经营分析
| 发布日期：2008-3-13 9:24:00 |
≈≈中通客车000957≈≈(更新:08.03.12)
本栏内容:主营构成、经营分析、关联企业经营状况
(一) 主营构成
按地区构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国外 ｜ 39843.6｜- ｜- ｜ 28.35｜
｜国内 ｜ 94117.7｜- ｜- ｜ 66.97｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜客车 ｜ 133732.0｜ 16165.5｜ 12.09｜ 95.16｜
｜其它 ｜ 229.3｜ 64.0｜ 27.90｜ 0.16｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜其它 ｜ 229.3｜ 64.0｜ 27.90｜ 0.16｜
｜客车 ｜ 133732.0｜ 16165.5｜ 12.09｜ 95.16｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜客车制造 ｜ 51319.0｜ 6556.2｜ 12.78｜ 102.38｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜客车 ｜ 51319.0｜ 6556.2｜ 12.78｜ 102.38｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内 ｜ 45608.8｜- ｜- ｜ 90.99｜
｜国外 ｜ 5710.2｜- ｜- ｜ 11.39｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜12米车 ｜ 11831.4｜ 1481.8｜ 12.52｜ 11.73｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内 ｜ 82815.1｜- ｜- ｜ 82.08｜
｜国外 ｜ 18085.7｜- ｜- ｜ 17.92｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜9米车 ｜ 6248.1｜ 829.4｜ 13.27｜ 6.19｜
｜10米车 ｜ 13869.5｜ 1856.5｜ 13.38｜ 13.75｜
｜11米车 ｜ 15875.7｜ 2637.6｜ 16.61｜ 15.73｜
｜6米车 ｜ 10116.6｜ 923.2｜ 9.12｜ 10.03｜
｜7米车 ｜ 20735.4｜ 2581.3｜ 12.44｜ 20.55｜
｜8米车 ｜ 22138.7｜ 2330.7｜ 10.52｜ 21.94｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 汽车制造业 ｜ 75484.6｜ 8827.0｜ 6.57｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 6米车 ｜ 8702.5｜ 572.0｜ 6.57｜ 11.53｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 7米车 ｜ 13594.9｜ 1402.3｜ 10.31｜ 18.01｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 8米车 ｜ 15326.6｜ 1130.5｜ 7.38｜ 20.30｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 9米车 ｜ 5440.2｜ 817.0｜ 15.02｜ 7.21｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 10米车 ｜ 9842.1｜ 1355.5｜ 13.77｜ 13.04｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 11米车 ｜ 14416.6｜ 2285.3｜ 15.85｜ 19.10｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 12米以上 ｜ 8161.8｜ 1264.3｜ 15.49｜ 10.81｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜汽车制造业 ｜42563.92 ｜37646.98 ｜4916.94 ｜11.55 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜7米以下 ｜4158.92 ｜3928.85 ｜230.07 ｜5.53 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜7-8米车 ｜9909.32 ｜8756.96 ｜1152.36 ｜11.63 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜8-9米车 ｜9913.59 ｜9063.61 ｜849.98 ｜8.57 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜9-10米车 ｜4070.49 ｜3585.16 ｜485.33 ｜11.92 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜10-11米车 ｜5125.63 ｜4380.12 ｜745.51 ｜14.54 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜11-12米车 ｜6991.57 ｜5971.13 ｜1020.44 ｜14.60 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜12米及以上 ｜2394.40 ｜1961.16 ｜433.24 ｜18.09 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国内 ｜36762.08 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国外 ｜5801.84 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜汽车制造业 ｜15732.17 ｜13920.31 ｜1811.86 ｜11.52 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其中：关联交易金额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜59.74 ｜51.15 ｜8.59 ｜14.38 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜7米以下 ｜2319.59 ｜2111.03 ｜208.56 ｜8.99 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜7-8米系列 ｜3899.55 ｜3377.12 ｜522.43 ｜13.40 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜8-9米系列 ｜3262.36 ｜3012.15 ｜250.21 ｜7.67 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜9-10米系列 ｜1714.01 ｜1557.04 ｜156.97 ｜9.16 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜10米-11米系列 ｜1968.83 ｜1687.56 ｜281.27 ｜14.29 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜11米-12米系列 ｜1168.66 ｜994.81 ｜173.85 ｜14.88 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜12米以上 ｜1399.17 ｜1180.60 ｜218.57 ｜15.62 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其中：关联交易金额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜59.74 ｜51.15 ｜8.59 ｜14.38 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜汽车制造业 ｜85567.91 ｜74044.87 ｜11523.04 ｜15.56 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜6米 ｜6819.82 ｜6798.58 ｜21.24 ｜0.31 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜7米 ｜28110.99 ｜22974.76 ｜5136.23 ｜22.36 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜8米 ｜14832.81 ｜13350.30 ｜1482.51 ｜11.10 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜9米 ｜4372.26 ｜3719.46 ｜652.80 ｜17.55 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜10米 ｜12902.06 ｜10879.40 ｜2022.66 ｜18.59 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜11米 ｜10669.88 ｜9479.88 ｜1190.00 ｜12.58 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜12米以上 ｜7860.09 ｜6842.50 ｜1017.59 ｜14.87 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国内 ｜77324.47 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国外 ｜8243.44 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二) 经营分析
★2007年末期:
一、公司经营情况的回顾
(一)总体经营情况
2007年全年生产客车6512辆,较上年增长17.48%;销售客车6508辆,较上年增长1
5.74%;实现销售收入14.05亿元,较上年增长36.3%;实现利润3643.54万元,是上年度
的5. 1倍;实现净利润2658.64万元,是上年度的3.4倍.这些成绩的取得,其主要工作
如下:
1、品质效益年活动,促进了生产管理.07年通过开展品质效益年活动,生产管理
水平得到了进一步提高.制件车间主抓节约细化用料管理;焊装车间以骨架合装为管
理重点;总装车间严格实施标准化作业,提高装配效率.博发车间改善瓶颈工序,使产
品在线生产周期缩短到30天.凯越系列客车从过去日产3台达到日产5台.这些主要生
产部门的良好运行,是我公司源源不断地向市场提供优质产品的基本保证.
2、内展外拓,抓好国内外两大市场.针对国内汽车行业竞争的日趋激烈,07年的
销售战略是稳定国内市场, 大力开拓海外市场.国内市场全年销售客车5309辆,实现
销售收入10. 06亿元,分别比上年增长2.8%和21%.海外市场全年销售客车1199辆,实
现销售收入3.98亿元,分别比上年增长160%和121%.海外销售的增加为中通客车走向
世界开辟了广阔的空间.
3、自主创新,技术开发能力不断提升.07年公司进一步加强了技术中心建设,充
实了技术研发队伍, 整合技术工作流程和组织机构.建成了客车行业国家级实验室,
提升了对零部件的检测能力和公司的研发实力;完成开发产品开发项目32个,各类出
口定单车设计44种;并与意大利设计公司联合设计开发LCK6129H型客车,加快了技术
与产品的国际化接轨;通过自主研发,成功推出的BRT产品LCK6180G,已批量投入市场
, 标志着我们的自主创新能力有了新地提高.同时本着环保节能要求,加大了在混合
动力车、纯电动车、CNG天然气公交车等清洁能源客车的投入.纯电动客车已成功下
线.
4、自制底盘, 解决整车生产瓶颈制约.底盘生产资格的获得,结束了中通客车"
改装类客车企业"的历史,跨入"整车生产企业"的行列.公司年产底盘2095部,较外购
底盘,节约了生产成本,为我公司的快速发展奠定了基础.
(二)公司主营业务及其经营状况.
1、主营业务分地区情况
报告期内,公司前五名供应商合计采购金额为3.88亿元,占年度采购总额的比例
为27.45%,前五名客户销售额合计4.7亿元,占公司销售总额的比例33.52%.
(三)报告期末公司资产构成情况
2007年末公司总资产136,297.19万元.其中:流动资产97,830.49万元,占总资产
的71.78%,较年初上升1.2个百分点.公司2007年末应收账款账面余额19,900.84万元
, 较年初增加4,083.49万元,增长的主要原因是受销售额增长的影响;另2007年12月
份部分客户办理消费贷款购车, 银行放贷需要一定时间,形成了应收账款增加.2007
年末公司存货账面余额43, 585.94万元,较年初增加9,132.33万元,增长的主要原因
是出口订单因船期等原因07年没有实现发车, 因研发混合动力及纯电动客车项目造
成存货增长.
报告期末公司固定资产、在建工程账面净值合计23,570.15万元,占总资产的17
.29%,其中在建工程较年初增长了930.71万元,主要受下属公司新疆中通客车有限公
司建设新厂区的影响.
