经营分析
| 发布日期：2008-3-5 9:02:00 |
≈≈民生银行600016≈≈(更新:08.03.04)
本栏内容:主营构成、经营分析、关联企业经营状况
(一) 主营构成
按产品构成:截止日期:(2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜贷款 ｜ 3214100.0｜- ｜- ｜ 127.03｜
｜拆借 ｜ 45100.0｜- ｜- ｜ 1.78｜
｜存放央行 ｜ 132200.0｜- ｜- ｜ 5.22｜
｜存放同业 ｜ 23300.0｜- ｜- ｜ 0.92｜
｜债券投资 ｜ 417200.0｜- ｜- ｜ 16.49｜
｜手续费及佣金 ｜ 266500.0｜- ｜- ｜ 10.53｜
｜其他业务 ｜ 208100.0｜- ｜- ｜ 8.22｜
｜合计 ｜ 4306500.0｜- ｜- ｜ 170.21｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:截止日期:(2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜华北地区 ｜ 889100.0｜- ｜- ｜ 35.14｜
｜华东地区 ｜ 736900.0｜- ｜- ｜ 29.12｜
｜华南地区 ｜ 518500.0｜- ｜- ｜ 20.49｜
｜其他地区 ｜ 385600.0｜- ｜- ｜ 15.24｜
｜合计 ｜ 2530100.0｜- ｜- ｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:截止日期:(2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜贷款 ｜ 1432300.0｜- ｜- ｜ 77.25｜
｜存放中央银行 ｜ 57400.0｜- ｜- ｜ 3.10｜
｜拆借、存放等同业业务 ｜ 30200.0｜- ｜- ｜ 1.63｜
｜债券投资 ｜ 173100.0｜- ｜- ｜ 9.34｜
｜手续费及佣金收入 ｜ 109900.0｜- ｜- ｜ 5.93｜
｜其他业务 ｜ 51200.0｜- ｜- ｜ 2.76｜
｜合计 ｜ 1854100.0｜- ｜- ｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:截止日期:(2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜华北地区 ｜ 808300.0｜- ｜- ｜ 43.60｜
｜华东地区 ｜ 535300.0｜- ｜- ｜ 28.87｜
｜华南地区 ｜ 352800.0｜- ｜- ｜ 19.03｜
｜其他地区 ｜ 276700.0｜- ｜- ｜ 14.92｜
｜地区间调整 ｜ -119000.0｜- ｜- ｜ -6.42｜
｜合计 ｜ 1854100.0｜- ｜- ｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:截止日期:(2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜贷款 ｜ 2300200.0｜- ｜- ｜ - ｜
｜拆借、存放等同业业务 ｜ 128100.0｜- ｜- ｜ - ｜
｜债券投资 ｜ 269700.0｜- ｜- ｜ - ｜
｜其他业务 ｜ 186200.0｜- ｜- ｜ - ｜
｜合计 ｜ 2884200.0｜- ｜- ｜ - ｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:截止日期:(2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜华北地区 ｜ 1312700.0｜- ｜- ｜ - ｜
｜华东地区 ｜ 1007700.0｜- ｜- ｜ - ｜
｜华南地区 ｜ 625200.0｜- ｜- ｜ - ｜
｜其他地区 ｜ 592200.0｜- ｜- ｜ - ｜
｜地区间调整 ｜ -653600.0｜- ｜- ｜ - ｜
｜合计 ｜ 2884200.0｜- ｜- ｜ - ｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:截止日期:(2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 贷款 ｜ 1656.0｜- ｜- ｜ 0.07｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜拆借、存放等同业业务 ｜ 365.8｜- ｜- ｜ 0.02｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 债券投资 ｜ 182.1｜- ｜- ｜ 0.01｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 其他业务 ｜ 95.3｜- ｜- ｜ 0.00｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 合计 ｜ 2299.3｜- ｜- ｜ 0.10｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华北 ｜571791.40 ｜483203.20 ｜88588.20 ｜15.49 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华东 ｜415854.60 ｜279593.90 ｜136260.70 ｜32.77 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华南 ｜253876.00 ｜177307.60 ｜76568.40 ｜30.16 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他 ｜210523.90 ｜135105.80 ｜75418.10 ｜35.82 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜汇总调整 ｜-24960.90 ｜6558.50 ｜-31519.40 ｜126.28 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜1427085.00｜1081769.00｜345316.00 ｜24.20 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜贷款 ｜472331.20 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜拆借、存放等同业业务 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜119927.00 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜债券投资 ｜51582.70 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他业务 ｜20516.80 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜664357.70 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜贷款 ｜1749200.00｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜拆借、存放等同业业务 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜322600.00 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜债券投资 ｜236700.00 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他业务 ｜71500.00 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜2380000.00｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华北地区 ｜1095000.00｜909200.00 ｜185800.00 ｜16.97 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华东地区 ｜661700.00 ｜523300.00 ｜138400.00 ｜20.92 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华南地区 ｜424800.00 ｜356200.00 ｜68600.00 ｜16.15 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他地区 ｜330600.00 ｜269200.00 ｜61400.00 ｜18.57 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜地区间调整 ｜198500.00 ｜228700.00 ｜-30200.00 ｜-15.21 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜2380000.00｜1956000.00｜424000.00 ｜17.82 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二) 经营分析
★2007年末期:
一、经营情况
(一)主营业务范围
本公司主营业务范围包括: 吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国
内外结算; 办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债
券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事结汇、售汇
业务; 从事银行卡业务;提供信用证服务及担保;代理收付款项;提供保管箱服务;经
国务院银行业监督管理机构批准的其它业务.
(二)经营情况回顾
1、总体经营情况
2007年,本公司管理层认真贯彻实施董事会确定的发展战略,全面完成了董事会
下达的主要经营目标和各项工作任务.本公司共实现净利润63亿元人民币,比上年增
长69%,基本每股收益为0.48元人民币,比上年增长55%.
(1)资产规模平稳增长
报告期末, 本公司资产总额达9,198亿元,比上年末增加1,947亿元,增幅27%;存
款总额达6, 712亿元,比上年末增加879亿元,增幅达15%;贷款总额(含贴现)达5,550
亿元,比上年末增加829亿元,增幅达18%.
(2)盈利能力持续加强
报告期, 本公司实现营业收入253亿元,比上年增加78亿元,增长45%,其中,净利
息收入226亿元,增长40%,净非利息收入27亿元,增长112%,净非利息收入占营业收入
的比重为11%,比上年提高3.4个百分点.其中:手续费和佣金收支净额增长133%.实现
营业利润92亿元,比上年增加40亿元,增长75%.
(3)成本控制有效实现
报告期,本公司成本收入比由47.71%下降到46.26%,实现了比较有效的成本控制
(4)资产质量良性发展
报告期末, 本公司不良贷款率(五级分类法)为1.22%,较年初下降0.03个百分点
,不良贷款余额67.73亿元,比上年末增加8.80亿元,资产质量继续在同业中保持较好
水平.
2、主营业务及其经营状况
本公司根据以上经批准的经营范围开展业务活动, 贷款业务、同业存放及拆放
业务、债券投资业务以及结算、代理业务等为本公司收入的主要来源. 报告期内不
存在对利润产生重大影响的其他业务经营活动.与前一报告期相比,报告期内本公司
主营业务未发生较大变化.报告期内,本公司业务收入为43,065百万元、税前利润为
9,212百万元、资产总额为919,796百万元(其中:递延所得税资产1,021百万元).
(1)按业务种类划分
报告期内,本公司存放央行、债券投资以及手续费及佣金业务收入增长较快.其
中,中国人民银行连续10次上调存款准备金率,直接导致了存放央行收入较快的增长
; 债券投资业务规模的扩大,各项中间业务的战略性大力发展,分别促进了债券投资
收益和中间业务收入的大幅增长.
(2)按地区划分
注:华北地区包括总行及北京、太原、石家庄和天津分行;华东地区包括上海、
杭州、宁波、南京、济南、苏州、青岛、温州分行; 华南地区包括福州、广州、深
圳、泉州、厦门分行和汕头直属支行; 其他地区包括西安、大连、重庆、成都、武
汉、昆明分行.地区间调整为对涉及全行或若干分支机构的某些会计事项(如分支机
构间往来款项、收支等)进行的统一调整.
3、主要产品服务及其市场占有率情况
根据中国人民银行2007年12月份《金融机构本外币信贷收支表》, 在国内14家
全国性股份制商业银行中,本公司报告期末存款规模的市场份额为9.73%.
(三)主要业务运作情况
1、公司业务
本公司向公司、金融机构和政府机构客户提供广泛的公司银行产品和服务. 截
至2007年12月31日,本公司的公司贷款总额(不含贴现)为4,208.38亿元,占客户贷款
总额的75. 83%,比上年末增加752.94亿元,增幅达21.79%;票据贴现总额为346.62亿
元,比上年末减少233.08亿元;公司存款总额为5,454.99亿元,占客户存款总额的81.
27%,比上年末增加738.86亿元,增幅达15.67%.
(1)公司贷款
本公司的公司贷款业务包括流动资金贷款、中长期贷款和其他贷款, 其他贷款
主要包括贸易融资、保理等.本公司2006年开始进行公司业务集中经营改革,经过一
年的磨合和完善,专业化营销和管理优势在2007年得到充分体现,贷款平均收益率显
著提高.
(2)票据贴现
本公司高度重视票据贴现业务的发展, 2007年成功开立国内第一张电子银行商
业承兑汇票.报告期,电子票据业务开票19亿元,贴现9亿元;票据管理存票量148亿元
,比上年同期增长111亿元,增长301%;实现托收业务量45亿元,资产业务量22亿元.截
至2007年12月31日,票据贴现余额346.62亿元,累计发生额5,975.56亿元.
(3)公司融资策划与理财业务本公司重视公司融资策划和理财业务发展,改善公
司业务收入结构,促进公司业务的增长转型.2007年,累计开发理财项目67个,理财金
额131.97亿元.
(4)公司银行品牌
本公司公司银行品牌"企业财务革新计划"继2006年获得"中国最佳品牌建设案
例特别奖"后,又成功获得"2007中国杰出营销奖".
(5)贸易金融
报告期内,本公司发生国际结算量576亿美元,吸纳外币对公存款21.1亿美元,同
比增长36%.贸易金融企业客户6,356家,同比增长15.1%.贸易金融业务在应收帐款融
资、物流融资、服务增值类三大系列主打产品的基础上,突出船舶融资特色行业,开
发大宗商品贸易,全力打造信保融资、国际保理和物流融资等特色产品,大力推广订
单融资、国内信用证、TSU业务、收付宝、银关税费通、应收帐款池融资、互联网
托收等贸易链融资产品和增值服务.其中,国际保理业务量4.36亿美元,双保理1.8亿
美元, 同比增长257%,保理业务量在国内业界排名第三,业务笔数达到7,000多笔,位
居国内第一; 完成船舶融资业务5.2亿美元,同比增长80%;短险融资项下承保额突破
2亿美元, 市场份额达到5%;物流融资业务全国性及区域性第三方监管网络已初具规
模.贸易金融业务的蓬勃发展为本公司赢得了"2007年最佳贸易融资银行奖"以及"20
07年亚洲商业银行竞争力排名"十佳商业银行的荣誉,并荣任中国国际商会副会长和
中国保理商协会副会长.
(6)资产托管
在资产托管业务方面, 本公司在年初整合基金托管和企业年金业务设立了资产
托管部, 促进了资产托管业务的快速发展.截止报告期末,本公司托管(含保管)净资
产折合人民币570.91亿元,比上年同期增长了7.6倍.其中:证券投资基金托管规模32
2.43亿元,资产证券化财产保管规模83.12亿元,QDII托管规模折合人民币29.26亿元
,信托计划保管规模135.41亿元,其他托管规模0.68亿元.在企业年金业务方面,根据
中华人民共和国劳动和社会保障部第10号通告《关于公布第二批企业年金基金管理
机构的通告》,本公司获得企业年金账户管理人和托管人两项资格,与九家同业机构
签署了企业年金战略合作协议.
2、零售业务
本公司为零售客户提供多种零售银行产品和服务, 包括零售贷款、存款、借记
卡、信用卡、理财服务、投资服务、代理基金产品以及外汇买卖、外汇兑换服务等
.本公司通过多种渠道向客户提供这些服务,包括分支行网点、自助服务银行以及网
上银行和电话银行服务系统. 截止到2007年12月31日,零售贷款余额为人民币994.5
9亿元, 占客户贷款总额的17.92%,零售存款总额为人民币1075.34亿元,占客户存款
总额的16.02%.
(1)零售贷款
本公司面向零售银行客户提供各类贷款产品.2007年,面对以住房按揭为主的零
售贷款竞争的加剧以及房地产宏观调控力度加大的严峻形势, 本公司加大了零售贷
款品种的创新和营销力度.截至2007年12月31日,零售贷款占客户贷款总额的比例比
上年提高3.40个百分点,零售贷款总额比上年增加45.04%,其中住房贷款总额比上年
增长37.12%.
(2)零售存款
本公司的零售存款主要包括活期存款、定期存款、通知存款等. 零售存款是本
公司最重要的低成本来源. 2007年,资本市场持续升温对零售存款受到一定影响,本
公司零售存款占客户存款总额的比例为16.02%,比上年下降0.21%.
