经营分析
| 发布日期：2007-10-22 10:10:00 |
≈≈深特力Ｂ≈≈《维赛特财经》 (本栏更新日期:2007.10.22)
本栏内容:主营构成、经营分析、关联企业经营状况
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜汽车检测及维修 ｜ 7112.8｜ 1909.6｜ 26.85｜ 6.27｜
｜汽车贸易 ｜ 98685.8｜ 3685.7｜ 3.73｜ 87.05｜
｜租赁服务业 ｜ 7570.7｜ 4125.3｜ 50.49｜ 6.68｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜汽车检测及维修 ｜ 7112.8｜ 1909.6｜ 26.85｜ 6.27｜
｜汽车贸易 ｜ 98685.8｜ 3685.7｜ 3.73｜ 87.05｜
｜租赁服务业 ｜ 7570.7｜ 4125.3｜ 50.49｜ 6.68｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜深圳 ｜ 113369.2｜- ｜- ｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 其他社会服务业 ｜ 5144.0｜ 1103.8｜ 20.78｜ 6.18｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜其他批发和零售贸易 ｜ 71951.5｜ 2313.0｜ 3.19｜ 86.43｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 租赁服务业 ｜ 6089.3｜ 3402.0｜ 51.74｜ 7.31｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜其中：关联交易金额 ｜- ｜- ｜- ｜ - ｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 汽车检测及维修 ｜ 5144.0｜ 1103.8｜ 20.78｜ 6.18｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 汽车贸易 ｜ 71951.5｜ 2313.0｜ 3.19｜ 86.43｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 租赁服务业 ｜ 6089.3｜ 3402.0｜ 51.74｜ 7.31｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他社会服务业 ｜3058.15 ｜2416.40 ｜641.75 ｜20.31 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他批发和零售贸易 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜50844.83 ｜48880.57 ｜1964.26 ｜3.84 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜租赁服务业 ｜3907.34 ｜1692.74 ｜2214.60 ｜52.42 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他房地产业 ｜43.85 ｜12.48 ｜31.37 ｜66.34 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜汽车检测及维修 ｜3058.15 ｜2416.40 ｜641.75 ｜20.31 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜汽车贸易 ｜50844.83 ｜48880.57 ｜1964.26 ｜3.84 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜租赁服务业 ｜3907.34 ｜1692.74 ｜2214.60 ｜52.42 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜房地产业 ｜43.85 ｜12.48 ｜31.37 ｜66.34 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜深圳 ｜57854.18 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他社会服务业 ｜1405.82 ｜1087.33 ｜318.49 ｜22.66 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他批发和零售贸易 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜23588.40 ｜22644.32 ｜944.08 ｜4.00 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜租赁服务业 ｜1923.33 ｜775.71 ｜1147.62 ｜59.67 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他房地产业 ｜17.47 ｜7.10 ｜10.37 ｜59.36 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:截止日期:(2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜汽车检测及维修 ｜7397.02 ｜4349.25 ｜3047.77 ｜41.20 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜汽车贸易 ｜90230.55 ｜86611.26 ｜3619.29 ｜4.01 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜租赁服务业 ｜6753.50 ｜3111.67 ｜3641.82 ｜53.93 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二) 经营分析
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
报告期内公司总体经营情况:
一、营业收入有所减少
报告期内本公司累计实现营业收入74,151万元,比上年同期83,646万元减少9,4
95万元,减幅11.35%.收入减少主要是汽车市场竞争激烈,汽车销量下滑的原因.
二、营业成本随营业收入相应减少
报告期内本公司累计发生营业成本67,573万元,比上年同期76,598万元减少9,0
25万元,减幅11.78%,成本随收入相应减少.