报告期末总负债86, 238.36万元,流动负债85,657.43万元,占总负债的99.33%,
其中短期借款15,500万元、分别占总负债和流动负债的17.97%、18.1%;长期借款50
0万元,分别占总负债和非流动负债的0.58%、86.07%.
公司资产采用的计量属性以及相关资产的公允价值的估值技术详见本报告财务
报表附注七:公司会计政策和会计估计变更的说明.
(四)公司现金流量构成情况
报告期, 公司现金及现金等价物余额7796.6万元;净增加额为225.59万元,与上
年同期4257.33万元相比,减少4031.74万元,其中:
1、本期经营活动产生的现金流量净额4,969.41万元,与上年同期4,047.26万元
相比增加922. 15万元,同比增长22.78%.公司本期收到的税费返还4,508.93万元,与
上年同期798.6万元相比增加3,710.31万元,增长464.59%,主要原因是公司本期出口
收入较多,收到的出口退税大幅度增长.
2、本期投资活动产生的现金流量净额-2, 682.96万元,与上年同期-6,467万元
相比,净增加额减少3784.04万元,主要原因是公司2007年度的投资业务较少.
3、本期筹资活动产生的现金流量净额-2036.68万元,与上年同期6,661.87万元
相比,净增加额减少8698.55万元,主要原因是公司2007年加强资金管理,严格控制赊
销业务,日常经营活动现金净流量较大.
(五)、主要控股及参股公司的经营情况及业绩
山东东岳华盛强汽车空调有限公司, 注册资本800万元.是本公司的全资子公司
,主营业务范围为:汽车空调生产销售.截止2007年12月31日总资产4,967.39万元,净
资产910万元.2007年度实现营业收入5,978.54万元,营业利润450.85万元,净利润28
7. 67万元.该公司2007年被公司收购以来,通过加强技术创新和加内部管理,不断推
出新产品, 终端市场的开发能力大大增强,营业收入同比增长78%,净利润同比增长5
倍.
聊城中通轻型客车有限公司,注册资本1640万元,本公司拥有该公司96.34%的股
权,经营范围为:轻型客车及专用配件的开发、制造、销售及技术服务.截止2007年1
2月31日总资产8,609.53万元,净资产2286.51万元.2007年度实现营业收入16,047.7
5万元,营业利润148.56万元,净利润88.58万元.
山东聊城龙兴汽车附件有限公司,注册资本1318万元,本公司拥有91.42%的股权
, 经营范围:主要从事汽车配件、汽车辅料、玻璃钢制品生产、销售.截止2007年12
月31日总资产1, 797.49万元,净资产1173.81万元.2007年度实现营业收入420.35万
元, 营业利润-106.48万元,净利润-104.24万元.亏损的主要原因是该公司主要产品
市场竞争激烈,老产品的市场适应性低,产品结构调整尚不到位.
新疆中通客车有限公司, 注册资本为2000万元,本公司拥有92.35%的股权,该公
司经营范围为: 客车生产、大修、汽车配件、机电产品、金属材料、化工产品、五
金交电、润滑油、日用百货、针纺织品、服装鞋帽、装饰装潢材料销售、房屋租赁
.截止2007年12月31日总资产9,384.66万元,净资产2415.76万元.2007年度实现营业
收入8,317.07万元,营业利润307.48万元,净利润300.94万元.
聊城中通客车检修有限公司, 注册资本为人民币50万元,本公司出资35万元,占
注册资本的70%.经营范围为:汽车维修、技术服务、汽配经营.截止2007年12月31日
公司总资产为43.72万元,净资产30.16万元,净利润为-4.39万元.
北京五洲传媒有限公司, 注册资本为人民币3800万元.本公司出资1596万元,拥
有其42%的股权. 经营范围为:网络信息技术开发转让培训服务、承接计算机网络工
程等.截止2007年12月31日,公司总资产为3466.11万元,净资产3420万元,净利润为-
21.18万元.
二、对公司未来发展的展望
目前, 国内客车行业竞争日趋激烈,面对研究的市场形式,公司在产品生产方面
, 努力提高产品质量,注重产品性能,力求节能环保;在市场开拓方面,稳定国内市场
,大力发展国际市场,逐步实现由国内向国外的战略转移.
