经营分析
| 发布日期：2008-3-19 10:53:00 |
≈≈华夏银行600015≈≈(更新:08.03.18)
本栏内容:主营构成、经营分析、关联企业经营状况
(一) 主营构成
按产品构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜贷款 ｜ 1163203.5｜- ｜- ｜ 81.57｜
｜拆借 ｜ -1726.6｜- ｜- ｜ -0.12｜
｜存放央行及同业 ｜ -50277.2｜- ｜- ｜ -3.53｜
｜买入返售卖出回购业务 ｜ -11050.5｜- ｜- ｜ -0.77｜
｜债券投资 ｜ 242577.2｜- ｜- ｜ 17.01｜
｜手续费、佣金 ｜ 45125.2｜- ｜- ｜ 3.16｜
｜其他业务 ｜ 38176.6｜- ｜- ｜ 2.68｜
｜合计 ｜ 1426028.2｜- ｜- ｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜华北、东北地区 ｜ 533440.4｜ 5218.7｜ 0.98｜ 37.41｜
｜华东地区 ｜ 445103.0｜ 204065.2｜ 45.85｜ 31.21｜
｜华中、华南地区 ｜ 231386.6｜ 75730.3｜ 32.73｜ 16.23｜
｜西部地区 ｜ 216098.2｜ 100562.7｜ 46.54｜ 15.15｜
｜合计 ｜ 1426028.2｜ 385576.9｜ 27.04｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜利息净收入 ｜ 496303.3｜- ｜- ｜ 43.82｜
｜债券投资 ｜ 127336.8｜- ｜- ｜ 11.24｜
｜手续费及佣金净收入 ｜ 23298.8｜- ｜- ｜ 2.06｜
｜其他业务 ｜ 7249.6｜- ｜- ｜ 0.64｜
｜合计 ｜ 654188.5｜- ｜- ｜ 57.77｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜华东、华北地区 ｜ 469269.1｜ 95339.9｜ 20.32｜ 41.44｜
｜华南、华中地区 ｜ 63142.0｜ 18638.6｜ 29.52｜ 5.58｜
｜西南、西北地区 ｜ 95930.3｜ 53222.0｜ 55.48｜ 8.47｜
｜东北地区 ｜ 25847.1｜ 10343.7｜ 40.02｜ 2.28｜
｜合计 ｜ 654188.5｜ 177544.2｜ 27.14｜ 57.77｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜贷款 ｜ 1306918.4｜- ｜- ｜ 72.28｜
｜拆借、存放等同业业务 ｜ 195346.2｜- ｜- ｜ 10.80
｜债券投资 ｜ 224511.8｜- ｜- ｜ 12.42｜
｜其他业务 ｜ 81481.9｜- ｜- ｜ 4.51｜
｜合计 ｜ 1808258.3｜- ｜- ｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜华东、华北地区 ｜ 1194266.8｜ 120565.6｜ 10.10｜ 66.05｜
｜华南、华中地区 ｜ 211091.5｜ 34777.4｜ 16.48｜ 11.67｜
｜西南、西北地区 ｜ 264626.7｜ 74639.0｜ 28.21｜ 14.63｜
｜东北地区 ｜ 138273.3｜ 27062.5｜ 19.57｜ 7.65｜
｜合计 ｜ 1808258.3｜ 257044.5｜ 14.22｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 利息收入(7-9月) ｜ 331483.5｜- ｜- ｜ 25.62｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜金融机构往来收入(7-9月) ｜ 66669.0｜- ｜- ｜ 5.15｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜手续费收入(7-9月) ｜ 10423.4｜- ｜- ｜ 0.81｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 汇兑收益(7-9月) ｜ 3331.1｜- ｜- ｜ 0.26｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 投资收益(7-9月) ｜ 58158.8｜- ｜- ｜ 4.49｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜其他营业收入(7-9月) ｜ 961.6｜- ｜- ｜ 0.07｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 合计(7-9月) ｜ 471027.4｜- ｜- ｜ 36.40｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜贷款 ｜555532.20 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜拆借、存放等同业业务 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜89193.70 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜债券投资 ｜103835.60 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他业务 ｜74325.30 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜822886.80 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华东地区 ｜358033.10 ｜275135.40 ｜82897.70 ｜23.15 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华北、东北地区 ｜247356.60 ｜237691.70 ｜9664.90 ｜3.91 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华南、华中地区 ｜95355.30 ｜92799.00 ｜2556.30 ｜2.68 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜西南、西北地区 ｜122141.80 ｜89961.40 ｜32180.40 ｜26.35 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜822886.80 ｜695587.50 ｜127299.30 ｜15.47 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:截止日期:(2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜贷款 ｜980050.20 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜拆借、存放等同业业务 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜117049.20 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜债券投资 ｜169265.00 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他业务 ｜113082.90 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜1379447.30｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:截止日期:(2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华东地区 ｜584121.00 ｜470133.50 ｜113987.50 ｜19.51 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华北、东北地区 ｜385281.70 ｜353875.70 ｜31406.00 ｜8.15 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华南、华中地区 ｜200622.90 ｜177334.00 ｜23288.90 ｜11.61 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜西南、西北地区 ｜209421.70 ｜159676.80 ｜49744.90 ｜23.75 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜1379447.30｜1161020.00｜218427.30 ｜15.83 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二) 经营分析
★2007年末期:
一、管理层讨论与分析
(一)报告期内经营情况的回顾
公司主营业务范围是:吸收人民币存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;
办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券; 买卖政府债券
;同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款项;提供保管箱服务;外汇存款;外汇
贷款;外汇汇款;外汇借款;外汇票据的承兑和贴现; 自营或代客外汇买卖;买卖或代
理买卖股票以外的外币有价证券;发行或代理发行股票以外的外币有价证券;外币兑
换;外汇担保;外汇租赁;贸易、非贸易结算;资信调查、咨询、见证业务以及经中国
银行业监督管理委员会批准的其他业务.
1、公司总体经营情况
2007年公司坚决贯彻国家宏观调控政策和监管部门要求,坚持以发展为主题,以
结构调整为主线,努力实现质量、效益、速度、结构协调发展,确保了全年各项业务
稳步发展,业务结构得到调整,抗风险能力不断提高,财务基础得到夯实,经营效益大
幅度提升.
(1)经营状况良好.
截至2007年末, 公司资产总规模达到5923.38亿元,比上年末增加1473.99亿元,
增长33. 13%;各项存款余额4387.82亿元,比上年末增加677.20亿元,增长18.25%;各
项贷款余额3060. 78亿元,比上年末增加463.11亿元,增长17.83%;不良贷款率2.25%
,比上年下降0.48个百分点;2007年实现营业收入142.60亿元,比上年增加41.90亿元
,增长41.60%;实现利润总额38.21亿元,比上年增加14.1亿元,增长58.46%;实现净利
润21.01亿元,比上年增加6.44亿元,增长44.21%.
2007年公司实现利润38. 21亿元,完成年度计划的129.5%.年度实现利润超计划
的主要原因: 一是在严格贯彻国家宏观调控政策的前提下,有效的增加贷款投放,有
效的组织资金运用;二是积极调整存贷款结构,通过提高浮动利率贷款占比和活期存
款占比,优化贷款结构和和定期存款结构,增加利息收入,降低存款付息率,使净利息
收入有所增加;三是受央行加息影响,存贷利差扩大,使净利息收入有所增加;四是不
断推出新产品,大力发展中间业务,使中间业务收入比预算有所增加.
(2)有组织地开展营销,推动业务发展.
公司年初制定了营销策略, 认真规划市场,指导营销工作开展.积极推动经营方
式由关系营销逐步向产品营销转变, 强力推动现金新干线、物流金融、创盈慧盈理
财、第三方存管、信用卡等产品的营销,不断使公司产品线切入目标客户市场,进一
步提高了服务质量、服务档次和产品的组合能力; 加强了产品开发和产品品牌的打
造; 完善了集中营销体制,通过在营销管理部门建立专业体系,发挥系统管理、市场
拓展、产品开发和风险控制的专业职能,有效加强了全行营销工作的组织推动力.
(3)加强资产质量管理,取得较大成效.
公司始终把资产质量管理作为头等重要的工作来抓, 进一步完善了对信用风险
的全过程管理,加强对主流客户市场和低风险业务品种的选择,从信贷的源头控制风
险; 完善了从信审、风险分类和监控预警到有问题资产处置及清收各个环节的管理
,贷后管理水平有所提高;完成了公司授信审批、风险管理和资产保全体制从分级管
理到垂直管理的方案制定并开始实施.
(4)不断加强内控和合规管理.
进一步完善内控和合规管理体系, 全年制定和修订各项规章制度和操作规程18
4个,落实岗位操作规程,各项制度的完整性、合规性和可操作性得到进一步提高;完
善内控和合规的组织架构, 强化了稽核的独立审计功能;设立合规部,加强合规管理
;加大了对操作风险和业务合规性问题的检查、整改和问责力度.
(5)加快推进国际化改造步伐,各技援项目进展顺利.
新建分行实现了新核心业务系统上线和流程再造方案的实施; 信贷系统、资金
和资产负债管理系统实现了上线运行和优化推广; 理财产品、清算账户及贸易融资
、本外币资金业务、基金代销业务、信用卡业务等方面, 与德意志银行的合作也都
取得了明显的合作成果.
2、公司营业收入、营业利润的构成情况
报告期内,公司实现营业收入14,260,282千元,营业利润3,855,769千元.
(1)报告期内主营业务及其结构与前一报告期比较情况
公司根据中国人民银行及中国银行业监督管理委员会批准的经营范围开展各项
业务活动, 其中存贷款业务、债券投资业务、同业存放拆放业务以及结算、代理等
业务为公司收入的主要来源. 报告期内不存在对利润产生重大影响的其他业务经营
活动.
3、公司现金流量情况分析
2007年公司现金及现金等价物净流量为现金净流入27. 50亿元.其中,经营活动
产生的现金净流出257.29亿元,主要原因是公司按照年初的资产负债调整计划,在主
动确保流动性、安全性的前提下,加大收益高的资产业务的投入,2007年公司发放贷
款增加现金流出1054. 26亿元.投资活动产生的现金净流入116.63亿元,主要是债券
投资收回较多, 2007年公司收回投资1282.43亿元.筹资活动产生的现金流量净额为
现金净流入168.57亿元,主要是公司2007年发行金融债所致.
4、非财务信息的讨论分析
报告期内,公司坚持有组织地开展营销,推动业务发展.
首次制定了年度营销策略, 认真规划市场,指导营销工作开展.逐步完善集中营
销体制,通过在营销管理部门建立专业体系,发挥系统管理、市场拓展、产品开发和
风险控制的专业职能, 有效加强了营销工作的组织推动力.客户基础不断扩大,结构
不断优化. 全年对公客户增长10.9%.淘汰了一批低效客户.新增个人VIP客户4.88万
户.
积极推动经营方式由关系营销逐步向产品营销转变. 强力推动现金新干线、物
流金融、创盈慧盈理财、第三方存管、信用卡等产品的营销. 现金新干线分别荣获
第15届中国国际金融(银行)技术设备展览会"优秀金融产品奖"、《首席财务官》杂
志社举办的"2007中国最信赖银行"活动的"最佳服务创新奖", 经网上公开投票获搜
狐财经2007金融理财网络盛典"最佳公司理财品牌"; 在各金融机构上报的80多个案
例中,以评分第一获得《银行家》杂志"中国金融营销十佳奖".慧盈4号荣获"2007年
首届中国十大最佳银行理财产品奖"、创盈6号荣获"最佳信托投资型银行理财产品
奖".
5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
截至报告期末,公司对中国银联股份有限公司的投资余额为人民币5,312.5万元
,占该公司注册资本的3.22%,该公司自2002年3月成立以来,业务发展迅速.
6、估值技术的应用
报告期内, 公司对交易性金融资产和可供出售金融资产采用公允价值进行计量
,以上两类金融资产全部为债券资产,其公允价值采取报价、成交价或收益率曲线法
确定.其中:人民币债券收益率曲线采用中央国债登记结算有限责任公司编制公布的
收益率曲线,外币债券收益率曲线采用彭博系统提供的收益率曲线.
7、公司控制的特殊目的主体情况
不适用.
(二)对公司未来发展的展望
1、未来经营环境变化
一是国民经济将继续保持又好又快的发展势头, 但经济发展中的不确定因素很
多,全球经济增长放缓,我国GDP增长速度将有所回落.这既为商业银行的发展提供了
巨大空间,同时也对商业银行应对经济波动的能力提出挑战.
二是宏观调控在注重稳定性和持续性的同时趋于从紧. 国家把防止经济增长由
偏快转为过热和防止价格由结构性上涨演变为明显通货膨胀作为宏观调控的首要任
务,坚持"好"字优先,努力实现速度、质量、效益相协调,避免出现大起大落,坚持稳
中求进,保持经济持续平稳较快协调发展,按照控总量、稳物价、调结构、促平衡的
基调继续加强和改善宏观调控,实施稳健的财政政策和从紧的货币政策,基本趋向是
稳中趋紧.
三是国内金融业的发展给商业银行带来新的机遇和挑战. 主要表现资本市场的
快速发展与综合经营的稳步推进为商业银行创造了投资银行业务和资金业务的发展
机会,为中间业务增长提供了空间,但直接融资比例增大给商业银行传统业务的发展
带来冲击;利率、汇率市场化进程的加快扩大了商业银行金融创新的空间,但存贷利
差进一步收窄, 汇率波动幅度加大,由此带来的市场风险也将加大,对商业银行风险
管理能力、定价能力和盈利模式提出了新的要求.
