不适用
5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 □√不适用
2.会计政策、会计评估、合并范围变化及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 □√不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 □√不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 □√不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 □√不适用
6.原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺及其履行情况
□适用 □√不适用
★2005年末期:
一、报告期内公司经营情况的回顾
本公司是湖北省高新技术企业,科技部认定的"国家火炬计划重点高新技术企业
",公司主要生产纸箱、纸盒两大系列、80个品种、175个规格的包装机械,年产各类
纸板生产线200余条, 单机3000多台套.产品从三层、五层、七层瓦楞纸板生产线到
印刷开槽、模切、捆扎一条龙配套生产. 是国内规模最大的纸制品包装机械生产企
业.
因受国家实施宏观调控政策的影响,国内市场疲软,2005年共实现国内销售收入
391,381,126.06元,较上年下降25.19%,在开拓国际市场方面,2005年国外销售近130
0万美元, 较上年增长14.74%,再创历史新高.公司全年共销售瓦楞纸板生产线177条
、各类单机640台(套),实现主营业务收入496,023,458.15元,实现主营业务利润95,
966,435.46元,实现净利润23,411,499.80元,分别比上年下降19.26%,8.06%和32.28
%.
说明:报告期内,公司应收帐款、存货、固定资产和在建工程占总资产的比重较
上年有所提高,主要原因是2005年底比年初净资产增加了2,341.15万元的同时,总资
产减少了10,362.61万元,上述四项其绝对数额较上年还略有下降.
营业费用较上年减少的原因是本年差旅费和包装费用减少.
管理费用较上年增加的原因是计提坏帐准备、折旧费及新产品开发研制费用增
加.
财务费用增加的主要原因是美元汇率调整产生的汇总损失有118万多元.
所得税减少是因为本年实现净利润较上年少.
公司现金流量表相关数据的变化情况
说明:
经营活动产生的现金流量净额减少主要是2005年实现销售收入较上年减少近1.
2亿,相应的设备定金和预收款减幅较大.
投资活动产生的现金流量净额与去年相比变化不大, 主要是将资金都投入了募
股项目的建设.
筹资活动产生的现金流量净额增加是2004年实施了2003年度10派1(含税)的利
润分配方案,而2004年度未进行利润分配.
(六)主要控股公司经营情况及业绩
---湖北京丰机械有限公司, 注册资金70万美元,公司拥有70%的股权,主营:瓦
楞纸箱印刷机械的制造、销售. 其于2006年经营期满.因经营亏损,经京丰公司董事
会和投资双方同意,提前注销京丰公司,于2005年9月进行了清算,工商注销登记尚在
办理中, 公司本报告期合并会计报表未包括该公司.对该公司的投资损失678,528.9
2元已计入当期损益.
----湖北省京山县轻机工贸有限责任公司,注册资本500万元人民币,公司拥有9
5%的股权, 该公司主营包装机械及零配件、金属材料、机电产品、石油化工、农副
产品购销.2005年底,公司总资产4,885.25万元,报告期内实现销售收入19,606.05万
元,主营业务利润171.81万元,净利润54.12万元.
----武汉京山轻工机械有限责任公司, 注册资本2,000万元人民币,公司拥有95
%的股权, 主营高新技术开发.2005年底,该公司总资产3,727.24万元,报告期内实现
销售收入5,803.06万元,主营业务利润135.88万元,净利润-173.61万元.
(七)主要供应商、客户情况
本公司供应商主要为各类钢材、电器生产、经销企业,本报告期内,公司向前五
名供应商采购的金额合计为33,745.46万元,占年度采购总额的比例为31.22%.
向前五名客户销售额为3, 075.78万元,合计占公司销售总额的比例为6.20%.
二、公司未来发展的展望
(一)行业发展趋势及面临的市场竞争格局对公司可能的影响
公司所属的纸制品包装机械行业属于完全竞争性行业, 激烈竞争促使拥有先进
技术、具有较大规模和较强实力的企业不断发展壮大, 使得行业的生产集中度逐步
提高.2004年4月国家实施宏观调控政策以来,本行业受到了较大的影响,一些生产能
力较小、实力不强的公司纷纷停产或转产,使本行业的集中度进一步提高.
