经营分析
| 发布日期：2008-4-7 8:01:00 |
≈≈金健米业600127≈≈(更新:08.03.28)
本栏内容:主营构成、经营分析关联企业经营状况
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜粮油食品加工 ｜ 62246.1｜ 5215.2｜ 8.38｜ 61.05｜
｜药业 ｜ 12976.4｜ 4991.3｜ 38.46｜ 12.73｜
｜种业 ｜ 1924.5｜ 783.3｜ 40.70｜ 1.89｜
｜乳业 ｜ 2727.0｜ 892.7｜ 32.73｜ 2.67｜
｜房地产业 ｜ 13936.3｜ 2880.6｜ 20.67｜ 13.67｜
｜建筑业 ｜ 3114.0｜ 191.8｜ 6.16｜ 3.05｜
｜进出口 ｜ 2340.0｜ 146.3｜ 6.25｜ 2.29｜
｜其他 ｜ 1061.8｜ 220.3｜ 20.75｜ 1.04｜
｜合计 ｜ 100326.1｜ 15321.5｜ 15.27｜ 98.40｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜粮油食品 ｜ 62246.1｜ 5215.2｜ 8.38｜ 61.05｜
｜药品 ｜ 12976.4｜ 4991.3｜ 38.46｜ 12.73｜
｜农作物种 ｜ 1924.5｜ 783.3｜ 40.70｜ 1.89｜
｜乳品 ｜ 2727.0｜ 892.7｜ 32.73｜ 2.67｜
｜商品房 ｜ 13936.3｜ 2880.6｜ 20.67｜ 13.67｜
｜建筑业 ｜ 3114.0｜ 191.8｜ 6.16｜ 3.05｜
｜进出口贸易 ｜ 2340.0｜ 146.3｜ 6.25｜ 2.29｜
｜其他 ｜ 1061.8｜ 220.3｜ 20.75｜ 1.04｜
｜合计 ｜ 100326.1｜ 15321.5｜ 15.27｜ 98.40｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜湖南 ｜ 122522.1｜- ｜- ｜ 120.17｜
｜黑龙江 ｜ 1526.0｜- ｜- ｜ 1.50｜
｜四川 ｜ 1044.5｜- ｜- ｜ 1.02｜
｜其他 ｜ 10384.3｜- ｜- ｜ 10.18｜
｜合计 ｜ 135476.9｜- ｜- ｜ 132.87｜
｜内部抵销 ｜ 35150.8｜- ｜- ｜ 34.48｜
｜抵销后合计 ｜ 100326.1｜- ｜- ｜ 98.40｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜粮食食品加工业 ｜ 35941.6｜ 1609.3｜ 4.48｜ 80.61｜
｜药业 ｜ 6471.9｜ 2309.2｜ 35.68｜ 14.52｜
｜房产 ｜ 5911.5｜ 1145.2｜ 19.37｜ 13.26｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜粮食食品 ｜ 35941.6｜ 1609.3｜ 4.48｜ 80.61｜
｜大输液 ｜ 6471.9｜ 2309.2｜ 35.68｜ 14.52｜
｜房产 ｜ 5911.5｜ 1145.2｜ 19.37｜ 13.26｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜内部抵销 ｜ 9871.1｜- ｜- ｜ 22.14｜
｜合计 ｜ 43447.8｜- ｜- ｜ 97.44｜
｜湖南 ｜ 51244.2｜- ｜- ｜ 114.93｜
｜黑龙江 ｜ 1447.5｜- ｜- ｜ 3.25｜
｜四川 ｜ 505.5｜- ｜- ｜ 1.13｜
｜广东 ｜ 121.7｜- ｜- ｜ 0.27｜
｜合计 ｜ 53318.9｜- ｜- ｜ 119.58｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜大米加工 ｜ 34385.3｜ 1764.7｜ 5.13｜ 41.29｜
｜食品加工 ｜ 16605.0｜ 1207.6｜ 7.27｜ 19.94｜
｜油脂加工 ｜ 32080.0｜ 1833.8｜ 5.72｜ 38.52｜
｜药业 ｜ 9833.9｜ 3778.0｜ 38.42｜ 11.81｜
｜种业 ｜ 1914.2｜ 750.4｜ 39.20｜ 2.30｜
｜乳业 ｜ 3424.4｜ 1060.1｜ 30.96｜ 4.11｜
｜房地产业 ｜ 9779.7｜ 1733.9｜ 17.73｜ 11.74｜
｜建筑业 ｜ 2057.3｜ 129.8｜ 6.31｜ 2.47｜
｜其他 ｜ 2243.6｜ 58.3｜ 2.60｜ 2.69｜
｜合计 ｜ 112323.4｜ 12316.8｜ 10.97｜ 134.87｜
｜内部抵销 ｜ 29039.2｜- ｜- ｜ 34.87｜
｜抵销后合计 ｜ 83284.3｜ 12316.8｜ 14.79｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜湖南 ｜ 108986.4｜ 12119.3｜ 11.12｜ 130.86｜
｜黑龙江 ｜ 1968.5｜ 49.3｜ 2.50｜ 2.36｜
｜四川 ｜ 1328.6｜ 140.3｜ 10.56｜ 1.60｜
｜广东 ｜ 39.9｜ 7.9｜ 19.75｜ 0.05｜
｜合计 ｜ 112323.4｜ 12316.8｜ 10.97｜ 134.87｜
｜内部抵销 ｜ 29039.2｜- ｜- ｜ 34.87｜
｜抵销后合计 ｜ 83284.3｜ 12316.8｜ 14.79｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 大米加工业 ｜ 22307.3｜ 1166.5｜ 5.23｜ 38.83｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 食品加工业 ｜ 11261.3｜ 811.3｜ 7.20｜ 19.60｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 油脂加工业 ｜ 19896.1｜ 1006.1｜ 5.06｜ 34.63｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 药业 ｜ 7050.5｜ 2725.2｜ 38.65｜ 12.27｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 房地产业 ｜ 7834.7｜ 1491.1｜ 19.03｜ 13.64｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 大米 ｜ 22307.3｜ 1166.5｜ 5.23｜ 38.83｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 面粉、面条、米粉 ｜ 11261.3｜ 811.3｜ 7.20｜ 19.60｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 食用油 ｜ 19896.1｜ 1006.1｜ 5.06｜ 34.63｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 大输液 ｜ 7050.5｜ 2725.2｜ 38.65｜ 12.27｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 房地产 ｜ 7834.7｜ 1491.1｜ 19.03｜ 13.64｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜大米加工业 ｜13759.68 ｜13031.21 ｜728.47 ｜5.29 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜食品加工业 ｜7654.23 ｜7095.33 ｜558.91 ｜7.30 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜油脂加工业 ｜10369.14 ｜9709.76 ｜659.38 ｜6.36 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜药业 ｜4330.14 ｜2525.99 ｜1804.15 ｜41.66 