经营分析
| 发布日期：2007-11-27 14:01:00 |
≈≈美尔雅600107≈≈(更新:07.10.26)
本栏内容:主营构成、经营分析、关联企业经营状况
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜服装类 ｜ 8743.2｜ 3322.4｜ 38.00｜ 83.29｜
｜酒店类 ｜ 1008.9｜ 493.1｜ 48.88｜ 9.61｜
｜物业管理 ｜ 745.7｜ 118.7｜ 15.91｜ 7.10｜
｜合计 ｜ 10497.8｜ 3934.1｜ 37.48｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内市场 ｜ 6723.8｜- ｜- ｜ 64.05｜
｜国外市场 ｜ 3774.1｜- ｜- ｜ 35.95｜
｜合计 ｜ 10497.8｜- ｜- ｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜服装业 ｜ 16347.7｜ 5804.1｜ 35.50｜ 88.62｜
｜酒店服务业 ｜ 2099.5｜ 1410.5｜ 67.19｜ 11.38｜
｜合计 ｜ 18447.2｜ 7013.1｜ 38.02｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内市场 ｜ 10442.7｜ 5346.4｜ 51.20｜ 56.61｜
｜国外市场 ｜ 8004.5｜ 1868.3｜ 23.34｜ 43.39｜
｜合计 ｜ 18447.2｜ 7013.1｜ 38.02｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 服装业(行业) ｜ 12232.9｜ 4322.5｜ 35.34｜ 89.29｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 酒店业(行业) ｜ 1467.2｜ 685.0｜ 46.69｜ 10.71｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 合计(行业) ｜ 13700.1｜ 5007.6｜ 36.55｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 服装类(行业) ｜ 8248.2｜ 2991.4｜ 36.27｜ 89.56｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 酒店类(行业) ｜ 961.6｜ 618.9｜ 64.36｜ 10.44｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 合计(行业) ｜ 9209.8｜ 3610.3｜ 39.20｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜ 国内市场(地区) ｜ 5555.5｜- ｜- ｜ 60.32｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 国外市场(地区) ｜ 3654.3｜- ｜- ｜ 39.68｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 合计(地区) ｜ 9209.8｜- ｜- ｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜服装业 ｜5187.81 ｜3378.39 ｜1809.41 ｜34.88 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜酒店业 ｜386.23 ｜134.81 ｜251.41 ｜65.09 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:截止日期:(2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜服装业 ｜14692.82 ｜9115.99 ｜5576.82 ｜37.96 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜酒店服务业 ｜1689.81 ｜580.37 ｜1109.43 ｜65.65 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜16382.62 ｜9696.37 ｜6686.26 ｜40.81 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:截止日期:(2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国内市场 ｜7991.37 ｜3480.99 ｜4510.38 ｜56.44 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国外市场 ｜8391.25 ｜6215.38 ｜2175.87 ｜25.93 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜16382.62 ｜9696.37 ｜6686.26 ｜40.81 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二) 经营分析
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
变动主要原因分析:
货币资金较年初有大幅度增加,系期货公司保证金存款增加所致.可供出售的金
融资产较去年同期增加系期货公司持有湖北三环股份有限公司股权市值增加所致.
风险准备金、应付保证金较去年同期增加系期货公司业务增加所致.
预计负债较去年同期减少系期货公司经济纠纷案了结所致.
手续费及佣金收入较去年同期增长96.71%,系期货公司业务增加所致.
资产减值损失较去年同期增长454%,系公司计提坏帐准备所致.
投资收益较去年同期增长系期货公司经济纠纷案了结, 本期转回原计提的投资
损失所致.
1.占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一)2006年11月24日本公司与湖北美尔雅集团有限公司签定了《资产抵债协议
书》, 本次以资抵债是为了解决因历史原因形成的集团公司非经营性占用本公司资
金问题, 集团公司将依法受让取得的土地使用权资产和金融债权资产来抵偿对本公
司的资金占用,主要是:
1、土地使用权资产
双方同意集团公司以抵债土地使用权的评估价值,等额抵偿所欠本公司的11,80
4.7424万元的债务.
2、金融债权资产
双方同意对419户总额为202,322.60万元的金融债权资产包整体,仅按其评估部
分的价值12,991.93万元等额抵偿所欠美尔雅公司的相应债务.
集团公司用上述抵债的土地使用权和金融债权资产,评估价值总额为24,796.67
24万元,等额抵偿所欠美尔雅公司24,454.249万元的债务后,超出偿债的342.4233万
元部分,由双方约定作为资金占用费留在上市公司,作为本公司的资本公积.
集团公司承诺:
1、金融债权资产抵债后, 集团公司全力协助本公司清收金融债权资产,如在一
年内收款额未达到抵债金额的50%, 二年内未达到抵债金额的100%的差额部分,由集
团公司另行补偿, 或者协商用其它等额的实物和现金资产清偿置换其剩余的债权资
产.
2、土地使用权资产抵债后,集团公司保证在六个月内将该土地的《国有土地使
用证》登记给本公司.如不能办理土地资产的移交过户手续,则由集团公司另行承担
此土地抵债部分的清偿责任.对此,公司已取得了黄石市人民政府的全力支持和组织
清偿的承诺.
此事项, 2006年12月29日,经公司2006年第二次临时股东大会审议通过后,本公
司已经办理上述金融资产抵债手续, 扣除已计提的坏帐准备19,218,781.89元后,增
加公司其他流动资产108, 906,430.72元,冲减集团公司所欠债务128,125,212.61元
;对于用于偿债的土地使用权资产,相关手续尚在办理过程中.