公司目前可年产各类纸板生产线200余条、单机3000多台(套),年产生产线条数
居世界第一,是国内规模最大的纸制品包装机械生产企业.随着国家改革开放的深化
, 国外同行已开始在中国以独资或合资等形式在国内办厂,市场竞争更趋激烈,但由
于公司技术领先,产品质量稳定,信誉好,在竞争中仍处于领先地位.面对激烈的市场
竞争, 公司将积极适应行业的发展趋势,通过内部挖潜和技术改造,引进、消化、吸
收国外先进技术, 加强内部管理和成本控制,降低运行成本,提高竞争能力.同时,公
司积极调整发展战略,在强化、精化本行业的同时,投资与本行业相近的机械制造等
行业.
(二)未来公司发展规划及战略
"十一五"期间, 公司将重点发展纸箱纸盒包装机械,积极稳妥地发展造纸机械.
公司将充分利用现有资源, 在市场、渠道、法务、人才结构等各个方面理解和引导
本行业市场,做大、做强、做深、做透纸制品包装机械,通过整体战略、品牌战略使
公司成为国内领先、国际知名的一流制造商.
为此,公司将充分发挥技术创新能力较强的优势,继续坚持自主创新和引进国外
先进技术相结合的发展思路, 以国家级企业技术中心为依托,加大资金投入,加强与
国外同行和相关科研机构的合作,进一步提高产品技术档次和质量,扩大公司在该领
域的竞争优势.同时,进一步加强国际贸易,在巩固发展中国家市场的同时,以高性价
比的优势进入发达国家市场.
(三)公司实现未来发展战略的资金需求、资金来源及使用计划
"十一五"期间,公司将在纸制品包装机械行业上加大投入,同时, 对与本行业相
近的如造纸机械行业视该行业现状和发展情况进行投资.
针对公司未来发展战略的资金需求, 公司将采取积极有效的措施保证资金的供
应. 一是积极稳妥地发展主营业务,拓展销售渠道,增加回款力度,减少资金占用,提
高公司自有资金的积累;二是发展符合国家产业政策的项目,争取国家财政和金融机
构的支持;三是加强与银行的联系,多渠道筹集信贷资金.
(四)公司未来发展战略和经营目标实现的风险、对策及措施
1、市场竞争风险
由于国家实施的宏观调控政策和国外同行的不断进入, 加剧了本行业的市场竞
争.虽然本公司产品技术水平领先,质量优良,在同行业中处于竞争优势地位,并建立
了稳定的销售网络, 但如果市场供求关系发生进一步变化或市场竞争加剧的情况下
,公司产品销售可能会受到影响,从而影响到公司的盈利水平.
拟采取的对策: 一是充分发挥本公司的技术优势、管理优势、成本控制优势、
品牌优势、规模优势,强化销售, 争取更大的市场份额;二是本公司将加强对产品市
场情况的研究,在不断提高产品技术水平和质量的同时,及时调整产品结构, 提高盈
利水平.
2、原材料供应的风险
本公司的主要原材料是钢材, 钢材占公司总成本的45%左右,目前年采购金额为
1亿元以上, 其他采购量较大的机电产品也与钢材的价格息息相关.2005年钢材价格
虽有所回落,但仍处于高位,由于该行业受宏观经济、供求关系、国家产业政策和运
输等因素的影响,市场波动较为频繁,有可能对本公司成本控制形成不利影响.
拟采取的对策:一是强化信息管理,随时注意钢材市场的变化,及时采取措施;二
是公司已建立了可靠的供应渠道,通过招标采购,选择多家供应商以分散原材料的供
应风险;三是公司不断改进生产工艺,优化产品结构,降低钢材的消耗.
三、报告期内投资情况
公司于2002年1月17日—21日以向老股东配售方式增发A股36, 417,449股,共募
集资金191,054,907.15元(扣除发行费后),经公司2002年7月24日召开的临时股东大
会审议通过, 决定实施以下五个项目:"纸箱自动成型生产线技改项目"、"多色印刷
开槽机技改项目"、"扩建国家级企业技术中心改造项目"、"计算机信息系统建设项
目"、"国内营销系统扩建项目". 2005年5月17日召开的2004年年度股东大会审议通
过了《关于变更募股资金用途的议案》,将"计算机信息系统建设项目"变更为"自动
高强多层(双拱)瓦楞纸板生产线研发项目"(具体内容详见2005年5月18日的《中国
证券报》和《证券时报》). 其中"纸箱自动成型生产线技改项目"、"多色印刷开槽
机技改项目"、"扩建国家级企业技术中心改造项目"三个项目已于2003年底竣工投
产.其它两个项目具体投资情况见下表,截止本报告期末,募股资金已全部使用完毕.