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜大米 ｜13759.68 ｜13031.21 ｜728.47 ｜5.29 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜面粉、面条、米粉 ｜7654.23 ｜7095.33 ｜558.91 ｜7.30 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜食用油 ｜10369.14 ｜9709.76 ｜659.38 ｜6.36 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜大输液 ｜4330.14 ｜2525.99 ｜1804.15 ｜41.66 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜黑龙江 ｜472.77 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜四川 ｜664.45 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜广东 ｜21.86 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜湖南 ｜41969.48 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜内部抵销 ｜5704.79 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜37423.77 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜大米加工 ｜5692.68 ｜5211.88 ｜480.79 ｜8.45 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜食品加工 ｜2176.07 ｜1917.30 ｜258.77 ｜11.89 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜油脂加工 ｜3755.91 ｜3545.81 ｜210.10 ｜5.59 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜药业 ｜1795.90 ｜1062.44 ｜733.46 ｜40.84 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜乳业 ｜744.78 ｜511.76 ｜233.02 ｜31.29 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜大米加工 ｜24961.49 ｜23677.16 ｜1284.33 ｜5.15 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜食品加工 ｜10730.81 ｜9573.53 ｜1157.27 ｜10.78 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜油脂加工 ｜27347.70 ｜25745.81 ｜1601.89 ｜5.86 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜药业 ｜6818.50 ｜4243.67 ｜2574.83 ｜37.76 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜种业 ｜4127.54 ｜2400.33 ｜1727.21 ｜41.85 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜乳业 ｜3545.17 ｜2352.61 ｜1192.56 ｜33.64 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜房地产业 ｜5181.97 ｜4105.65 ｜1076.32 ｜20.77 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜建筑业 ｜2858.81 ｜2685.70 ｜173.11 ｜6.06 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他 ｜2663.99 ｜1935.50 ｜728.49 ｜27.35 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜88235.98 ｜76719.96 ｜11516.02 ｜13.05 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜内部抵消 ｜10525.39 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜77710.59 ｜66194.58 ｜11516.02 ｜14.82 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜湖南 ｜82103.30 ｜70810.31 ｜11292.98 ｜13.75 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜黑龙江 ｜3959.07 ｜3913.82 ｜45.24 ｜1.14 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜四川 ｜1866.16 ｜1754.72 ｜111.44 ｜5.97 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜广东 ｜307.46 ｜241.11 ｜66.35 ｜21.58 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜88235.98 ｜76719.96 ｜11516.02 ｜13.05 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜内部抵消 ｜10525.39 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜77710.59 ｜66194.58 ｜11516.02 ｜14.82 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜大米加工 ｜24961.49 ｜23677.16 ｜1284.33 ｜5.15 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜食品加工 ｜10730.81 ｜9573.53 ｜1157.27 ｜10.78 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜油脂加工 ｜27347.70 ｜25745.81 ｜1601.89 ｜5.86 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜药业 ｜6818.50 ｜4243.67 ｜2574.83 ｜37.76 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜种业 ｜4127.54 ｜2400.33 ｜1727.21 ｜41.85 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜乳业 ｜3545.17 ｜2352.61 ｜1192.56 ｜33.64 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二) 经营分析
★2007年末期:
(一)管理层讨论与分析
一、报告期内整体经营状况的讨论与分析
1、报告期内公司经营情况回顾
2007年是公司全面推进管理创新、调整优化结构、强化内部管理、全力经营创
效、夯实发展基础的一年,各项工作均取得了比较满意的成效,企业经营状况明显好
转,产品销量全面增长,经济效益全面提升,全年共实现主营业务收入10.2亿元,同比
增长17. 2%,实现净利润1252万元,同比增长61.3%(按新会计准则调整前增长61.3%,
按新会计准则调整后则增长65.55%).