(二)关于公司股权分置改革的说明. 报告期内,2007年2月16日公司顺利实施股
权分置改革, 公司非流通股股东选择以送股支付对价的方式作为向流通股股东的对
价安排.流通股股东每持有10股流通股将获得4股股票对价,对价股份总数为5,328万
股.方案实施后的总股本仍为36,000万股,公司资产、负债、所有者权益、每股收益
等财务指标保持不变.
湖北美尔雅集团有限公司(含代持有的国家股)还特别承诺:
(1)其所持美尔雅非流通股股份自获得上市流通权之日起,在36个月内不上市交
易或转让;
(2)其用美尔雅非流通股股份中的国家股代不同意、没表示意见、或股份存在
质押、冻结等情形的非流通股股东垫付不足对价安排股份;
(3)在公司股权分置改革期间,若美尔雅其他非流通股股东的股份发生被质押、
冻结等情形而无法向流通股股东执行对价安排股份的情况, 美尔雅集团将用国家股
代其他非流通股股东支付因质押、冻结等情形而无法支付给流通股股东的对价股份
美尔雅集团用国家股为上述非流通股股东代为垫付后, 被代付对价的非流通股
股东在办理其持有的非流通股股份上市流通时, 应先征得美尔雅集团的同意或向美
尔雅集团偿还代其垫付的股份, 并由美尔雅向上海证券交易所提出该等股份的上市
流通申请.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、其他需要说明的重大事项
1)公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
2)公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用 □不适用
因公司2007年度执行新会计准则,公司根据新准则要求,将美尔雅期货经纪有限
公司纳入了报表合并范围. 1-9月份,美尔雅期货经纪有限公司实现手续费及佣金收
入1847. 00万元,实现净利润485.22万元,对公司本期合并报表利润贡献为436.70万
元.
★2007年中期:
一、管理层对报告期经营成果及财务状况的分析
公司主营业务为服装系列产品的生产、加工与销售、兼营酒店业、期货经纪业
务.
2007年上半年, 公司经营层按照董事会的决策,认真执行经营计划,积极开展各
项经营活动. 因外贸服装加工行业受到人民币持续升值,日元贬值,劳动力成本上升
、原材料价格上涨等诸多不利因素影响,公司出口收入和利润增长压力加大.面对这
些经营困难, 公司在稳定外销加工市场的同时,(1)进一步加大对内销业务的整合力
度、通过调整营销策略,增加人、财、物的投入,内销业务收入和利润出现稳步增长
态势;
(2)抓住政策机遇,积极加快期货经纪业务的发展;(3)房地产市场继续保持旺盛
发展势头,公司参股达安置业有限公司业绩开始显现.以上三方面业务增长确保了公
司上半年整体经营平稳发展. 元至6月份,公司完成营业总收入11523.2万元,较上年
同期增长8.54%,实现净利润200.24万元,较上年同期增长33.58%.
二、报告期内公司经营情况
1、主营业务范围
公司主要从事精毛纺织制品、服装及辅料制造、加工和销售. 公司主营业务为
服装的生产和销售、兼营酒店业, 主要产品为"美尔雅"高级西服、晚礼服及职业装
,公司生产的高级西服主要出口日本、东南亚及欧美等地区.
2、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动.
3、报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上情况
黄石达安置业有限公司本期实现销售收入4747. 31万元,净利润243.86万元,本
期公司按照参股比例45%确认了投资收益1,097,350.23元,占公司本期净利润的54.8
0%.
4、经营中出现的问题、困难与解决方案
(1)存在的问题与困难
一是受人民币的持续升值的影响,公司出口收入和利润增长压力加大.
二是公司已于2006年12月29日召开2006年第二次临时股东大会, 会议审议通过
了《湖北美尔雅股份有限公司关于控股股东以非现金资产抵偿占用公司资金的议案
》及《湖北美尔雅股份有限公司关于控股股东以非现金资产抵偿占用公司资金的报
告书(草案)》.根据股东会形成的决议,美尔雅集团有限公司拟用评估价值12,991.9
3万元的金融债权资产包整体和评估价值为11, 804.7424万元的110441.33平方米的
土地使用权资产等额抵偿所欠本公司的相应债务.
美尔雅集团有限公司承诺在六个月内将抵债的土地使用权资产变更到本公司名
下,为公司办理《国有土地使用权证》.
目前市政府正在协调落实抵债土地中的相关问题.
三是公司控股子公司美尔雅期货经纪有限公司因与客户保证金的纠纷, 对该公
司加快发展有所影响.
(2)解决方案
一是在针对日本服装市场正装产品受能源制约的影响, 加大休闲装产品和女装
产品的出口,同时继续完善营销体系,加大品牌运作力度,稳步拓展国内市场份额.
二是面对人民币持续升值和日元汇率波动幅度较大的影响, 公司采取各项措施
积极应对,利用外汇套期保值等金融工具,尽可能的规避外汇风险,减少汇兑损失.
三是公司积极寻求地方政府的政策支持,落实土地抵债事项,公司配合集团公司
紧抓落实市政府承诺的土地抵债政策, 并多次通过文件等形式向市政府、开发区政
府、市国资委等部门汇报,积极争取早日将抵债土地使用权资产落实到位.集团公司
和市国资委也多次向市政府打报告,请求早日解决土地还款中面临的问题.