2008年公司将面临着更大的机遇和挑战.存在的机遇:一是我国公路特别是高速
公路的快速发展, 为客车行业的发展提供了良机.二是中国经济连年快速平稳发展,
催化了消费水平的升级, 客车做为消费品之一,必将受其拉动.三是国外市场的开辟
为我们打开了广阔的销售空间, 我们的客车在国际上仍具有一定的价格、性能优势
. 同时也面临着困难与挑战:一是客车行业的竞争日趋激烈,性能、质量、价格、环
保等方面都对我们提出了更高的要求,不进步就会被淘汰.二是钢材等原材料的涨价
, 使成本压力逐步增大.三是我们要全面实施国际化发展,经营理念、销售服务水平
等还有待于进一步提高.
2008年度公司经营计划为:产销客车7500辆,销售收入17亿元.主要措施如下:
1、加快国际化发展步伐,打造国际化企业.一要培养和树立国际化经营观念;二
要培养造就国际化人才队伍;三要加快技术与国际接轨;四要建立起国际化营销网络
体系;五要培育和打造国际化知名品牌.
2、抓好三大创新工作.即抓好营销创新、技术创新、管理创新.
3、提升企业品质.一要打造一流的产品品质;二要提高全员素质;三要提升服务
品质.
4、继续加强企业管理.一要提高生产效率;二要强化物流管理;三要搞好成本控
制.
三、公司对外投资情况
1、报告期内,公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况
2、报告期内,公司无非募集资金重大投资项目.
投资情况说明:
公司对外投资情况
1、报告期内,公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况.
2、报告期内,公司无非募集资金重大投资项目.
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
本报告期内主要会计报表项目、财务指标大幅变动的情况及原因:1、公司利润
总额26,143,475.07元,较去年同期增加367.14%,归属于母公司的净利润17,371,191
. 07.较去年同期增长206.52%.主要原因在于本报告期内公司销售收入增加,且产品
毛利也有所提高. 2、经营活动产生的现金流量比去年同期下降38.05%,主要原因是
: 公司与海外地区客户签署的销售合同,数额较大,部分已确认收入,但尚未结汇,造
成了应收帐款的临时增加.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
根据公司目前经营状况以及销售定单情况, 董事会预计2007年度公司净利润较
去年同期增长300%以上.
四、其他需说明的重大事项
1)证券投资情况
□适用 √不适用
2_持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
3)持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用 √不适用
4)报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询.
★2007年中期:
一、经营情况概述
2007年年初, 公司围绕实施国际化发展战略,制定了"品质效益年"活动纲领,要
求积极推行精益管理,用心打造一流品质;实施科学管理,持续改善,提升组织管理能
力,实现整体跨越;努力拓展国内外两个市场,加快经营结构和增长方式转变;加快企
业创新步伐, 塑造技术领先优势和企业核心竞争优势,努力打造世界一流客车企业.
在这一纲领要求的指引下,经过全体职工共同努力,公司一些主要指标和工作得到较
好贯彻实现:
——累计生产客车2564辆, 销售客车2674辆,实现销售收入5.13亿元,与去年同
期相比分别增长了4.78%、8.22%和16.26%.
——海外出口客车170台,实现销售收入5710万元.
——积极进行产品研发和完善,并荣获了"BAAV2007年度最佳中型客车大奖"、"
BAAV2007年度最佳巴士造型奖"和"中国最佳节油型客车奖".
——推进自制底盘工作,完成自制底盘740部.
——加快混合动力客车发展, 以小组最高分中标北京奥运混合动力客车示范工
程,推动了混合动力客车产业化和市场化进程.
——公司检测中心顺利通过CNAS国家实验室认可委专家组现场审核, 成为客车
行业首个拥有国家级实验室的企业,提升了公司对零部件的检测能力.
二、报告期内经营情况简要分析
(一)、公司生产经营范围未发生变化,仍为:客车、汽车底盘、挂车及专用配件
的开发、制造、销售; 工业生产资料(不含专营专控)的销售;技术咨询、服务;高新
技术、信息产业投资;资格证书范围内自营进出口业务.
(二)、报告期内,无对公司利润产生重大影响的其他业务活动.
(三)、报告期内无影响公司净利润达到10%以上的参股公司
三、投资情况
1、报告期内,公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况
2、报告期内,公司无重大非募集资金投资项目.
四、业绩预测情况
由于公司上半销售状况良好,销售定单日趋增多.董事会预测本年初至下一报告
期末,公司净利润比上年同期增长100%以上.