(3)银行卡业务
截至2007年12月31日,累计发售借记卡1,898.9万张,当年新增发卡量282.4万张
. 报告期,本公司信用卡业务取得了突飞猛进的发展.累计发卡量达到334万张,有效
卡量302万张,有效户数246万张,交易额已经突破360亿元.全年新增发卡190万张,同
比增长46%; 交易额287亿元,同比增长322%;贷款余额54亿元,同比增长364%;贷款日
均28亿元, 同比增长460%;不良率仅为0.45%.截止报告期末,民生白金、钻石信用卡
累计发卡量达3. 8万张,在全国名列第一.先后获得中国银联、国际组织和多家主流
媒体颁发的"2007年最具创意产品奖"、"2007年度中国金融营销十佳奖"等多个奖项
(4)客户
截至2007年12月31日,本公司的零售存款账户总数为1,443万户,零售存款为1,0
75.34亿元,其中个人金融资产大于50万以上的客户为4.36万户,存款总额为493.5亿
元,占本公司零售存款总额的46%.
3、金融市场业务
(1)总体运营战略2007年, 国内宏观调控力度增强,美国次级债危机引发了全球
金融市场的动荡, 面对复杂的市场环境,本公司及时调整经营战略,在严格防范市场
风险的基础上优化投资结构, 创新投资品种,投资收益率得到有效保证.同时金融市
场业务以扩大中间业务收入为切入点,大力发展交易、理财和资产管理业务,积极寻
找在利差收入以外的盈利模式和渠道.
(2)主要业务经营成果
报告期末, 本公司人民币资金交易规模增长迅速,其中现券交易量10,703亿元,
银行间债券市场排名由2006年的年度排名第85名上升到2007年第10名,并创下9月份
单月市场排名第一位的记录.
2007年,理财业务经历了一系列变革式发展,形成了集产品开发、管理、营销、
风险控制为一体的"一条龙"经营模式,以资产管理类和结构性产品为主线,以债务管
理类和QDII类产品为有力依托,"非凡理财"已成为业内龙头品牌,在《理财周报》评
选活动中,"非凡理财"被评为最佳银行理财产品最具品牌价值奖;"非凡理财"系列产
品荣获中国银行业卓越创新奖; "非凡理财"品牌荣获中国银行业最佳个人理财品牌
奖.报告期内,理财产品共发行208期,理财余额660亿元.
2007年承销发行短期融资券180亿元,成功为17家企业累计发行21期短期融资券
,市场占有率由去年的3.8%提升到5.4%,发行规模比上年增长62.8%.
(3)业务创新
报告期内, 本公司寻求新的利润增长点,推出一系列创新专业化产品.开展了贵
金属自营、套利以及调期等一系列交易业务,推出"实物金条投资计划"产品;推出债
务管理业务、理财产品质押融资、人民币利率互换等业务, 实现投资收益和中间业
务收入水平的全面提升.
代客资产管理业务方面,推出为投资者实现投资全球新股的机会的"好运套餐"3
号产品、参与艺术品市场交易的 "艺术品投资计划"1号产品、将股票收益权与银行
间债券市场债券投资相结合的"铜业股权收益权"产品. 其中,"好运套餐"3号产品发
行规模72亿元,创全国银行单一产品销售新记录.
4、电子银行业务
报告期, 本公司电子银行业务迅猛增长,实现电子银行交易额21,428亿元,比去
年增长139%, 个人客户覆盖率达到43.88%,企业客户覆盖率达到61.95%.企业网银客
户累计42,916户,增长86%,交易额16,529亿元,比去年增长127.86%;个人网银客户累
计101万户,增长88%,交易额4,700亿元,比去年增长268%;电话银行客户累计155.9万
户,增长34%;手机银行客户累计24,316户,增长43%;帐户信息即时通客户累计409,09
2户, 比去年增长49%.贵宾服务接通率达到95.02%,累计来电量达2,944万通,比去年
增长90%.
95568电话银行获信息产业部cccs标准委员会颁发的"最佳呼叫中心奖"、"最佳
CRM应用奖". 网络银行获CFCA中国网上银行"综合发展奖",门户网站获证券时报"最
具创新的银行网站"等多家主流媒体的多个奖项.
(四)公司金融改革及机构调整情况
为积极应对未来国内外金融市场环境变化可能给本公司公司银行业务带来的巨
大挑战,促进本公司公司银行业务成功转型,提高核心竞争力,本公司从2007年9月开
始全面实施公司金融事业部改革.
1、总体思路
在2006年第一阶段公司业务集中经营改革的基础上, 借鉴国际银行业事业部利
润中心运作经验,按照公司化运作的理念,实行责权利结合,激励约束配套,风险收益
匹配, 优化运营机制,对公司金融主要产品线和行业客户线实施事业部制度,做强主
要的利润增长点,提升公司价值.
2、整体目标和愿景
通过打造专业化的管理和营销模式,努力办成本土一流的公司金融银行.
(1)建立先进的组织形式和运行机制. 完成重点行业和产品线事业部改革运作,
加强流程化、数字化管理,建立健全高效的后台营运支持体系和风险管理体系,建设
稳健、健康的信贷文化.
(2)建设富有活力的销售团队. 通过加强专业培训和有效的劳动组合,产品经理
、风险经理、客户经理协同团队营销,提升专业化营销水平.
(3)强大的产品创新和服务解决能力.通过优化产品和服务创新流程、打造专家
团队、建立健全客户和产品资源信息系统等措施, 全面提高产品、服务和商业模式
创新能力,满足新形势下客户的多样化、个性化金融服务需求.
(4)建立富有竞争力的考核激励机制.培养和建设基于经营业绩和专业能力的激
励文化,建立健全完善的职业通道、即期和远期相结合的激励计划.
(5)创造一流的经营业绩.计划用三年左右的时间,显著提升经营业绩,使资产收
益率、非利息收入占比、成本收入比等一些反映银行竞争力的一些核心指标达到同
业先进水平,显著提升公司价值.
3、改革步骤
本公司计划分三个阶段推进公司金融事业部改革:
第一阶段:主要客户线和产品线的事业部改革阶段.2007年已完成组建贸易金融
部、金融市场部、投资银行部三个产品部门和地产、能源、交通、冶金、工商企业
五个客户部门的事业部改革.
第二阶段: 拓展和提升阶段.计划用三年时间,提升公司业务条线的整体管理能
力, 完善利润中心的业务运作机制,使中后台管理流程化、标准化;完成分支行的重
新定位和职能调整;完成IT系统的全面改造升级;打造租赁公司、基金公司、信托公
司平台,形成国内银行业较全面的公司金融体系.
第三阶段: 全面事业部运行阶段.待时机成熟时,成立公司金融批发银行事业部
总部,将公司业务集中到总行,全面实行事业部管理和运行.
4、机构调整情况
在原有贸易金融部、资金与资本市场部、投资银行部基础上, 实施事业部改革
,成立贸易金融部、金融市场部、投资银行部三个产品事业部;设立四个行业金融事
业部,即地产金融事业部、能源金融事业部、交通金融事业部和冶金金融事业部;设
立工商企业金融事业部和总行直属的机构金融部.
在总行设立公司银行管理委员会, 原公司银行部更名为公司银行管理委员会办
公室,原授信评审部更名为风险管理委员会办公室,其职能和内设机构也相应调整.
(五)主要子公司及参股公司的经营情况及业绩
根据中国人民银行《关于筹建中国银联股份有限公司的批复》(银复[2001]23
4号)的批准, 本公司对中国银联股份有限公司投资5,000万元.截止到2007年12月31
日, 中国银联股份有限公司全年实现银行卡跨行成功交易39.8亿笔,交易金额为3.2
2万亿元,同比分别增长40.9%和78.17%,全年实现营业收入17亿元,同比增长51%.
(六)经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内,本公司经营中存在的问题与困难主要有:人民银行在本年度多次上调
存款准备金率和存贷款利率,对本公司资金流动性造成一定影响;证券市场持续活跃
等市场变化影响使本公司人民币负债业务增长相对减缓;本年度人民币持续升值,市
场结汇意愿较强,外汇资金来源相对不足;同业加大了在个贷、理财及其他中间业务
上的金融创新步伐,相关业务市场竞争日益激烈.针对上述经营中出现的问题和困难
,本公司主要采取了以下措施:
1、制定并实施《中国民生银行五年发展纲要》,确定了战略转型阶段的总体目
标和主要实现策略. 制订涉及纲要各部分的具体实施计划,稳步推进纲要的落地,各
项改革工作全面展开.
2、进一步完善公司治理机制.加强制度建设,打造高效董事会;做实做强各专门
委员会,强化独立董事作用;加强信息沟通,提高董事会决策效率.
3、以专业化销售、专业化管理和专业化评审为改革方向,深化实施一系列改革
措施. 成立贸易金融部、金融市场部、投资银行部三个产品事业部和能源、交通、
冶金、房地产四个行业事业部, 以及中小企业部、机构金融部两个总行直属金融部
; 公司金融事业部改革后,对分支行定位和职能重新梳理、研究和规划,明确分支行
职能定位;加强推进零售银行事业部改革和中后台改革,积极研究制订改革方案.
4、全面启动流程银行建设和核心银行业务系统改造工程.流程银行改革已初步
完成了目标运营模式及组织架构的设计;核心银行业务系统改造将实现从传统的"账
户交易驱动"的会计核算系统转变为以"客户为中心"的核心银行系统.
5、全面提升全行公司业务专业化能力,促进公司业务平稳发展;确立"有效销售
"理念,积极调整零售客户结构,推行客户综合金融资产管理和支行新的作业模式,引
导零售业务从规模经营向客户经营转变,保持零售业务稳健增长.
6、积极调整经营战略, 提升中间业务收入水平,拓展新的盈利模式和盈利渠道
.优化金融市场投资结构,创新投资品种,大力发展代客交易和资产管理业务,提高综
合投资回报;按照"走专业化道路、做特色贸易金融"的经营思路,大力发展贸易链融
资产品和增值服务, 积极拓展高收益客户和业务品种;加快投行业务转型,在结构融
资、房地产融资以及资产证券化、银团贷款、不良资产收购等方面加强业务创新力
度;加快信用卡、电子银行和资产托管业务发展,稳步推进中小企业、衍生产品等业
务试点.
7、加快推进多元化、国际化发展.申请设立民生金融租赁公司已获得监管机构
批准;成立民生加银基金公司、投资陕西国际信托投资公司,以及投资联合银行控股
公司(美国)并进入美国市场等工作待相关监管机构批复.
8、积极应对宏观环境变化,加大业务调控力度,推动管理体制创新,强化市场风
险管理和预算控制.加强主动融资,确保全行流动性安全;强化业务调控,出台资产负
债协调发展、控制贷款过快增长等政策措施,控制业务运行风险.
9、深化风险管理体制改革,提高风险管理水平.深化评审体制改革,提高评审效
率, 授信评审部更名为风险管理委员会办公室,与事业部改革全面对接,启动全面风
险管理改革; 认真贯彻落实国家宏观调控政策,有效把握投放节奏,采取一系列措施
控制风险; 建立重点监控客户管理制度,对潜在风险进行严密预警和监控;夯实会计
基础管理, 加大操作风险控制力度;搭建合规风险管理基本框架,建立风险管理委员
会、法律合规部门、兼职合规经理三个层次的组织体系,全方位覆盖合规风险管理.
10、加强团队建设, 提高人力资源竞争力.根据全行事业部改革的需要,建设统
一的人力资源服务支持平台和绩效考核平台;开展人力资源规划、开发与管理,促进
全行平稳转型及业务开展;强化人才培养机制,加强各层次培训人员培训力度.
11、积极采取有效措施补充资本和中长期资金来源.经监管部门核准,成功完成
定向增发和中长期金融债券的发行,提高了本公司资本充足率和中长期资金来源,支
持了业务发展.
12、加强企业文化和品牌管理建设. 完成本公司成立以来第一次大规模、全方
位的品牌规划项目,制定了民生银行品牌行动计划;正式通过了企业社会责任管理体
系SA8000的认证;加强对各类产品和服务的品牌推广力度.
二、投资情况
(一)前次募集资金使用情况
根据中国证券监督管理委员会于2007年1月12日签发的《关于核准中国民生银
行有限公司非公开发行股票的通知》(证监发行字[2007]7号),本公司于2007年6月1
8日按照每股7.63元定向发行普通股23.8亿股,共募集资金人民币181.5亿元(已扣除
承销费用以及其他交易费用).本公司已于2007年6月20日收到上述资金,并经华寅会
计师事务所有限责任公司出具验资报告寅验[2007]6002号予以验证.
依照《2006年非公开发行人民币普通股发行情况报告书》, 本公司将募集资金
用于补充核心资本、提高资本充足率, 具体用途为:1、拨付分支机构营运资金;2、
购置固定资产、增加科技投入;3、增加资产的流动性. 在发行情况报告书中本公司
未对募集资金在各具体用途上的投入作出承诺.截至2007年12月31日,本公司募集资
金项目款项已按照募集说明书的承诺使用完毕.
(二)投资的重大项目情况
2007年1月15日, 经公司2007年第一次临时股东大会批准,同意公司认购中国银
联股份有限公司定向增发的新股3000万股,使本公司持有中国银联股份达到8,000万
股,持股比例约为2.8%.本次认购价格为每股2.5元,增资金额为7,500万元.该项投资
正在报监管部门审批中.
2007年9月30日,经中国银行业监督管理委员会银监复[2007]445号文件批准,同
意本公司与天津保税区投资有限公司共同发起设立民生金融租赁股份有限公司. 目
前该项目正在筹建中,本公司投入注册资本金26亿元人民币,占该公司总股本的81.2
5%,该笔资金已于2007年11月9日拨付.