四是银行业竞争加剧. 几家大型国有商业银行在资本实力、资产规模、市场份
额、人才储备、机构网点方面都具有绝对竞争优势,在改制和转型后,其潜在优势得
到释放, 市场竞争力得到提高,科技优势、创新能力、业务优势不断加强;政策性银
行向商业银行转型的试点,预示着将参与商业银行业务的全面竞争;中小型股份制商
业银行纷纷加快改革发展步伐, 竞争能力不断提高;城市商业银行纷纷改制上市;外
资银行纷纷在中国注册成立外资法人银行,全面参与国内金融市场的竞争.
2、新年度经营计划及公司采取的主要措施
(1)新年度公司经营目标
--资产总额6820亿元
--年末不良贷款率控制在2.15%以内
(2)新年度公司主要措施
公司进一步贯彻党的十七大和中央经济工作会议精神, 认真落实公司第二次党
代会提出的各项目标和任务, 全面执行发展规划纲要,以科学发展观为统领,坚持改
革创新, 深化结构调整,强化计划管理,提高服务水平,加强合规建设,提高资产质量
,实现好字优先,又好又快发展.为全面完成年度经营目标,公司将着重抓好以下几方
面的工作:
①实现好字优先,实现科学发展.
把"好"字放在第一位,从抓发展基础入手,透过深化改革,细化管理,不断增强管
理能力, 不断提高资产质量,不断追求高质量下的良好业绩,真正实现全行发展方式
的改变; 提高专业化经营水平,在一些业务领域打造我行的专业优势;增强综合服务
能力, 在巩固、发展好传统业务的基础上,积极探索开拓新兴业务,拓展和完善银行
服务功能; 建立以客户为中心、以市场为导向的高效、有效的运营体制和快捷的市
场反应机制,做强客户群,做大业务量;注重增加有效客户数量,注重在全过程管理中
提高资产质量, 注重提高资产回报率和资产利润率,注重提高人均效益,增强盈利能
力.
②坚持结构调整,实现重点突破.
重点加快环渤海(京津冀)、长三角、珠三角地区分行的发展, 坚持效益优先原
则, 重点加强金融资源丰富城市的机构布局;大力提高优质客户的比重,加大对符合
国家产业政策和市场准入条件、产品有市场、具有还款能力的项目以及宏观经济运
行中薄弱环节的支持力度;加快发展重点品牌产品,通过有效的组织推动和持续的产
品研发, 完善对客户多元化需求的整体服务功能,继续打造物流金融,现金新干线等
一批知名品牌, 推出更多创新产品.大力提高中间业务收入的比重.把发展中间业务
作为重中之重,通过发展中间业务进一步稳定客户资源,促进传统业务发展.
③坚持改革创新,提升竞争能力.
今年要深化重要领域和关键环节的体制改革与创新, 逐步建立适应流程银行要
求的管理体系.继续深化信用风险垂直管理体制改革,实现授信审批、信贷支持、资
产保全环节的垂直管理,实现信用风险管理职能与业务经营职能分离;继续完善稽核
体制改革,以总行稽核部、稽核分部、派驻分行稽核办公室的模式,构建垂直化的稽
核体制, 强化稽核工作的独立性.继续打造新的营运平台.继续推进与德意志银行合
作的技术援助项目.
④优化人力资源配置,强化员工激励.
培养造就一支数量充足、结构合理、素质优良、充满活力的员工队伍. 结合本
行管理体制改革,调整组织架构和职位体系.加大对重点业务条线、重点区域和业务
增量较快分行的倾斜, 强化编制与效益的相关性,开展系统化、分层次的全员培训,
立足对现有员工的培养,全面提高员工的业务素质和履职能力.完善绩效考核与管理
.强化绩效管理的目标导向,实施差别化、市场化的绩效考核方式.
3、执行新会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财
务状况和经营成果的影响
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》及其应用
指南,对本公司的财务状况和经营成果未产生重大影响.
根据本公司第四届董事会第十五次会议审议并通过的《关于修改固定资产核算
政策的议案》,本公司自2007年1月1日起将原规定部分固定资产(包括部分电子化设
备及出纳机具)折旧年限由3年调整为5年;将原规定全部固定资产残值率由3%统一调
整为5%.此会计估计变更影响本会计期间净利润增加数约为2,351.72万元.
4、公司面临的风险因素及风险管理情况
报告期内,本公司面临的风险因素主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险
及操作风险. 面对这些风险因素,公司坚持稳健经营,按照风险识别、评估、预警、
控制和处置功能,实施全方位、全过程风险管理,促进了公司的业务和利润增长.
(1)信用风险管理
信用风险是指商业银行在经营信贷、拆借、投资等业务时, 由于客户违约或资
信下降而给银行造成损失的可能性和收益的不确定性. 本公司信用风险主要存在于
贷款、同业拆借、债券投资、票据承兑、信用证、银行保函等表内、表外业务.
本公司信用风险管理和控制政策包括:构建信用风险垂直集中管理组织架构,逐
步实现信用风险管理与业务经营相分离; 强化信用评级管理,提高风险识别能力;强
化风险迁徙、风险抵补管理, 提高风险评估能力;强化风险信息预警,提高风险预警
能力; 强化违约贷款清收处置,提高违约贷款风险防控能力;严格国家调控行业准入
,防范行业系统性风险;加强资产结构调整,优化行业、客户、担保结构等.本公司建
立了分工合理、职责明确、相互制约的信用风险管理组织架构: 公司董事会下设关
联交易控制委员会和风险管理委员会, 分别负责关联交易管理、全行风险管理战略
的制定;总行信贷政策委员会、授信审批委员会分别负责信贷政策制定与授信决策.
本公司信贷资产风险分类方法与程序如下: 本公司根据中国银监会《贷款风险
分类指引》规定的标准, 综合考虑借款人的还贷能力、还款意愿、还款记录、担保
状况及借款人内部管理等因素对信贷资产进行分类; 本公司信贷资产风险分类实施
支行初分、分行复审、总行审核的逐级分类认定程序.
报告期末,在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下,本行表内外信用
风险敞口合计为7018.37亿元.
(2)流动性风险管理
本公司流动性风险管理主要措施包括:建立合理的流动性资产组合,满足流动性
需要;建立多渠道融资机制,主动匹配资金缺口;制定流动性应急预案,确保流动性安
全;加强最大现金流出限额管理方法及相关工具模型的运用,提高流动性风险管理能
力.
报告期内, 影响本公司流动性的因素主要有:一是央行加强宏观调控,紧缩了商
业银行流动性;二是股票、基金、理财产品市场迅速发展,影响了存款的增长能力和
稳定性.
报告期末,本公司本币、外币流动性比例分别为48.15%、80.83%,本外币存贷比
为64.36%,拆入人民币资金比例为0,拆出人民币资金比例为2.08%.
(3)市场风险管理
本公司市场风险管理的主要措施包括:落实《商业银行市场风险管理指引》,研
究建立市场风险管理体系;加强业务和制度创新,增强利率风险、汇率风险管理能力
; 加强资金业务系统运用,提高市场风险管理电子化水平;深化经济政策和金融市场
研究,把握市场利率和汇率变动走势;积极推动德意志银行市场风险技术援助项目进
展,提高市场风险管理水平.
根据风险性质,本公司与市场风险相关业务主要面临如下三类风险:利率风险、
汇率风险和黄金价格风险.本公司当前主要的利率风险存在于债券投资业务,报告期
末,公司本外币债券投资余额(面值)693.70亿元,平均剩余期限4.71年,基点价值237
0.65万元.按照"短边法"计算,报告期末本公司外汇总敞口折合人民币18.73亿元.在
黄金业务方面,本公司主要黄金自营业务为现货交易,报告期末交易余额57.22万元.
2007年,本公司根据新会计准则要求,在账户划分政策方面调整了人民币债券分
类, 增加了人民币债券可供出售投资组合,并调整了限额方案.根据银监会《商业银
行资本充足率管理办法》规定的"交易账户总头寸高于表内外总资产的10%或超过8
5亿元人民币,须计提市场风险资本"的要求,公司不需要计提市场风险资本.
(4)操作风险管理
本公司通过不断强化内部控制建设、提高全员风险意识、强化激励约束机制控
制操作风险.主要措施包括:通过强化操作风险管理培训、加大现场检查力度、实施
强制休假与岗位轮换、建立正向激励机制控制人员操作风险; 通过建立有效的业务
流程控制机制、完善业务管理制度、梳理业务操作流程控制流程操作风险; 通过优
化业务处理与管理系统功能、保障数据信息安全、实施计算机系统应急演练控制系
统操作风险;通过强化安全保卫工作、提高案件堵截率控制外部事件风险.
报告期内,本公司未发生重大操作风险事件.
二、银行业务数据
(一)贷款资产质量情况
1、贷款五级分类及贷款损失准备金计提情况:
本公司在报告期末对各项贷款的账面价值进行检查, 有客观证据表明贷款发生
减值的, 按照预计未来现金流折现法进行减值测试,计提贷款损失准备.减值测试时
充分考虑借款人的还贷能力、抵(质)押物的合理价值、担保人的代偿能力等因素.
报告期末,公司贷款损失准备金余额75.28亿元,准备金覆盖率为109.27%.
(二)贷款分布情况
1、主要行业分布情况
报告期末, 公司对公贷款行业分布前10位为工业、建筑、能源交通、物资流通
、商业、文教卫生、综合技术、外贸外事、农业、科技等行业.
2、贷款地区分布情况
本公司贷款主要集中在北京、江苏、浙江、山东地区, 一是近年来本公司重点
支持经济较为发达地区分行的业务发展,效果较为明显;二是这些地区分行成立时间
较早,贷款占比较大,符合银行业务发展规律;三是这些地区经济总量较大,为本公司
业务快速发展提供了良好的环境和机遇.
(三)前十名客户贷款情况
报告期末,公司前十大贷款客户贷款余额合计100.92亿元,占期末贷款余额的3.
30%.
(四)年末占贷款总额比例超过20%(含20%)的贴息贷款情况
报告期内,公司没有发生贴息贷款.
(五)重组贷款年末余额及其中逾期贷款情况
报告期内,公司重组贷款变动情况
报告期末, 公司重组贷款余额为10.77亿元人民币,其中逾期金额0.56亿元人民
币,占比5.20%.
(六)年末所持金额重大的政府债券情况
截至2007年末,公司未对所持金融债券计提减值准备.
(七)逾期未偿债务情况
报告期末,公司没有发生逾期未偿债务情况.
(八)抵债资产基本情况
1、余额情况
报告期末公司抵债资产账面余额为885,779,099.61元,期初抵债资产的余额为6
29,348,666.92元.
2、计提减值准备情况
报告期末公司抵债资产计提的减值准备金额为311, 200,318.83元,期初的减值
准备为156,172,378.93元.
3、抵债资产分类情况
在885,779,099.61元的抵债资产中,有房产636,914,446.42元,占全部抵债资产
的71.90%;土地使用权96,878,457.50元,占全部抵债资产的10.94%;股权111,599,71
7.79元,占全部抵债资产的12.60%;其他40,386,477.90元,占全部抵债资产的4.56%.
(九)集团客户授信业务风险管理情况
报告期内,公司加强集团客户管理,实施全过程风险监控,管理能力不断增强.加
强集团客户准入管理, 严格控制集团关联企业互保;统一核定集团客户授信额度,强
化集团客户整体风险控制; 完善风险预警机制,强化信贷系统自动预警,实施全过程
风险预警和动态监控;加强集团客户风险防范与控制,提高集团客户风险处置能力等
(十)不良贷款情况及采取的相应措施
报告期末,公司五级分类不良贷款率2.25%,比年初下降0.48个百分点.
报告期内,公司为解决不良贷款采取的措施主要包括:一是全面构建信用风险垂
直集中管理组织架构,逐步实现信用风险管理与业务经营相分离;二是强化重点业务
、重点行业风险控制,调整优化资产结构; 三是完善业务操作规程,明确业务操作行
为标准;四是加强关键岗位、关键环节风险管理, 加强系统在线监控与非现场检查;
五是完善风险预警体系, 提高风险预警能力;六是加强违约贷款清收处置,提高违约
贷款风险控制能力; 七是加大不良贷款市场化处置力度,拓展不良贷款处置渠道;八
是加大贷款核销力度,提高财务实力和风险抵补能力.
(十一)内部控制建立健全情况
根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》等法律、法
规和监管规章的要求, 2007年公司制定了健全的内部控制计划,并认真贯彻落实.通
过完善公司治理结构、改革风险及内控管理体系、进一步优化激励约束机制、规范
各专业委员会履职、进一步增强合规经营意识等措施,内部控制环境进一步改善;通
过加强信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、信息科技风险等风险的识别
与评估工作,风险识别、评估、预警和处置能力进一步提高;通过完善机构、人员、
岗位、环节、制度、流程、系统等方面的措施建设,加强专业检查和提升执行力,内
部控制措施的管控力度和有效性进一步提高;通过完善信息交流与反馈机制,董事会
、监事会、高级管理层、部门、员工之间的信息交流反馈更顺畅, 信息披露更及时
充分; 通过强化内部稽核监督,促进各分行不断加大内控问题整改力度,内部控制的
监督评价与纠正机制进一步完善.