三、利润比上年同期减少
报告期内本公司累计实现利润总额68. 4万元,比上年同期779.5万元减少711.1
万元;累计实现净利润-11.1万元,比上年同期544万元减少555.1万元.利润减少的主
要原因是:①汽车后市场业务毛利的下降,使公司1-9月份营业毛利同比减少438万元
. ②上年同期处置部分物业产生收益1,197万元,其中:水贝一号厂房产生收益602万
元、红宝路12号楼净收益381万元、富怡雅居产生收益214万元; 上年同期处置华通
包装设备净损失80万元. ③投资收益同比增加834万元,主要是出售上海原水23万股
股票收益296万元及计提参股企业投资收益同比增加601万元.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
(一)在公司股权分置改革工作中, 非流通股股东特发集团承诺声明如下:1、关
于禁售期的承诺(1)根据《上市公司股权分置改革管理办法》,特发集团将遵守法律
、法规和规章的规定,履行法定承诺义务.(2)除上述法定承诺外,特发集团还做出了
如下特别承诺:自改革方案实施之日起三十六个月内,不通过深圳证券交易所挂牌交
易出售特发集团持有的ST特力股份(用于ST特力管理层股权激励的股份除外).(3)管
理层将遵守法律、法规和规章的规定, 履行法定承诺义务.(4)特发集团承诺:"本承
诺人保证不履行或者不完全履行承诺的,赔偿其他股东因此而遭受的损失."(5)特发
集团声明:"本承诺人将忠实履行承诺,承担相应的法律责任.除非受让人同意并有能
力承担承诺责任,本承诺人将不转让所持有的股份."2、激励机制的特别承诺为对公
司核心管理层、核心业务骨干进行有效长期激励, 特发集团将其拥有的股权分置改
革完成后持股总数不超过10%的股份用于管理层股权激励,分三年出售给公司管理层
,出售价格为实施时公司最近一期经审计的每股净资产值.管理层每年在实施股权激
励计划之前必须按预计出售价格的20%预先向公司交纳风险责任金,如不能完成董事
会制定的业绩考核任务, 则交纳的风险责任金不予退还,由公司享有.管理层认股条
件和风险责任金等约束和激励计划的具体规则将由公司董事会制定并报有关部门批
准.股权激励股份的实施将遵守相关法律法规的规定,该部分股份的流通条件将遵守
深圳证券交易所的有关规定.3、本次ST特力股权分置改革相关费用由特发集团承担
(二)上述承诺特发集团正在履行中.特发集团所持股份仍在限售期内.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
四、其他需说明的重大事项
1)证券投资情况
□适用√不适用
2)持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
3)持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
4)报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询.
★2007年中期:
一、管理层讨论与分析
1、经营成果与财务分析
①营业收入有所减少
报告期内本公司累计实现营业收入48,983万元,比上年同期58,112万元减少9,1
29万元,减幅15.71%.收入减少主要是汽车市场竞争激烈,汽车销量下滑的原因.
②营业成本随营业收入相应减少
报告期内本公司累计发生营业成本44,739万元,比上年同期53,147万元减少8,4
08万元,减幅15.82%,成本随收入相应减少.
③期间费用有所减少
报告期内本公司累计发生期间费用4,718万元,比上年同期5,117万元减少399万
元, 减幅7.8%.其中:营业费用1,834万元,同比减少362万元;管理费用2,168万元,同
比减少254万元;财务费用715万元,同比增加216万元.
④利润比上年同期减少
报告期内本公司累计实现利润总额8万元, 比上年同期461万元减少453万元;累
计实现净利润-89万元,比上年同期235万元减少324万元.
2、公司财务状况
①资产情况
截至2007年6月末,本公司资产总额85,797万元,其中:流动资产30,942万元、可
供出售金融资产1, 403万元、长期股权投资14,718万元、投资性房地产12,820万元
、固定资产22,223万元、其他资产3,690万元.
②负债情况
截至2007年6月末, 本公司负债总额65,463万元,其中:流动负债55,564万元,非
流动负债9,899万元.
③所有者权益情况
截至2007年6月末,本公司股东权益合计20,334万元,其中:本企业所有者权益14
,835万元、少数股东权益5,499万元.
二、2007年上半年经营情况
1、报告期内公司总体经营情况利润减少的主要原因是:
①汽车后市场业务毛利的下降, 使公司上半年营业毛利同比减少721万元,其中
:汽车销售毛利减少495万元、汽车检测及维修毛利减少217万元.
②上年处置部分物业产生收益818万元,其中:水贝一号厂房产生收益602万元、
富怡雅居产生收益214万元.
2、报告期内,利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变
化.
3、公司没有对报告期经营利润产生重大影响的其他经营业务活动.
4、经营中出现的问题与困难
①市场及政策方面的问题
汽车行业竞争日趋激烈,汽车销售价格下滑,运营成本上升.同时,由于汽车维修
企业一般纳税人资格的强制认定、关于自用货运车辆免检测、汽车新消费税起征等
政策的调整,导致我司汽车后市场业务毛利的下降.
②企业自身历史包袱沉重的问题
公司贷款还本付息压力仍然较大, 特别是法院判决公司为深圳石化工业集团股
份有限公司担保案败诉后,公司的债务负担进一步加重.
③企业经营管理的问题
公司所属部分全资控股企业, 由于企业老化,业务模式相对落后,现有的经营机
制还不能完全适应目前激烈的市场竞争,市场开拓能力较弱.