2007年12月27日, 经中国银行业监督管理委员会银监复[2007]615号文件批准,
同意本公司与加拿大皇家银行(RBC) 和三峡财务公司三方在中国共同发起设立民生
加银基金管理公司. 目前该项目正在报中国证监会审批中.
2007年9月27日, 经第四届董事会第三次临时会议批准,同意本公司投资参股联
合银行控股公司(美国),目前该项目正在报监管部门审批中.
2007年9月27日, 经第四届董事会第三次临时会议批准,同意本公司投资参股陕
西国际信托投资公司(陕国投),目前该项目正在报监管部门审批中.
三、银行业务主要情况
(一)本公司机构有关情况
本公司按照"强化一级法人管理, 完善总、分、支三级组织管理体系"的原则规
范分支机构规划设置、日常经营及内部管理,以不断提高经营管理水平,有效控制风
险,促进各类业务的持续健康快速发展.
报告期末, 本公司已在全国24个城市设立了23家分行、1家直属支行,在香港设
立1家代表处,机构总数量为327个.
2008年,本公司计划在郑州、长沙、合肥等地新设4－5家新分行,新建60家左右
的新支行.
注: 1、机构数量包含总行,分行、营业部、支行、分理处和代表处等各类分支
机构.
2、总行员工数包括按事业部体制运行的信用卡中心3,581人和电子银行330人.
3、地区间调整为辖内机构往来轧差所产生.
(二)信贷资产五级分类
2007年,本公司将存量关注类贷款作为重点采取多项措施予以监控、催收,当年
关注类贷款收回数有较大幅度增加,关注类贷款余额整体下降.2007年可疑类贷款较
上年有所上升,主要是次级类贷款中个别大额贷款向下迁移所致.
(三)前十名贷款客户
报告期末,本公司前十名客户贷款额为1,680,793.57万元,占全部贷款总额的3.
02%. 前十名客户如下:重庆高速公路发展有限公司、上海同盛投资(集团)有限公司
、中国南方电网有限责任公司超高压输电公司、远洋地产有限公司、中华人民共和
国铁道部、淮南矿业(集团)有限责任公司、北京凯恒房地产有限公司、山东省高速
公路集团有限公司、上海上实(集团)有限公司、元宝山发电有限责任公司.
(四)贴息贷款情况
报告期末,本公司无贴息贷款.
(五)重组贷款和逾期贷款情况
报告期末,本公司重组贷款余额为477,171.19万元,其中逾期158,707.39万元.
注:1、重组贷款(全称:重组后的贷款)是指银行由于借款人财务状况恶化,或无
力还款而对借款合同还款条款做出调整的贷款.
2、逾期贷款, 系指借款合同约定到期(含展期后到期)未归还的贷款,含逾期、
呆滞和呆账贷款及逾期贴现.
2007年,本公司重组贷款、逾期贷款余额较2006年均有下降,主要是本公司继续
强化了贷款到期本息的各项管理工作.
注:"企业定期存款"、"储蓄定期存款"含一年以内定期存款.
主要贷款、存款类别平均余额及利率
(六)金融债券和衍生金融工具有关情况
1、报告期末, 本公司所持金融债券(含央票、政策性银行债、各类普通金融债
、次级金融债)规模达541亿元.
2、报告期末,本公司所持衍生金融工具主要类别和金额情况本公司采用公允价
值计价的金融工具包括: 交易性金融资产、衍生金融工具和可供出售投资;其中,交
易性金融资产和可供出售投资中的债券投资采用如下估值方法: 人民币债券估值原
则上通过中债估值获得, 外币债券市值通过BLOOMBERG系统、DATASCOPE系统与询价
相结合的方法获得;我行持有的其他上市公司的股权估值以其期末收盘价确定;衍生
金融工具公允价值全部通过市场询价获得.本公司交易性金融资产投资金额较少,公
允价值的变动对本公司利润影响不大; 衍生金融工具主要是具有客户背景的利率掉
期合约, 其市场风险已基本对冲,公允价值的变动对本公司利润影响很小;可供出售
投资公允价值变动计入所有者权益.
(七)应收利息与其他应收款坏账准备提取情况
1、坏账准备的提取情况
本公司对贷款应收利息不单独计提坏账准备,如果贷款利息发生逾期,其减值准
备将与贷款本金一并考虑计提.对于确认可能无法收回的其他应收账款,本公司根据
应收项目的可收回性逐项进行分析, 计提坏账准备.报告期末,本公司坏账准备余额
为8,616万元.
(八)可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额及重要情况
注: 租赁承诺主要为本公司根据经营需要租赁的经营场所及设备应支付的租金
,租赁合约一般为5-10年.
(九)逾期未偿付债务情况
报告期末,本公司不存在逾期未偿付债务.
(十)不良贷款情况及相应措施
报告期末, 本公司不良贷款余额67.73亿,不良贷款率为1.22%,同比下降0.03个
百分点.为降低不良贷款,提高资产质量,本公司采取了以下措施:
1、认真贯彻落实国家宏观调控政策, 积极调整信贷投向,加快限制行业贷款的
退出力度,积极介入符合国家发展规划的节能、环保、具有长期投资价值的项目,有
效防范系统性风险;
2、继续规范全行贷后管理工作, 全行推行使用贷后管理系统,为全面提高全行
贷后管理规范化和标准化程度奠定了良好的基础;
3、统一集团客户管理,有效管理和控制集团客户风险;
4、搭建合规风险管理的基本框架,开始了长效管理机制建设;
5、强化了授信基础工作建设和对基层工作人员的业务培训,培育优秀信贷文化
6、对存量不良资产继续采取催收、重组、抵债、核销等多种方式并用的措施.
五、可能造成重大影响的风险因素及对策
商业银行所面临的主要风险包括信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险
. 2007年,本公司进一步完善了风险管理体系,把风险管理框架逐步扩展至所有业务
部门, 不断优化风险管理政策和流程,运用先进的风险管理工具,不断提升风险管理
能力,在保持良好资产质量的情况下实现稳健增长.
1、信用风险
信用风险是借款人或交易对手因各种原因未能及时、足额履行偿还债务义务而
违约的风险.2007年,为适应市场变化,结合事业部改革和流程银行建设,通过进一步
改进信用风险管理流程, 完善管理制度,提升量化管理技术等措施,致力于建设独立
、集中和专业化的现代信用风险管理体系.继续完善授信审批改革,在以区域、产品
为主的评审架构基础上,成立了四大行业评审中心,使本公司形成独具特色的以行业
、产品、区域为主的"三维一体"的专业化授信评审体系;改革完善风险监控体系,监
控工作逐步覆盖表内外所有资产、业务和品种;通过前瞻性的合规管理体系建设,落
实风险管理责任, 严格遵循法律法规及监管部门的规定指引,实现合规稳健经营.目
前,本公司已初步构建了以风险管理委员会为决策和统筹协调机制的,自上至下由风
险管理委员会办公室(原授信评审部)、资产监控部、法律与合规事务部、投资银行
部等若干专业部门为骨干的信用风险管理组织体系.多部门充分协作,职责明确,总
行风险管理委员会办公室主要负责信贷政策的制定、授权授责管理和授信项目审批
工作; 资产监控部负责组织全行存量信贷资产风险的五级分类、风险预警和监测、
放款的合规审查和条件落实等集中管理、贷后检查等工作; 法律与合规事务部负责
授信项目审批、发放和清收过程中对合同文件的全程法律和合规风险管理等工作;
投资银行部负责全行不良资产的清收等工作.
2007年根据宏观经济发展趋势,结合本公司业务转型发展目标,进一步细化了信
贷政策, 形成了以总、分行信贷资产配置政策和单项信贷政策为构成要素的多层次
信贷政策体系;通过授信风险管理工作系统二期开发升级,强化信息处理和管理支持
功能, 提高业务处理的自动控制和预警水平,同时贷后管理系统实现全行上线运行,
使本公司贷后管理工作的科技化、规范化、流程化水平也得到了较大提高.
根据银监会《贷款风险分类指引》(银监发[2007]54号)规定, 本公司根据债务
人及时足额归还贷款本息的可能性,定期对贷款的风险程度进行评估,并按照风险程
度将贷款至少划分为"正常、关注、次级、可疑、损失"五个级别.同时,当有客观证
据表明贷款发生减值的,按照相关会计法规,予以计提呆账准备.
2、流动性风险
流动性风险是指银行的流动性来源不能满足正常存款提取和正常贷款需求而蒙
受损失的可能性, 它要求商业银行必须保持一定的流动资产或保证有畅通的资金借
入渠道. 本公司流动性管理的政策目标是:确保流动性水平符合监管要求,即首先满
足法定存款准备金的缴纳,保持相对稳定的超额备付率;其次是在预测日常流动性需
求的基础上, 结合季节和周期性因素,充分考虑市场状况,确保机构的流动性足以满
足正常的业务发展需要,并有能力在紧急情况下以合理成本融入资金.
本公司不断改善流动性管理手段,加强和完善制度建设进行流动性管理.主要通
过定期更新的管理政策指引、流动性指标管理、流动性缺口管理、头寸管理、总分
行间资金往来管理、流动性资产组合管理和融资指导原则等手段, 确保资产负债业
务的正常开展,同时把全行流动性水平调控到适当的水平之上.
随着2007年宏观经济金融形势的变化与发展, 本公司的人民币流动性面临一定
压力与挑战.一、中国人民银行通过上调存款准备金率(全年10次上调存款准备金率
, 上调后一般银行法定存款准备金率为14.5%)、增发定向票据以及公开市场操作等
方式,从银行体系回收了相当数量的流动性.二、资本市场的过热因素导致一般性存
款波动较大, 稳定的资金来源有所减少,而贷款需求旺盛,造成了较大的流动性压力
. 三、受加息预期和国际次级房贷引发的市场低迷影响,投资收益降低,公允价值变
动,部分流动性资产的变现代价较大.
在此情况下,本公司采取控制信贷过度投放,变现部分投资组合和积极的市场操
作等手段优化资产负债结构,保持稳定的存款基础,同时建立高效的内部资金划拨机
制,确保全行的流动性.
(1)流动性监管指标
截至2007年12月31日,本公司的资产负债业务平稳健康发展,流动性状况良好.
注:流动性比率=流动性资产(一个月内到期的各项资产)/流动性负债(一个月内
到期的各项负债)×100%
(2)流动性缺口分析
本公司还通过缺口分析来评估流动性风险, 本公司定期计算和检测流动性缺口
(一定期限内到期的资产与相同期限内到期的负债之间的差额), 在此缺口数据的基
础上进行敏感性分析和压力测试.注:流动性缺口=一定期限内到期资产-相同期限内
到期负债
3、市场风险
市场风险是指市场状况变化对资产和负债的价值或者对净收入产生不利影响的
风险, 主要是因市场价格(利率、汇率、商品和股票价格等)的不利变动而使银行表
内表外业务发生损失的风险.
逐步放开的汇率和利率管制, 以及为平抑经济过热和流动性过剩而进行的货币
政策调控已经对本公司业务产生一定影响. 预期未来利率和汇率的较大波动和调整
仍将持续出现,本公司将继续面临市场风险.
本公司主要通过制定和贯彻市场风险管理政策和程序、完善定价机制, 加强基
础数据的管理和资产负债管理信息系统的运用,对市场风险进行集中管理.
本公司基于对银行账户和交易账户中存在的市场风险分别采用不同的计量、监
测方法,缺口分析、敏感性分析和压力测试等是监控市场风险的主要工具,已初步建
立起市场风险的定期报告和重大风险事项的临时报告制度, 及时向高级管理层报告
市场风险情况.
(1)银行账户市场风险管理
利率风险是银行账户面临的主要市场风险. 利率风险包括来自商业银行业务的
结构性利率风险和资金交易头寸的风险. 资产负债到期日或重新定价期限的错配是
利率风险的主要来源.本公司定期检测利率风险头寸,通过缺口分析来评估承受的利
率风险. 在计量和管理利率风险方面,定期计量利率敏感性缺口,并进一步评估在不
同利率情景下, 利率变动对净利息收入和企业净值的影响.同时,本公司密切跟踪市
场利率走势,结合资金来源和运用情况,合理调整生息资产和付息负债的重新定价期
限结构,减少利率变动对盈利能力的潜在负面影响.
截至2007年末,中国人民银行6次调整基准利率,除最后一次调整以外,存款基准
利率上调幅度与贷款利率上调幅度基本相同,目前1年期存款利率已经比年初高出1.
62个百分点; 1年期贷款比年初高出1.35个百分点.本公司本年度税后利润受益于利
率调整,但存贷款利差缩小的趋势已经确立,加息的累计效应将在随后逐渐显现.
截至2007年末,本公司3个月至一年期限档次为负缺口,其余期限为正缺口,由于
活期存款中3个月至一年期限档次金额大于同期限档次的贷款,造成该期限档次的负
缺口.其余期限档次的利率敏感性资产大于利率敏感性负债,因此形成正缺口.
从市场风险压力测试来看, 假设利率在2008年向上平行移动100个基点,本公司
净利息收入将减少1. 25亿元人民币,假设利率在2008年向下平行移动100个基点,本
公司净利息收入将增加1.25亿元人民币.该分析基于2007年末的静态缺口,未考虑20
08年资产负债业务的变化以及利率变动对业务的影响. 本公司将继续完善贷款定价
管理,提高定价能力,关注市场风险带来的各种影响.