四是关于控股子公司美尔雅期货公司的相关诉讼事案件, 本公司已在合并报表
中全额计提该案件所涉款项损失(本公司持有美尔雅期货90%的权益),目前该公司积
极向有关部门申诉,力争最大限度减少损失.
三、报告期内投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内公司未募集资金,也无募集资金项目延续到本期投资.
2、其他投资情况
报告期内,公司无其他对外投资情况.
★2007年一季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、2007年1月1日起实行新会计准则后, 根据准则要求,公司将期货公司纳入了
合并报表范围,调整了合并报表相关会计科目期初数.
2、截止报告期末,公司资产负债项目大幅变动原因分析:
(1)货币资金比期初增加2153.77万元,增长19.59%,主要为期货公司保证金存款
增加所致;
(2)应收保证金比期初减少1625.66万元,下降27.57%,主要为期货公司应收保证
金转入保证金存款所致;
(3)长期股权投资比期初增加77.89万元,增长15.71%,主要为投资收益增加所致
(4)其他流动负债比期初增加143. 38万元,增长59.01%,主要为预提费用增加所
致.
3、报告期内,利润表项目大幅变动原因分析:
(1)营业收入比上年同期增加2388.57万元,增长42.04%,主要为内销收入增长所
致;
(2)手续费及佣金收入比上年同期增加158. 44万元,增长74.66%,主要为期货经
纪业务增加所致;
(3)营业成本比上年同期增加1784.71万元,增长50.80%,主要为产品销售成本增
长所致;
(4)销售费用比上年同期增加728.06万元,增长72.8%,主要为市场前期拓展费用
增加所致;
4、报告期内,现金流量表项目大幅变动原因分析:
(1)经营活动产生的现金流量净额、现金及现金等价物净增加额比上年同期增
加,主要为销售货款回笼等增加货币资金所致;
(2)投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加,主要为固定资产投资减少所
致;
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
关于公司股权分置改革的说明, 2007年2月16日公司实施了股权分置改革,公司
非流通股股东选择以送股支付对价的方式作为向流通股股东的对价安排. 流通股股
东每持有10股流通股将获得4股股票对价,对价股份总数为5,328万股.方案实施后的
总股本依然为36, 000万股,公司资产、负债、所有者权益、每股收益等财务指标保
持不变.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益
差异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明:
□适用 √不适用
★2006年末期:
一、管理层的讨论与分析
(一)报告期内经营情况的回顾
1、报告期内总体经营情况
报告期内, 公司全体员工迎难而上,克服诸多不利因素的影响,成功解决困扰公
司多年的大股东资金占用问题,并在报告期后2007年2月顺利完成了股权分置改革工
作.一年来,我们采取了各种措施,强化规范、创新管理,全面提升企业整体经济效益
, 主要作了以下几项工作:(1)以产品结构调整为契机,加大技术改造和技术创新,提
高了产品生产效率, 保证了产品质量;(2)公司今年加大并坚定了整合内销的决心和
力度,继续扩展品牌宣传,不断提高品牌形象,在保证外销市场的同时,内销市场得到
了稳步提升.(3)公司坚持维护自主品牌形象,在加强保证产品质量的同时,加大创新
力度, 并以销售公司为龙头,统一销售形象和体制,优化网点布局,拓展团购业务,抓
好物流配送. (4)全力以赴解决历史遗留问题,努力争取市政府、市国资委、开发区
政府及集团公司大股东的支持, 确定了"土地使用权+资产包"的还款方案,在完成相
关资产评估审计工作, 拟订了以资抵债报告书,并报中国证监会核准后,与12月29日
获公司股东大会审议通过.(5)磁湖山庄贵宾楼配套完善经营项目,调整经营策略,资
产经营能力得到大幅提升; (6)成功实施了股权分置改革工作,解决了股权全流通问
题,赢得了公司发展机遇.
报告期内, 公司按照年初经营目标,在全体员工的共同努力下,累计实现主营业
务收入18447.16万元,同比增长了12.60%;利润总额3857.28万元,比去年同期增长了
257.14%;净利润3372.83万元,比去年同期增长了393.86%;取得经营活动产生的现金
流量净额2797.16万元.
(二)主营业务及其经营状况
1、主营业务的范围
公司主要从事精毛纺织制品、服装及辅料制造、加工和销售, 兼营酒店业、期
货经纪业务,主要产品为"美尔雅"牌高级绅士西服、晚礼服(女装),产品大量出口日
本、欧美等国家和地区.
2、报告期内, 公司主营业务范围及结构没有发生重大变化.公司确立了国内提
升品牌战略,实行国内、国外市场全面发展.利用聘请的产品形象代言人及参加国内
服博会的契机,大力拓展国内市场.保持美尔雅品牌优良的制作工艺和产品质量的同
时,在产品多样化上下功夫,并继续加大品牌的宣传和经营力度.
3、主要供应商、客户情况
报告期内,公司前五名客户销售额合计9373万元,占公司销售总额18447.16万元
的50.81%.
(三)主要控股子公司的经营情况及业绩
1、控股子公司美尔雅服饰有限公司是一家以生产中、高档西服为主的中日合
资企业,产品主要出口日本市场,该公司注册资本为1050万美元,本公司持有其65%的
股份.报告期内,该公司生产各类西服128.02万件套,实现产品销售收入7485.16万元
,利润总额1223.36万元,出口创汇达3330.45万美元,报告期末,该公司拥有总资产14
172.57万元.