★2007年一季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
□适用 √不适用
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与" 新旧会计准则股东权益
差异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□适用 √不适用
★2006年末期:
一、管理层讨论与分析
2006年是公司继续保持稳定发展的一年.通过强化经济管理,稳步开拓国内外市
场, 推进科技进步,加快产品结构调整等一系列卓有成效的工作,使客车生产和销售
进一步增长. 全年累计生产客车5543辆,销售客车5623辆,实现销售收入10.09亿元,
较去年同期分别增长了17.69%、19.54%和17.92%.
1、巩固和发展了国内外两个市场. 城市客车销售稳定增长,特别是公交、旅游
市场有了新突破,其中公交车销量较去年增加45%.首批豪华高档车批量进入天津.大
型客车的销售较去年增加31%. 海外市场发展迅速,全年累计出口客车461辆,实现出
口收入1.8亿元,同比分别增长了107%和119.39%.
2、依靠科技进步, 获的底盘生产资格.报告期内一次性通过了国家底盘生产资
格现场审核.打破了客车生产的瓶颈制约,为公司扩大生产规模,降低生产成本,提高
企业利润奠定了基础.
3、强化企业管理提高产品品质.通过规范工序流程,实施标准化作业,加强现场
管理等措施,使企业生产管理水平进一步提高.同时完善质量监督管理和开展职工质
量意识教育相结合,使产品质量进一步提升,为公司的品牌推广提供了内在质量保证
4、完成股权分置改革. 报告期内顺利完成了股权分置改革,为公司建立市场化
的激励约束机制和诚信体系奠定了基础, 使大股东的利益、管理层的利益与公司业
绩及二级市场的表现紧密联系在一起,为公司做大、作强提供了良好的体制环境.
5、新会计准则对公司未来财务指标的影响.执行新会计准则后可能发生的会计
政策变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有:
(1)根据新的《会计准则第2号—长期股权投资》的规定, 公司将现行准则下对
子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算,因此将影响母公司的当期收益,但不
影响公司合并报表.
(2)根据新的《会计准则第9号—职工薪酬》的规定, 公司将现行制度下福利费
用按14%列支变更为按实际发生额列支,因此将影响公司的利润和股东权益.
(3)根据新的《会计准则第14号—收入》的规定,公司将现行准则下按应收或应
收合同价款确认收入变更为按应收或应收合同的公允价值确认收入, 因此将影响公
司的利润和股东权益.
(4)根据新的《会计准则第16号—政府补贴》的规定,公司现行制度下计入专项
应付款的政府补助, 变更为区分与资产相关的政府补贴和与收益相关的政府补助后
, 将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补
助直接计入当期收益,因此将影响公司的利润和股东权益.
(5)根据新的《会计准则第18号—所得税》的规定,公司将现行准则下的应付税
款法变更为纳税影响会计法,将会影响公司的当期所得税费用,从而影响公司的利润
和股东权益.
二、公司财务状况及其经营成果分析
2006年公司在开拓市场方面取得了一定的成绩,销售收入持续保持增长,造成净
利润下降的主要原因是:
①因政府拆迁征地造成固定资产损失17, 004,642.14元(详见第十节中第八项:
其他重要事项).
②处置因技术更新造成的报废设备和处置公司坏帐造成的固定资产损失5,494,
903.36元.
上述两项损失冲减资产减值准备后, 共造成公司当年营业外支出12,605,071.0
5元.
三、公司对外投资情况
1、报告期内,公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况
2、报告期内,公司无非募集资金重大投资项目.
四、主要控股及参股公司的经营情况及业绩
1、影响公司净利润达10%以上的控股及参股公司:
聊城中通轻型客车有限公司,注册资本为人民币1640万元.本公司拥有96.34%的
股权.该公司经营范围为:轻型客车及专用配件的开发、制造、销售及技术服务.200
6年, 公司总资产10009.17万元,主营业务收入13527.34万元,主营业务利润1197.03
万元,全年实现净利润172.14万元.
上海中通客车销售有限公司, 注册资本为人民币500万元,本公司出资150万元,
占注册资本的30%.经营范围为:汽车销售(不含小轿车)及汽车配件的销售(涉及许可
经营的凭许可证经营). 2006年,公司总资产2678.05万元,主营业务收入617.31万元
,主营业务利润70.03万元,全年实现净利润-66.65万元.