(2)交易账户市场风险管理
本公司按照监管的要求,严格区分了银行账户和交易账户,交易账户主要包括银
行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和
商品头寸.
本公司对交易账户设定总体止损限额,并分解到交易台和交易员,分别限定交易
品种、设定敞口限额和止损限额.每日本公司对于交易账户进行市值评估,监控交易
账户的敞口和止损限额.本公司采用的Kondor+、BloombergPTS、KNDP等系统已经能
够覆盖本公司的主要资金业务产品, 同时对于资金业务进行市场风险的计量、分析
、监控和管理.
风险价值是估算在特定持有期和置信度内由于市场变动而导致的损失情况. 本
公司已开始采用一日持有期和95%的置信度计算交易账户的风险价值,即一天持有期
内,本公司交易账户亏损超过风险价值的可能性不超过5%.
4、操作风险
操作风险是指由于内部程序、人员、系统的不完善或失误, 或外部事件造成损
失的风险.
2007年,为加强合规经营,防控操作风险,本公司结合事业部改革进程,持续推进
对分支机构操作风险的日常监测.日常监测主要采取现场检查方式,以防范关键风险
点为重点,具体包括分行层面6个方面77项风险点和支行层面8个方面48项风险点,并
对支行行长、营业经理等关键岗位人员进行诚信问询, 突出体现科学性、针对性和
可操作性.
同时, 本公司逐步健全稽核组织体系,增设评价问责中心,重点做好对各类检查
发现的操作问题进行集中定性,对违规违纪行为进行责任追究,对有关责任人员提出
处理意见,对处理落实情况进行后续跟踪等工作,切实保证稽核工作实效的发挥.
随着日常监测和稽核评价问责工作做实做好,有序推进,逐步实现流程化和经常
化,在全行范围形成了良好的内部控制文化和操作风险防控氛围.
六、内部控制制度的健全性、合理性及有效性
1、内部控制的组织体系
本公司董事会高度重视内部控制建设, 在董事会会议、相关委员会会议以及各
项风险管理调研中, 通过审核全行市场风险报告、审阅管理层经营情况报告、审阅
授权工作报告及相关制度、听取内部审计部门工作汇报、开展风险管理培训及同业
经验交流等多种方式,全面掌握本公司内部控制状况并研究有关问题,向管理层提出
指导性意见.
本公司管理层认真落实董事会关于内部控制管理的各项意见以及相关工作计划
, 全面加强风险管理,不断强化内部控制制度的执行力度和权威性,组织实施公司银
行、零售银行、分行定位和中后台管理四大系统改革, 积极推动流程银行和新核心
系统改造两大工程建设, 努力实现内部控制管理的标准化、过程化、经常化和科学
化,有效构建起教育、预警、防范、奖惩相结合的内部控制机制.
本公司内部审计部门在董事会和内审委员会领导下, 独立、客观地开展监督、
评价和咨询活动,实行总行垂直领导的管理模式,设立华北、华东、华南和华中四个
区域稽核中心, 并在全部分行建立派驻分行稽核专员办公室.2007年,内部审计部门
组织实施各类现场稽核125项,非现场稽核132项,离任稽核141人次,促进了内控体系
的不断完善和薄弱环节的持续改进.
2、内部控制的制度体系
本公司根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控制指引》等法
律法规和监管规章的要求,以防范风险和审慎经营为宗旨,在公司银行、零售银行、
资金业务、财会管理、人力资源、内部审计、纪检监察和安全保卫等方面, 已逐步
建立起一套较为科学、严密的内部控制制度体系, 基本渗透到公司的各项业务过程
和操作环节,基本覆盖了现有的管理部门和营业机构,切实做到了业务发展、内控先
行.
本公司现行的内部控制制度在改善内部控制环境、增强风险识别、监测和评估
能力、提高风险控制措施、完善信息交流与反馈机制、强化监督评价与纠正机制等
方面体现出了较好的完整性、合理性和有效性, 能够对国家法律法规和银行监管规
章的贯彻执行提供合理的保证, 能够对公司发展战略和经营目标的实现以及各项业
务的持续稳健发展提供合理的保证, 能够对业务记录、财务信息和其他管理信息的
及时、真实和完整提供合理的保证.
3、内部控制的评价体系
本公司内部审计部门负责对内部控制制度的建设和执行情况进行定期评价, 并
督促分支机构和业务部门根据国家法律规定、银行组织结构、经营状况和市场环境
的变化等进行修订和完善.
本公司根据监管机构有关制度和经营管理考核相关要求, 按照COSO内部控制框
架设计和过程性考核与结果性考核分开的原则, 按季对分支机构和事业部的内部控
制状况进行综合评价.同时,本公司正式启动内控评价体系项目建设, 初步建设了一
个动态和多维的内部控制评价体系,为全面推进内部控制评价工作奠定了基础.
本公司内部控制评价体系所用参数准确、完整, 按照风险导向、谨慎性和动态
的原则, 并综合考虑高风险交易、交易或系统的复杂性、交易次数的频繁性、现金
、票据的接触程度、业务(收入)占比情况、最近的业务流程评价状况、监管机构的
要求等主要因素划分评分权重, 并使用统一、规范的《业务流程测试表》进行测试
和评分,按照五级标准形成最终的评级结果.
本公司内部控制评价体系范围界定合理、有效,在公司层面,涵盖内部控制环境
、风险识别与评估、信息交流与反馈和监督评价与纠正等四方面要素; 在业务流程
层面, 涵盖对公授信、公司存款、个人授信、个人存款、其他个人业务、资金、理
财、会计管理、财务管理、信息技术、综合管理、贸易融资、电子银行、信用卡、
投资银行、资产托管等业务流程.
4、资本管理的内部控制
本公司资本管理内部控制的目标是建立、健全资本管理机制, 使资本能满足业
务发展和风险管理需要, 符合监管部门要求,实现经风险调整后的资本收益最大化.
本公司资本管理分董事会、经营管理层和有关职能部门三个层次, 并由资产负债管
理委员会下设办公室具体实施资本管理内部控制职责.
本公司主要从资本计量管理、资本规模管理、资本风险管理、资本配置与考核
等方面实施资本管理的内部控制,重点是根据资本充足率状况评估资本规模水平,测
算资本需求,研究资本工具和确定融资方案,并在分别计量信用风险、市场风险和操
作风险耗用资本的基础上,对资本进行分配和考核.
本公司不断加强对经营机构的经济资本核算, 一是对业务的风险品种进行确认
, 对不同的业务品种涉及的风险进行区分,以计入不同的风险类别;二是对企业所属
行业和性质进行区分,归入不同的风险业务类别;三是对抵质押品信息进行逐笔核对
,确认是否能完全及合规的缓释风险.
5、流动性管理的内部控制
本公司流动性管理的核心是全力推动全行资产负债业务的稳健、协调发展, 不
断提高业务发展质量, 促进全行资产负债协调分布、风险与收益相匹配、资产收益
率和资本盈利能力不断提升.本公司已经建立了完善的流动性管理机制,能够对流动
性风险进行即时监控并采取有效措施.
本公司在风险管理委员会负责包括流动性风险在内的全面风险管理的同时, 由
资产负债管理委员会下设办公室具体实施流动性管理的内部控制. 本公司在流动性
管理上,针对重要的流动性指标对经营机构进行计划考核管理,在宏观形势发生重要
变化、流动性波动频繁或缺口较大时及时进行政策调整, 合理安排资产负债结构以
保持合理的流动性储备,并制定流动性应急预案.
在日常流动性管理内部控制上, 本公司利用资产负债管理系统对流动性风险敞
口进行计算,通过压力测试分析业务余额和期限缺口.流动性压力测试以业务核心系
统数据为基础, 重点关注新增业务量、指定时点业务余额、资产业务提前还款比率
等参数.
以上这些内部控制措施在流动性管理上成效显著. 随着本公司业务运行模式的
改革和变化,本公司将继续改进管理模式,不断加强对流动性管理的内部控制.
6、大额授信的内部控制
本公司通过风险管理委员会建立了重大事项决策机制, 统筹部署系统性风险管
理.制定了《统一授信管理办法》和《集团客户管理办法》,并在授信风险管理工作
系统中,建立集团客户与集团成员企业名单,以实现对集团客户的自动识别.
本公司已建立相关机制, 针对不同的单一交易对手或集团交易对手、不同的行
业和地理区域设置不同的可接受风险限额.本公司亦定期监控上述风险状况,并至少
每年进行一次审核和调整.
随着业务规模的增长、服务品种的增加以及管理要求的提高, 本公司将继续不
断梳理与完善内部控制制度,保证制度建设能够适应业务发展需要,进一步完善对风
险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的内部控制机制, 保持管理的连续性
和风险的可控性.经本公司审计师普华永道中天会计师事务所审查,未发现公司内部
控制制度在完整性、合理性和有效性方面存在重大缺陷.
七、经营环境及宏观政策法规的变化及其影响
2007年, 为收缩金融体系过多的流动性以及解决经济过热可能带来的通货膨胀
,国家实施了一系列宏观经济调控措施并取得一定成效,本公司在贯彻执行宏观政策
的同时,努力采取相应措施,防范金融风险.
中国人民银行年内共6次上调金融机构贷款基准利率和存贷款基准利率.本公司
通过加强贷款定价管理和大力发展中间业务,降低了加息政策的不利影响.
人民银行年内共上调法定存款准备金率百分点10次,截至年末,法定存款准备金
率为14. 5%,比年初上涨了5.5个百分点.与此同时,央行通过发行中央银行票据等措
施,收缩市场流动性.上述政策减少了本公司可用资金,降低了资金整体收益率.本公
司及时调整业务结构, 在确保流动性前提下,不断提高资金配置效率,降低政策变化
带来的影响.
2007年下半年以来,人民币升值速度明显加快,到12月底人民币汇率中间价突破
7.31关口,再度创出汇改以来的新高.人民币升值对整体经济结构影响以及对汇率敏
感企业的影响,使本公司面临更加多变的市场环境.
2007年4月,美国次级房贷市场危机爆发,本公司积极采取应对措施,及时处置相
关债券.截至2007年12月31日,本公司持有的美国次级按揭贷款支持债券名义金额为
1000万美元, 占本公司债券投资余额的0.05%,债券评级均为A级以上.该类债券本金
和利息回收正常, 在持有期内评级均未发生变化,且贷款池状况稳定.该类债券全部
为可供出售投资,重估损益直接计入所有者权益.本公司认为外汇投资组合中该类债
券对本公司全年盈利的影响甚微.
八、会计政策、会计估计或重大会计差错更正的原因及影响
自2007年1月1日起,本公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则
》.2007年度财务报表为本公司首份按照企业会计准则编制的年度财务报表.本公司
在编制2007年度财务报表时, 2006年度的相关比较数据按照《企业会计准则第38号
-首次执行企业会计准则》等要求,参照企业会计准则实施问题专家工作组于2007年
2月1日发布的《企业会计准则实施问题专家工作组意见第一号》的指引进行了追溯
调整,追溯调整涉及的主要内容包括:
1、本公司承兑并以卖断式转贴出的转贴现的终止确认
在原会计准则及制度下,本公司对由本公司承兑并予以贴入,然后又以卖断式转
贴出的贴现票据,在转贴出时予以终止确认. 根据企业会计准则的规定,对前述附有
追索权的转贴出贴现票据,在转贴出时并不予以终止确认,而是同时按照实际收到的
转贴现融资金额增加贴现负债, 直至票据到期并兑付后才对贴现票据及转贴现融资
负债同时予以终止确认.
2、尚未开业分支机构的开办费确认为发生当期费用
在原会计准则及制度下, 本公司对尚未开业分支机构筹建期内发生的开办费暂
在长期待摊费用中归集,并在其开始营业的当月一次计入损益.根据企业会计准则的
规定,本公司对分支机构开办费直接计入发生当期的损益.
3、可转换公司债中负债与权益部分的拆分
在原会计准则及制度下, 本公司对可转换公司债按其实际发行价格总额统一作
为负债处理.根据企业会计准则的规定,本公司对于已经发行的可转换公司债应基于
其发行时的公允价值进行负债部分和权益部分的拆分,分别进行会计核算,同时将转
股时无需支付的利息直接冲减当期利息支出.
4、将债券发行费用计入发行债券初始确认金额
在原会计准则及制度下, 本公司对发行债券的交易费用于发生时直接计入当期
损益.根据企业会计准则的规定,本公司对于发行债券的初始确认金额按其发行时的
公允价值与交易费用的合计金额进行计量,在后续计量时按照实际利率法摊销,并相
应调整摊余成本金额.
5、追溯以前年度资产减值准备计提差异.
本公司对市价持续2年低于账面价值的长期投资计提减值准备.新会计准则取消
了这一具体规定,要求对存在减值迹象的资产进行减值测试,并根据预计可回收金额
计提减值准备.
九、会计师事务所出具的审计意见
本公司2007年度财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计, 注册会
计师王伟、闫琳签字,出具了"普华永道中天审字(2008)第10012号"标准无保留意见
的审计报告. 普华永道中国有限公司对本公司按国际财务报告准则编制的本年度补
充财务报告根据国际审计准则审计,出具了标准无保留意见审计报告.