④存量资产盘活的问题
特力集团的物业相对老化, 大部分是八十年代初建成的,配套设施陈旧,外观破
损严重, 物业租赁价格只能维持较低的水平,且维护成本较高.必须创造性地通过各
种方式提升这些资产的质量,使其为集团的效益作出更大的贡献.
5、下半年经营工作措施
①加大债务重组工作力度,努力降低融资成本
与银行方进行积极、广泛的沟通和洽谈,进行贷款的整合和重组,从根本上解决
融资难、资金成本偏高的问题,满足企业正常经营和发展的资金需求.
②加强企业管理
严格内部审计,加强企业监管,严格产权代表报告制度,完善法人治理结构.
③盘活存量资产,加快物业改造项目的推进工作
在继续全力做好物业租赁工作的同时,加快物业改造开发的进度.积极配合政府
规划,加快水贝珠宝产业园开发以及燕南路旧城改造项目的申报审批工作.
④积极稳妥推进汽车快修连锁项目,做大做强汽车后市场服务主业
⑤认真处理法律诉讼,继续做好开源节流工作
继续全力、认真处理好石化担保案、岳阳房地产纠纷案等法律诉讼事项, 争取
将损失降低到最小程度.同时,一如既往地做好成本费用控制工作,开源节流.
三、报告期内投资情况
1、报告期内公司没有募集资金,也没有以前募集资金的使用延续到报告期的情
况.
2、报告期内公司没有非募集资金的的投资项目.
四、公司没有披露过盈利预测、有关展望或计划
五、根据公司目前的经营和财务状况,本公司难以预计第三季度的净利润情况.
★2007年一季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□ 不适用
一、本公司从2007年1月1日起执行新会计准则, 所有会计报表项目均按新会计
准则的要求进行编制.二、报告期内,财务指标大幅变动的情况及原因:
1、预付帐款比年初增长40%的主要原因是本公司下属企业标远汽车公司期末预
付购车款增加.
2、应付票据比年初减少56%的主要原因是本公司下属企业标远汽车公司期末银
行承兑汇票减少.
3、预收帐款比年初增长39%的主要原因是本公司下属企业标远汽车公司期末预
收汽车销售款增加.
4、长期借款500万元为我司在建行分行营业部的新增借款.
5、净利润同比减少主要原因是:上年处置水贝一号厂房取得收益602万元.
★2006年末期:
一、报告期内,公司经营情况的回顾
2006年本公司全年实现销售收入约11.4亿元,实现利润总额-8,722万元,实现净
利润-9,214.9万元.
(一)报告期内公司总体经营情况
1、报告期内, 本公司主营业务收入为113,369万元,同比增长8.6%,收入增长主
要在于汽车销售量的增加.主营业务利润为9,314万元,同比减少5.9%,主要因素是汽
车销售毛利下降所致.
报告期内,公司实现净利润为-9,214.9万元,主要原因是涉及为深石化担保诉讼
事项,依照相关会计制度规定,确认预计负债8,757万元.
2、公司存在的主要问题和困难
(1)盈利水平和市场占有率偏低, 新的利润增长点尚未完全形成.汽车后市场服
务领域竞争越来越激烈, 毛利率还在逐年下降.而且,公司在深圳汽车后市场的占有
率仅7%.另外,由于资金困难,对新项目的投入较少.汽车综合服务连锁项目仍处于培
育期,还存在很多困难.
(2)历史遗留问题, 例如对石化担保案等,因石化公司已退市,无偿债能力,2006
年4月深圳市中院已判决我司负连带责任, 对下一步公司的生存和发展影响极大,公
司将在2006年全额预提涉案金额,直接导致公司2006年出现大额亏损.
(3)资金短缺问题.由于受历史问题等方面因素的影响,公司融资进展缓慢,加上
公司的重点项目仍在培育期,需要加大投入,资金压力很大.
(4)宏观经济、税收增加等政策环境对汽车后市场产业的冲击.深圳市汽车维修
企业一般纳税人资格的强制认定,税率由6%上调至17%,全年直接影响集团利润;汽车
检测政策调整,造成全年汽车检测业务同比大幅下降;汽车消费税的实施和油价上调
等因素也较大地影响汽车销售.
(二)报告期内公司主营业务及其经营状况
1、主营业务范围及其经营情况
公司的主营业务为汽车检测及维修、汽车贸易及租赁服务业等.