2、公司其他主要控股及参股企业
山东聊城龙兴汽车附件有限公司,注册资本为人民币1318万元,本公司拥有91.4
2%的股权. 该公司经营范围为:汽车配件、汽车辅料、玻璃钢制品的生产与销售.截
止2006年12月31日,公司总资产为1925.07万元,净利润-18.53万元.
新疆中通客车有限公司, 注册资本为2000万元,本公司拥有92.35%的股权,该公
司经营范围为: 客车生产、大修、汽车配件、机电产品、金属材料、化工产品、五
金交电、润滑油、日用百货、针纺织品、服装鞋帽、装饰装潢材料销售、房屋租赁
.截止2006年12月31日,公司总资产6789.97万元,净利润46.16万元.
北京五洲传媒有限公司, 注册资本为人民币3800万元.本公司出资1596万元,拥
有其42%的股权. 经营范围为:网络信息技术开发转让培训服务、承接计算机网络工
程等.截止2006年12月31日,公司总资产为3466.11万元,净利润为-26.82万元.
注:目前由于该公司业务调整,本公司正就本公司持有该公司股权的转让问题与
有关方进行协商,本公司将及时披露此项信息的进展情况.
五、主要供应商、客户情况
公司前五名供应商合计采购金额为3. 79亿元,占年度采购总额的比例为50%,前
五名客户销售额合计2.26元,占公司销售总额的比例22.39%.
六、新年度经营计划
根据公司当前情况和行业发展趋势,董事会计划2007年产销客车7000辆,实现销
售收入12亿元.重点工作如下:
1、努力开拓市场特别是国际市场,确保市场业绩健康、持续、快速增长.
2、加快技术创新步伐,打造技术技术领先优势和竞争优势.
3、整合产业资源,构建集团化的产业发展平台.
4、加强品牌建设,培育国际化客车名牌.
投资情况说明:
投资情况
1、报告期内,公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况
2、报告期内,公司无重大非募集资金投资项目.
★2006年三季:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
公司第三季度共生产客车1496辆,销售客车1465辆,实现销售收入32920.69万元
. 截止报告期末,公司累计生产客车3943辆,销售客车3936辆,实现销售收入75484.6
万元,分别比上年同期增长了23.8%、24%、37%.其中出口客车356辆,销售收入12255
.2万元,比上年同期增长了245.63%和260.45%.
1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5)主营业务盈利能力(利润率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
7.截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的情况说明
□适用 √不适用
投资情况说明"
1、报告期内,公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况.
2、报告期内,公司无重大非募集资金投资项目.
★2006年中期:
一、经营情况概述
公司上半年经营状况发展平稳,管理层工作重点如下:
1、全力推行精益生产管理, 转变经营方式.提出了向管理要质量、要效益的要
求,严格生产流程标准化,强化质量控制,加强财务管理,使公司综合管理水平有一定
提高.
2、依靠科技进步,狠抓工艺创新.完善生产工艺,加快技术改造步伐,完成了LCK
6128梦幻国产化样车等18个新产品开发项目. 同时产品研发工作逐步从对产品外型
的关注转向对产品的匹配、内饰、节油、环保等内在性能的关注. 4月初,公司第一
辆电动客车顺利下线, 并制定了"整车带动,集成创新,聊城示范、立足山东,走向全
国"的整体战略.该项目已列入国家863计划.
3、注重销售队伍建设,强化销售工作.在抓好国内市场的同时,更进一步关注海
外销售市场,今年上半年海外销售市场良好,累计出口客车169辆,实现出口销售收入
5801. 84万元,分别比去年同期增长125%和77.26%.
2006年上半年共生产客车2447辆, 销售客车2471辆,实现销售收入4.29亿元,实
现利润总额704.8万元.分别比去年同期增长30%、33.6%、31.1%、8.6%.
二、报告期内经营情况简要分析
(一)、公司生产经营范围未发生变化,仍为:客车、汽车底盘、挂车及专用配件
的开发、制造、销售; 工业生产资料(不含专营专控)的销售;技术咨询、服务;高新
技术、信息产业投资;资格证书范围内自营进出口业务.
(二)、公司主要经营及其经营状况:
1、报告期内,公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重
大变化.
2、报告期内,无对公司利润产生重大影响的其他业务活动.
3、影响公司净利润达到10%以上的参股公司
三、投资情况
1、报告期内,公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况
2、报告期内,公司无重大非募集资金投资项目.
★2006年一季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
截至报告期末,公司累计生产客车938辆,销售客车920辆,实现销售收入157321.