2、控股子公司黄石美羚洋服饰有限公司是一家以生产高级女装、礼服、职业
套装为主的中日合资企业, 产品主要出口日本市场,该公司注册资本为300万元人民
币, 本公司持有其75%的股份.报告期该公司共生产女装59.75万件套,实现产品销售
收入1663. 63万元,出口创汇702.57万美元,利润总额达到275.97万元.报告期末,该
公司拥有资产总额1262.72万元.
3、控股子公司美尔雅期货经纪有限公司,主要从事期货经纪业务和期货业务培
训,注册资本为3000万元,本公司持有90%的股份.面对国内期货行业严酷的竞争环境
,该公司始终坚持"客户为先,以人为本,持续经营"的方针,经纪业务运行质量全面提
升, 保证了公司持续健康地发展.报告期内,公司实现收入1469万元,报告期末,该公
司拥有总资产12753.84万元.
4、黄石磁湖山庄酒店管理有限公司是一家从事住宿、餐饮服务、娱乐、健身
服务的四星级酒店, 注册资本3000万元人民币.该公司于2005年2月在原磁湖山庄酒
店基础上按公司法的要求改组设立为本公司控股子公司.该公司从2006年1月开始运
作,接待中外宾客56598人次,报告期内,公司实现收入1938.25万元,报告期末资产总
额10160.39万元.
5、湖北美尔雅销售有限公司是一家从事精毛纺织制品,服装及辅料制造、加工
、销售的专业化的销售公司, 该公司注册资本1000万元人民币,该公司于2005年1月
在公司销售部门的基础上按公司法的要求改组设立为本公司控股子公司. 2006年实
现销售收入6373.42万元,报告期末资产总额3646.97万元.
二、对公司未来发展的展望
2007年是公司落实大股东用"土地+资产包"偿还非经营性占用资金问题,加快公
司发展的关键一年, 作好今年的经营工作,为公司的持续发展夯实基础,具有重要的
意义.
1、行业发展趋势及公司面临的市场格局
服装行业竞争特点.公司承接了东部沿海地区产业升级,纺织服装向内陆地区转
移的发展机遇. 随着城乡居民消费提高、消费结构逐步升级给公司高级绅士西服制
作加工生产带来了发展机遇,同时也面临国内服装企业的激烈竞争,以及国外品牌西
服进入中国市场加巨的竞争格局; 在国际市场上,我国服装加工业最具国际竞争力,
随着贸易自由化的进程,服装加工出口增长的趋势仍将保持,但也面临亚洲等发展中
国家服装加工出口的竞争,以及在日本市场高档西服的消费量有下降的趋势.
酒店服务业.公司经营的四星级涉外磁湖山庄酒店地处黄石磁湖风景区,为黄石
市唯一一家四星级涉外酒店. 2006年度随着磁湖山庄酒店二期配套工程贵宾楼的完
工并投入使用,酒店利用其硬件优势,扩大了市场份额,提高了经济效益;酒店高尔夫
练习场、康乐中心、阳光音乐会所等娱乐场馆的建成开放, 将不断提升酒店服务档
次, 从而带动入住率及餐饮上座率,提高了酒店的竞争能力;但也面临着黄石市区内
酒店业发展和兴起的激烈竞争.
2、公司未来发展机遇和挑战,未来发展战略
公司始终坚持做大做强主业的方针,着力提高自主创新能力,加强技术开发研究
,营销网络建设,走品牌化经营道路,打造核心竞争力为长远发展目标.在经营策略上
加大成本控制, 提高管理水平,坚持诚信经营、人才资源为第一资源的观念,建立起
具有竞争力的企业机制. 在外销市场上公司除继续保持并扩大对日本国西服加工出
口的基础上,加大职业女装的加工出口,同时不断拓展欧美市场.
3、公司2007年的经营计划
(1)经营业绩有一定的增长. 2007年公司按照既定的长远发展目标,力争主营业
务的收入、利润等主要指标比2006年有一定提高,尤其是进一步拓展内销市场.磁湖
山庄通过提升服务手段,进一步拓展市场份额,提高经济效益.
(2)加大金融债权资产包的清收工作, 落实土地抵债权属过户工作.做好大股东
还款项目的后续工作是公司2007年的重要工作之一,公司将制订详细科学的方案,与
法院等部门联合组成专班加紧对金融债权资产包的清收工作, 争取实现清收效率最
大化,同时还要限期早日办理完成抵债土地权属过户工作.
4、公司经营可能面临的风险
一是人民币若持续升值、日元贬值将制约公司外销业务的增长, 影响公司2007
年经营计划. 对此,公司通过技术创新、产品结构调整、加大内销开发力度,通过提
高团购业务,加大高附加值产品和服饰产品开发等手段抵消不利影响.
二是公司今年面临金融债权资产包的清收工作难度, 公司通过联合清收、个案
处置等方式加快金融债权清收工作.
三是作好期货公司保证金的纠纷工作,化解法律纠纷风险.
执行新企业会计准则后, 公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司
的财务状况和经营成果的影响情况
一、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差
异分析:
依照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和"关于做好与新会计
准则相关财务会计信息披露工作的通知"(证监发[2006]136号, 以下简称"通知")的
有关规定,结合本公司的自身特点和经营情况,已经辨别认定的2007年1月1日首次执
行日现行会计准则与新准则的差异情况如下:
1、所得税
按照现行会计准则和公司的会计政策、会计估计, 公司计提了各项资产减值准
备.根据新会计准则的规定,应将资产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所
得税资产, 相应增加2007年1月1日留存收益2,665,037.04元,其中:归属于母公司的
所有者权益增加1,738,372.27元,归属于少数股东权益增加926,664.77元.