(1)报告期内,公司的主营业务收入113,369万元,主营业务利润9,314万元.公司
主营业务收入、主营业务利润按行业产品划分如下:
(2)占公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的业务经营活动或主要产
品情况为:
二、对公司未来发展的展望
2007年,公司将主要完成以下方面的工作:
(一)完成"两项任务"
一是加大资债结构调整力度,进行大规模的集团银行贷款整合,集中资源、集中
合作, 提高银行信誉.二是继续妥善处理好历史遗留问题,特别是要全力以赴做好石
化和岳阳诉讼案的应诉工作,维护公司的合法权益,力争将损失降到最低.
(二)解决好发展方面的三个问题
1、拓展融资渠道,筹集发展资金问题
2007年公司将通过直接融资和间接融资等渠道来解决.
2、实施股权激励问题
公司将按照公司股权分置改革股东会决议,积极推行管理层和技术骨干持股,将
企业、经营者、股东的利益捆绑在一起, 互相促进,互相监督,形成一个积极、稳定
的经营环境,达到长效激励、促进企业可持续发展的目的.
3、围绕主业,发展和启动重点项目问题
快修连锁项目: 2007年着力拓展连锁网络,全面布局广东全省各主要地级市,形
成覆盖全省、互联运行、物流通畅的汽车服务网络.
特力吉盟首饰产业园项目: 为确保集团的物业经营收入在项目开发期间不发生
大的波动,将按照"分期开发、滚动投入"的原则,分三期完成.
燕南路物业改造项目:将加紧做好各项准备工作,争取早日获准改造.
三、执行新企业会计准则后, 公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对
公司的财务状况和经营成果的影响情况
根据财政部2006年2月15日发布的财会〔2006〕3号《关于印发〈企业会计准则
第1号-存货〉等38项具体准则的通知》的规定, 本公司应于2007年1月1日执行新会
计准则.
2007年1月1日首次执行新会计准则对股东权益的影响
1、长期股权投资差额
根据《企业会计准则第38 号--首次执行企业会计准则》的有关规定,本公司
将原同一控制下产生的股权投资差额余额8, 852,218.84元进行了追溯调整,调减留
存收益8,852,218.84元.
2、辞退补偿
根据《企业会计准则第9 号--职工薪酬》和《企业会计准则第38 号--首
次执行企业会计准则》的规定,对于与职工解除劳动合同支付的补偿款摊销余额9,0
13,636.92元进行追溯调整,调减留存收益9,013,636.92元.
3、所得税
根据《企业会计准则第38 号--首次执行企业会计准则》的有关规定,公司二
〇〇七年一月一日将对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的
所得税影响进行追溯调整, 并将影响金额调整留存收益.据此,公司将因资产减值准
备、长期股权投资差额累计摊消、预提费用等所形成的, 资产账面价值小于资产计
税基础的所得税影响金额20,918,300.59元调增了留存收益,其中444,451.61元计入
了少数股东权益.
4、少数股东权益
根据《企业会计准则第38 号--首次执行企业会计准则》和《企业会计准则
第33 号-合并财务报表会计准则》的有关规定,现行会计制度下的单列的少数股东
权益, 应当在合并资产负债表中所有者权益下以少数股东权益项目列示.故而,公司
二〇〇七年一月一日将少数股东权益 54, 799,722.84元列于股东权益,此数已包含
上所得税调整计入的444,451.61元少数股东权益.
截至2006年12月31日, 本公司执行现行会计准则的股东权益为134,859,194.63
元(根据本公司经审计的2006年度财务报表), 执行新会计准则后的2007年1月1日股
东权益为192,266,910.69元,新旧会计准则股东权益差异调节数累计为57,407,716.
06元.
二、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对集团财务状
况和经营成果的影响
1、根据《企业会计准则第2号－长期股权投资》的规定, 公司对子公司长期股
权投资
核算方法将从权益法变更为成本法,该变更将减少母公司的投资收益,但不会影
响本集团合并报表; 同一控制下的企业合并形成的股权投资差额期初一次性调整期
初留存收益,不再进行摊销,此事项将增加母公司和合并报表的净利润.
2、根据《企业会计准则第9 号--职工薪酬》和《企业会计准则第38 号--
首次执行企业会计准则》的规定, 公司对于与职工解除劳动合同支付的补偿款摊销
余额进行追溯调整, 一次性调整期初留存收益,不再进行摊销,此事项将增加合并报
表的净利润.
3、根据《企业会计准则第18号－所得税》的规定,本公司对所得税的核算将由
应付税款法变更为资产负债表的纳税影响债务法, 该变更可能影响本公司当期的所
得税费用、当期利润及期末资产、负债和股东权益.