纸箱自动成型生产线技改项目,报告期内,实现销售收入30,547,246.01元,销售
利润6, 458,103.48元.因国内市场受国家宏观调控政策不利影响,销售收入下滑,本
项目未达到预计收益.
多色印刷开槽机技改项目,报告期内实现销售收入65,026,018.17元,销售利润9
,847,043.37元.因受国家宏观调控政策不利影响,国内销售收入下滑,
本项目未达到预计收益.
扩建国家级企业技术中心改造项目, 报告期内实现销售收入39,159,009.01元,
销售利润10,714,656.68元.
本项目超过预计收益.
计算机信息系统建设项目, 公司在京山县经济技术开发区建设的办公设施和厂
房完工后, 2004年3月,将原先分散在京山县和宋河镇等地的各分厂进行了整体搬迁
. 搬迁完成后,完善了生产布局,使公司形成了京山总部(包括主要生产部门)和武汉
公司(主要是技术开发)两大块,有利于公司的经营管理.同时,公司加强销售管理,通
过现有网络初步建设了客户资讯和信用系统,加强了应收帐款的清收力度.2005年上
半年国家开始实行宏观调控以来,市场环境发生较大变化,公司最紧迫的任务应是降
低成本,快速提高产品的技术水平和附加值,因此,根据实际变化情况,公司认为没有
必要再投资近3000万元进行该项目的建设,为提高经济效益,经2004年年度股东大会
审议通过,将该项目变更为自动高强多层(双拱)瓦楞纸板生产线技术研发项目.报告
期内, 公司投入3,009.50万元,该项目已完工,符合计划进度,未产生效益.
国内营销系统扩建项目,报告期内投入资金2,332.56万元,累计投资3,945.60万
元,已完工.由于该项目投入时土地和房屋等市场价格较2001年预计时价格上涨较大
,故固定资产投资总额有所超出.因近两年国内销售市场出现较大变化, 公司进行了
大量的市场调研和分析, 确立了新的市场发展思路,致使本项目投入时间延后,未达
到投资进度和收益.
★2005年三季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
2004年上半年以来,国家开始实施宏观调控政策,公司下游纸箱生产厂商固定资
产投资受到限制, 给国内市场产品销售带来不利影响,但国际市场需求增长较快,公
司紧紧围绕市场变化,适时调整经营策略,大力开拓出口业务,同时,加大技术引进和
开发力度,狠抓产品质量和售后服务,2005年1-9月,公司实现主营业务收入35,946.1
2万元,主营业务利润7,808.20万元,净利润2,337.24万元.
1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
□√适用 □不适用
单位:元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
机械工业 359,461,181.31 280,411,376.90 21.99
分产品
纸板包装机械 245,573,334.01 195,623,321.68 20.34
纸盒包装机械 36,904,639.77 31,683,876.10 14.15
印刷机械 45,088,742.40 35,091,855.37 22.17
其它 31,894,465.13 18,012,323.75 43.53
2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 □√不适用
3)报告期利润构成情况( 主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
项目 2005年7-9月 2005年1-6月 增减
金额 占利润 金额 占利润 幅度
(元) 总额的 (元) 总额的 (+/-%)
比例(%) 比例(%)
利润总额 9,594,078.05 -- 25,829,729.73 --
主营业务利润 22,248,222.34 231.90 55,833,743.88 216.16 15.74
其他业务利润 1,404,024.34 14.63 1,748,858.49 6.77 7.86
期间费用 14,759,760.46 153.84 30,736,593.17 119.00 34.84
投资收益 -674,816.27 6.75 -3,960.67 -0.02 6.77
补贴收入 0 -- 0 -- --
营业外收支净额 1,376,408.10 14.35 -1,012,318.80 -3.92 18.27
主营业务利润占利润总额的比例较前一报告期相比增加的原因是出口销售收入
比例增加,而出口部分利润率较高所致.
期间费用占利润总额的比例较前一报告期相比增加的原因是新产品技术开发等
使公司管理费用增加;而财务费用中的利息收入又较前一报告期减少.
4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 □√不适用
5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 □√不适用
2.会计政策、会计评估、合并范围变化及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 □√不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关
□适用 □√不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年发生大幅度
变动的警示及原因说明
□适用 □√不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 □√不适用
(三)关联企业经营状况 (截止日期:2005-12-31)
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｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
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｜湖北省京山县轻机工贸有限责｜ 19606.05｜ 54.12｜ 4885.25｜
｜任公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜武汉京山轻工机械有限责任公｜ 5803.06｜ -173.61｜ 3727.24｜
｜司 ｜ ｜ ｜ ｜
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