十、企业社会责任
本公司成立伊始, 就坚持"服务大众,情系民生"的理念,使企业品牌承载更多的
社会责任内涵, 将企业的发展与社会经济的发展、民众生活水平的提高、生活质量
的改善紧密地联系在一起.随着企业经济实力的增强,本公司回馈社会的力度也在不
断加大. 从总行到分行,从初期的零星捐助、对口扶贫,到大额的、目的明确的捐助
, 再到扶贫方式的不断创新,本公司从教育扶贫入手,履行社会责任的视野在不断地
扩展——所关注的人群从贫困学生到贫困地区的农民、乃至于普通大众; 所关注的
焦点从教育问题到贫困地区的开发、进而到贫困地区执政能力的提高……走出了一
条层层递进的社会责任履行之路.2007年在承担对社会和环境的责任方面,本公司一
如既往,积极参与了一系列社会公益和慈善事业活动.
1、建立企业社会责任管理体系
2007年本公司继续推进社会责任工作.10月,本公司通过了SAI国际组织颁布的S
A8000体系认证(即企业社会责任管理体系),成为中国金融界第一家通过该项认证的
商业银行.
2、支持环保事业
本公司继续与中国环境文化促进会合作,三年累计投入350万,向社会推出"中国
公众环保民生指数",该指数为我国第一个全方位反映中国公众环境保护关注度、认
知度、参与度的指数,也是第一个揭示环保和人民生活相关性的指数,民生银行参与
其中,目的在于关注公众生活及生存状况,提高公众的生活质量.
3、信息扶贫
本公司继续开展与中央电视台7频道的合作,出资1,450万元,推出了全国农产品
应急销售免费广告,全国农民住宅义务设计推广中心广告.播出46个国定扶贫县的旅
游、农产品广告,已接纳大批农民住宅建筑申请设计.2007年播出的全国农产品应急
销售广告已帮助全国四省七县销售农产品近139亿公斤.本公司两年来共帮助全国农
民用免费广告推销242亿公斤滞销农产品.
4、教育扶贫
本公司继续与中国扶贫基金会合作,开展"民生教育扶贫基金"项目,该项目于20
05年启动, 一次性捐助3,100万元,设立"民生教育扶贫基金",用于帮助6,030名贫困
大学生,奖励优秀教师,开展贫困地区师资培训,并在全国修建30-50所民生学校.
5、定点扶贫
本公司继续做好河南滑县、封丘县的定点扶贫工作, 主动与国家扶贫开发领导
小组协商, 增加甘肃临洮县和渭源县作为本行定点扶贫单位.2007年,本公司向河南
和甘肃省的4个县累计捐赠资金500多万元.
6、踊跃捐款
本公司作为首家捐赠单位,参与中国扶贫基金会发起的"新长城2007贫寒学子新
春关爱活动",通过发动员工捐款资助600名大学生回家过年的路费,员工实际捐款达
22万元人民币.
7、支持民族艺术
2007年9月, 经本公司董事会、炎黄艺术馆理事会、北京市文化局批准,本公司
与炎黄艺术馆在北京签署《关于捐赠和委托管理运营合作协议》.2007年12月,本公
司召开媒体见面会,宣布正式管理运营炎黄艺术馆.受托管理运营炎黄艺术馆是本公
司承担社会责任的战略选择,是本公司品牌建设中具有影响力的要素之一.截至年末
,本公司已向炎黄艺术馆派驻馆长及运营管理团队,并拨付资金人民币2,000万元.在
未来10年里, 本公司将通过持续投入,把炎黄艺术馆打造成一流的公益美术馆,使之
成为公众提高文化素养的重要场所和北京市、全国乃至世界各国进行文化交流活动
的重要窗口.
8、所获奖项
2007年本公司在社会责任方面做出了积极的贡献, 得到了社会各界的认同和高
度赞誉:3月,本公司获得由国家民政部评选的2006年度"中华慈善奖"提名,旨在褒奖
在赈灾、助残、济困、助学以及支持文化艺术、环境保护等公益慈善领域做出贡献
的企业,是我国公益慈善领域中最高的政府奖,本公司是惟一一家获得提名的中资银
行. 6月,本公司获得了由人民代表报社和国家行政学院主办的第二届全国人大代表
与优秀企业家高峰论坛颁发的"最具社会责任感企业"称号, 此奖旨在褒扬在企业社
会责任领域做出突出贡献的企业,本公司也是惟一一家获得该项荣誉的中资银行.
十一、新年度主要工作措施
2008年,本公司将以科学发展观为统领,继续在《中国民生银行五年发展纲要》
的指引下, 进一步深化各项改革,加快建立先进的组织经营模式,促进公司价值提升
,采取以下措施,保持各项业务稳定增长,努力完成全年经营目标:
1、完善公司金融事业部改革, 推动公司业务在转型中平稳增长.跟踪事业部改
革运行情况,加强各事业部协调运行,统一集团客户管理;控制资产规模,改善和提升
资产质量,探索事业部盈利模式,改善业务收益结构.
2、推进零售银行改革, 确保改革顺利完成.明确零售与分行的关系,改善服务,
提升销售能力;重点发展个人信贷和财富管理业务,做强民生品牌.
3、建立分行特色业务盈利模式, 实现事业部改革后分行有效发展.明确分行市
场定位,制定分行三年规划,搭建科学的组织架构,开展团队建设;加大改革宣传力度
,充分调动积极性探索新的分行盈利模式.
4、稳步推进流程银行建设. 进一步评估、完善目标组织架构和运营模式,按计
划推进流程银行再造,力争在2008年完成流程银行再造设计的内部消化和批准,开展
第三阶段的实施.
5、加快核心银行系统建设.全力支持新系统的设计、开发,贯彻全流程概念,实
现科技和管理思想的融合,确保核心银行系统在2008年成功上线;制定信息建设总体
规划,强化信息管理,规范信息标准,为前台部门提供高质量数据支持.
6、建立全面风险管控体系,主动经营风险,支持服务改革.打造全面专业化的风
险管理体系, 探索具有地方特色的商业模式,加强流动性风险管理;改革、优化资产
监控体系,防范系统性风险,逐步建立科学的考核评价体系;深化稽核体制改革,全面
实行事业部派驻稽核管理模式;建立专家化、专业化的法律合规体系;促进风险量化
工作,逐步建立资本管理新体系,做好新资本协议实施的准备工作.
7、加强产品创新,积极推进多元化、国际化,构建先进的组织经营模式.加强理
财、信用卡、电子银行、票据、贸易融资、托管、年金等产品创新; 推进中小企业
金融业务、衍生品、基金和租赁等新业务试点;改善业务及收入结构,促进中间业务
增长,推动公司多元化、综合化发展;探索建立完善的银行集团管理工作模式.
8、稳步推进机构建设,优化支行网点配置.加强新分支机构网点建设,加快在长
三角、中部地区和东北地区经济中心城市设立新建分行; 按照零售标准化服务流程
建设和改造同城支行.
9、完善人力资源战略支持功能, 加大培训力度.加强人才引进、人才培养及人
才储备工作;完善培训机制,制订培训规划.
十二、新年度经营计划总资产余额预计11, 000亿元人民币,存款余额预计7,96
0亿元人民币, 贷款余额预计6,510亿元人民币,不良贷款率控制在2%以内,预计实现
净利润90亿元人民币.
投资情况说明:
投资情况
(一)前次募集资金使用情况
根据中国证券监督管理委员会于2007年1月12日签发的《关于核准中国民生银
行有限公司非公开发行股票的通知》(证监发行字[2007] 7号),本公司于2007年6月
18日按照每股7. 63元定向发行普通股23.8亿股,共募集资金人民币181.5亿元(已扣
除承销费用以及其他交易费用). 本公司已于2007 年6月20日收到上述资金,并经华
寅会计师事务所有限责任公司出具验资报告寅验[2007]6002号予以验证.
依照《2006年非公开发行人民币普通股发行情况报告书》, 本公司将募集资金
用于补充核心资本、提高资本充足率, 具体用途为:1、拨付分支机构营运资金;2、
购置固定资产、增加科技投入;
3、增加资产的流动性.在发行情况报告书中本公司未对募集资金在各具体用途
上的投入作出承诺.截至2007年12月31日,本公司募集资金项目款项已按照募集说明
书的承诺使用完毕.本公司募集资金具体运用情况如下:
(金额单位:人民币万元)
序号 承诺/实际项目名称 实际使用金额 实际投入时间
1 拨付分支机构营运资金 60,833 2007年6至12月
2 购置固定资产 58,544 2007年6至12月
3 债券投资 1,695,623 2007年6至12月
合计 1,815,000
(二)投资的重大项目情况
2007年1月15日, 经公司2007年第一次临时股东大会批准,同意公司认购中国银
联股份有限公司定向增发的新股3000万股,使本公司持有中国银联股份达到8,000万
股,持股比例约为2.8%.本次认购价格为每股2.5元,增资金额为7,500万元.该项投资
正在报监管部门审批中.
2007年9月30日,经中国银行业监督管理委员会银监复[2007]445号文件批准,同
意本公司与天津保税区投资有限公司共同发起设立民生金融租赁股份有限公司. 目
前该项目正在筹建中,本公司投入注册资本金26亿元人民币,占该公司总股本的81.2
5%,该笔资金已于2007年11月9日拨付.
2007年12月27日, 经中国银行业监督管理委员会银监复[2007]615号文件批准,
同意本公司与加拿大皇家银行(RBC)和三峡财务公司三方在中国共同发起设立民生
加银基金管理公司.目前该项目正在报中国证监会审批中.
2007年9月27日, 经第四届董事会第三次临时会议批准,同意本公司投资参股联
合银行控股公司(美国),目前该项目正在报监管部门审批中.
2007年9月27日, 经第四届董事会第三次临时会议批准,同意本公司投资参股陕
西国际信托投资公司(陕国投),目前该项目正在报监管部门审批中.
★2007年三季:
(一)公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
(二)公司持有其他上市公司股权情况
适用□ 不适用
(三)公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 不适用
(四)公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 不适用
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 不适用
★2007年中期:
(一)主营业务范围
本公司主营业务范围包括: 吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;发放委
托贷款;办理国内外结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销
政府债券;买卖政府债券;同业拆借;买卖、代理买卖外汇及其他衍生金融工具;从事
代客外汇理财业务; 提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保
管箱服务;经中国人民银行或中国银行业监督管理委员会批准的其他金融业务.
(二)经营情况及财务状况
1、总体经营情况
报告期内, 本公司主要业务快速稳定增长,实现营业收入112.90亿元,比上年同
期增加36.32亿元,增幅47.42%;实现净利润28.21亿元,比上年增加11.20亿元,增幅6
5.81%;利润增长主要基于资产规模扩张、资产结构调整以及手续费及佣金净收入的
快速增长. 2007年上半年,本公司实现手续费及佣金净收入9.85亿元,比上年同期增
加3.66亿元,增幅为59.13%.
报告期末,本公司资产总额为8521.00亿元,比上年末增加1270.13亿元,增幅17.
52%; 存款总额为6418.31亿元,比上年末增加585.15亿元,增幅为10.03%;贷款总额(
含贴现)为5418.85亿元,比上年末增加697.97亿元,增幅为14.78%;报告期末,本公司
不良贷款率(五级分类法)为1.10%,不良贷款余额59.65亿元,比上年末增加4.63亿元
,资产质量继续在同业中保持较好水平.
2、分部报告
地区分部报告
注:①华北地区包括总行及北京、太原、石家庄和天津分行;华东地区包括上海
、杭州、宁波、南京、济南、苏州、青岛、温州分行; 华南地区包括福州、广州、
深圳、泉州、厦门分行和汕头直属支行; 其他地区包括西安、大连、重庆、成都、
武汉、昆明分行.
②地区间调整为对涉及全行或若干分支机构的某些会计事项(如分支机构间往
来款项、收支等)进行的统一调整.
3、对报告期净利润产生重大影响的其他经营活动
贷款业务、拆放业务、债券投资业务以及结算、代理业务等为本公司收入的主
要来源,报告期内不存在对本公司利润产生重大影响的其他业务经营活动.
4、经营中的问题与困难分析
报告期内,本公司经营中存在的问题与困难主要有:受存款准备金率、存贷款利
率多次上调以及证券市场持续活跃等宏观调控政策和市场变化影响, 人民币负债业
务增长相对减缓; 由于人民币持续升值和结汇意愿增强,外汇资金来源有所减少;理
财、个贷等业务的同业竞争进一步加剧.针对上述经营中出现的问题和困难,本公司
主要采取了以下措施:
(1)全面开展《中国民生银行五年发展纲要》的推广与实施.制订涉及纲要各部
分的具体实施计划,启动试点部门实施工作.
(2)进一步完善公司治理机制.加强制度建设,打造高效董事会;做实做强各专门
委员会,强化独立董事作用.
(3)深化公司和零售银行体制改革. 成立总行公司金融营销管理委员会,推进行
业金融联席会议制度;稳步推进零售银行改革,初步确立总部模式,加快团队建设,启
动支行改造.
(4)调整金融市场业务投资策略, 加强贸易金融业务的专业化管理.优化资金业
务投资结构, 扩大非利息收入;推进贸易金融集中运营中心建设,围绕供应链融资创
新产品服务.
(5)积极开拓非传统业务领域,保持中间业务快速增长.创新投行产品,有效控制
成本, 节约资本占用;信用卡业务实现发卡量、交易额和营业收入的快速发展;大力
拓展电子银行和资产托管业务,综合收入大幅增加;加快中小企业金融业务、衍生产
品、基金和金融租赁等业务的试点和筹备.
(6)加强负债和头寸管理,提高资金配置效率.运用主动型负债工具,满足全行资
产业务发展的需要;推动同业存款增长,支持各项业务发展;合理调整系统内利率,有
效引导资金合理配置.