2007年,在强化内部控制健全性和有效性方面,公司重点开展了风险及内控管理
体系改革.一是建立垂直独立的信用风险管理体系,改革现行信用风险总分行分级、
分块管理模式,通过总行对授信审批、放款、资产保全环节实行垂直管理,在公司建
立垂直、集中的信用风险管理体制; 二是健全垂直独立的稽核管理体系,构建了"总
部、分部、稽核办公室三级体制模式". 公司在原有北京、上海、武汉、成都4家分
部基础上,增设杭州、天津2家分部,分行驻地设立了稽核办公室,归总行稽核部统一
管理;三是建立合规管理体系,自上而下分公司治理、总行、分行和支行四个层面设
立合规部和合规管理岗, 统一管理合规风险;四是建立市场与操作风险管理体系,在
全行筹建市场与操作风险独立、垂直、集中的矩阵式管理体制, 2007年我行拟订了
市场与操作风险管理体系框架和改革方案,正着手建立市场与操作风险管理部.
同时,针对银行业务的性质、范围和复杂程度,为进一步加强内部控制的完整性
、合理性和有效性, 公司不断加强对各类风险的识别和评估.信用风险方面,建立重
大风险事项报告制度,成立由总行行长担任组长的重大风险事项处置工作组;建立风
险预警工作机制,定期发布风险信息简讯;改进信用评级系统,完善信用评级制度;研
究建立信用风险评估模型、工具和系统,实现信用风险识别、计量量化,加强了信用
风险限额管理.市场风险方面,通过资金业务处理系统(REAPS),对各项交易市场风险
敞口限额监控管理;加强利率风险识别与评估,对理财产品及时通过市场利率掉期业
务进行风险对冲,控制资金业务风险;加大市场研究和分析力度, 每旬发布市场分析
报告;研究应用敞口分析、缺口分析、敏感性分析计量方法和模型,组织对风险衡量
工具VAR进行深度衡量、测评和报告; 研究运用RAROC(风险调整后的资本收益率)工
具, 考察各分行的盈利能力以及该盈利能力背后承担的风险.操作风险方面,会计部
门定期发布会计业务操作风险提示;内审部门将操作风险纳入非现场风险监测分析,
每季度形成非现场监测风险分析报告;开发会计要素管理系统,在过去人工控制会计
要素预订、领用、使用、上缴、交接、销毁等环节的基础上,强化了系统硬控制.流
动性风险方面,研究、贯彻央行各次窗口指导会议精神和调控政策导向,调整信贷投
放进度安排;改革经营分析内容和方式,对月度经营分析会重点进行调整, 强化对流
动性风险的识别和管控;在总行计划财务部成立"贷款调控工作小组", 确定联系行,
实施动态监测和调控;积极推进资产负债管理系统与财务总账系统的应用,实现流动
性缺口报表全行上线, 不断改进和完善缺口数据信息的采集.信息科技风险方面,组
织开展信息系统风险内部评价审计及委托安永会计师事务所, 从一般控制层面和系
统控制层面对公司信息系统风险状况进行外部评价审计; 改造网上个人银行系统和
B2C支付网关,增加安全控件和个人数字证书应用, 达到监管部门对开展高风险交易
的安全要求;改造RA系统,优化了认证流程,丰富了统计等管理功能,提高了证书安全
管理能力.
2007年,公司进一步强化了问责和责任追究.制定了《华夏银行员工违规行为处
理办法》和《华夏银行员工违规行为操作规程》, 对影响较大的违规问题责任人进
行了严肃处理.公司全年共处理745人次,其中总行直接处理责任人员26人次,总行审
理并批复分行处理相关责任人44人次, 分行共处理675人次,处理数量、处理范围和
处理程度均大大高于以前年度.
经北京京都会计师事务所和安永会计师事务所审查, 未发现公司内部控制制度
在完整性、合理性、有效性方面存在重大缺陷.
三、报告期内投资情况
(一)募集资金使用情况
公司于2003年8月26日-9月3日利用上海证券交易所系统, 以向二级市场投资者
定价配售和上网定价发行相结合的方式发行了10亿股人民币普通股(A股)、每股面
值1.00元,发行价为每股人民币5.60元,扣除上市发行费用及加上募集资金利息收入
后,实际募集资金净额54.6亿元.所募集资金按中国人民银行的批复和招股说明书的
承诺,全部用于充实公司资本金,提高公司的资本充足率,抗风险能力显著提高.公司
严格按照募集资金使用计划,合理运用募集资金,截至报告期末募集资金已运用完毕
,情况具体如下:
1、机构网点建设:计划投入16.5亿元,截止报告期末累计拨付分支行营运资金1
6.5亿元.
2、电子化建设:计划投入10亿元,截止报告期末累计投入10亿元.
3、人才培训:计划投入2亿元,截止报告期末累计投入2亿元.
4、购建固定资产:计划投入8.5亿元,截止报告期末累计投入8.5亿元.
(二)非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
报告期内,公司未发生使用非募集资金进行重大项目投资的事项.
四、经营环境以及宏观政策法规的重大变化及其影响
(一)从2007年3月18日至2007年12月21日, 中国人民银行先后6次调整金融机构
人民币存贷款基准利率, 一年期存款基准利率由现行的2.52%提高到4.14%,上调1.6
2个百分点;一年期贷款基准利率由现行的6.12%提高到7.47%,上调1.35个百分点;其
他各档次存、贷款基准利率相应调整,并且五年来首次下调了活期存款基准利率.六
次利率调整对于抑制货币信贷过快增长发挥了积极作用, 有利于贯彻从紧的货币政
策;有利于防止经济增长由偏快转为过热;有利于防止物价由结构性上涨演变为明显
的通货膨胀.
(二)从2007年1月15日至2007年12月25日,中国人民银行先后10次上调存款类金
融机构人民币存款准备金率, 由9%上调至14.5%,共上调5.5个百分点.存款准备金率
的提高有利于贯彻从紧的货币政策;有利于加强银行体系流动性管理;能够有效抑制
货币信贷过快增长.
(三)财政部于2006年12月7日发布《金融企业财务规则》,自2007年1月1日起施
行. 该规则从风险防范、资金筹集、资产运营、成本控制、收益分配、信息管理等
方面对金融企业财务管理制度做出了规范, 对金融企业筹资、投资、资产管理及财
政资金的处理等作出规定,要求金融企业建立现代的、科学的财务制度和规范,健全
财务风险控制体系,明确财务风险管理的权限、程序、应急方案和具体措施,从提高
企业经营效率和控制企业经营风险等方面保障我国金融行业健康发展.
投资情况说明:
报告期内投资情况
(一)募集资金使用情况
公司于2003 年 8 月26 日-9 月3 日利用上海证券交易所系统, 以向二级市
场投资者定价配售和上网定价发行相结合的方式发行了 10 亿股人民币普通股(A
股)、每股面值 1. 00 元,发行价为每股人民币 5.60 元,扣除上市发行费用及加上
募集资金利息收入后, 实际募集资金净额 54.6 亿元.所募集资金按中国人民银行
的批复和招股说明书的承诺, 全部用于充实公司资本金,提高公司的资本充足率,抗
风险能力显著提高. 公司严格按照募集资金使用计划,合理运用募集资金,截至报告
期末募集资金已运用完毕,情况具体如下:
1、机构网点建设: 计划投入 16.5 亿元,截止报告期末累计拨付分支行营运资
金16.5 亿元.
2、电子化建设:计划投入 10 亿元,截止报告期末累计投入 10 亿元.
3、人才培训:计划投入2 亿元,截止报告期末累计投入2 亿元.
4、购建固定资产:计划投入8.5 亿元,截止报告期末累计投入 8.5 亿元.
(二)非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
报告期内,公司未发生使用非募集资金进行重大项目投资的事项.
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名称: 首钢总公司、山东电力集团公司、红塔烟草(集团)有限责任公司、
联大集团有限公司
承诺事项: 在实施股权分置改革后,在二十四个月内不出售有限售条件的股份;
在三十六个月内出售有限售条件的股份不超过其持有有限售条件股份总数的30%.
承诺履行情况:未违反做出的承诺
股东名称: 萨尔·奥彭海姆股份有限合伙企业、北京三吉利能源股份有限公司
、包头华资实业股份有限公司、上海健特生命科技有限公司、上海建工(集团)总公
司、中国进口汽车贸易中心、中建一局建设发展公司、江苏交通控股有限公司、苏
州市营财投资集团公司、上海市上投投资管理有限公司、中国石化集团江苏石油勘
探局、珠海振华集团有限公司、唐山钢铁集团有限责任公司、中国石化集团扬子石
油化工有限责任公司、保定长安客车制造有限公司、邯郸钢铁集团有限责任公司、
信远控股集团有限公司、浙江省丝绸集团有限公司、上海上实投资发展有限公司、
中国建设银行股份有限公司上海市分行、北京万年基业建设投资有限公司(原名为
、北京万年永隆房地产开发有限责任公司)
承诺事项:在实施股权分置改革后,在二十四个月内出售有限售条件的股份不超
过其持有有限售条件股份总数的15%,在三十六个月内累计不超过其持有有限售条件
股份总数的30%.
承诺履行情况:未违反做出的承诺
注:自实施股权分置改革后至报告期末,公司原非流通股股东持有的有限售条件
股份的变动情况如下:
(1)联大集团有限公司所持2100万股有限售条件的流通股(国有法人持股)于200
6年9月16日被司法拍卖,买受人为北京京恩技术发展有限公司(境内法人持股),并于
2006年9月29日办理完过户手续. 买受人北京京恩技术发展有限公司做出承诺:同意
按照相关法律、法规、规章和证券监管部门的要求履行股份锁定和分步流通等义务
(2)因股权分置改革中公司股东上海健特生命科技有限公司曾代信远控股集团
有限公司支付对价, 公司原股东信远控股集团有限公司将其所持1000万股有限售条
件的流通股(国有法人持股)偿还给上海健特生命科技有限公司(境内法人持股)并于
2006年11月27日办理完过户手续.除上述(1)、(2)事项以外,公司原非流通股股东持
有的有限售条件股份无其他变动情形.
2、公司股东德意志银行股份有限公司及其关联实体德意志银行卢森堡股份有
限公司对其受让的本公司4.16亿股原非流通股股份(占公司总股本的9.9%)的锁定期
做出如下承诺:自股份交割日起的5年内不会出售、转让、托管、质押或以其他任何
方式处置受让股份的全部和/或任何部分及相关权益,或以其他任何方式将受让股份
项下的任何权利转让或质押给任何人士, 除非有关法律法规或监管机构另有相悖要
求.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、其他需说明的重大事项
1、公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
★2007年中期:
一、经营情况
(一)主营业务范围
公司主营业务范围是吸收人民币存款; 发放短期、中期和长期贷款;办理结算;
办理票据贴现; 发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券
;同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款项;提供保管箱服务;外汇存款;外汇
贷款; 外汇汇款;外汇借款;外汇票据的承兑和贴现;自营或代客外汇买卖;买卖或代
理买卖股票以外的外币有价证券;发行或代理发行股票以外的外币有价证券;外币兑
换;外汇担保;外汇租赁;贸易、非贸易结算;资信调查、咨询、见证业务以及经中国
银行业监督管理委员会批准的其他业务.
(二)总体经营状况分析
截至2007年6月末, 公司资产总规模达到4,810.21亿元,比上年末增加360.81亿
元,增长8.11%;各项存款余额3,803.83亿元,比上年末增加93.21亿元,增长2.51%;各
项贷款余额2, 902.67亿元,比上年末增加305亿元,增长11.74%;实现营业收入65.42
亿元,比上年同期增加20.07亿元,增长44.24%;实现营业利润17.75亿元,比上年同期
增加5. 02亿元,增长39.47%;实现利润总额16.68亿元,比上年同期增加5.56亿元,增
长49.95%;实现净利润10.10亿元,比上年同期增加2.65亿元,增长35.51%.
(三)对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务
报告期内,公司没有发生对净利润产生重大影响的其他经营业务.
(四)经营中的问题与困难
一是随着利率市场化进程的逐步加快,银行利差进一步收窄,汇率波动幅度加大
,由此带来的市场风险也将加大,这对银行的风险识别和管理能力提出了更高的要求
二是随着我国多层次资本市场的建立, 一些大型优质企业更倾向于通过发行股
票、债券,资产证券化等低成本的直接融资方式来募集资金,有潜力的中小企业也开
始转向创业板市场融资,企业直接融资比例增大给银行经营带来很大影响.
三是银行业的市场竞争更趋激烈, 传统的价格竞争、规模竞争将逐步让位于资
本竞争、技术竞争、品牌竞争和人才竞争.国内银行纷纷开展金融创新,打造自身的
核心竞争力,寻求发展出路.
四是银监会对商业银行资本监管不断加强, 而商业银行受再融资政策审批的限
制, 补充资本金周期较长,补充渠道有限,从而使公司面临资本充足率下降和调整业
务结构的压力.