2、少数股东权益
按现行会计准则编制的公司2006年12月31日的合并财务报表中少数股东权益为
36, 245,316.31元,此外,因计提资产减值准备而产生的递延所得税资产中归属于少
数股东权益926,664.77元.由于新会计准则下将"少数股东权益"合并计入"股东权益
",并在合并资产负债表股东权益以下"少数股东权益"项目列示,因此,按新会计准则
"股东权益"下的"少数股东权益"为38,724,787.69元.
二、执行新会计准则后, 可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财
务状况的经营成果的影响分析:
1、长期股权投资
根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定,公司将现行会计政策下
对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算, 在编制合并财务报表时按照权益
法进行调整.此变更将影响母公司当期损益,但不影响公司的合并报表当期损益.
2、所得税
根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定, 公司将现行会计政策下所得
税的会计处理方法应付税款法变更为资产负债表债务法. 由于公司会计政策与相关
国家税务政策不一致而造成的相关资产负债的期末帐面余额与计税基础的暂时性差
异将会影响公司当期所得税费用,并分别在所得税资产和所得税负债中反映,此项政
策变化将会暂时影响公司的当期所得税费用,从而影响公司的利润和股东权益.
3、合并财务报表
根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定, 公司将现行会计政策
下合并财务报表中少数股东权益单独列示, 变更为在合并资产负债表股东权益下以
"少数股东权益"项目列示.此项政策变化将会影响公司的股东权益.
4、福利费
根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定, 职工福利费
首次执行日企业的职工福利费科目的余额将统一到"应付职工薪酬"科目下核算. 此
项变动主要涉及会计科目核算内容的变动,不会对公司经营成果产生变动影响.
上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整
三、公司对外投资情况
1、报告期内公司前次募集资金已经全部使用完毕,没有募集资金延续到本期继
续投资的项目.
2、报告期内非募集资金投资项目情况
报告期内公司根据董事会计划继续实施建设了磁湖山庄酒店二期工程配套的营
业场所,目前工程已完工.二期工程配套增加的客房及营业场所提高了磁湖山庄整体
接待能力及接待档次, 增加了营业收入和现金流量,分摊了固定营业成本,提高了盈
利能力,并为磁湖山庄晋升五星级酒店奠定基础.
四、公司财务状况
公司财务状况变动的主要原因:
总资产减少1027.23万元,主要是长期股权投资减少所致;
股东权益增加3372.83万元,主要是本期盈利所致;
主营业务利润本年度增加326.84万元,主要是内销收入增加所致;
净利润增加主要是公司以前年度计提了预计负债6000万元, 本年因诉讼结束而
冲回所致;
管理费用增加599.98万元,主要是本期转回存货跌价准备减少所致;
财务费用减少214.36万元,主要是本期汇兑损失减少所致.
现金及现金等价物净增加额本年度增加2796.16万元,主要原因是经营活动产生
的现金流量净额增加所致.
报告期内公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正.
五、武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司2006年度财务报告出具了标
准无保留意见的审计报告. 公司董事会认为报告真实、公正、准确地反映了公司财
务状况、经营成果和现金流量.
投资情况说明：
公司对外投资情况
1、报告期内公司前次募集资金已经全部使用完毕，没有募集资金延续到本期继
续投资的项目。
2、报告期内非募集资金投资项目情况
报告期内公司根据董事会计划继续实施建设了磁湖山庄酒店二期工程配套的营业
场所，目前工程已完工。二期工程配套增加的客房及营业场所提高了磁湖山庄整体接
待能力及接待档次，增加了营业收入和现金流量，分摊了固定营业成本，提高了盈利
能力，并为磁湖山庄晋升五星级酒店奠定基础。
★2006年三季:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内, 纺织服装加工行业竞争形势日趋严峻,受人民币持续升值,劳动力成
本上升、原材料价格上涨等诸多不利因素影响,同业竞争进一步加剧,面对以上各种
经营困难,公司适时调整经营思路,加大产品内、外销整合,加大资金调控力度,防范
市场风险,努力实现主营业务收入稳步增长.
报告期内, 公司实现主营业务收入4490.29万元,比去年同期提高了26%;主营业
务利润1362.64万元,较去年同期增长4.96%;实现净利润-51.39万元.
报告期末,公司实现主营业务收入13700.10万元,比上年同期提高8.37%;主营业
务利润4883.51万元,比去年同期增长11.06%;净利润为98.52万元,比上年同期降低5
7.78%.
1.占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2.公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3. 报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
4.主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5.主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六、股改工作时间安排说明
√适用 □不适用
公司将在今年底前实施股权分置改革.
七、未进入股改程序公司的相关说明
√适用 □不适用
投资情况说明:
1、募集资金使用情况
报告期内公司未募集资金,也无募集资金项目延续到本期投资.
2、其他投资情况
报告期内,公司无其他对外投资情况.
★2006年中期:
一、管理层对报告期经营成果及财务状况的分析
公司主营业务为服装系列产品的生产、加工与销售、兼营酒店业.
报告期内,服装加工行业受人民币持续升值,劳动力成本上升、原材料价格上涨
等诸多不利因素影响, 同业竞争进一步加剧,公司出口收入和利润率增长压力加大.