4、根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》的规定,公司将现行会计政策
下合并资产负债表中单独列示的少数股东权益, 变更为在合并资产负债表中股东权
益项目下以"少数股东权益"项目列示.此项政策变化将会影响到公司的股东权益.
上述调整事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整
四、报告期内公司的投资情况
1、报告期内,公司没有募集资金,也没有前期募集的资金在本期内使用;
2、报告期内,公司没有以非募集资金投资的重大项目.
五、深圳南方民和会计师事务所和马施云深圳南方民和会计师事务所对本公司
出具了标准无保留意见的报告.
投资情况说明:
报告期内公司的投资情况
1、报告期内,公司没有募集资金,也没有前期募集的资金在本期内使用;
2、报告期内,公司没有以非募集资金投资的重大项目.
★2006年三季:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内, 本公司主营业务收入有所增加,与去年同期相比,增幅6.94%,收入增
加主要在于汽车销售量的增长. 本期主营业务成本也随主营业务收入的增加而增加
, 与去年同期相比,增幅为9.5%;比收入的增幅高2.56%,主要原因在于汽车销售的毛
利率同比下降了.报告期内发生期间费用7,211万元,比上年同期增加89万元,增幅1.
23%, 其中:营业费用同比增加210万元(剔除与上年同期不可比因素623万后,实际同
比减少12. 23%),管理费用同比减少139万元,财务费用增加18万元.本期利润总额比
上年同期减少利润109万元, 累计实现净利润357.5万元,比上年同期244.6万元增加
利润112.9万元.
1.占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2.公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收
益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变
动及原因的说明)
□适用 √不适用
4.主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5.主营业务盈利能力(利润率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其
原因说明
□适用 √不适用
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √ 不适用
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √ 不适用
六、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
股东名称
深圳市特发集团有限公司
特殊承诺
自改革方案实施之日起三十六个月内, 不通过深圳证券交易所挂牌交易出售特
发集团持有的特力股份(用于特力管理层股权激励的股份除外).
承诺履行情况
特发集团正在履行其在我司股改中的承诺.
七、截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的情况说明
?适用 √不适用
投资情况说明：
1、报告期内公司没有募集资金,也没有以前募集资金的使用延续到报告期的情况
2、报告期内公司没有非募集资金的的投资项目.
★2006年中期:
一、管理层讨论与分析
1、经营成果与财务分析
(1)主营业务收入有所增加
报告期内本公司累计实现主营业务收入57, 854万元,比上年同期53,065万元增
加4,789万元,增幅9.02%.收入增加主要在于汽车销售量的增长.
(2)主营业务成本随主营业务收入相应增加
报告期内本公司累计发生主营业务成本53, 002万元,比上年同期47,545万元增
加5,457万元,增幅11.48%,成本随收入相应增加.
(3)期间费用有所减少
报告期内本公司累计发生期间费用5,117万元,比上年同期4,775万元增加342万
元, 增幅7.16%,剔除与上年同期不可比因素416万后,实际同比减少74万元.其中:营
业费用2,196万元,同口径比上年同期增加10万元;管理费用2,422万元,比上年同期2
,626万元减少204万元;财务费用498万元,比上年同期378万元增加120万元.
(4)利润比上年同期增加
报告期内本公司累计实现利润总额335万元,比上年同期417万元减少82万元;累
计实现净利润108万元,比上年同期41万元增加67万元.
2、公司财务状况
1、资产情况
截至2006年6月末,本公司资产总额87,769万元,其中:流动资产33,767万元、长
期投资(净额)14,965万元,固定资产36,688万元,无形及其他资产2,349万元.
2、负债情况
截至2006年6月末, 本公司负债总额59,706万元,其中:流动负债58,814万元,长
期负债555万元,递延税款337万元.
3、净资产情况
截至2006年6月末,本公司股东权益合计28,063万元,其中:本企业所有者权益22
,740万元、少数股东权益5,323万元.
二、2006年上半年经营情况
1、主营业务范围及经营情况
2、报告期内,利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变
化.
3、公司没有对报告期经营利润产生重大影响的其他经营业务活动.
4、报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上.
5、经营中出现的问题与困难
特力集团目前的主业是汽车后市场及物业经营管理两个方面, 存在的困难也主
要集中在这两方面,另外就是资金方面的困难.汽车后市场方面存在的困难主要来自
政策调整因素,而且对我司产生较为重大的影响.