(7)全面提高风险管理水平.深化评审体制改革,完善信贷政策体系建设;建立重
点监控客户管理制度,实现风险识别和控制的动态过程管理;推进法律合规风险梳理
,推广合规管理的分行试点;健全市场风险管理体系;强化会计管理,有效控制操作风
险.
(8)采取积极有效措施补充资本和中长期资金来源. 经监管部门核准,成功完成
定向增发和中长期金融债券的发行,提高了本公司资本充足率和中长期资金来源,支
持了业务发展.
(9)加强品牌管理和建设.成立品牌领导小组,组织品牌建设前期调研;启动企业
社会责任体系管理和认证工作;加强对各类产品和服务的品牌推广力度.
(三)募集资金使用
至报告期末, 本公司发行可转换债券、次级债券、混合资本债券、金融债券、
定向增发股份募集资金已按照募集说明书的承诺使用完毕,使用效果良好,收益达到
预期目标.
(四)经营环境及宏观政策法规的变化及其影响
中国人民银行分别于2007年3月18日、5月19日上调存贷款基准利率. 由于短期
(活期)存款利率上调幅度低于长期存款利率,且本公司存款中,短期(活期)存款占比
较高,因此,上半年本公司存款利率平均上升0.28个百分点,贷款利率平均上升0.4个
百分点.考虑存贷比例后,利差略有扩大, 对本公司中长期盈利能力有一定正面影响
.但是, 由于银行存款重定价区间短于贷款重定价区间,基准利率上调对本公司本年
利润略有负面影响.经主动资产负债管理,该影响可控制在较小范围, 不会对本公司
全年利润计划形成实质性影响.
(五)经营情况
展望下半年, 本公司将稳步推进《中国民生银行五年发展纲要》各项工作的实
施, 加快业务体系的专业化改革和中后台管理改革,采取以下措施,保持各项业务稳
定增长,努力完成全年经营目标:
1、完善公司金融业务改革.推行行业部评级制度,实行分类管理;创新授权授信
体系, 搞好评审对接;成立负债金融部,抓好负债业务;成立总行直属行业金融部,加
强优势行业深度开发.
2、推进零售金融业务改革.成立专门工作组,加大零售金融改革力度;推进支行
网点作业模式,建立零售银行长效增长机制.
3、加速核心业务系统建设.成立专门的领导小组和工作团队,加速系统重建,建
立和完善与业务高度融合的IT体系,提升对全行各项业务的支撑作用.
4、建设流程银行, 全面推行合规管理.按照机构扁平化、业务管理垂直化、决
策一体化的要求,全面推动流程银行建设,完善合规管理体系.
5、推进全面风险管理体系建设.打造以技术管理为核心的、专业化的风险管理
体系; 落实专业化评审改革措施;完成适应前台业务变革需要的风险监控流程再造;
开发非现场监控系统,提高会计风险防范和控制能力;完善风险控制评价指标体系.
6、加强产品创新, 推进新业务试点.积极稳妥地推进中小企业金融业务、衍生
品、基金和租赁等新业务试点, 积极加强理财、信用卡、电子银行、票据、贸易融
资、托管、年金等产品创新, 改善业务及收入结构,促进中间业务增长,推动公司多
元化、综合化发展.
7、实施人才规划,加大培训力度.通过人才规划,制定科学有效的人才吸引和开
发政策;建立科学合理的机构与个人全面绩效管理体系;制定中长期培训规划.
★2007年一季:
一 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
注:本公司2006年度计税工资税前扣除事项已获财政部和国家税务总局批准(见
2006年度财务报告会计报表附注六、28), 本年度将继续执行该项政策,对本报告期
净利润增长的影响约为34%.
二 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 不适用
三 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 不适用
★2006年末期:
一、经营情况
(一)主营业务的范围及其经营状况
本公司主营业务范围包括: 吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;发放委
托贷款;办理国内外结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销
政府债券;买卖政府债券;同业拆借;买卖、代理买卖外汇及其他衍生金融工具;从事
代客外汇理财业务; 提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保
管箱服务;经中国人民银行批准的其他金融业务.
2006年,本公司全面整合销售体系、风险体系和支持体系,提升业务拓展水平和
管理水平, 全面超额完成了各项经营目标.报告期末,本公司资产总额达7,004亿元,
比上年末增加1,429亿元,增幅26%;存款总额达5,833亿元,比上年末增加945亿元,增
幅达19%;贷款总额(含贴现)达4,474亿元,比上年末增加693亿元,增幅达18%;净利润
38.32亿元,比上年增加11.59亿元,增长43%(上年按追溯调整后数据计算);报告期末
,本公司不良贷款率(五级分类法)为1.23%,较年初下降了0.05个百分点,不良贷款余
额55.02亿元,比上年末增加6.74亿元,资产质量继续在同业中保持较好水平.
公司银行完成了业务集中经营改革,全力推动全行重点行业的专业化开发.实施
"企业财务革新计划",行业营销取得新的突破.公司银行品牌"企业财务革新计划"荣
获"2006中国最佳品牌建设案例"特别奖.
零售银行改革取得突破性进展, 强大的零售银行总部搭建成形,分行零售银行"
三分离"改革基本完成, 零售样板支行建设开始启动,零售业务结构调整效果逐步显
现,为今后的快速发展打下坚实基础.报告期末,个人客户1,243万户,储蓄存款余额9
47亿元, 占各项存款比率达到16.2%,储蓄存款余额在十三家股份制银行中位列第四
.借记卡发卡量1,631万张,银行卡消费115.5亿元.自助银行1,370台(套),开机率96.
6%,服务网络更趋完善.个人贷款余额675亿元,占各项贷款(含贴现)的15.1%,个贷余
额在十三家股份制银行位列第三.零售银行全年共研发、优化20多种产品,发售31期
、60个理财产品,金额突破200亿.推出"按揭开放账户"、"一桶金"小业主贷款、"易
汇通"快速自动汇款结算等新产品. "非凡理财"、"3＋N"贵宾服务、"按揭开放账户
"构筑零售银行品牌三大支柱.
信用卡累计发卡143.84万张,报告期内实现交易额67.62亿元;总营业收入11,13
6万元.在股份制商业银行中,发卡增长速度第一;发卡量第四;交易额第四.
全年实现国际结算量466亿美元, 同比增长73%;全年新增国际结算客户2,725家
,国际业务客户总数达到5,524家.代理行733家.在《21世纪经济报道》举办的"亚洲
银行竞争力排名"中,本公司荣获"最佳贸易融资创新奖",成为"亚洲商业银行成长性
十佳"之一.
电子银行业务迅猛增长, 实现交易额8,439亿元,同比增长90%,有效客户覆盖率
从年初29. 7%提高至35.7%.企业网银客户累计23,636户,同比增长91%,交易额7,022
亿元,同比增长79%;个人网银客户累计53万户,同比增长75%,交易额1,308亿元,同比
增长198%; 电话银行客户累计116.64万户,交易金额108.71亿元,同比增长22%;手机
银行客户累计17,012户,同比增长740%;账户信息即时通客户累计257,036户,同比增
长65%.95568电话银行获人民日报社《市场报》颁发的"中国金融行业呼叫中心十大
影响力品牌"称号.网络银行获新浪财经评选的"最受网友信赖的网络银行"、和讯网
评选的"最佳网上银行"等多家主流媒体的多个奖项.
报告期末, 本公司已在全国24个城市设立了23家分行、1家直属支行,在香港设
立1家代表处,机构总数量为287个.
报告期内,本公司紧密围绕"优化队伍结构、提升员工专业能力"和"创新人才机
制,建立专业化人力资源管理体系"两大主题开展人力资源管理工作.
利用科学工具,对全行人员结构及机制竞争力进行系统评价和诊断,重新勾画基
于战略的人力资源管理目标状态,形成人力资源发展五年规划,设计未来人力资源管
理的愿景和人力资源提升线路图.
人力资源配置从关注规模向关注结构转换,以市场规划为基础,对人力资源的科
学投向和合理层级做合理规划,确保人力资源的科学配置和财务资源的充分利用.
强调"专业化经营"的发展引导,关注核心团队专业化能力提升,设计任职资格认
证体系, 有效促进管理人员专业能力和职业素养提升;强化员工岗位能力管理,从岗
位能力需求出发,设计并提升员工通用能力、专业能力及个人综合素质.
贯彻"专家治行"及"能力管理"的理念, 推行"招聘委员会"制度,全面实施"评价
中心"等科学甑选工具,保证人才引进的科学性和规范性.
突破传统职业晋升通道,在专业技术管理岗位推行公开竞聘制度,完善人才选拔
和任用机制,扩宽员工职业发展路径,体现公平竞争、择优录用.
报告期内, 本公司及时根据国家颁布的《反洗钱法》和中国人民银行公布的《
金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等法律、
法规和规章的规定, 有序开展反洗钱的各项工作.重新调整了反洗钱工作机构,明确
了归口管理部门和各相关职能部门的职责和协调机制, 在全行普及反洗钱基础知识
、组织反洗钱培训和开展反洗钱的对外宣传, 并利用科技手段实施反洗钱的有效监
控,对于预防洗钱活动,维护金融秩序,遏制洗钱犯罪起到积极的作用.
报告期内,本公司知识产权保护工作取得重大突破.在摸清现状和家底的情况下
,完成了对全行知识产权的全面调研与评估工作,制定了全行的知识产权发展规划与
管理制度, 全行知识产权的发现、采集、管理工作正逐步开展,同时,加大了知识产
权的保护措施,标识管理与专利申请获得较大突破,新申请商标76枚、新增申请专利
9项、新申请注册域名40余项.公司持有的金融服务类"民生"商标被国家工商行政管
理总局认定为全国驰名商标,对全行品牌建设具有里程碑式的意义.在防范已有知识
产权被侵权方面,通过运用异议、争议程序等方面的努力,加大了保护力度.
1.报告期内主营业务收入、税前利润、资产总额
报告期内,本公司主营业务收入为28,842百万元、税前利润为5,324百万元、资
产总额为700,449
百万元(其中:递延所得税资产746百万元).
(1)按业务种类划分 (单位:人民币百万元)
业务种类业务收入
贷款 23002
拆借、存放等同业业务 1281
债券投资 2697
其他业务 1862
合计 28842
(2)按地区划分 (单位:人民币百万元)
地区 主营业务收入 税前利润 资产总额(不含递延所得税资产)
华北地区 13127 1021 394282
华东地区 10077 1519 207937
华南地区 6252 692 140339
其他地区 5922 2092 113680
地区间调整 -6536 -- 156535
合计 2884 25324 699703
注:华北地区包括总行及北京、太原、石家庄和天津分行;华东地区包括上海、
杭州、宁波、南京、济南、苏州、青岛、温州分行; 华南地区包括福州、广州、深
圳、泉州、厦门分行和汕头直属支行; 其他地区包括西安、大连、重庆、成都、武
汉、昆明分行.地区间调整为对涉及全行或若干分支机构的某些会计事项(如分支机
构间往来款项、收支等)进行的统一调整.
2.主要产品或服务及其市场占有率情况
根据中国人民银行2006年12月份《金融机构本外币信贷收支表》, 在国内13家
全国性股份制商业银行中,本公司报告期末存款规模的市场份额已达10.02%,比年初
提高了0.16个百分点.
3.报告期内主营业务或其结构与前一报告期比较情况
本公司根据以上经批准的经营范围开展业务活动, 贷款业务、同业存放及拆放
业务、债券投资业务以及结算、代理业务等为本公司收入的主要来源. 报告期内不
存在对利润产生重大影响的其他业务经营活动.与前一报告期相比,报告期内本公司
主营业务未发生较大变化.
4.执行新会计准则的影响
2006年,财政部陆续颁布了新企业会计准则及其应用指南,并要求上市公司于20
07年1月1日起执行. 对上市银行影响较大的准则是《企业会计准则第22号——金融
工具确认和计量》, 因本公司已于2006年1月1日起执行《金融工具确认和计量暂行
规定(试行)》(财会[2005]14号),其与上述第22号具体会计准则基本相同,对本公司
的影响已体现在2006年度财务报表中.因此,2007年1月1日执行新会计准则对本公司
2007年财务状况和经营成果无重大影响.
执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对本公司的财务状
况和经营成果的影响为金融工具分拆、尚未开业分支机构的开办费确认为当期费用
和将债券发行成本计入发行债券初始确认金额导致股东权益的变动.
本公司对于发行的包含负债和权益成份的可转换债券,按照《企业会计准则第3
7号——金融工具列报》的规定, 需在首次执行日将负债和权益成份分拆.本公司将
对之进行追溯调整,增加2007年1月1日的股东权益39千元.
根据新会计准则的规定,尚未开业分支机构的开办费不符合资产确认条件,应当
在发生时确认为费用,计入当期损益.根据《企业会计准则实施问题专家工作组意见
第一号》的规定, 本公司将对之进行追溯调整,减少2007年1月1日的股东权益2,608
千元.
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定, 发行债券应按
公允价值进行初始计量,相关交易费用应当计入初始确认金额.根据《企业会计准则
实施问题专家工作组意见第一号》的规定,本公司对之进行追溯调整,增加股东权益
人民币7,419千元.
上述追溯调整合计共增加2007年1月1日股东权益人民币4,850千元.以上差异情
况可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整.
(二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
根据中国人民银行《关于筹建中国银联股份有限公司的批复》(银复[2001]23
4号)的批准, 本公司对中国银联股份有限公司投资人民币5,000万元.截止2006年12
月31日,中国银联股份有限公司全年实现银行卡跨行成功交易28.3亿笔,交易金额1.