68万元,销售量和销售收入分别完成了全年计划的15.33%和15.37%.从各产品销售量
分析,销售品种逐步向"凯弛"客车、公交客车、"凯越"客车等品种集中;从销售市场
分析,西北、华东、湖北、河北、华西等区域销量有所增长,山东市场占有率达到了
39.12%.从总体上看,我公司第一季度产销量持续保持增长,但是,受同行业竞争激烈
的影响, 国内部分地区市场份额和产品平均价格还比较低,另外,公司高档客车还存
在着销售渠道过窄、客户群体过于单一等问题.
针对以上情况,公司管理层将通过以下几个方面开展工作:
1、从生产系统入手,全面推行精益生产,加快制造体系的流程再造,有效提升产
品品质;完善质量管理体系,强化质量控制,从而保证产品质量地不断提升.
2、紧跟市场步伐, 提高技术创新能力,将产品开发和工艺完善与市场运作紧密
结合. 坚持"少平台、宽系列、少品种"的集中开发原则,做好产品结构调整,加强对
主导车型的培植.
3、加快营销创新, 巩固与开拓并重,不断创新,抓住重点市场,打造主力优势、
区域优势,提升大型公路客车和大型公交客车的市场运作和销售力度.
4、全方位构建大服务体系, 以客户为关注焦点、以实现客户价值为目标,构建
具有中通特色的服务体系,满足国内外市场发展需要.
1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2)公司经营的季节性或周期性特征:不适用
3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收
益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变
动及原因的说明):不适用
4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明:不
适用
5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其
原因说明:不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
:不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明:不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明:不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况:不适用
★2005年末期:
一、报告期内整体经营情况的回顾
2005年是我公司紧紧围绕"质量、效益、服务、创新"的经营方针;开拓创新,不
断进取的一年,各项工作取得了较好的成果,通过有效整合资源, 巩固和拓展了国内
外市;场通过实施目标管理,强化系统运作,加快了增长方式的转变;通过培养精细作
风,狠抓质量提升和成本控制,优化定单流程,提高了企业经济效益;通过加大开发和
产品调整力,度更好地适应了市场需求.目前,品牌影响力和竞争力进一步增强.一年
来主要工作表现为:
1、企业管理不断向科学化、细致化发展。各部室年度目标明确,各车间成本核
算严格.财务成本较去年有所降低;钢材利用率提高了4个百分点,平均毛利率较年初
提升了1.82个百分点;
2、加强质量管理, 提高产品品质.通过强化生产过程控制,规范质量体系运行,
完善质量信息管理,开展质量教育活动,使员工的质量意识大大提高, 产品质量进一
步提升.
3、优化产品结构,培育主流产品.根据市场需求,主流产品逐渐向中高档、大中
型客车转移, 我公司生产的梦幻LCK6128和凯越LCK6115在世界客车博览亚洲展会上
分别获得年度"最佳新品奖"和"年度最佳造型奖".在第二届全国客车大赛中,我公司
推出的LCK6128H和LCK6120G分别荣获"公路客车金奖"和"城市客车银奖".
4、建立完善的国际市场运作平台,成立了海外营销公司, 组建起海外客户服务
部,完善了营销机构,并加强了配件供应体系以及售后服务体系建设. 一年来公司与
亚洲、非洲、南美洲、欧洲和大洋州等二十多个国家与地区建立了良好的客户关系
.出口额较去年增长了211%
2005年公司共生产客车4710辆,销售客车4704辆.实现销售收入8.56亿元, 净利
润961万元.分别比去年同期增长了22.15%和13.48%.
二、公司经营情况
2005年公司销售收入和利润较去年有一定幅度的提高.原因:一是加大了市场开
发力度,在稳固国内市场的同时,进一步开拓了国际市场,全年共出口客车222辆, 实
现销售收入8243万元. 二是产品逐渐向中高档、大中型转移,利润率较普通车提高.
全年销售大型客车1045辆,占总销量的22.2%
(一)公司对外投资情况
1、报告期内,公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况
2、报告期内,公司无非募集资金重大投资项目.
(二)主要控股及参股公司的经营情况及业绩
聊城中通轻型客车有限公司,注册资本为人民币1640万元.本公司拥有96.34%的
股权. 该公司经营范围为:轻型客车及专用配件的开发、制造、销售及技术服务.截
止2005年12月31日,该公司总资产4066.8万元,净利润125.01万元.