二、报告期内投资情况
(一)募集资金使用情况
公司于2003年8月26日-9月3日利用上海证券交易所系统, 以向二级市场投资者
定价配售和上网定价发行相结合的方式发行了10亿股人民币普通股(A股)、每股面
值1.00元,发行价为每股人民币5.60元,扣除上市发行费用及加上募集资金利息收入
后,实际募集资金净额54.6亿元.所募集资金按中国人民银行的批复和招股说明书的
承诺,全部用于充实公司资本金,提高公司的资本充足率,抗风险能力显著提高.公司
严格按照募集资金使用计划,合理运用募集资金,情况具体如下:
1、机构网点建设:计划投入16.5亿元,截止报告期末累计拨付分支行营运资金1
4.56亿元.
2、电子化建设:计划投入10亿元,截止报告期末累计投入10亿元.
3、人才培训:计划投入2亿元,截止报告期末累计投入2亿元.
4、购建固定资产:计划投入8.5亿元,截止报告期末累计投入8.5亿元.剩余资金
参与公司的日常运营.
(二)非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
报告期内, 公司未发生使用非募集资金进行重大项目投资的事项.
三、2007年下半年经营情况展望
今年以来,公司坚持以发展为主题,以结构调整为主线,以质量效益为中心,扎实
推动各项工作,较好地完成了上半年主要经营任务.下半年工作的主要任务就是确保
全年各项任务的实现,确保"三升一降"(即存款、利息回收率、中间业务收入占比上
升,存款付息率下降)工作目标的实现,坚持质量、效益、速度、结构相协调,实现又
好又快的发展.为此,公司将主要采取以下措施确保各项业务平稳健康发展:
一是坚持以客户为中心推动发展方式的转变.以产品和综合服务方案为手段,加
强综合营销,在服务客户过程中加快中间业务发展.
二是以强化过程管理为手段提高资产质量.根据国家宏观政策和产业政策,做好
贷款调查工作; 全面了解客户经营管理情况,充分揭示客户可能存在的风险;加强贷
款合规性审查,加强贷后检查工作,把信用评级引入贷后检查.
三是加快推进国际化改造工作.推进与德意志银行的战略合作,加快大集中工程
建设.
★2007年一季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
(单位:人民币千元未经审计)
资产负债表项目 2007年3月31日 比上年度末增减 主要原因
贵金属 -- 100.00% 贵金属减少
拆出资金 1,255,519 -51.54% 拆出资金减少
交易性金融资产 1,718,278 -37.94% 交易性金融
资产减少
可供出售金融资产 2,320,883 -81.41% 可供出售金融
资产减少
其他资产 4,280,430 148.56% 理财投资等其
他资产增加
拆入资金 8,037 -99.58% 拆入资金减少
应付职工薪酬 393,088 62.97% 应付职工薪
酬增加
递延所得税负债 56,881 -52.23% 递延所得税
负债减少
未分配利润 1,192,782 61.75% 净利润转入
利润表项目 2007年1-3月 比上年同期增减 主要原因
利息收入 4,450,269 30.54% 贷款业务增长
手续费及佣金收入 128,698 56.56% 中间业务增长
手续费及佣金支出 41,502 117.68% 中间业务增长
投资收益 715,691 40.28% 投资收益增加
公允价值变动收益 5,215 1399.22% 公允价值变动收
益增加
营业税金及附加 232,747 35.05% 营业收入增加
业务及管理费 1,410,122 40.02% 营业费用增加
资产减值损失 749,769 54.64% 计提资产减值准
备增加
营业外收入 9,085 310.44% 营业外收入增加
营业外支出 41,383 -42.68% 营业外支出减少
所得税费用 264,344 43.03% 所得税增加
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
首钢总公司 在实施股权分置改革后,在 未违反做出的
山东电力集团公司 二十四个月内不出售有限 承诺
红塔烟草(集团)有 售条件的股份;在三十六个
限责任公司 月内出售有限售条件的股
联大集团有限公司 份不超过其持有有限售条
件股份总数的30%.
萨尔·奥彭海姆股 在实施股权分置改革后,在 未违反做出的
份有限合伙企业 二十四个月内出售有限售 承诺
北京三吉利能源股 条件的股份不超过其持有
份有限公司 有限售条件股份总数的
包头华资实业股份 15%,在三十六个月内累计
有限公司 不超过其持有有限售条件
上海健特生命科技 股份总数的30%.
有限公司
上海建工(集团)总
公司
中国进口汽车贸易
中心
中建一局建设发展
公司
江苏交通控股有限
公司
苏州市营财投资集
团公司
上海市上投投资管
理有限公司
中国石化集团江苏
石油勘探局
珠海振华集团有限
公司
唐山钢铁集团有限
责任公司
中国石化集团扬子
石油化工有限责任
公司
保定长安客车制造
有限公司
邯郸钢铁集团有限
责任公司
信远控股集团有限
公司
浙江省丝绸集团有
限公司
上海上实投资发展
有限公司
中国建设银行股份
有限公司上海市分
行
北京万年永隆房地
产开发有限责任公
司
注:自实施股权分置改革后至报告期末,公司原非流通股股东持有的有限售条件
股份的变动情况如下:
(1)联大集团有限公司所持2100万股有限售条件的流通股(国有法人持股)于200
6年9月16日被司法拍卖,买受人为北京京恩技术发展有限公司(境内法人持股),并于
2006年9月29日办理完过户手续. 买受人北京京恩技术发展有限公司做出承诺:同意
按照相关法律、法规、规章和证券监管部门的要求履行股份锁定和分步流通等义务
(2)因股权分置改革中公司股东上海健特生命科技有限公司曾代信远控股集团
有限公司支付对价, 公司原股东信远控股集团有限公司将其所持1000万股有限售条
件的流通股(国有法人持股)偿还给上海健特生命科技有限公司(境内法人持股)并于
2006年11月27日办理完过户手续.除上述(1)、(2)事项以外,公司原非流通股股东持
有的有限售条件股份无其他变动情形.
2.公司股东德意志银行股份有限公司及其关联实体德意志银行卢森堡股份
有限公司对其受让的本公司4.16亿股原非流通股股份(占公司总股本的9.9%)的锁定
期做出如下承诺:自股份交割日起的5年内不会出售、转让、托管、质押或以其他任
何方式处置受让股份的全部和/或任何部分及相关权益,或以其他任何方式将受让股
份项下的任何权利转让或质押给任何人士, 除非有关法律法规或监管机构另有相悖
要求.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益差
异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□适用 √不适用
★2006年未期:
一、管理层讨论与分析
(一)报告期内经营情况的回顾
公司主营业务范围是吸收人民币存款; 发放短期、中期和长期贷款;办理结算;
办理票据贴现; 发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券
;同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款项;提供保管箱服务;外汇存款;外汇
贷款; 外汇汇款;外汇借款;外汇票据的承兑和贴现;自营或代客外汇买卖;买卖或代
理买卖股票以外的外币有价证券;发行或代理发行股票以外的外币有价证券;外币兑
换;外汇担保;外汇租赁;贸易、非贸易结算;资信调查、咨询、见证业务以及经中国
银行业监督管理委员会批准的其他业务.
1、公司总体经营情况
2006年公司坚决贯彻国家宏观调控政策和监管部门要求, 努力实现质量、效益
、速度、结构协调发展. 公司坚持以发展为主题,以结构调整为主线,扎实开展经营
工作,各项业务平稳增长,结构调整初见成效,风险控制能力不断提高,资产质量逐步
改善,财务实力明显增强,股权分置改革圆满完成,与德意志银行的合作进展顺利,全
面完成了董事会下达的各项任务,取得了良好业绩.
(1)经营状况良好
截至2006年末, 公司资产总规模达到4,450.53亿元,比上年末增加891.32亿元,
增长25.04%;各项存款余额3,712.95亿元,比上年末增加571.28亿元,增长18.18%;各
项贷款余额2,597.67亿元,比上年末增加263.44亿元,增长11.29%;不良贷款率2.73%
, 比上年下降0.32个百分点;2006年实现主营业务收入180.83亿元,比上年增加43.0
2亿元, 增长31.22%;实现利润总额24.11亿元,比上年增加4.22亿元,增长21.22%;实
现净利润14.57亿元,比上年增加1.77亿元,增长13.87%.
(2)营销工作稳步推进
公司于2005年起实施《华夏银行分行集中营销工作实施办法》, 明确了推进集
中营销的基本模式: 对部分行业的重点客户实施分行层面上的集中营销,对授信300
0万元以上的客户实施分行层面上的集中授信,全面推行对客户服务方案、团队服务
、集团授信、风险监控方面的"四统一"营销管理.报告期内,公司客户开发取得成效
,基本结算账户和优质客户数量增加较快;建立了跨部门、跨专业的产品研发制度和
产品创新与市场营销的联动机制,开发优化了多项新产品;个人业务不断提高网点服
务水平,持续开展个人业务主题营销活动,不断加大个人业务特色产品的开发和推广
力度,全面实施贵宾客户服务计划.
(3)结构调整效果初步显现
公司合理把握投放节奏,调整信贷结构,压缩票据贴现余额,增加纯贷款,贷款收
益水平有所提高;加大低风险权重业务发展,个人住房按揭贷款及抵质押贷款发展较
快;在负债结构调整方面提高了低成本业务占比;公司推广了集团结算中心、银企直
联、企业财务顾问等产品,中间业务收入有所增加.
(4)风险管理和内控建设不断加强
公司通过规范互保业务、房地产贷款业务和担保公司担保信贷业务, 防范信用
风险. 制定了《市场风险管理实施细则》等规章制度,防范市场风险;通过对放款中
心运行情况、抵质押登记手续合法合规性情况和票据业务风险点进行专项检查, 防
范操作风险. 落实贷款"三查"责任,开展贷后检查的尽职调查;建立问题贷款定期研
究会议制度,提高对问题贷款的处置化解能力,较好地化解了企业贷款的突发风险.
(5)国际化改造取得阶段性成果.
全行努力推进业务流程再造和大集中工程建设并取得阶段性成果; 公司顺利完
成了引进境外战略投资者的股权交割手续,与德意志银行的合作正在有序推进,双方
在贸易融资、外币清算、基金代销、人员培训等方面的合作已取得初步成果; 成立
了信用卡中心,发行信用卡的各项筹备工作正在进行.
2、公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况
报告期内, 公司主营业务收入为18,082,583千元,主营业务利润为2,570,445千
元.
报告期内主营业务及其结构与前一报告期比较情况
公司根据中国人民银行及中国银行业监督管理委员会批准的经营范围开展各项
业务活动, 其中存贷款业务、债券投资业务、同业存放拆放业务以及结算、代理等
业务为公司收入的主要来源. 报告期内不存在对利润产生重大影响的其他业务经营
活动.
3、公司现金流量情况分析
2006年公司现金及现金等价物净流量为现金净流入251.72亿元.其中,经营活动
产生的现金流量净额为现金净流入378.94亿元,主要原因是存款增加较快,2006年公
司客户存款和同业存放款项净流入现金593. 52亿元.投资活动产生的现金流量净额
为现金净流出142.68亿元,主要是债券投资增加较多,2006年公司投资支付现金2,00
2. 74亿元.筹资活动产生的现金流量净额为现金净流入15.42亿元,主要是公司2006
年发行次级债所致.
4、非财务信息的讨论分析
报告期内,公司营销工作稳步推进,产品创新取得初步成效.
客户开发取得成效,基本结算账户增加10337户,增幅达到13.3%,优质客户增加1
799户, 增幅达到10.28%.公司与中国铁路工程总公司、中国冶金建设集团、中国交
通集团等20多家大型企业、企业集团建立了业务合作关系.
建立了跨部门、跨专业的产品研发审议会议制度和产品创新与市场营销的联动
机制, 报告期内共审议通过了13项新产品,优化改进了25项新产品,银关通、法人账
户透支、财产保全担保、出口票证通以及两岸汇划直通车、美元汇款全额到账、集
中付款、台台通等四个服务台资企业的产品已投入使用."中小企业成长产品服务方
案"被中国中小企业协会、中国银行业协会、金融时报社授予"最佳中小企业融资方
案", 外汇清算系列产品在北京金融展和广州博览会上荣获"优秀金融产品奖",清算
中心再获"花旗集团美元清算直通率卓越奖",公司客户服务中心95577被人民日报等
媒体评为中国金融业呼叫中心"客户满意十佳品牌"和"十大影响力品牌". 不断加大
丽人卡、至尊金卡和"稳盈""增盈"系列理财产品等特色产品的开发和推广力度. 全
面实施贵宾客户服务计划.
着手研究制定全行的营销策略,认真规划市场,指导全行有组织、有目标地开展
营销工作.
5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
截至报告期末,公司对中国银联股份有限公司的投资余额为人民币5,312.5万元
,占该公司注册资本的3.22%,该公司自2002年3月成立以来,业务发展迅速.
(二)对公司未来发展的展望
1、未来经营环境变化
一是我国经济总体呈现持续、快速发展的良好势头. 近两年来,我国经济呈现"
高增长、低通货"的良好局面. 在落实科学发展观与构建和谐社会的纲领指引下,我
国社会经济发展与经济增长方式将发生新的变化,银行业将获得新的发展空间.这主
要体现在我国经济增长要实现"又好又快",调整经济结构和转变增长方式,实现经济
增长的速度、质量、效益相协调,消费、投资、出口相协调等政策取向,要求商业银
行必须进行经营战略转型与业务结构的调整.