8万亿元,同比分别增长29%和66%,全年实现营业收入11.3亿元.
(三)主要客户情况
报告期末,本公司前十名客户贷款余额为147.5亿元,占全部贷款总额的3.3%.
(四)经营中出现的问题与困难及解决方案
2006年, 宏观经济保持快速发展,但经济发展中的结构问题尚未得到彻底解决,
银行面临的部分行业过热风险仍较明显. 随着本公司业务快速发展,资本消耗明显,
资本充足率压力成为业务增长瓶颈. 国有银行及未上市股份制商业银行加快了改制
上市进程,竞争力增强,并且随着金融业全面开放,外资银行的业务不断扩张,同业竞
争日益加剧. 直接融资市场继续发展,优质客户转向较低成本融资渠道,优质客户逐
渐流失, 银行经营难度逐渐增加.针对上述经营过程中出现的问题和困难,本公司主
要采取了以下措施:
1、完成了22家分行及直属支行公司业务的集中经营, 推进事业部制改革进程.
除北京和上海以外,其他各分支机构在进行市场细分、定位和规划的基础上,重组销
售架构, 完成公司业务集中经营.零售银行事业部制改革不断推进.信用卡、贸易融
资和电子银行业务已搭建了事业部管理体制框架, 投资银行业务也逐步向事业部管
理模式过渡.
2、积极推动经营转型,大力发展中间业务.在保持传统业务稳定增长的同时,通
过大力发展贸易融资、投行业务、本外币理财和资产管理、短期融资券承销等低资
本耗费的新兴业务,带动非利息收入加速增长,中间业务收入占比持续提高.
3、加强专业化管理. 在积极推动业务部门事业部改革的同时,优化管理会计系
统实现各业务条线内部核算的精细化管理, 进一步加强各职能管理部门的专业化改
革,不断提高风险管理、内控管理、财务管理等工作的专业化水平.
4、完善全行风险管理体系和内部控制体系. 按照业务转型和改革的需要,对授
信管理体系、技术流程和评审方法等进行重大改革,全面对接公司业务集中经营.加
强授信风险预警管理, 完善授信风险流程系统,加大不良资产清收力度.开发上线资
产负债管理系统, 使全行的流动性风险、利率及汇率风险管理获得基础平台的有效
支持.根据中国银监会《合规工作指引》并结合本公司实际,基本建立了较完备的合
规风险管理组织体系. 调整稽核机构,实现内审职能转型,建立以风险为导向、围绕
组织机构及业务流程再造的新的稽核运行体制.
5、加强政策和市场研究, 调控和促进业务稳健发展.针对2006年人民银行多次
调整存款准备金率和人民币基准利率以及人民币汇率持续升值的情况, 完善利率管
理体系,提高利率风险管理能力.及时调整系统内资金利率,主动配置资金,引导资金
流向, 提高资金使用效率,规范流动性管理,防范流动性风险.调整考核政策,扩大存
款来源,优化资产负债期限结构.
6、加大专业化团队建设, 关注核心团队能力提升.配合专业化经营和管理的改
革需要,加大人力资源投入,按业务条线基本建立了适应专业化特点的经营和管理团
队及专业化的人力资源管理体系.
二、投资情况
(一)混合资本债券的募集使用情况
根据中国人民银行准予行政许可决定书(银市场许准予字[2006]第27号)和中国
银行业监督管理委员会银监复[2006]80号批复, 本公司在全国银行间债券市场公开
发行了总额为43亿元人民币的混合资本债券.至2006年12月28日,43亿元混合资本债
券资金已全额划入本公司账户, 本次混合资本债券募集完毕.根据有关规定,43亿元
募集资金全部计入本公司附属资本.
(二)非募集资金投资的重大项目情况
报告期内,本公司无非募集资金投资的重大项目.
三、银行业务主要情况
(一)本公司机构有关情况
机构名称 所辖 员工数 资产总额(不含递 地址
机构 延所得税资产)(
百万元)
总行 3,324 164,422 北京市西城区复兴门内大街2号
北京管理部 42 1,400 167,935 北京市西城区复兴门内大街2号
上海分行 31 1,223 102,935 上海市威海路48号
广州分行 20 965 47,814 广州市天河北路189号市长大厦
深圳分行 24 1,005 70,311 深圳市福田区新洲十一街民生
银行大厦
武汉分行 17 630 29,434 武汉市江汉路20号
太原分行 13 468 30,908 太原市并州北路2号
石家庄分行 11 453 17,368 石家庄市西大街10号
大连分行 10 402 18,398 大连市中山区延安路28号
南京分行 13 473 32,442 南京市中山北路26号
杭州分行 14 588 29,729 杭州市上城区庆春路25－29号
重庆分行 9 378 20,642 重庆市江北区建新北路9号
西安分行 9 325 14,199 西安市二环南路西段78号
福州分行 9 351 13,818 福州市湖东路173号
济南分行 8 320 13,909 济南市泺源大街229号
宁波分行 6 232 10,694 宁波市中山西路166－168号
成都分行 8 296 19,638 成都市人民中路二段22号
天津分行 4 224 13,649 天津市河西区围堤道125号天信
大厦
昆明分行 3 125 11,369 昆明市环城南路331号
泉州分行 2 100 1,282 泉州市丰泽街336号凯祥大厦
苏州分行 1 127 7,942 苏州工业园区星海街200号
青岛分行 1 109 7,890 青岛市福州南路18号
温州分行 1 105 2,396 温州市新城大道335号－345号
厦门分行 1 92 3,258 厦门市湖滨南路90号
汕头支行 4 112 3,856 汕头市华山南路滨海大厦1层
香港代表处 4 香港美国银行中心32楼07084号
地区间调整 -156,535
合计 261 13,831 699,703
注:1.分行所辖机构包括分行营业部、支行、分理处.
2. 总行员工数包括按照事业部体制运行的信用卡中心2,187人和电子银行部26
4人.
3.地区间调整为辖内机构往来轧差所产生.
(二)前十名贷款客户
报告期末,本公司前10名贷款客户如下:重庆高速公路发展有限公司、中华人民
共和国铁道部、南宁市城市建设投资发展总公司、北京凯恒房地产有限公司、天津
市市政工程局、中远房地产开发有限公司、上海标准基础设施投资集团有限公司、
元宝山发电有限责任公司、浙江华联三鑫石化有限公司、上海东南郊环高速公路投
资发展有限公司.
(三)应收利息与其他应收款坏账准备的提取情况
本公司对贷款应收利息不单独计提坏账准备,如果贷款利息发生逾期,其减值准
备将与贷款本金一并考虑计提.对于确认可能无法收回的其他应收账款,本公司根据
应收项目的可收回性逐项进行分析, 计提坏账准备.报告期末,本公司坏账准备余额
为8,621万元.本公司坏账准备计提情况如下:
(单位:人民币万元)
项目 2006年12月31日 2005年12月31日 增加额
其他应收款 62241 79611 -17370
坏账准备余额 8621 5094 1567
(四)贴息贷款情况
报告期末,本公司无贴息贷款.
(五)重组贷款情况
报告期末,本公司重组贷款余额为586,928.57万元,其中逾期171,253.89万元.
(六)主要贷款、存款类别平均余额及利率
(单位:人民币亿元)
指标 月平均余额 平均年利率
企业活期存款 1,827 0.92%
企业定期存款 2,478 2.62%
储蓄活期存款 248 0.71%
储蓄定期存款 563 1.93%
合计 5,116 1.85%
注:"企业定期存款"、"储蓄定期存款"含一年以内定期存款.
(单位:人民币亿元)
指标 数值
各项贷款平均利率 5.48%
各项贷款月平均余额 4,144
其中:一年以下短期贷款 2,276
一年以上中长期贷款 1,812
逾期贷款 56
注:一年以下短期贷款中含贴现.
(七)可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额及重要情况
报告期末,本公司主要表外科目余额如下:
(单位:人民币千元)
2006年12月31日 2005年12月31日
1 信贷承诺合计 142,726,651 105,732,399
其中:开出信用证 12,489,602 7,641,361
开出保函 22,881,009 9,800,382
银行承兑汇票 104,010,832 85,597,614
不可撤销贷款承诺 3,345,208 2,693,042
2 租赁承诺 2,117,990 1,401,382
3 出质资产 19,590,357 6,729,263
4 资本性支出承诺合计 770,158 849,228
其中:已签约但尚未支付 462,037 69,699
已批准但尚未签约 308,121 779,529
注: 1.出质资产为本公司用于为进行回购业务、发行可转换公司债券、签订利
率掉期合约而设定抵押的资产、为第三方借款提供担保及为吸收协议存款交易而出
质的资产.
2.租赁承诺主要反映本公司根据经营需要租赁的经营场所及设备应支付的租金
,租赁合约一般为5-10年.
(八)逾期未偿付债务情况
报告期末,本公司不存在逾期未偿付债务.
(九)不良贷款情况及相应措施
报告期末, 本公司不良贷款余额55.02亿,不良贷款率为1.23%,比2005年末下降
了0.05个百分点.为降低不良贷款,提高资产质量,本公司采取了以下措施:
1、继续致力于构建全面风险管理体系,进一步实现对信用风险、流动性风险和
市场风险的全面管理, 结合业务的发展需求,逐步实施了组织架构改革,初步形成以
风险管理委员会为决策和统筹协调机制的信用风险管理体系;
2、进一步改革独立评审体制, 全面实施授信业务专业审批责任人工作制度,成
立专业化的贸易融资评审中心和覆盖中部市场业务的华中评审中心, 启动行业评审
,初步形成以区域、产品和行业为评审对象的三维度评审体制;
3、从整合信息入手, 梳理风险预警信号和预警工作流程,加强对预警贷款处置
方案实施的跟踪、监控. 同时,开始推行"分类管理"贷后检查方式,加强对重点区域
、行业和客户的风险控制;
4、全面推进合规体系建设, 初步形成较完备的合规风险管理组织框架,对有效
控制操作风险和合规风险起到了良好的保障作用;
5、不良贷款清收机构进行事业部改革, 全面推行不良贷款清收项目经理制,实
施不良资产内部转移定价,以资产经营处置为中心,推进清收工作进程.
(十)可能造成重大影响的风险因素及对策近年来, 本公司为实现对信贷风险、
流动性风险、市场风险和运营风险的全面管理,致力于构建全面风险管理体系,初步
形成以风险管理委员会为决策和统筹协调机制的信用风险管理体系. 信贷风险管理
以专业化授信评审、放款和监控集中、问题资产集中运营和清收为风险防控主线,
并通过授信政策体系建设、风险预警预控体系建设、授信风险工作系统建设、法律
合规体系建设等工作进一步提高系统性风险和操作性风险的防控水平.
针对2006年以来面临的"顺经济周期"行业发展趋势变化产生的信贷结构调整压
力、宏观经济调控引发的政策性风险和合规经营风险主要集中于过热行业的大中型
项目等经营管理压力, 本公司相继出台了一系列信贷风险管理专项政策和改革措施
,有效地控制了系统性风险和结构性风险.主要是:
1、建立合规风险管理的运行机制,实现对合规风险的识别、评估、监测和报告
,确保本公司稳健经营;
2、强化授信政策的研究和制定, 重点是加强区域及行业授信政策的指导,通过
政策引导销售,规避系统性风险和经济周期风险;
3、顺应改革, 启动中台专业化评审,形成以区域、产品和行业为评审对象的三
维一体的授信评审体系,采取以行业为分类标准的模块化、流程式评审,真正实现与
专业化销售的对接; 健全内部约束机制,建立授信评审监督评价制度,搭建授信评审
体系内部管理的前后台,保证授信业务审批的合规性、客观性和公正性;
4、强化非现场监控,突破监控信息瓶颈,系统内预警联动,提前化解风险;
5、完善授信风险管理工作流程系统, 实现标准化的授信业务处理流程,防范操
作风险并建立高质量的数据基础,为定量分析奠定基础.
(十一)内部控制制度的完整性、合理性与有效性
本公司自成立以来, 依据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行内部控
制指引》、《股份制商业银行公司治理指引》、《金融违法行为处罚办法》、《银
行业金融机构内部审计指引》等政策法规要求,以防范风险和审慎经营为出发点,逐
步建立了一套相对完整的内控制度, 成为本公司整个内部控制体系的重要组成部分
.随着业务规模的增长、服务品种的增加以及银行管理要求的提高,本公司对内控制
度不断进行补充、修订和完善,保持了管理的连续性和风险的可控性,为有效防范金
融风险提供了制度保障,初步形成了风险防范的长效机制.本公司现行内控制度基本
渗透到主要业务过程和操作环节,基本覆盖所有的部门和岗位,初步形成了对风险进
行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的内控机制, 在强化一级法人体制、控制
金融风险方面发挥了积极作用.
2006年以来, 本公司积极启动合规体系建设,逐步建立健全合规风险管理框架,
实现对合规风险的有效识别和管理,促进全面风险管理体系建设. 同时,进一步完善
内部审计组织架构, 增设业务管理中心、评价问责中心、非现场审计中心和专业审
计中心,打造"前台监控、中台检查、后台治理"的流程化审计模式,以加强内控风险
研究与审计评价问责、强化对事业部的内控管理、突出日常监测和现场检查的效果
, 并定期对分行和直属支行进行内部控制评价,将评价结果纳入综合绩效考核体系,
强化分支机构的风险防范意识,进一步体现了内控制度的完整性、合理性和有效性.