面对以上经营困难, 公司适时调整经营战略,即在稳定外销市场的同时,继续加大对
国内市场的投入,努力实现主营业务收入稳步增长.元至6月份,公司完成主营业务收
入9,209.81万元,较上年同期增长了1.45%,实现主营业务利润3,520.87万元,较上年
同期增长了13.61%,实现净利润149.90万元.
报告期内公司主要经营成果及财务状况如下:
公司财务状况变动的主要原因:
总资产增加的主要原因是报告期内流动资产增加所致;
股东权益增加的主要原因是报告期内盈利所致;
净利润同比增加的主要原因是主营业务利润上升;
现金及现金等价物净增加额同比增加的主要原因是经营活动产生的现金流量净
额增加所致.
二、报告期内公司经营情况
1、主营业务范围
公司主要从事精毛纺织制品、服装及辅助制造、加工和销售. 公司主营业务为
服装的生产和销售、兼营酒店业, 主要产品为"美尔雅"高级西服、晚礼服及职业装
,公司生产的高级西服主要出口日本、东南亚及欧美等地区.
2、公司主营业务行业、地区构成情况
(1)主营业务分地区情况表
其中:报告期内,本公司向控股股东及其子公司提供蒸汽、转供水电的关联交易
总金额为157.29万元.关联交易的交易结算方式为市场价格、现金结算.
3、报告期内利润构成、主营业务或其结构没有发生重大变化.
4、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动.
5、报告期内没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以
上.
6、经营中出现的问题、困难与解决方案
(1)存在的问题与困难
①受国内宏观调控、国际贸易摩擦的负面影响, 国内纺织服装行业的竞争进一
步加剧,企业优胜劣汰的整合加速,这对本公司的综合竞争力提出了更高要求.
②控股股东非经营性资金占用问题一直备受监管部门关注,报告期内,根据中国
证监会发布的《关于进一步加快清欠工作的通知》(证监公司字[2006]92号)、《关
于进一步做好2006年清欠工作的通知》(上市部函[2006]004号)文件精神,结合集团
公司实际情况,公司积极敦促集团公司加快偿还占用资金的步伐,并积极向省、市人
民政府报告,请求政策支持.报告期内黄石市人民政府责成市国资委积极协调大股东
的各方股东关系,提出解决资金占用问题的方案,受如欠款数额较大、债务重组的复
杂性等诸多因素的影响,报告期内解决非经营性资金占用问题未有实质性进展,滞期
还款问题仍然制约着公司进一步发展,并直接影响公司股权分置改革工作的开展,如
果到今年底仍然无法进入股改程序,公司将会边缘化.
③以前年度形成的担保问题能否妥善解决,也将影响公司进一步的发展.
(2)解决方案
一是公司积极寻求地方政府的政策支持, 敦促集团公司偿还非经营性资金占用
问题,并在黄石市国资委的领导和协调下,促使集团公司的股东各方提出切实可行的
解决非经营性资金占用方案.
二是在积极稳定国际市场的同时, 继续完善营销体系,加大品牌运作力度,稳步
拓展国内市场份额.
三是面对人民币持续升值和日元汇率波动幅度较大的影响, 公司采取各项措施
积极应对,利用外汇套期保值等金融工具,尽可能的规避外汇风险,减少汇兑损失.
三、报告期内投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内公司未募集资金,也无募集资金项目延续到本期投资.
2、其他投资情况
报告期内,公司无其他对外投资情况.
★2006年一季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内, 国内服装企业的竞争不断升级,公司继续立足服装主业,深化品牌战
略,并加强对市场动态把握,不断提升营销水平;抓住政策机遇,积极向省市人民政府
及相关股东单位汇报大股东及其关联方占用资金问题, 力争在2006年解决资金占用
问题.
报告期内,公司累计实现主营业务收入5,574.03万元,同比降低了5.99%;主营业
务利润2020.20万元,同比减少了0.18%;利润总额364.88万元,比去年同期提高了36.
74%; 净利润99.99万元,比去年同期降低了12.38%;取得经营活动产生的现金流量净
额789.33万元.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
(5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因
说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
★2005年末期:
一、管理层的讨论与分析
(一)报告期内经营情况的回顾
1、报告期内总体经营情况
报告期内, 公司作为服装加工的出口型企业,经历了许多不确定因素的考验,既
经历了欧美纺织品配额取消导致我国纺织品出口大增, 又经历了欧盟等国家对我国
的纺织品服装出口重新设限; 且人民币的升值,以及未来进一步升值预期的影响,加
剧了纺织服装出口加工企业的竞争压力,使得公司出口加工成本上升,经营风险不断
加大, 制约了公司经营效益的进一步提升.面对复杂的市场环境,公司克服种种不利
因素影响, 采取了一系列的经营措施,全面提升企业的核心竞争力,主要做了以下工
作: (1)立足服装主业,深化品牌战略,搭建内销平台,全面提升营销水平;(2)加强制
度化建设, 强化规范、创新管理,全面修订和完善内部管理制度和工作流程,严格控
制成本, 降低费用,力争效益进一步提高;(3)配套完善经营项目,公司重点建设的磁
湖山庄酒店二期工程项目于2005年11月正式投入使用, 提高了磁湖山庄酒店接待能
力、丰富了服务项目,资产经营能力得到提升;(4)抓住政策机遇,积极向省市人民政
府汇报大股东及其关联方占用资金问题,力争在2006年解决资金占用问题.