二是面临较大的金融调控压力.宏观调控政策在总体上将坚持稳中偏紧取向,继
续实行稳健的财政政策与货币政策, 强化财政政策、货币政策、产业政策、土地政
策和社会发展政策的协调配合,继续运用经济、法律和必要的行政手段,加强和改善
宏观调控的针对性与有效性,经济增长中的一些结构性矛盾将逐步缓解.
三是国内金融业将迎来新的发展机遇. 主要表现资本市场的快速发展与综合经
营的稳步推进为商业银行创造了投资银行业务和交易业务的发展机会, 为中间业务
增长提供了空间,利率、汇率市场化进程的加快扩大了商业银行金融创新的空间,也
对商业银行风险管理能力、定价能力和盈利模式提出了新的要求.
四是银行业竞争加剧.几家大型国有银行先后上市,在资金实力、营业网点、管
理基础和人员素质等方面具有明显的竞争优势; 中小型股份制商业银行纷纷加快改
革发展步伐, 竞争能力不断提高;部分外资银行已在中国注册成立外资法人银行,全
面参与国内金融市场的竞争.
2、新年度经营计划及公司采取的主要措施
(1)新年度公司经营目标
资产不低于5340亿元
年末不良贷款率控制在2.5%以内
(2)新年度公司主要措施
公司将深入贯彻落实党的十六届六中全会、中央经济工作会议和全国金融工作
会议精神,全面落实科学发展观,不断深化改革,坚持以发展为主题,以结构调整为主
线,以质量效益为中心,以深化集中营销为重点,以合规经营为保障,提高公司的竞争
力, 实现又好又快发展.为全面完成年度经营目标,公司将着重抓好以下几方面的工
作:
①全力推进营销工作
公司按照国家产业、行业政策和自身的营销能力, 根据业务增长和结构调整的
要求, 制定了2007年营销策略,明确了在不同市场上的发展重点;将完善集中营销的
运行机制, 按照统一制定服务方案、统一组织客户经理小组进行客户维护、统一集
团客户授信和统一客户风险监控的"四统一"原则,全力推进营销工作;认真研究市场
需求, 根据公司的风险承受能力和客户需求,为客户量身定做个性化产品,不断提高
服务档次和服务质量.
②持续深化结构调整
公司将根据市场发展变化,在推动总量不断增长的过程中实施结构调整,同时总
量增长也要体现结构调整的要求.以推动存款稳定增长和降低存款付息率为重点,调
整负债结构; 以合理配置要素和发展低风险业务为重点,调整资产结构;以提高中间
业务收入为重点, 调整收入结构;以开发中型客户、巩固客户基础为重点,调整客户
结构.
③不断提高资产质量
公司将进一步加强信贷业务全过程管理,根据企业状况和公司能力,积极采取有
效措施提高资产质量. 明确管理职责,严格控制新增不良贷款.充分利用信贷系统对
贷款的全过程进行监控,建立风险分级预警管理体系,重点加强集团关联业务、房地
产等业务的风险预警和管理. 加大清收化解力度,进一步完善相关制度,规范操作流
程,在依法合规、风险逐步降低的前提下,实现不良资产价值的止损、恢复和提升.
④大力加强合规建设
建立合规文化, 树立合规理念,坚持合规管理,发挥为银行创造价值和避免损失
的作用; 建立合规管理体系,按照银监会要求,在各级行设立合规管理部门、团队或
岗位,配备合理的资源,明确职责,准确界定合规管理部门与其他部门的关系;落实专
业管理责任和岗位操作规程,在制度重整的基础上,继续清理、补充、完善现有制度
,确保公司的各项规章制度合规.
⑤加快国际化改造步伐
国际化改造是推动公司建设现代金融企业,提高核心竞争力的重要举措.2007年
要通过深化业务流程再造,加快新系统开发推广和应用,加快推进与德意志银行的合
作等, 充分借鉴国际银行业先进的经营管理经验,全面提高公司的经营管理水平,积
极应对国内银行业激烈的市场竞争.
3、为实现未来发展战略所需资金需求及使用计划、资金来源情况
资本约束不仅是银行业监管的刚性要求, 更是商业银行持续健康发展的内在需
要.为保证公司未来业务发展,公司将逐步完善资本补充渠道,不断提升资本实力,增
强抵御风险能力和业务发展能力,在确保资本充足率满足监管要求的前提下,合理扩
大业务规模. 一是通过内部积累,不断充实资本实力;二是积极运用混合资本债券等
债务工具,补充附属资本;三是继续推进股票增发工作,补充核心资本.
4、执行新会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财
务状况和经营成果的影响
公司2006年执行了财政部《金融工具确认和计量暂行规定(试行)》(财会[2005
]14号),按照规定自2007年1月1日起执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》,执
行暂行规定在会计政策和会计估计方面实质上与新会计准则基本一致, 公司2006年
财务报告已经充分考虑了与新准则的衔接, 在主要会计政策、会计估计方面已符合
新会计准则的要求, 执行新会计准则不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影
响.
5、公司面临的风险因素及对策
报告期内, 公司面对信用、操作、市场等风险因素,坚持稳健经营,按照风险识
别、评估、预警、控制和处置功能,实施全方位、全过程风险管理,促进了公司的业
务和利润增长.具体风险对策为:
(1)信用风险对策:强化信用评级管理,提高风险识别能力;强化风险迁徙、风险
抵补管理,提高风险评估能力;强化风险信息预警,提高风险预警能力;强化互保净风
险管理,提高企业担保风险控制能力;强化问题贷款研究,提高问题贷款处置能力;加
强行业政策研究, 防范行业系统性风险;加强资产结构调整,优化行业、客户、担保
结构等.
(2)操作风险对策:加强业务制度梳理,促进操作流程规范化、标准化;强化放款
中心职责,提高放款操作独立性;强化业务运行监测,构建风险监测指标体系;开展操
作风险节点达标, 规范业务操作行为;强化信贷档案完整有效,规范信贷"三查"行为
;强化授信尽职调查,打造铁的信贷纪律;强化信贷系统应用,规范信贷业务操作等.
(3)市场风险对策: 落实《商业银行市场风险管理指引》,研究建立市场风险管
理体系; 加强外汇业务敞口限额和流程监控管理;推广运用资金业务交易系统,提高
市场风险管理电子化水平;加强经济政策和金融市场研究,把握市场利率和汇率变动
走势;加强利率敏感性分析,逐步完善资本与风险的合理匹配机制等.
(4)信息化技术风险对策:进一步完善信息安全技术体系、管理体系和保障体系
; 加强信息系统安全的统一管理,提高信息技术风险的集中处理能力;推广应用新业
务系统,提高信息化技术水平等.
二、银行业务数据
贷款五级分类及贷款损失准备情况
1、贷款五级分类及各级贷款损失准备金计提比例: (单位:人民币千元)
贷款 占比 贷款损失准备金计提比例
正常类 238,835,062 91.94% 1%
关注类 13,845,082 5.33% 2%
次级类 3,453,387 1.33% 25%(上下浮动20%)
可疑类 3,000,493 1.16% 50%(上下浮动20%)
损失类 633,121 0.24% 100%
贷款总额 259,767,145 100.00 %
公司在期末对贷款的账面价值进行检查,有客观证据表明贷款发生减值的,计提
减值准备. 公司首先对单项金额重大的贷款是否存在减值的客观证据进行单独评估
, 其后对单项金额不重大的贷款是否存在发生减值的客观证据进行单独或整体的评
估.如果没有客观证据表明单独评估的贷款存在减值情况,无论该笔贷款金额是否重
大, 公司将其包括在具有类似信用风险特征的贷款组别中,进行整体减值评估.报告
期末,公司贷款损失准备金余额59.64亿元,准备金覆盖率为84.15%.
2、报告期内,公司不良贷款变动情况如下:
(单位:人民币千元)
2005年12月31日 期间变化情况 2006年12月31日
五级分类 余额 占贷款总 余额 占贷款总 余额 占贷款总
额比例 额比例 额比例
次级类 5,299,597 2.27% -1,846,210 -0.94% 3,453,387 1.33%
可疑类 1,396,943 0.60% 1,603,550 0.56% 3,000,493 1.16%
损失类 416,220 0.18% 216,901 0.06% 633,121 0.24%
(四)贷款分布情况
主要行业分布情况
报告期末,公司对公贷款行业分布前5位为工业、建筑业、能源交通业、物资流
通业、商业. (单位：人民币千元)
行 业 贷款余额 占全部贷款之比
工业企业 67,388,665 25.94%
建筑企业 36,434,406 14.03%
能交企业 27,933,633 10.75%
物资流通 22,559,015 8.68%
商业企业 13,908,172 5.36%
(五)前十名客户贷款情况
报告期末, 公司前十大贷款客户为中国石油天然气股份有限公司、长春城市开
发(集团)有限公司、佛山市路桥建设有限公司、山西省交通建设开发投资总公司、
绍兴袍江工业区投资开发有限公司、攀钢集团成都钢铁有限责任公司、太原钢铁(
集团)有限公司、大理白族自治州国有资产经营投资有限公司、上海国际集团有限
公司、青岛经济技术开发区城市发展投资有限公司, 合计贷款余额69.63亿元,占期
末贷款余额的2.68%,占期末资本净额的36.31%.
(六)年末占贷款总额比例超过20%(含20%)的贴息贷款情况
报告期内,公司没有发生贴息贷款.
(七)重组贷款年末余额及其中逾期贷款情况
报告期末, 公司重组贷款余额为11.95亿元人民币,其中逾期金额1.83亿元人民
币.
(八)主要贷款类别、月度平均余额及年均贷款
(单位:人民币千元)
贷款平均利率(%) 5.33%
短期贷款 177,982,445
中长期贷款 58,457,004
(九)逾期未偿债务情况
报告期末,公司没有发生逾期未偿债务情况.
(十)可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额及其重要情况从
公司经营业务看, 可能对财务状况与经营成果造成重大影响的主要为表外业务和表
外应收利息.
(十一)抵债资产基本情况
1、余额情况
报告期末公司抵债资产账面余额为629,348,666.92元,期初抵债资产的余额为4
58,006,856.28元.
2、计提减值准备情况
报告期末公司抵债资产计提的减值准备金额为156, 172,378.93元,期初的减值
准备为89,070,908.26元.
3、抵债资产分类情况
在629,348,666.92元的抵债资产中,有房产438,205,485.98元,占全部抵债资产
的69.63%;土地使用权7,000,000.00元,占全部抵债资产的1.11%;股权135,429,494.
47元, 占全部抵债资产的21.52%;汽车2,805,347.24元,占全部抵债资产的0.45%;其
他45,908,339.23元,占全部抵债资产的7.29%.
(十二)集团客户授信业务风险管理情况
报告期内,公司加强集团客户管理,实施全过程风险监控,管理能力不断增强.进
一步完善集团客户授信管理办法,优化集团客户业务管理流程;加强集团客户准入管
理, 严格控制集团关联企业互保;统一核定集团客户授信额度,强化集团客户整体风
险控制; 建立集团客户垂直管理团队,实施总分行上下联动管理;加强集团客户的风
险预警和提示,实施全过程风险预警和动态监控等.
(十三)不良贷款情况及采取的相应措施
报告期末,公司五级分类不良贷款率2.73%,比年初下降0.32个百分点.
报告期内,公司为解决不良贷款采取的措施主要包括:一是实施全方位、全过程
风险管理, 重点加强信用风险、操作风险管理;二是加强互保业务风险管理,控制担
保业务风险; 三是建立风险监测指标体系,提高业务过程风险监测能力;四是强化信
贷档案完整有效, 规范信贷"三查"行为;五是建立定期尽职问责制度,严格授信业务
纪律;六是强化风险信息预警,提高风险预警能力;七是加强问题贷款研究,提高问题
贷款风险防控能力; 八是加强不良贷款处置方式研究,提高不良贷款处置能力;九是
加大贷款核销力度,提高财务实力和抗风险能力.
(十四)内部控制建立健全情况
根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》等法律、法
规和监管规章的要求,2006年公司通过健全治理结构,完善并落实公司治理的基础性
制度等措施,内部控制环境得到了明显改善;通过引进国际先进的风险管理理念、技
术和方法, 开发核心业务、信贷、资金等风险管理系统,逐步实现数据集中管理,风
险识别、监测和评估能力不断增强;通过全面梳理、重整规章制度,内部控制制度的
充分性、合规性、有效性和适宜性进一步提高;通过完善信息交流与反馈机制,董事
会、监事会、高级管理层、部门、员工之间的信息交流反馈更顺畅, 信息披露更及
时充分; 通过强化专业检查及内部稽核监督,提升执行力,促进各分行不断加大整改
力度,内部控制的监督评价与纠正机制进一步完善.
2007年, 经董事会批准,公司将根据监管要求,通过完善公司治理的制度基础、
强化董事会领导下各专业委员会的作用、加强监事会的监督检查力度, 进一步完善
公司治理机制;通过完善覆盖各业务条线、各管理层级的全面问责体系,强化问责执
行力度, 实行"上追两级、双线问责"等措施,进一步深化激励与问责机制;通过着力
推行授信体制改革和深化稽核体制改革,进一步完善内部控制组织架构;通过建立合
规风险管理体系、信息科技风险管理体系、强化操作风险管理、强化信用风险管理
,进一步加强全面风险管理;通过健全人员管理类制度、健全授信"三查"制度、修订
重大信息报告及披露相关制度、建立后评价类制度,进一步完善内控制度;通过开展
近两年内外部检查发现问题整改情况专项稽核、信息科技风险专项稽核、离岗及强
制休假稽核、市场风险管理专项稽核和重点分行全面内控稽核等项目, 加强对基层
营业机构的监督, 着力推动公司内外部检查问题的有效整改,增强内控执行力,加大
稽核监督力度.