经本公司审计师普华永道中天会计师事务所有限公司及普华永道中国有限公司审查
,未发现本公司内部控制制度在完整性、合理性和有效性方面存在重大缺陷.
五、经营环境及宏观政策法规的变化及其影响
2006年, 为了收缩金融体系过多的流动性以及解决经济金融领域其他方面的一
些矛盾,国家实施了一系列宏观经济调控措施并取得一定成效,本公司在贯彻执行宏
观政策的同时, 努力采取相应措施,防范金融风险.
中国人民银行分别于2006年4月28日、8月19日上调金融机构贷款基准利率和存
贷款基准利率.基准利率调整虽然使存贷款利差有所扩大,但同时也抑制企业和个人
客户的贷款需求,特别是个人按揭贷款客户, 利率调整后提前还款现象明显增加.
人民银行分别于2006年7月5日、08月15日、11月15日三次上调法定存款准备金
率各0.5个百分点,并通过发行中央银行票据等措施,收缩市场流动性.上述政策减少
了本公司可用资金, 降低了资金整体收益率.本公司及时调整业务结构,在确保流动
性前提下,不断提高资金配置效率,降低政策变化带来的影响.
2006年11月, 中国银监会颁布了新的《外资银行管理条例》,规定2006年12月1
1日以后, 中国向外资银行开放对中国境内公民的人民币业务,在承诺的基础上对外
资银行实行国民待遇.本公司在高端客户的营销上面临更加激烈的竞争环境.
2006年下半年以来,人民币升值速度明显加快,到12月底人民币汇率中间价突破
7.81关口,再度创出汇改以来的新高.人民币升值对整体经济结构影响以及对汇率敏
感企业的影响,使本公司面临更加多变的市场环境.
六、会计师事务所出具的审计意见
本公司2006年度财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计, 注册会
计师吴卫军、王伟签字, 出具了普华永道中天审字(2007)第10004号"标准无保留意
见的审计报告. 普华永道中国有限公司对本公司按国际财务报告准则编制的本年度
补充财务报告根据国际审计准则审计,出具了标准无保留意见审计报告.
七、新年度主要工作措施
2007年是中国银行业市场全面开放的第一年, 本公司将积极应对新的竞争形势
和发展机遇, 在董事会领导下,继续推进"调整和提升"阶段的各项改革工作,加快经
营转型,完善流程化管理体系,全面提升综合竞争实力.
1、加强公司治理、风险管控、人力资源管理和企业文化与品牌建设等工作,为
实现战略目标和整体转型奠定基础.
2、进一步完善流程银行, 实现全新的经营模式.一是加快总行公司业务体系改
革, 提升总行支持增长的能力.二是深化零售银行改革,理顺"三分离"后业务管理关
系,加强业务规划统领作用,创新市场营销思路,推进零售业务的特色发展.三是积极
发展贸易融资业务、中小企业业务、投资银行业务, 加快发展信用卡业务、理财业
务和网银业务,不断提高中间业务收入比重.
3、创新工作思路,积极探索多元化经营.一是加大投资银行业务创新力度,着力
拓展融资顾问、资产证券化等业务. 二是力争取得年金业务和金融期货业务运营资
格.三是创新思路,不断开拓基金业务、金融租赁业务、金融衍生品业务等新的业务
领域.
4、完善风险管控体系,积极做好新资本协议的实施准备.以"政策引导、专业评
审、标准管理、对接市场"为指导思想,全面提升经营风险复杂化趋势下的授信风险
管理的质量,加强标准管理,创新工作方法.积极做好全行市场风险的整合管理.
5、加强费用和成本管理,提高资金运营效率.以管理会计系统为技术平台,推动
转移价格的实施和资金池管理, 推进建立内部价格传导机制,合理有效配置资源,促
进业务结构调整,保持各项资产、负债业务的均衡发展.
投资情况说明:
投资情况
(一)混合资本债券的募集使用情况
根据中国人民银行准予行政许可决定书(银市场许准予字[2006]第27号)和中国
银行业监督管理委员会银监复[2006]80号批复, 本公司在全国银行间债券市场公开
发行了总额为43亿元人民币的混合资本债券.至2006年12月28日,43亿元混合资本债
券资金已全额划入本公司账户, 本次混合资本债券募集完毕.根据有关规定,43亿元
募集资金全部计入本公司附属资本.
(二)非募集资金投资的重大项目情况
报告期内,本公司无非募集资金投资的重大项目.
★2006年三季:
(一)报告期经营活动总体状况简要分析
截止2006年9月30日, 本公司总资产达到6,502亿元,比2005年12月31日增加929
亿元, 增长17%.各项贷款余额4,310亿元,比2005年12月31日增加529亿元,增长14%.
各项存款余额5, 491亿元,比2005年12月31日增加603亿元,增长12%.股东权益174亿
元, 每股净资产1.71元,每股收益0.25元.按照五级分类口径,不良贷款余额为52.30
亿元,不良贷款率为1.21%.
1.占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
注:由于原规定表格不适合商业银行,上表根据证监会和人民银行有关商业银行
信息披露规定披露.
2.公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.报告期利润构成情况
4.主营业务收入及其结构变动情况
报告期内,由于业务规模的增加导致主营业务收入增长较快.
5.主营业务盈利能力变动情况
(二)会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
根据财政部规定,《金融工具确认和计量暂行规定(试行)》(财会[2005]14号)自
2006年1月1日起在上市和拟上市的商业银行范围内试行. 执行该规定,对本公司的主
要影响如下:
1、与原核算办法相比,执行新规定,报告期内减少净利润98,397千元,为短期债
券投资转为按权责发生制原则计提投资收益、长期债券投资计提减值准备政策改变
、在表内确认衍生金融工具未实现损益及调整递延所得税所致;减少资本公积166,7
97千元,为确认可供出售投资未实现损益所致.以上追溯调整合计减少报告期末总资
产22,760千元,增加报告期末总负债301,576千元.
2、经追溯调整, 减少报告期初未分配利润59,141千元,为计提短期债券投资利
息收入、冲回投资减值准备、在表内确认衍生金融工具未实现损益及调整递延所得
税所致; 减少报告期初资本公积46,967千元,为确认可供出售投资未实现损益所致.
以上追溯调整合计增加报告期初总资产158, 017千元,增加报告期初总负债264,125
千元.
(三)经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
(五)公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
投资情况说明:
至报告期末, 本公司发行可转换债券、次级债券募集资金已按照募集说明书的
承诺使用完毕,使用效果良好,收益达到预期目标.
(四)经营情况展望
下半年,本公司在继续推进销售体系和中后台管理体系改革的同时,采取以下措
施,保持各项业务的稳定增长,努力完成全年经营目标:
一是加强资本充足率管理, 启动经济资本管理系统建设,搭建资本管理平台,建
立内部价格传导机制,改进业务调控模式,引导业务经营行为.
二是推动业务产品创新,挖掘新的利润增长点和促进商业模式重建,短期融资券
、企业年金、基金托管、贸易金融、中小企业金融等新业务领域要迅速打开局面.
三是充分重视存款的稳定增长,保持负债与资产的平衡发展.
四是切实调整收入结构,加大中间业务拓展力度.
五是全面实施风险管理,强化预警机制,专项治理工作常抓不懈,确保资产质量.
★2006年中期:
(一)财务状况与分析
报告期内, 本公司实现税后利润1,733,337千元,比上年同期增长38%;股东权益
达到16,605,776千元,比上年末增长8%.
1、收入增长情况与重大影响因素.
报告期内, 由于业务规模的持续稳定增长,本公司营业收入14,270,850千元,比
上年同期增长27%. 利息收入10,213,915千元,比上年同期增长22%;金融企业往来收
入2,194,811千元,比上年同期增长55%,汇兑收益93,081千元,比上年同期增长385%.
2、支出变化情况及重大影响因素
报告期内,营业支出10,817,690千元,比上年同期增长23%.影响支出的因素主要
是业务的持续发展以及在提升管理技术方面增加投入.
(二)经营情况
1、主营业务范围
本公司主营业务范围包括: 吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;发放委
托贷款;办理国内外结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销
政府债券; 买卖政府和金融债券及外币公司债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外
汇及其他衍生金融工具; 提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提
供保管箱服务;经中国人民银行或中国银行业监督管理委员会批准的其他金融业务.
2、经营状况
报告期内,本公司认真落实股东大会、董事会的各项决策和下达的经营指标,截
止报告期末, 本公司主要业务稳定增长,资产总额为6,254亿元,比上年末增加681亿
元, 增长12%;存款总额为5,350亿元,比上年末增加462亿元,增长9%;贷款总额(含贴
现)为4, 264亿元,比上年末增加483亿元,增长13%;净利润17.33亿元,较上年同期增
加4.74亿元,增长38%.业务结构正在改善,储蓄存款余额838亿,比上年末增长13%,占
各项存款的比例较上年末提高0.5个百分点.
注:根据《金融工具确认和计量暂行规定(试行)》(财会[2005]14号),本公司对
上年同期数据进行了追溯调整.
注:华北地区包括总行及北京、太原、石家庄和天津分行;华东地区包括上海、
杭州、宁波、温州、南京、济南、苏州分行; 华南地区包括福州、广州、深圳、泉
州、厦门分行和汕头直属支行; 其他地区包括西安、大连、重庆、成都、武汉、昆
明分行.地区间调整为对涉及全行或若干分支机构的某些会计事项(如分支机构间往
来款项、收支等)进行的统一调整.
3、对报告期净利润产生重大影响的其他经营活动
本公司贷款业务、拆放业务、债券投资业务以及结算、代理业务等为本公司收
入的主要来源,报告期内不存在对本公司利润产生重大影响的其他业务经营活动.
4、经营中的问题与困难分析
报告期内,公司经营中存在的问题与困难主要有:受产业结构调整和宏观调控的
影响, 企业信用风险可能进一步加大;人民币汇率波动使汇率风险开始显现;国有银
行改革步伐加快, 外资银行人民币业务市场份额不断扩大,同业竞争进一步提速;面
临资本约束, 业务发展受到影响.针对经营中出现的问题和困难,公司主要采取了以
下措施:
(1)公司业务基本完成"集中经营改革", 建立起专业化销售体系,公司业务继续
保持良好发展,改革基本达到预期目标.
(2)零售业务围绕"做强做大总部、自上而下推进零售银行改革"主线,打造以盈
利为驱动的商业模式,完成由产品向客户、由规模向效益的两个转变.
(3)资金业务加大对市场的研究力度, 及时调整经营策略,在债券投资组合管理
、衍生产品交易等中间业务开发以及理财产品的开发与创新等方面取得了良好业绩
(4)贸易金融业务实行专业化垂直销售体系, 强化对重点区域的垂直化销售,同
时对重点行业进行专项研究,促进专业化开发.
(5)信用卡业务创新不断,产品种类不断丰富,实现业务快速发展.
(6)中后台管理部门积极配合业务体系改革, 按照新的发展模式,推动经营和管
理转型,全面推动流程银行建设,进行了相应的调整和改革.
(三)募集资金使用
至报告期末, 本公司发行可转换债券、次级债券募集资金已按照募集说明书的
承诺使用完毕,使用效果良好,收益达到预期目标.
(四)经营情况展望
下半年,本公司在继续推进销售体系和中后台管理体系改革的同时,采取以下措
施,保持各项业务的稳定增长,努力完成全年经营目标:
一是加强资本充足率管理, 启动经济资本管理系统建设,搭建资本管理平台,建
立内部价格传导机制,改进业务调控模式,引导业务经营行为.
二是推动业务产品创新,挖掘新的利润增长点和促进商业模式重建,短期融资券
、企业年金、基金托管、贸易金融、中小企业金融等新业务领域要迅速打开局面.
三是充分重视存款的稳定增长,保持负债与资产的平衡发展.
四是切实调整收入结构,加大中间业务拓展力度.
五是全面实施风险管理,强化预警机制,专项治理工作常抓不懈,确保资产质量.
★2006年一季:
(一)报告期经营活动总体状况简要分析
1.占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
注:由于原规定表格不适合商业银行,上表根据证监会和人民银行有关商业银行
信息披露规定披露.
2.公司经营的季节性或周期性特征
适用 不适用
3.报告期利润构成情况
4.主营业务收入及其结构变动情况
5.主营业务盈利能力变动情况
报告期毛利率较上年同期下降0. 74个百分点,主要由于本公司在报告期加大了
对信用卡业务的投入.
(二)会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
根据财政部规定,《金融工具确认和计量暂行规定(试行)》(财会[2005]14号)自200
6年1月1日起在上市和拟上市的商业银行范围内试行. 执行该规定,对本公司的主要
影响如下:
1、与原核算办法相比,执行新规定,报告期内减少净利润53,062千元,为短期债
券投资转为按权责发生制原则计提投资收益、长期债券投资计提减值准备政策改变
、在表内确认衍生金融工具未实现损益及调整递延所得税所致;减少资本公积49,98
1千元, 为确认可供出售投资未实现损益所致.以上追溯调整合计增加报告期末总资
产121,868千元,增加报告期末总负债284,052千元.
2、经追溯调整, 减少报告期初未分配利润59,141千元,为计提短期债券投资利
息收入、冲回投资减值准备、在表内确认衍生金融工具未实现损益及调整递延所得
税所致; 减少报告期初资本公积46,967千元,为确认可供出售投资未实现损益所致.
以上追溯调整合计增加报告期初总资产158, 017千元,增加报告期初总负债264,125
千元.
(三)经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用不适用
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用不适用
(五)公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
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