报告期内, 公司按照年初经营目标,在全体员工的共同努力下,累计实现主营业
务收入16382.62万元,同比增长了0.48%;利润总额1080.04万元,比去年同期增长了1
19.93%;净利润682.96万元,比去年同期增长了111.36%;取得经营活动产生的现金流
量净额1690.12万元.
(二)主营业务及其经营状况
1、主营业务的范围
公司主要从事精毛纺织制品、服装及辅料制造、加工和销售, 兼营酒店业、期
货经纪业务,主要产品为"美尔雅"牌高级绅士西服、晚礼服(女装),产品大量出口日
本、欧美等国家和地区.
2、报告期内,公司主营业务范围及结构没有发生重大变化.
在新年里,公司控股子公司美尔雅服饰有限公司将适应市场需求,成立女装生产
线, 将现有的一条西服生产线,改造成两条女装生产线,用生产绅士西服的工艺要求
组织生产女装,预计全年可生产女装9万套,通过调整产品结构,以加强公司抗风险能
力和竞争能力,提高盈利能力.
3、主要供应商、客户情况
报告期内, 公司向前五名供应商合计的采购金额为2207.94万元,占公司年度采
购总额7455.9万元的79.62%,前五名客户销售额合计8871万元,占公司销售总额1638
2.62万元的54.15%.
(三)主要控股子公司的经营情况及业绩
1、控股子公司美尔雅服饰有限公司是一家以生产中、高档西服为主的中日合
资企业,产品主要出口日本市场,该公司注册资本为1000万美元,本公司持有其65%的
股份. 报告期内,该公司生产各类西服122.55万件套,实现产值7874.56万元,利润总
额1087. 49万元,出口创汇达3287.89万美元,报告期末,该公司拥有总资产13227.19
万元.
2、控股子公司黄石美羚洋服饰有限公司是一家以生产高级女装、礼服、职业
套装为主的中日合资企业, 产品主要出口日本市场,该公司注册资本为300万元人民
币,本公司持有其75%的股份.报告期该公司共生产女装61.62万件套,实现销售收入1
741.04万元,利润总额达到245.12万元.报告期末,该公司拥有资产总额1059.96万元
3、控股子公司美尔雅期货经纪有限公司,主要从事期货经纪业务和期货业务培
训, 注册资本为3000万元,本公司持有90%的股份.在国内期货市场的调整期,该公司
本着"稳健经营, 持续发展"的方针,各方面建设日臻完善,保证了公司持续健康地发
展.报告期内,公司实现收入755.01万元,实现利润总额82.32万元,报告期末,该公司
拥有总资产7423.75万元.
4、黄石磁湖山庄酒店管理有限公司是一家从事住宿、餐饮服务、娱乐、健身
服务的四星级酒店, 注册资本3000万元人民币.该公司于2005年2月在原磁湖山庄酒
店基础上按公司法的要求改组设立为本公司控股子公司. 报告期末资产总额9122.3
6万元,该公司从2006年1月开始运作.
5、湖北美尔雅销售有限公司是一家从事精毛纺织制品,服装及辅料制造、加工
、销售的专业化的销售公司, 该公司注册资本1000万元人民币,该公司于2005年1月
在公司销售部门的基础上按公司法的要求改组设立为本公司控股子公司. 2005年实
现销售收入3182. 49万元,实现利润总额-191.06万元,报告期末资产总额3180.03万
元.
二、对公司未来发展的展望
2006年是我国"十一五"规划的开局之年,也是我公司力争政策支持,全面解决历
史遗留问题的关键一年,作好今年的经营工作对公司的持续发展具有重要的意义.
1、行业发展趋势及公司面临的市场格局
服装行业. 公司所处的高级绅士西服制作行业在国内面临着城乡居民消费结构
逐步升级带来的发展机遇,也面临国内服装企业不断涌现的激烈竞争,以及国外品牌
西服陆续进入中国市场并被国人接受的竞争格局;在国际市场上,我国的服装加工业
最具国际竞争力, 但也受到欧美特保设限对出口的抑制,随着贸易自由化的进程,服
装加工出口增长的趋势仍将保持,但在日本市场因受到能源等相关资源的约束,高档
西服的消费量有下降的趋势.
酒店服务业.公司经营的四星级涉外磁湖山庄酒店地处黄石磁湖风景区,背靠青
山,三面环湖,山光水色风景宜人,为黄石市唯一一家四星级涉外酒店.随着黄石市经
济建设的不断发展, 磁湖山庄酒店二期配套工程的完善,酒店客房的增加,将提高酒
店的接待能力;酒店高尔夫练习场等娱乐场馆的建成开放,将不断提升酒店服务档次
,增强酒店的竞争能力.
2、公司未来发展机遇和挑战,未来发展战略
公司始终坚持做大做强主业的方针,着力提高自主创新能力,加强技术开发研究
和营销网络建设, 走品牌化经营道路,把打造核心竞争力作为长远发展目标.在经营
策略上, 加大成本控制,提高管理水平,坚持诚信经营、人才资源为第一资源的观念
,建立起具有竞争力的企业机制.外销市场上公司在继续保持并扩大已占中国出口日
本西服总量26%,并占日本国6%的市场份额的基础上,不断拓展欧美市场.
3、公司2006年的经营计划
(1)经营业绩有一定的增长. 2006年公司按照既定的长远发展目标,力争主营业
务的收入、利润等主要指标比2005年有一定提高.