1、深圳市汽车维修企业一般纳税人资格的强制认定,大部分的汽车维修企业将
按17%的增值税率征税, 特力集团属下企业均有大量的汽车维修业务;车辆检测政策
的调整对我司机动车检测业务产生影响,导致我司检测业务的下降;国家从4月1日起
实施的汽车新消费税及燃油价格的上涨,利润空间明显缩小、销量受影响.
2、目前特力集团的物业相对老化, 租赁价格只能维持较低的水平,维护成本较
高,整体的经营管理水平也有待提高.
3、资金方面的困难. 历史的债务和遗留问题一直是公司沉重的负担,经过多年
的努力, 问题在逐步解决,特力集团的资产负债率从2003年的81%下降到现在的68%,
但目前公司仍然存在还款、债务重组等资金支付上的压力.
针对公司存在的实际问题和困难,我们充分挖掘自身潜在优势,注重发挥主观能
动性, 客观分析企业实际情况和市场及行业状况,采取了一系列积极有效的措施:包
括进行物业整合、盘活存量资产、加强企业监管服务、加大融资及债务重组力度、
进行人力资源管理制度改革和企业改制、推进新项目汽车快修连锁的标准化规范化
和凯特产品的代理等等,并取得了一定的效果.
三、报告期内投资情况
1、报告期内公司没有募集资金,也没有以前募集资金的使用延续到报告期的情
况.
2、报告期内公司没有非募集资金的的投资项目.
四、公司没有披露过盈利预测、有关展望或计划
五、根据公司目前的经营和财务状况,本公司难以预计第三季度的净利润情况.
★2006年一季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内, 本公司主营业务收入有所增加,与去年同期相比,增幅6.53%,收入增
加主要在于汽车销售量的增长. 本期主营业务成本也随主营业务收入的增加而增加
,与去年同期相比,增幅为7.74%.报告期内发生期间费用2,911万元,比上年同期增加
461万元,增幅18.84%,其中:营业费用同比增加349万元(剔除与上年同期不可比因素
201万后, 实际同比增加13.62%)、管理费用、财务费用分别同比增加4万元、108万
元.本期利润总额比上年同期增加利润31万元,累计实现净利润13万元,比上年同期-
54万元增加利润67万元.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
(5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其
原因说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
股东名称:深圳市特发集团有限公司
特殊承诺:自改革方案实施之日起三十六个月内,不通过深圳证券交易所挂牌交
易出售特发集团持有的特力股份(用于特力管理层股权激励的股份除外).
履约情况:履约中承诺履行情况:特发集团正在履行其在我司股改中的承诺.
★2005年末期:
一、报告期内,公司经营情况的回顾
报告期内, 本公司在董事会的领导下,在全体员工的共同努力下,公司实现了连
续三年盈利, 公司跻身深圳市企业百强.
2005年本公司全年实现销售收入约10.79亿元,实现利润总额1,044万元,实现净
利润568万元.
(一)报告期内公司总体经营情况
报告期内,本公司主营业务收入为104,381万元,同比减少7.2%,收入减少主要在
于汽车销售量的减少.主营业务利润为9,896万元,同比减少3.92%.报告期内,公司实
现净利润为568万元,同比增长31.4%.一方面虽然国内外汽车销售和维修形势竞争日
趋激烈,但公司充分利用各种有利资源,克服种种不利因素,通过不懈努力,从而使主
营收入毛利有所上升; 另一方面三项费用同比减少了785万元,下降6.79%.公司将继
续严格控制成本、降低费用,争取公司效益进一步提高.
(二)报告期内公司主营业务及其经营状况
主营业务范围及其经营情况
公司的主营业务为汽车检测及维修、汽车贸易及租赁服务业等.
(1)报告期内,公司的主营业务收入104,381万元,主营业务利润9,896万元.
2、公司主要供应商及客户情况
报告期内, 公司向前五名供应商合计采购金额7亿元,占全年采购总额的90%;本
公司的销售的客户主要是最终消费者, 前五名客户销售收入占主营业务收入的比例
不超过3%.
3、报告期内,公司主营业务及其结构、主营业务能力较前一报告期无较大变化
(三)报告期内公司资产构成、营业费用、管理费用、财务费用、所得税等同比
发生重大变动情况及主要影响因素
1、报告期内公司资产构成同比发生重大变动情况及主要影响因素
(1)本公司控股股东特发集团债转股工作已于2005年3月完成, 本公司于2005年
9月30日与特发集团签订协议,本公司原欠长城、东方、信达三家资产管理公司的借
款本金及利息155, 147,205.84元转为三家资产管理公司对特发集团的投资,即形成
特发集团对本公司的债权,所转利息部分另行商议,同时将本公司所欠债务与本公司
应收特发集团的债权148, 463,360.95元进行冲抵,多余部分作为本公司对特发集团
债务挂账,使其他应收款、短期借款占资产总额的比重比上年同期减少.