北京五洲传媒有限公司,注册资本为人民币3800万元.本公司出资1596万元, 拥
有其42%的股权.经营范围:为网络信息技术开发转让培训服务、 承接计算机网络工
程等.截止2005年12月31日,公司总资产为3543.5万元,净利润为-34.85万元.
新疆中通客车有限公司,注册资本为2000万元,本公司出资1700万元,拥有80%的
股权,该公司经营范围:为客车生产、大修、汽车配件、机电产品、金属材料、化工
产品、五金交电、润滑油、日用百货、针纺织品、服装鞋帽、装饰装潢材料销售、
房屋租赁截止2005年12月31日,公司总资产为6213.2万元,净利润为35.56万元.
上海中通客车销售有限公司, 注册资本为人民币500万元,本公司出资150万元,
占注册资本的30%.经营范围为:汽车销售(不含小轿车)及汽车配件的销售(涉及许可
经营的凭许可证经营).截止2005年12月31日,公司总资产为2229.8万元,净利润为-2
9.32万元.
(三)主要供应商客户情况
公司前五名供应商合计采购金额为33016.8万元,占年度采购总额的比例为38.8
9%,前五名客户销售额合计13574.50万元,占公司销售总额的比例15.86%.
三对公司未来发展的展望
一、公司经营发展面临的不利因素
公司所处行业,竞争激烈,产品利润透明度较高,造成公司利润空间狭小.在未来
的发展中,面临的挑战大于机遇.公司需在稳步发展的过程中, 逐步培养和创造有市
场、有特色的主流产品,从而做大做强.
二、新年度经营计划与工作重点
2006年公司总体经营发展目标是:产销客车6000辆,实现销售收入10亿元. 重点
工作如下:
1、继续做好产品结构的调整,培育发展主导产品并满足市场区域化的个性需求
2、大力进行市场结构调整,不断提高营销和服务管理水平.
3、以质量管理体系运行为主线,努力提高产品质量水平.
4、加强财务管理和成本控制,大力提高公司的综合盈利能力.
★2005年第三季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
前三季度,公司保持市场业绩增长,累计生产客车3186辆,销售客车3272辆,实现
销售收入54973.8万元,与去年同期相比分别增长1.1%、3.1%和14.3%.单车销售收入
稳步提升, 车辆档次逐步提高;产品结构稳步向中高档、大中型转移,大型车和中型
车呈现增长趋势; 产品和市场集中度提高,7米和8米车型优势突现,山东、西北、安
徽和华南等市场完成情况良好,部分市场销售收入保持高速增长,并带动了公司销售
收入整体增长. 公司还不断完善海外营销系统内部管理,加强了后备人才培训,海外
营销队伍得以扩大充实. 截至9月底,公司在海外市场共计销售客车103辆,实现销售
收入3400万元.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√ 适用 □ 不适用
单位:(人民币)万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
汽车制造业 54,895.49 48,288.62 12.04%
其中:关联交易 217.86 210.36 3.44%
主营业务分产品情况
6米车 4,179.60 4,150.58 0.69%
7米车 17,349.68 14,894.42 14.15%
8米车 9,596.82 8,614.91 10.23%
9米车 2,719.83 2,346.90 13.71%
10米车 6,808.81 5,954.46 12.55%
11米车 5,868.85 5,400.83 7.97%
12米车 8,371.88 6,926.52 17.26%
其中:关联交易 217.86 210.36 3.44%
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
(5) 主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用 □不适用
本公司于2004年12月29日, 公告的《中通客车控股股份有限公司资产置换暨关
联交易公告》, 于本报告期内的2005年1月26日完成了工商变更登记,聊城中通轻型
客车有限公司自本报告期内纳入本公司合并报表范围.
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
(三)关联企业经营状况 (截止日期:2005-12-31)
┌─────────────┬───────┬──────┬──────┐
｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
├─────────────┼───────┼──────┼──────┤
｜聊城中通轻型客车有限公司 ｜ ｜ 125.01｜ 4066.80｜
｜北京五洲传媒有限公司 ｜ ｜ -34.85｜ 3543.50｜
｜新疆中通客车有限公司 ｜ ｜ 35.56｜ 6213.20｜
｜上海中通客车销售有限公司 ｜ ｜ -29.32｜ 2229.80｜
└─────────────┴───────┴──────┴──────┘ |
|