公司2004年即建立了垂直管理的稽核管理体制, 构建了以总行稽核部为龙头、
稽核分部为主体、分行稽核部门为基础的组织架构. 总行稽核部下设四个分部、四
个室.其中四个分部分别是北京、上海、武汉、成都四个稽核分部,分部人员和业务
属总行管理, 独立于分支行行政管理和业务管理体系;四个室是按业务条线,分为三
个现场检查室、一个非现场检查室;分行稽核部门行政上隶属于所在分行,业务上由
总行负责管理与指导.
经北京京都会计师事务所和安永会计师事务所审查, 未发现公司内部控制制度
在完整性、合理性、有效性方面存在重大缺陷.
三、报告期内投资情况
(一)报告期内募集资金的使用情况
公司于2003年8月26日-9月3日利用上海证券交易所系统, 以向二级市场投资者
定价配售和上网定价发行相结合的方式发行了10亿股人民币普通股(A股)、每股面
值1.00元,发行价为每股人民币5.60元,扣除上市发行费用及加上募集资金利息收入
后,实际募集资金净额54.6亿元.所募集资金按中国人民银行的批复和招股说明书的
承诺,全部用于充实公司资本金,提高公司的资本充足率,抗风险能力显著提高.公司
严格按照募集资金使用计划,合理运用募集资金,情况具体如下:
1、机构网点建设:计划投入16.5亿元,截止报告期末累计拨付分支行营运资金1
4.39亿元.
2、电子化建设:计划投入10亿元,截止报告期末累计投入10亿元.
3、人才培训:计划投入2亿元,截止报告期末累计投入2亿元.
4、购建固定资产:计划投入8.5亿元,截止报告期末累计投入8.5亿元.剩余资金
参与公司的日常运营.
公司前次募集资金实际使用情况符合招股说明书的承诺, 并充分利用前次募集
资金充实了核心资本, 改善和优化了经营环境,增强了盈利能力,促进了各项业务稳
健、快速发展.尚未使用的募集资金2.11亿元为机构网点计划使用资金,所余资金占
前次募集资金总额的3.86%,公司将按承诺使用.
(二)报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进展情况
报告期内,公司无非募集资金投资的重大事项.
四、经营环境以及宏观政策法规的重大变化及其影响
1、中国人民银行分别于2006年4月28日及2006年8月18日下发了《中国人民银
行关于调整金融机构人民币贷款利率的通知》(银发[2006]134号)及《中国人民银
行关于调整金融机构人民币存贷款利率的通知》(银发[2006]289号),自2006年4月2
8日人民银行上调各期限档次人民币贷款基准利率,上调金融机构一年期贷款基准利
率0. 27个百分点,存款利率保持不变,个人住房贷款利率按照不低于基准利率的0.9
倍执行;自2006年8月19日起上调金融机构人民币存贷款基准利率0.27个百分点,由2
.25%提高到2.52%;一年期贷款基准利率上调0.27个百分点,由现行的5.85%提高到6.
12%; 其他各档次存贷款基准利率也相应调整,长期利率上调幅度大于短期利率上调
幅度.两次利率调整有利于引导投资和货币信贷的合理增长,有利于引导企业和金融
机构恰当地衡量风险, 有利于维护价格总水平基本稳定,有利于优化经济结构,促进
经济增长方式的转变,保持国民经济平稳较快协调发展.
2、中国人民银行先后3次上调存款准备金率.情况分别是:6月16日央行宣布,从
7月5日起,上调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点;7月21日央行宣布
, 从8月15日起,上调存款类金融机构存款准备金率0.5个百分点;11月3日央行宣布,
从11月15日起, 上调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点.存款准备金
率的提高将有效控制银行信贷,缓解流动性过剩状况.
3、财政部于2005年9月1日发布《金融工具确认和计量暂行规定》, 自2006年1
月1日起在上市和拟上市商业银行范围内试行. 该规定从资产/负债分类、衍生工具
的核算、计价原则、资产减值计提以及初始价值确定等五方面对商业银行的资产与
负债进行了规范. 该规定将与现行国际会计准则IAS39基本接轨,根本的变化就是引
入"市值计价"概念, 对商业银行形成强化自我信用风险管理意识、提高利率风险管
理能力、强化外部监督等方面发挥作用.
投资情况说明:
报告期内投资情况
(一)报告期内募集资金的使用情况
公司于2003年8月26日-9月3日利用上海证券交易所系统, 以向二级市场投资者
定价配售和上网定价发行相结合的方式发行了10亿股人民币普通股(A股)、每股面
值1.00元,发行价为每股人民币5.60元,扣除上市发行费用及加上募集资金利息收入
后,实际募集资金净额54.6亿元.所募集资金按中国人民银行的批复和招股说明书的
承诺,全部用于充实公司资本金,提高公司的资本充足率,抗风险能力显著提高.公司
严格按照募集资金使用计划,合理运用募集资金,情况具体如下:
1、机构网点建设:计划投入16.5亿元,截止报告期末累计拨付分支行营运资金1
4.39亿元.
2、电子化建设:计划投入10亿元,截止报告期末累计投入10亿元.
3、人才培训:计划投入2亿元,截止报告期末累计投入2亿元.
4、购建固定资产:计划投入8.5亿元,截止报告期末累计投入8.5亿元.
剩余资金参与公司的日常运营.
公司前次募集资金实际使用情况符合招股说明书的承诺, 并充分利用前次募集
资金充实了核心资本, 改善和优化了经营环境,增强了盈利能力,促进了各项业务稳
健、快速发展.尚未使用的募集资金2.11亿元为机构网点计划使用资金,所余资金占
前次募集资金总额的3.86%,公司将按承诺使用.
(二)报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进展情况
报告期内,公司无非募集资金投资的重大事项.
★2006年三季:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
1)总资产规模达到3972.00亿元,比年初增加410.67亿元,增长11.53%;
2)股东权益达到112.47亿元,比年初增加7.90亿元,增长7.55%;
3)每股净资产为2.68元,比年初增加0.19元,增长7.63%;
4)前三季度主营业务收入为129.39亿元,比上年同期增加29.83亿元,增长29.96
%;
5)前三季度利润总额为19.12亿元,比上年同期增加2.62亿元,增长15.88%.
1.占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
□适用 √不适用
2.公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收
益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变
动及原因的说明)
√适用 □不适用
报告期内, 公司主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收
入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比未发生重大变化.
(单位:人民币千元)
项目 本报告期 前一报告期 增减比例
金额 占利润总额% 金额 占利润总额% (百分点)
主营业务利润 884,948 110.66% 1,272,993 114.43% -3.77
其它业务利润 0 0 0 0 -
期间费用 947,364 118.47% 1,936,037 174.03% -55.56
投资收益 581,588 72.73% 1,038,356 93.34% -20.61
补贴收入 0 0 0 0 -
营业外收支净额 -85,273 -10.66% -160,520 -14.43% -3.77
利润总额 799,676 100.00% 1,112,473 100.00% -
4.主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
√适用 □不适用
报告期内,公司主营业务及其结构与前一报告期相比未发生重大变化.
(单位:人民币千元)
项目 本报告期 前一报告期
金额 占主营业务收入% 金额 占主营业务收入%
利息收入 3,314,835 70.38% 6,021,765 73.18%
金融机构往来收入 666,690 14.15% 891,937 10.84%
手续费收入 104,234 2.21% 193,068 2.34%
汇兑收益 33,311 0.71% 61,855 0.75%
投资收益 581,588 12.35% 1,038,356 12.62%
其他营业收入 9,616 0.20% 21,887 0.27%
主营业务收入 4,710,274 100.00% 8,228,868 100.00%
5.主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
√适用 □不适用
报告期内,公司主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比未发生重大变化.
主营业务收入(千元) 主营业务成本(千元) 毛利率(%)
本报告期 4,710,274 3,825,326 18.79%
前一报告期 8,228,868 6,955,876 15.47%
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
七、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
首钢总公司 在实施股权分置改革 未违反做出的承诺
山东电力集团公司 后,在二十四个月内不
联大集团有限公司 出售有限售条件的股
红塔烟草(集团)有限责任公司 份;在三十六个月内出
售有限售条件的股份不
超过其持有有限售条件
股份总数的30%.
萨尔·奥彭海姆股份有限合伙企业 在实施股权分置改革 未违反做出的承诺
北京三吉利能源股份有限公司 后,在二十四个月内出
包头华资实业股份有限公司 售有限售条件的股份不
上海健特生命科技有限公司 超过其持有有限售条件
上海建工(集团)总公司 股份总数的15%,在三
中国进口汽车贸易中心 十六个月内累计不超过
中建一局建设发展公司 其持有有限售条件股份
江苏交通控股有限公司 总数的30%.
苏州市营财投资集团公司
上海市上投投资管理有限公司
中国石化集团江苏石油勘探局
珠海振华集团有限公司
唐山钢铁集团有限责任公司
中国石化集团扬子石油化工有限
责任公司
保定长安客车制造有限公司
信远产业控股集团有限公司 自股份交割日起的5年 未违反做出的承诺
邯郸钢铁集团有限责任公司 内不会出售、转让、托
浙江省丝绸集团有限公司 管、质押或以其他任何
上海上实投资发展有限公司 方式处置受让股份的全
中国建设银行股份有限公司 部和/或任何部分及相关
上海市分行 权益,或以其他任何方
北京万年永隆房地产开发有 式将受让股份项下的任
限责任公司 何权利转让或质押给任
德意志银行股份有限公司 何人士,除非有关法律
德意志银行卢森堡股份有限公司 法规或监管机构另有相
悖要求.
注:联大集团有限公司持有的2100万股有限售条件的流通股于2006年9月16日被
拍卖,买受人为北京京恩技术发展有限公司, 并于2006年9月29日办理过户手续, 北
京京恩技术发展有限公司已承诺并有能力继续履行联大集团有限公司做出的限售承
诺.
投资情况说明：
（一）募集资金使用情况
公司于2003年8月26日-9月3日利用上海证券交易所系统，以向二级市场投资者定
价配售和上网定价发行相结合的方式发行了10亿股人民币普通股（A股）、每股面值1
.00元，发行价为每股人民币5.60元，扣除上市发行费用及加上募集资金利息收入后
，实际募集资金净额54.6亿元。所募集资金按中国人民银行的批复和招股说明书的承
诺，全部用于充实公司资本金，提高公司的资本充足率，抗风险能力显著提高。公司
严格按照募集资金使用计划，合理运用募集资金，情况具体如下：
1、机构网点建设：计划投入16.5亿元，截止报告期末累计拨付分支行营运资金1
3.29亿元。
2、电子化建设：计划投入10亿元，截止报告期末累计投入10亿元。
3、人才培训：计划投入2亿元，截止报告期末累计投入2亿元。
4、购建固定资产：计划投入8.5亿元，截止报告期末累计投入8.5亿元。
剩余资金参与公司的日常运营。
（二）非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
报告期内，公司未发生使用非募集资金进行重大项目投资的事项。
★2006年中期:
一、财务状况分析与讨论
(一)主要财务指标增减变动幅度及其原因
(二)会计报表中变动幅度超过30%以上项目的情况
二、经营情况
(一)主营业务范围
公司主营业务范围是吸收人民币存款; 发放短期、中期和长期贷款;办理结算;
办理票据贴现; 发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券
;同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款项;提供保管箱服务;外汇存款;外汇
贷款; 外汇汇款;外汇借款;外汇票据的承兑和贴现;自营或代客外汇买卖;买卖或代
理买卖股票以外的外币有价证券;发行或代理发行股票以外的外币有价证券;外币兑
换;外汇担保;外汇租赁;贸易、非贸易结算;资信调查、咨询、见证业务以及经中国
银行业监督管理委员会批准的其他业务.
(二)经营状况
截至2006年6月末, 公司资产总规模达到3,916.84亿元,比上年末增加355.51亿
元, 增长9.98%;各项存款余额3,376.57亿元,比上年末增加271.54亿元,增长8.75%;
各项贷款余额2,608.30亿元,比上年末增加271.42亿元,增长11.61%;实现利润总额1
1. 12亿元,比上年增加1.56亿元,增长16.32%;实现净利润7.45亿元,比上年增加1.0
5亿元,增长16.41%.
(三)业务种类状况
(四)对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务
报告期内,公司没有发生对净利润产生重大影响的其他经营业务.
(五)经营中的问题与困难
一是受产业结构调整和宏观调控的影响,企业信用风险加大,银行必须进一步强
化风险管理,提高风险管理水平.
二是上半年美联储连续4次对外币存款加息,导致公司上半年存款付息率有所上
升.
三是今年6月份恢复新股发行后, 发行方式由市值配售恢复为资金申购,一部分
资金进入股票市场,一定程度上影响了银行间资金的流动性,从而对商业银行流动性
管理提出了更高水平.
四是资本约束问题.银监会对商业银行资本监管不断加强,而商业银行受再融资
政策审批的限制, 补充资本金周期较长,补充渠道有限,从而使公司面临资本充足率
下降和调整业务结构的压力.