(2)本公司与仁孚汽车管理(深圳)有限公司共同出资3,000万元成立深圳市仁孚
特力汽车服务有限公司, 本公司出资1,050万元,持有35%股权,仁孚汽车管理(深圳)
有限公司出资1,950万元,持有65%股权;本公司之子公司深圳标远汽车有限公司与深
圳市标远车会有限公司共同出资500万元成立深圳市标远驾驶员培训公司500万元,
标远汽车公司与标远车会公司各出资250万元,各持有50%股权,使长期股权投资占资
产总额的比重比上年同期增加.
2、报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据同比发
生重大变动及主要影响因素
(1)公司严格控制成本,使营业费用比上年同期减少;
(2)公司加大内部管理力度,严格控制费用的发生,使管理费用比上年同期减少;
(3)因公司贷款规模减少,严格控制融资成本,使财务费用比上年同期减少.
(四)公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金构成情况、变动情况及变
动原因
(1)公司汽车销售的结算方式主要为银行承兑汇票,因时间性差异使经营活动产
生的现金流量净额大大增加;
(2)公司上年投资活动产生的现金流量流入14, 052万元为减少已质押的定期存
款,真正的对外投资规模同比有所缩减,同时取得投资收益收到的现金有所增加;
(3)公司这两年在保证现有生产经营的基础上, 偿还以前时期举债的到期债务,
使筹资活动产生的现金流量流出大于现金流量流入.
(五)主要控股公司及参股企业的经营情况及业绩报告期内, 公司主要控股及参
股企业有: 深圳市汽车工业贸易总公司(简称汽车工贸)、深圳市特力新永通汽车发
展有限公司(简称新永通公司)、深圳市特发特力物业管理有限公司(简称物业公司
)、深圳市特发特力房地产有限公司(简称房地产公司)、深圳市中天实业有限公司
(简称中天公司)、深圳特发华日汽车公司(简称华日汽车)、深圳市新永通机动车检
测设备公司(简称检测设备),深圳市华日丰田汽车销售有限公司(简称华日汽贸),深
圳市特力房地产交易有限公司(简称交易所). 以上控股企业主要业务及经营情况如
下:
二、对公司未来发展的展望
(一)目前, 汽车后市场服务业已经进入高速增长期,同时,该行业也面临着激烈
的市场竞争.为进一步增强公司在汽车后市场服务行业的竞争优势,公司在报告期内
果断上马了代理奔驰汽车的项目, 与香港仁孚公司合资成立了深圳市仁孚特力汽车
服务有限公司,本公司持股35%.按照规划,仁孚特力公司将成为奔驰公司授权的华南
地区最大的奔驰汽车维修、销售和培训基地.至此,公司的汽车后市场服务业务涵盖
了奔驰、宝马、通用、丰田等四大国际一流品牌, 提升了公司的市场占有率和市场
竞争力. 2006年,公司将继续做好四大系列汽车品牌4S店的经营管理工作,进一步扩
大经营规模,并寻求与合作方展开更加全面、深入的合作.
(二)为有效整合公司现有的汽车后市场服务行业的资源, 充分利用公司以汽车
销售、检测、维修、培训等环节所形成的产业链,提高市场占有率,培育新的利润增
长点, 公司于2004年上马了汽车快修连锁项目.截止2005年末,公司在深圳地区分别
开了9家汽车快修连锁店, 特力集团汽车快修连锁架构雏形基本形成,经营方式趋向
成熟, 为下一步大规模开展全国范围的、特力品牌的连锁经营打下了基础.2006年,
公司将继续搭建特力汽车连锁架构,进一步完善连锁经营体系,重点做好连锁经营的
标准化工作,发挥连锁经营的采购优势体系,使连锁体系尽快进入良性循环的发展轨
道.我们的最终目标是建立汽车快修连锁业务深圳第一品牌和全国知名品牌.