(2)项目投资配套完善. 一是继续做好并完善磁湖山庄酒店二期配套工程建设;
二是自筹资金做好下陆女装工业园、浠水纺织工业园的开工建设工作.
4、公司经营可能面临的风险
一是人民币若持续升值将制约公司外销业务的增长, 影响公司2006年经营计划
. 对此,公司通过技术创新、产品结构调整、做好品牌形象代言人的后续宣传工作,
保持"美尔雅"品牌的知名度,在内销市场通过提高团购业务,加大高附加值产品和服
饰产品开发等手段抵消外销市场不利因素影响.
二是公司今年面临解决控股股东美尔雅集团有限公司及其关联方资金占用等历
史遗留问题,若集团公司无法争取政策支持偿还占用股份公司资金问题,将抑制公司
业务拓展资金需求以及加大公司股权分置改革难度, 导致公司在证券市场可能被边
缘化的风险.
三、公司对外投资情况
1、报告期内公司前次募集资金已经全部使用完毕,没有募集资金延续到本期继
续投资的项目.
2、报告期内非募集资金投资项目情况
(1)磁湖山庄酒店二期工程
报告期内公司根据董事会新年度计划实施建设了磁湖山庄酒店二期工程, 工程
造价受增加娱乐设施配套项目的影响,总造价预算调整为5000万元.报告期内公司自
筹资金投资了2538. 34万元,工程完工量为65.16%.目前客房工程已于2005年四季度
完工交付使用.配套增加的会议室、康体中心等娱乐设施将在2006年建成.二期工程
配套增加的营业场所为磁湖山庄增加了营业收入和现金流量, 分摊了固定营业成本
,提高了盈利能力,并为磁湖山庄晋升五星级酒店奠定基础.
(2)单身职工宿舍楼工程
报告期内公司投资建设单身职工宿舍楼5400平方米,已经支付工程款94.77万元
,目前工程已完工,但尚未结算.该工程的完工并交付使用,改善了单身职工居住环境
,稳定了员工队伍.
四、公司财务状况
公司财务状况变动的主要原因:
总资产增加5455.05万元,主要是本期在建工程增加所致;
股东权益增加731.58万元,主要是本期盈利所致;
主营业务利润本年度增加,主要是上年处置了部分积压的服装产品,导致主营业
务成本较本年度高所致;
净利润增加主要是上年度计提了预计负债6000万元, 本年转回部分固定资产减
值准备所致;
管理费用增加1187. 32万元,主要是上年处理部分库存积压的服装产品,转回存
货跌价准备1474万元冲减管理费用所致;
财务费用增加439.57万元,主要是本期汇兑损失增加所致.
现金及现金等价物净增加额本年度减少424. 62万元,主要原因是增加了工程项
目投入所致.
报告期内,公司经营未发生重大资产损失.
报告期内公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正.
五、武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司2005年度财务报告出具了标
准无保留意见的审计报告. 公司董事会认为报告真实、公正、准确地反映了公司财
务状况、经营成果和现金流量.
★2005年三季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内,受国家宏观调控等多方面因素的影响,我公司继续加强生产各环节的
管理,节能降耗,拓展内销市场,进一步强化竞争优势.
报告期内, 公司实现主营业务收入3,563.80万元,比去年同期下降了15.93%;主
营业务利润1298.21万元,较去年同期增长5.99%;实现净利润99.70万元,比去年同期
提高167.19%.
报告期末, 公司实现主营业务收入12,642.16万元,比上年同期提高1.10%;主营
业务利润4, 397.27万元,比去年同期增长20.79%;净利润为233.33万元,比上年同期
提高103.74%.
1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
主营业务收入(万元) 主营业务成本(万元) 毛利率(%)
7-9月 1-9月 7-9月 1-9月 7-9月 1-9月
服装业 3187.90 11482.63 2120.00 7795.22 33.50 32.11
酒店业 375.90 1159.53 124.05 362.17 67.00 68.77
合计 3563.80 12642.16 2244.05 8157.39 37.03 35.47
2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3) 报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用 单位:人民币万元
项目 2005年7-9月 2005年1-9月 2005年1-6月
金额 占利润总额% 金额 占利润总额% 金额 占利润总额%
主营业务利润 1298.21 369.26 4397.27 617.68 3099.05 860.06
其他业务利润 7.29 2.07 216.44 30.40 209.15 58.04
期间费用 972.69 276.67 3840.93 539.53 2868.24 796.00
投资收益 3.72 1.06 31.86 4.48 28.14 7.81
营业外收支净额 3.03 0.86 -104.74 -14.71 -107.77 -29.91
利润总额 351.57 100 711.90 100 360.33 100
注:本报告期,其他业务利润与本公司中期发生重大变动的主要原因是水、电、
油涨价导致动力配套业务成本增加、部分材料销售亏损所致; 期间费用同比下降主
要原因为广告费、汇兑损失和房产税等费用减少所致.
4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
(三)关联企业经营状况 (截止日期:2005-12-31)
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｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
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｜美尔雅服饰有限公司 ｜ ｜ ｜ 13227.19｜
｜黄石美羚洋服饰有限公司 ｜ ｜ ｜ 1059.96｜
｜美尔雅期货经纪有限公司 ｜ ｜ ｜ 7423.75｜
｜黄石磁湖山庄酒店管理有限公｜ ｜ ｜ 9122.36｜
｜司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜湖北美尔雅销售有限公司 ｜ ｜ ｜ 3180.03｜
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