三、报告期内投资情况
(一)募集资金使用情况
公司于2003年8月26日-9月3日利用上海证券交易所系统, 以向二级市场投资者
定价配售和上网定价发行相结合的方式发行了10亿股人民币普通股(A股)、每股面
值1.00元,发行价为每股人民币5.60元,扣除上市发行费用及加上募集资金利息收入
后,实际募集资金净额54.6亿元.所募集资金按中国人民银行的批复和招股说明书的
承诺,全部用于充实公司资本金,提高公司的资本充足率,抗风险能力显著提高.公司
严格按照募集资金使用计划,合理运用募集资金,情况具体如下:
1、机构网点建设:计划投入16.5亿元,截止报告期末累计拨付分支行营运资金1
3.29亿元.
2、电子化建设:计划投入10亿元,截止报告期末累计投入10亿元.
3、人才培训:计划投入2亿元,截止报告期末累计投入2亿元.
4、购建固定资产:计划投入8.5亿元,截止报告期末累计投入8.5亿元.剩余资金
参与公司的日常运营.
(二)非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
报告期内,公司未发生使用非募集资金进行重大项目投资的事项.
四、2006年下半年经营情况展望
下半年,公司将继续坚持以质量效益为中心,大力开拓市场,强化结构调整,规范
经营行为, 提升经营管理水平,为此,公司将采取以下措施确保各项业务平稳健康发
展.
(一)坚持以提高资产质量为中心, 推动全行健康发展.认真贯彻落实监管要求,
有效防范风险;合理调控贷款投放,把握投放节奏;切实加强信贷业务全过程管理,确
保资产质量不断提高;规范操作,防范票据业务和结算业务的风险.
(二)进一步加强营销工作, 增强市场营销效果.加快推进集中营销工作,发挥集
中营销优势;提高营销的有效性,稳定和扩大客户基础;加大产品营销和推广力度,为
客户提供有针对性的产品和服务;提高客户经理队伍的素质,提升对客户的服务水平
★2006年一季度:
一.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
1、总资产规模达到3623.71亿元,比2005年12月31日增加62.38亿元,增长1.75%
2、主营业务收入为40.45亿元,比上年同期增加10.44亿元,增长34.79%;
3、利润总额为5.60亿元,比上年同期增加0.41亿元,增长7.90%;
4、股东权益达到108.46亿元,比2005年12月31日增加3.89亿元,增长3.71%;
5、每股净资产为2.58元,比2005年12月31日增加0.09元,增长3.61%.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
□适用 √不适用
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
报告期内, 公司主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收
入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比未发生重大变化.
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
√适用 □不适用
报告期内,公司主营业务及其结构与前一报告期相比未发生重大变化.
(5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
√适用 □不适用
报告期内,公司主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比未发生重大变化.
二.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用 □不适用
根据财政部《金融工具确认和计量暂行规定(试行)》(财会[2005]14号), 公司
于2006年1月1日起执行此规定,并对相关会计政策调整后编制报告期会计报表,上年
度比较财务报表也作了相应调整.
三.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四. 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
五.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
★2005年末期:
(一)报告期内经营情况的回顾
公司主营业务范围是吸收人民币存款; 发放短期、中期和长期贷款;办理结算;
办理票据贴现; 发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券
;同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款项;提供保管箱服务;外汇存款;外汇
贷款; 外汇汇款;外汇借款;外汇票据的承兑和贴现;自营或代客外汇买卖;买卖或代
理买卖股票以外的外币有价证券;发行或代理发行股票以外的外币有价证券;外币兑
换;外汇担保;外汇租赁;贸易、非贸易结算;资信调查、咨询、见证业务以及经中国
银行业监督管理委员会批准的其他业务.
1、公司总体经营情况
2005年公司坚决贯彻国家宏观调控政策和监管部门要求, 努力实现质量、效益
、速度、结构协调发展,各项业务取得良好业绩.
(1)经营状况良好
截至2005年末, 公司资产总规模达到3,561.28亿元,比上年末增加518.02亿元,
增长17.02%;各项存款余额3,105.03亿元,比上年末增加426.61亿元,增长15.93%;各
项贷款余额2,336.88亿元,比上年末增加525.76亿元,增长29.03%;实现利润总额20.
03亿元,比上年增加3.42亿元,增长20.6%;实现净利润12.89亿元,比上年增加2.72亿
元,增长26.72%.
(2)强化资产负债管理,业务结构进一步改善在适应资本有限和加快提高经营水
平的总体要求下, 公司加强了资产负债比例指标调控管理、风险资产总量调控和日
常监控,资产使用效率和效益均有所提高.加大对国家重点支持行业的信贷投放力度
和信贷风险控制, 重点行业贷款和抵质押贷款占比均有所提高.加大债券投资力度,
债券投资增长50. 79%,占比提高3.69个百分点.积极发展中间业务,中间业务收入占
比比上年提高0.3个百分点.
(3)深化国际化改造,引进境外战略投资者和流程再造工作取得阶段性成果
公司成功地与德意志银行签署了股份转让协议和全面长期战略合作协议、全面
技术支持和信用卡业务合作协议等, 为公司提高国际化水平和经营管理能力带来新
契机;新的资金系统和信贷系统已经正式上线运行,与国际管理接轨的业务流程再造
取得阶段性成果.
(4)实施全面风险管理,内控水平有所提高
公司建立了覆盖信用风险、市场风险、操作风险、运行风险、产品风险、政策
风险的全面风险管理架构; 建立了垂直的稽核内控体系,完善了风险问题报告路线;
完善了企业信用评级、量化风险指标监测体系, 全过程风险预警和动态监控管理开
始实施, 全员风险意识有所提高;按照银监会的要求认真开展案件专项治理工作,加
强对主要业务的重点稽核,内控水平进一步提高.
(5)切实加强规范管理, 内部管理水平有所提高
全面梳理规章制度,以强化制度执行力和可操作性为主要目标,确定了制度重整
标准,启动制度重整工作;加强基础管理,开展了会计系统ISO9001质量认证工作和会
计规范化管理考核验收工作; 软件开发工作顺利通过软件工程管理国际CMM2级评估
验收; 构建了全行突发事件应急处置体系,对维护全行安全运行起到积极作用.
(6)机构建设加快
报告期末公司已在全国27个城市开设了22家分行, 5家异地支行,营业机构总数
增至266家,比上年末增加23家.
2、公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况
报告期内, 公司主营业务收入为13,794,473千元,主营业务利润为2,184,273千
元.
3、报告期内主营业务及其结构与前一报告期比较情况
公司根据中国人民银行及中国银行业监督管理委员会批准的经营范围开展各项
业务活动, 其中存贷款业务、债券投资业务、同业存放拆放业务以及结算、代理等
业务为公司收入的主要来源. 报告期内不存在对利润产生重大影响的其他业务经营
活动.
4、公司现金流量情况分析
2005年公司现金及现金等价物净流量为现金净流出262.52亿元.其中,经营活动
产生的现金流量净额为现金净流出65.86亿元,主要原因是由于发放贷款的增加导致
现金的流出,2005年公司发放贷款净流出现金555.46亿元.投资活动产生的现金流量
净额为现金净流出192.57亿元,主要是债券投资增加而流出的现金,2005年公司债券
投资净流出现金199. 93亿元.筹资活动产生的现金流量净额为现金净流出4.16亿元
,主要是公司2004年度的现金分红.
5、公司非财务信息的讨论分析
公司坚持以质量效益为中心, 努力挖掘增长潜力,有效运用有限的资源,大力推
进了市场营销和产品创新等工作,为良好经营效益的取得发挥了重要作用.
公司集中营销取得新进展.公司建立并实施了集中营销的工作制度,进一步明确
了集中营销工作的标准,在提高营销层次、加强重点客户管理和服务,健全和完善客
户经理管理和使用、推动团队营销等方面初见成效.
公司积极推进客户开发.在对公业务方面,公司初步搭建了系统性集团客户的服
务管理框架, 加强了客户开发的行业分析和指导,建立了对公客户评价体系,巩固发
展优质客户, 与一批国家级的特大型企业、企业集团建立了业务关系或签署了合作
协议,营销工作上了一个新台阶.在个人业务方面,公司坚持"进社区、进校园、进市
场"拓展业务,不断完善华夏卡的功能和品种,外汇卡业务取得较快发展,储蓄存款、
个人信贷、华夏卡等业务均取得了较好业绩.
公司积极推动产品创新, 推出了银企(证)直联、外汇即时达、人民币"稳盈"理
财系列、外币协议储蓄存款、履约保函、华夏贸易宝等一批适应市场要求的产品.
公司于2005年11月在上海成功举办了"技术创新、共赢财富"新产品发布暨推介会,
隆重推出了集团结算中心、手机银行、"稳盈"现金增利计划等5个新产品,在市场上
取得良好反响.
此外,公司主代销并托管了长城货币市场基金和国联安德盛精选股票基金,企业
短期融资券业务取得实质性进展.
6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
根据中国人民银行《关于筹建中国银联股份有限公司的批复》(银复〔2001〕2
34号)的批准, 公司对中国银联股份有限公司的投资人民币5000万元,占该公司注册
资本的3.03%,该公司自2002年3月成立以来,业务发展迅速.
(二)对公司未来发展的展望
1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
从根本上说, 我国银行业的发展趋势主要是随着金融全球化发展而逐步与国际
接轨, 我国商业银行在资本约束下正在开展经营转型.一方面,严格的资本监管制度
的实施以及资本约束的刚性, 将对中国银行业的经营与发展产生重大而深远的影响
, 将从理念到实践为国内银行业带来实质性的转变.另一方面,强化资本约束对我国
商业银行发展具有重要现实意义,有利于增强我国银行体系的稳健性,有利于我国商
业银行转变增长模式,转向以完善法人治理结构、强化内控机制为重点,提高金融企
业的资产质量、盈利能力和服务水平的轨道上来. 此外,在财务会计准则方面,按照
财政部要求,从2006年1月1日起执行《金融工具确认和计量暂行规定(试行)》(财会
〔2005〕14号), 执行该规定将缩小国内外会计准则差异,对公司财务状况和经营成
果基本没有影响.
公司面临的市场竞争格局. 这主要是我国银行业改革与发展、金融业对外开放
所形成的竞争格局.2006年12月11日以后我国金融业全面对外开放,外资银行凭借其
先进的经营理念以及在服务、产品、技术、人才各方面的优势,加快业务拓展;国有
商业银行股份制改革取得了阶段性成效,通过注资、改制、重组、上市等途径,治理
结构、风险控制、市场拓展、盈利能力等各方面都有了长足进展, 竞争力明显增强
; 其他股份制商业银行纷纷加快发展步伐,发展实力和竞争力不断提高;农信社、城
市商业银行等金融机构改革进展稳步推进, 在经济发达地区和重点城市拥有比较稳
定的客户基础, 与地区经济发展结合得比较紧密,拥有较高的市场份额.这种竞争格
局对公司发展不仅是挑战,也是发展机遇.经过近几年的发展,公司不断夯实基础,在
经营理念、发展目标、改革创新、盈利能力、内控建设及人才建设等方面均取得了
明显进步,为应对竞争、大力发展奠定了坚实的基础.
2、新年度经营计划及公司未来发展战略、发展机遇
(1)新年度经营计划:资产总额不低于3900亿元年末不良贷款率控制在3%以内
(2)发展战略:
公司将深入贯彻党的十六大、十六届五中全会和中央经济工作会议精神, 全面
落实科学发展观, 坚持以发展为主题,以深化结构调整为主线,以提高自主创新能力
、提高经营效益和质量为重点,以强化激励约束机制和规范经营行为为保障,实现质
量效益、速度、结构协调发展,在高质量发展道路上走得更快更好.为全面完成年度
经营目标,公司将着重抓好以下几方面的工作:
①进一步深化结构调整,切实转变经营模式和增长方式
公司将积极调整资产结构,大力发展风险权重低、收益高的资产业务,提高资金
使用的效率和效益;调整负债结构,大力降低负债成本;调整收入结构,发展代理业务
和扩大结算业务,提高非资本性业务收入占比;调整客户结构,大力发展优质客户,着
力发展国家政策支持行业的客户,积极推动优质中小型客户的开发,扩大个人金融业
务发展,促进消费增长.
②大力推进国际化改造,不断提高全行经营管理水平和自主创新能力
公司将加快前期流程再造成果的转化、推广和应用, 积极推动人力资源系统、
客户关系管理系统等后续各项系统的开发建设,切实加快实施数据大集中工程,为流
程再造的顺利实施搭建技术支撑平台.要进一步加强电子化建设,合理调度和整合全
行的IT资源, 充分发挥电子化建设对实施流程再造、提高经营管理水平的技术支持
和促进作用.
③继续深化体制机制改革,有力推动高质量发展
实施授信审批体制改革,采用区域审批中心的垂直管理模式,设立总行直接领导
的审批中心,在有效控制风险的前提下, 通过减少环节来提高质量和效率.积极推进
保全体制改革,坚持依法合规、风险逐步降低的原则,按照可能变坏、正在变坏和已
经变坏三类划分资产,把保全工作关口前移,强化专业管理,健全管理机构,落实管理
责任,减少损失,降低风险. 进一步完善管理机制,按照"以客户为中心、以市场为导
向"的要求,改进完善专业管理制度和流程; 进一步改进信息传导机制, 提高信息传
递的时效和质量;进一步强化激励约束机制.