(三)物业经营管理方面,公司目前拥有深圳特区内20万平方米的自有物业,平湖
天鹅工业区9千平方米的土地,同时公司还对近100万平方米的物业进行管理.特力集
团主要物业的所在地水贝工业区及周边地区, 目前已经聚集了约300家珠宝企业,集
中了深圳珠宝业近七成的生产和交易量, 已被深圳市政府定位为珠宝交易、研发和
展览基地.为配合政府规划,公司将水贝工业区的改造开发列为未来几年发展的一项
重要工作.2005年,公司基本完成了对水贝工业区改造开发前的一系列前期准备工作
. 按照规划,2006年,公司将逐步启动并实施对集团物业的改造开发和土地的开发利
用. 改造完成后,水贝工业区的市场价值和整体形象都将有极大的提高,将明显提高
物业经营管理对公司利润的贡献.
三、报告期内公司的投资情况
1、报告期内,公司没有募集资金,也没有前期募集的资金在本期内使用;
2、报告期内,公司以非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况.
2005年3月3日本公司与仁孚汽车管理(深圳)有限公司(以下简称"仁孚深圳")在
蔡屋围发展大厦仁孚深圳会议室正式签订了《深圳市仁孚特力汽车服务有限公司章
程》(以下简称《章程》), 拟在中国深圳市罗湖区共同投资成立深圳仁孚特力汽车
服务有限公司(以下简称"仁孚特力"), 公司的经营范围为汽车维修、汽车展示和汽
车零配件销售、汽车技术咨询培训. 主要是经营奔驰汽车的维修、整车及零配件的
销售.该公司的注册资本为人民币2000万元,其中本公司出资额为700万元,占该公司
注册资本的35%, 仁孚深圳出资额为人民币1300万元,占该公司注册资本的65%.有关
公告已于2005年3月5日刊登在《证券时报》和《大公报》上. 2005年6月22日,经本
公司董事会研究决定: 同意深圳市仁孚特力汽车服务有限公司增加注册资本金人民
币1000万元,按照股份比例,本公司增加注册资本金人民币350万元,仁孚深圳增加注
册资本金人民币650万元.仁孚特力原有股份比例不变.
2005年7月16日, 仁孚特力公司已经正式营业.2005年,该公司实现净利润约314
万元,按投资比例,我司的投资收益约为110万元.
四、深圳南方民和会计师事务所和马施云深圳南方民和会计师事务所对本公司
出具了标准无保留意见的审计报告.
★2005年第三季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内,本公司主营业务收入有所减少,与去年同期相比,减幅15.72%,收入减
少主要在于汽车销售量的减少. 本期主营业务成本也随主营业务收入的减少而减少
, 与去年同期相比,减幅为16.76%.报告期内发生期间费用7,122万元,比上年同期减
少895万元,减幅11.16%,其中:营业费用、管理费用、财务费用分别比同期减少19.1
4%、3. 34%、14%.因严格控制期间费用的开支,本期利润总额比上年同期484万元增
加利润218万元,累计实现净利润245万元,比上年同期32万元增加利润213万元.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位:(人民币)万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
其他批发和零售贸易 65,050.29 62,071.84 4.58%
其他社会服务业 5,443.46 4,091.46 24.84%
租赁服务业 4,885.71 2,219.37 54.57%
其他房地产业 2,468.79 1,373.39 44.37%
其中:关联交易 0.00 0.00 0.00%
主营业务分产品情况
汽车贸易 65,050.29 62,071.84 4.58%
汽车检测及维修 5,443.46 4,091.46 24.84%
租赁服务业 4,885.71 2,219.37 54.57%
房地产业 2,468.79 1,373.39 44.37%
其中:关联交易 0.00 0.00 0.00%
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
(5) 主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
(三)关联企业经营状况 (截止日期:2006-12-31)
┌─────────────┬───────┬──────┬──────┐
｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
├─────────────┼───────┼──────┼──────┤
｜深圳市汽车工业贸易总公司 ｜ ｜ 647.00｜ 43293.00｜
｜深圳市特力新永通汽车发展有｜ ｜ -741.00｜ 13053.00｜
｜限公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜深圳特发华日汽车公司 ｜ ｜ 192.00｜ 7736.00｜
｜深圳市华日丰田汽车销售有限｜ ｜ 269.00｜ 3126.00｜
｜公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜深圳市新永通机动车检测设备｜ ｜ -50.00｜ 2413.00｜
｜公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜深圳市特发特力物业管理有限｜ ｜ 10.00｜ 3163.00｜
｜公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜深圳市特发特力房地产有限公｜ ｜ 70.00｜ 1683.00｜
｜司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜深圳市中天实业有限公司 ｜ ｜ 60.00｜ 4426.00｜
｜深圳市特力房地产交易有限公｜ ｜ 16.00｜ 331.00｜
｜司 ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────────┴───────┴──────┴──────┘
|
|