④进一步规范管理,不断提高内控水平
加强基础管理,健全适用有效的规章制度, 着力做好制度重整工作,理顺全行的
制度体系,切实提高全行制度的时效性和可操作性; 切实加强日常稽核和专项稽核,
强化现场稽核,以规范经营管理,促进全行内控能力的进一步提高; 加强全面风险管
理,提高内控水平.
(3)发展机遇:
近年来,公司不断探索和实践在资本硬约束下的增长方式,努力转变经营理念和
经营模式,积极推动结构调整、国际化改造和内控建设等,以求得在资本有限条件下
的健康发展, 取得了比较明显的经营业绩.这些都是符合商业银行发展规律的,是符
合公司发展实际的. 为加快经营转型,公司将进一步推进增长方式的转变,加快结构
调整、产品创新和中间业务发展,推动效益增长.这些不仅为公司未来发展奠定了坚
实的基础,也为未来发展创造了有利的发展机遇.
同时,随着我国经济增长、投资推动及内需的不断扩大,商业银行对公信贷业务
仍将保持较高的增长速度.但同时,我国经济结构的调整、新的金融监管体制的确立
、金融市场的迅速发展和客户需求的变化等因素, 将为公司带来主要三个方面的发
展机遇.
一是零售业务将成为商业银行新的支柱型业务. 我国人均GDP已超过1000美元,
中小企业加速成长, 个人收入持续稳定地增长,储蓄存款将保持较高的增幅,尤其是
随着城市化进程的推进、消费结构的升级和消费习惯的改变, 不仅带来投资结构和
生产结构的变化,也将使商业银行零售业务保持较高的增长速度,进一步促进个人零
售业务的发展.
二是中间业务具有良好的发展前景.随着我国经济的稳定增长,行业发展进入新
的历史时期, 各类客户需求将为商业银行开展中间业务、开拓综合经营等方面提供
发展机遇. 对公客户的中间业务需求,如现金管理、企业财务顾问等金融服务,个人
中高收入阶层的壮大及个人财富的积累, 为商业银行开展多样化、一站式的理财服
务带来了重要机遇.金融市场的发展将为商业银行拓宽业务发展空间,商业银行将成
为清算、托管、保险等各类金融产品的销售平台.
三是金融创新将成为商业银行发展的原动力. 利率市场化改革将推进银行间市
场的产品创新,在依法合规经营、保持稳定发展的同时,商业银行也将加快金融创新
以应对挑战,增强发展实力和竞争力.
3、 为实现未来发展战略所需资金需求及使用计划、资金来源情况
资本约束不仅是银行业监管的刚性要求, 更是商业银行持续健康发展的内在需
要.为保证公司未来业务发展, 公司将逐步完善资本补充渠道, 不断提升资本实力,
增强抵御风险能力和业务发展能力, 在确保资本充足率满足监管要求的前提下, 合
理扩大业务规模.一是通过内部积累,不断充实资本实力; 二是继续推进股票增发工
作,补充核心资本;三是根据《中国银行业监督管理委员会关于商业银行发行混合资
本债券补充附属资本有关问题的通知》(银监发[2005]79号)及其他相关规定, 公司
将积极研究运用混合资本债券等债务工具,补充附属资本.
4、公司面临的风险因素及对策
报告期内, 公司面对信用、市场、操作等风险因素,坚持稳健经营,按照风险识
别、评估、预警和控制四项功能, 构建全面风险管理体系,实施全面风险管理,促进
了公司的业务和利润增长.具体风险对策为:
(1)信用风险对策: 完善信用评级体系,提高对交易对手的风险识别、评估能力
; 建立全面重大风险事项报告制度,实施全过程风险监控和预警;加强行业政策研究
,防范行业系统性风险;加强资产结构调整,优化行业、客户、担保结构;落实信贷运
行管理责任,实施授信业务尽职问责等.
(2)市场风险对策: 落实《商业银行市场风险管理指引》,研究建立市场风险管
理体系; 推广运用资金业务交易系统,提高市场风险管理电子化水平;加强经济政策
和金融市场研究, 把握市场利率和汇率变动走势;加强利率敏感性分析,逐步完善资
本与风险的合理匹配机制;强化外汇业务授权、敞口限额和流程监控管理等.
(3)操作风险对策:坚持一级法人体制,加强对分行授权管理;落实银监会管理要
求, 构建操作风险量化指标监测体系;加强业务制度梳理,逐步实现操作流程规范化
、标准化;加强制度执行的监督检查,提高专业管理能力;加强业务人员培训,防止人
为操作风险等.
(4)信息化技术风险对策: 根据《华夏银行信息安全保障体系框架》,规划信息
安全技术体系、管理体系和保障体系;加强信息系统安全的统一管理,提高信息技术
风险的集中处理能力;推广应用新业务系统,提高信息化技术水平等.
资本构成及其它变化情况
注:2004年12月31日后 (含2004年12月31日)资本充足率根据中国银行业监督管
理委员会令(2004年第2号)发布的《商业银行资本充足率管理办法》计算.2003年12
月31日资本充足率根据中国人民银行《关于印发商业银行非现场监管指标报表填报
说明和商业银行非现场监管报表报告书的通知》(银发[1997]549号文件)计算.
贷款五级分类及代款损失准备情况
公司在期末分析各项贷款收回的可能性,并预计可能产生的贷款损失,计提贷款
损失准备. 贷款损失准备是按照资产风险分类结果,考虑借款人的还贷能力、抵(质
)押物的合理价值、担保人的代偿能力及公司内部管理等因素,按照实际可能发生的
损失比例进行计提.报告期末,公司贷款损失准备金余额49.32亿元.
前十名客户贷款情况
报告期末,公司前十大贷款客户为济南市土地储备交易中心、长春城市开发(集
团)有限公司、 山西省交通建设开发投资总公司、佛山市路桥建设有限公司、青岛
经济技术开发区城市发展投资有限公司、湖北清江水电开发有限责任公司、大理白
族自治州国有资产经营投资有限公司、珠海市城市基础设施投资开发有限公司、山
西省交通厅、五矿钢铁有限责任公司,合计贷款余额61.80亿元,占期末贷款余额的2
.64%.
年末占贷款总额比例超过20%(含20%)的贴息贷款情况
报告期内,公司没有发生贴息贷款.
重组贷款年末余额及其中逾期贷款情况
报告期末, 公司重组贷款余额为11.17亿元人民币,其中逾期金额2.35亿元人民
币.
逾期未偿债务情况
报告期末,公司没有发生逾期未偿债务情况.
可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额及其重要情况
从公司经营业务看, 可能对财务状况与经营成果造成重大影响的主要为表外业务和
表外应收利息.
抵债资产基本情况
余额情况
报告期末公司抵债资产账面余额为458,006,856.28元,期初抵债资产的余额为3
52,021,490.98元.
计提减值准备情况
报告期末公司抵债资产计提的减值准备金额为89,070,908.26元,期初的减值准
备为98,294,540.96元.
抵债资产分类情况
在458,006,856.28元的抵债资产中,有房产365,388,087.79元,占全部抵债资产
的79.78%;土地使用权7,000,000.00元,占全部抵债资产的1.52%;股权26,317,434.2
2元,占全部抵债资产的5.75%;汽车3,903,528.67元,占全部抵债资产的0.85%;其他5
5,397,805.60元,占全部抵债资产的12.10%.
集团客户授信业务风险管理情况
报告期内, 公司积极加强集团客户风险管理,管理能力不断增强.根据《商业银
行集团客户授信业务风险管理指引》, 公司修订完善了《华夏银行集团客户授信管
理办法》,加强集团客户认定、授信审批、额度核定的统一管理;按照集团客户规模
、资产实力等因素实行分类管理,严格控制集团客户担保条件;实施全过程风险预警
和动态监控,加强集团客户的风险预警和提示;加强对集团客户风险处置模式的研究
和实践,提高处置集团客户风险的能力和效率.
不良贷款情况及采取的相应措施
报告期末,公司五级分类不良贷款率3.04%,比年初下降0.92个百分点.
报告期内,公司为解决不良贷款已采取的措施主要包括以下几个方面:一是实施
全面风险管理,逐步构建"两到位、三垂直、四集中"的风险管理体系,即信贷运行管
理、全面风险管理到位,授信审批、风险管理、稽核内控垂直管理,贷款营销、资产
保全、会计管理、IT数据集中管理;二是完善信用评级体系,提高对交易对手的风险
识别、评估能力;三是建立全面重大风险事项报告制度,实施全过程风险监控和预警
; 四是加强不良贷款处置方式研究,提高不良贷款处置能力;五是实施授信业务尽职
问责,落实信贷运行管理责任;六是强化制度执行力,提高专业管理能力,防范操作风
险; 七是推广应用新信贷管理信息系统,提升信息集中管理水平;八是适时核销损失
类贷款,充分提取呆账准备,提高财务实力和抗风险能力.
公司内部控制制度的完整性、合理性和有效性
公司一直将内部控制制度建设作为内部控制的起点和提高管理能力的出发点,
定期开展内部控制制度检讨、评价工作, 并随着业务发展、新产品推广和风险管理
要求,对各类制度及时调整完善,使内部控制制度的完整性、合理性和有效性进一步
增强.
报告期内, 全行共梳理制度529个,修订、新建162个,内容涉及组织机构、会计
管理、授权和授信管理、中间业务、法律事务、稽核管理、信息披露、信息管理、
资金管理、安全保卫和人力资源管理等商业银行的各个管理领域.在此基础上,为强
化制度的可操作性、简化制度结构、提高制度的适用性, 公司又启动了制度重整工
作.这项工作的深入开展,对夯实公司基础管理,理顺制度体系,提高制度有效性和执
行力将起到推动作用.经北京京都会计师事务所和安永会计师事务所审查,未发现公
司内部控制制度在完整性、合理性、有效性方面存在重大缺陷.
三、报告期内投资情况
(一)报告期内募集资金的使用情况
公司于2003年8月26日-9月3日利用上海证券交易所系统, 以向二级市场投资者
定价配售和上网 定价发行相结合的方式发行了10亿股人民币普通股(A股)、每股面
值1.00元, 发行价为每股人民币5.6元,扣除上市发行费用及加上募集资金利息收入
后,实际募集资金净额54.6亿元.所募集资金按中国人民银行的批复和招股说明书的
承诺,全部用于充实公司资本金,提高公司的资本充足率,抗风险能力显著提高.公司
严格按照募集资金使用计划,合理运用募集资金,情况具体下:
机构网点建设:计划投入16.5亿元,截止报告期末累计拨付分支行营运资金13.2
9亿元.
电子化建设:计划投入10亿元,截止报告期末累计投入7.7亿元.
人才培训:计划投入2亿元,截止报告期末累计投入2亿元.
购建固定资产:计划投入8.5亿元,截止报告期末累计投入8.5亿元.
剩余资金参与公司的日常运营.
公司前次募集资金实际使用情况符合招股说明书承诺的使用进度和金额, 并充
分利用前次募集资金充实了核心资本, 改善和优化了经营环境,增强了盈利能力,促
进了各项业务稳健、快速发展. 尚未使用的募集资金5.51亿元为机构网点、电子化
建设的计划使用资金,所余资金占前次募集资金总额的10%,公司将按承诺使用.
(二)报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进展情况
报告期内,公司无非募集资金投资的重大事项.
★2005年三季度:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
1、三季度末总资产规模达到3334.92亿元,比年初增加291.66亿元,增长9.58%;
2、三季度末股东权益达到102.73亿元,比年初增加6.64亿元,增长6.91%;
3、三季度末每股净资产为2.45元,比年初增加0.16元,增长6.99%;
4、前三季度主营业务利润为17.79亿元,比上年同期增加3.66亿元,增长25.90%
5、前三季度利润总额为16.50亿元,比上年同期增加3.55亿元,增长27.41%.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
□适用 √不适用
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
报告期内, 公司主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收
入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比未发生重大变化.
(单位: 人民币千元)
本报告期 前一报告期 增减比
项目 金额 占利润 金额 占利润 例(百
总额% 总额% 分点)
主营业务利润 739,983 106.63% 1,039,356 108.68% -2.05
其它业务利润 0 0 0 0 0
期间费用 864,307 124.55% 1,581,405 165.36% -40.81
投资收益 435,192 62.71% 783,004 81.88% -19.17
补贴收入 0 0 0 0 0
营业外收支净额 -46,023 -6.63% -83,045 -8.68% -2.05
利润总额 693,960 100.00% 956,312 100.00% 0
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
√适用 □不适用
报告期内,公司主营业务及其结构与前一报告期相比未发生重大变化.
(单位: 人民币千元)
本报告期 前一报告期
项目 金额 占主营业务收入% 金额占 主营业务收入%
利息收入 2,699,796 76.09% 4,936,275 77.04%
金融机构往来收入 295,424 8.33% 488,232 7.62%
手续费收入 75,482 2.13% 131,104 2.05%
汇兑收益 30,381 0.85% 48,677 0.76%
投资收益 435,192 12.26% 783,004 12.22%
其他营业收入 12,005 0.34% 20,188 0.31%
主营业务收入 3,548,280 100.00% 6,407,480 100.00%
(5) 主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
√适用 □不适用
报告期内,公司主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比未发生重大变化.
主营业务收入(千元) 主营业务成本(千元) 毛利率(%)
本报告期 3,548,280 2,652,840 25.24%
前一报告期 6,407,480 5,085,311 20.63%
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
六、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
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