管理模式得到创新改革.实施了《经营管理创新纲要》,在公司管理构架、营销
模式、用人机制、薪酬体系、考核体系等十多个方面进行了大胆创新改革, 理顺了
管理架构,强化了经营责任,提高了管理效率,激发了经营创效活力.
经营效益迈上新的台阶.有力实施了拓、调、控、舍的产业政策,突出中高档大
米、面条、药品、种子、房产的发展,对于经营亏损的企业采取控亏减亏措施,对扭
亏无望的企业或产品实施撤并或关停, 全面强化了以《管理标准框架文件》为导向
的有效核算、有效经营管理,加强事前、事中、事后的监督审计.七大产品经营单位
全部实现了盈利,米粉产业和罗沙公司也完成了控亏目标,企业经营状况和效益水平
是近几年来最好的一年,步入了良性循环期.
产品结构进一步调整优化.坚持品牌经营,努力提升了大米、面条、油脂、牛奶
的中高档产品产销量, 提高了产品毛利率.同时加强新品开发,整合了粮油食品产品
线, 尤其是泰国香米、保健营养挂面、棉花种子、非PVC软袋等的开发,提高了产品
的市场竞争力和盈利能力.
优势产业得到快速发展. 药业三期工程顺利竣工,大大提升了软塑输液产能.面
制品公司完成了面粉厂搬迁和新建,金健临澧食品基地面条新车间完成建设规划.种
业公司棉花新品种经营实现了良好开局. 优势产业的发展将成为公司新的效益增长
点.
资产、资金状况明显改善. 努力盘活了双狮粮机土地、金海大酒店资产、面粉
厂土地、原德山建行大院等资产,增强了资产流动性,部分收回了穿紫河投资等政府
欠款和其它应收款, 累计盘活资产和收回欠款达1.5亿元,主要用于支持优势产业和
补充现金流,确保了产业经营规模扩大的资金需求.
销售市场得到有效拓展.全年积极实施集合品牌营销策略,将米、面、油、奶、
粉等粮油食品类产品实行统一销售, 集中资源拓展市场渠道,创新营销方式,强化了
重点市场的渠道下沉和社区市场的开拓,产品销量同比均有较大幅度的增长,尤其是
药品和面条一直处于供不应求的局面.
品牌创建工作实现突破.组织实施了大米中国名牌的复评和面条中国名牌的申报
,"金健"牌大米和挂面双双以同类产品全国总分第一的成绩荣获"中国名牌产品",增
强了品牌影响力,为公司走品牌经营之路奠定了更雄厚的基础.
由于公司粮油食品各产业产品普遍资金占用大、毛利率低,因此,资金问题和期
间费用居高不下一直是制约经营规模和盈利能力的瓶颈. 《财务报表》中反应报告
期公司经营活动现金净流量为负数,其主要原因是报告期期末存货较初期增加了834
1万元,主要包括:为确保原料质量,公司粮食原料由上年的托市收购改为自主设点收
购,导致粮食存货增加了3363万元;金恒房产公司支付了待开发土地出让金及拆迁补
偿金4943万元.《财务报表》中显示期间费用与上年同期相比有较大幅度增长,其主
要原因一是新旧会计准则交替导致会计核算口径不一致, 二是营业收入呈较大幅度
增长,特别是药品、房产及粮油产品销量大幅度增加导致期间费用增加.搞活资金、
提升盈利能力将是公司不懈努力的目标.
2、对公司未来发展的展望
(1)公司产业发展趋势
公司继续坚持以粮油食品精深加工为主导产业的多元化经营格局, 继续坚持拓
、调、控、舍的产业调整策略, 加快推进药业、面制品、种业、房地产、稻米深加
工等优势产业的发展壮大. 优化调整产品结构,提升中高档产品的比重,提高产品盈
利能力. 同时,公司将鼓励各个产业积极引进战略投资者,通过强强联合做大经营规
模,加快发展步伐.
(2)公司2008年度经营目标
a、2008年度经营工作的指导思想: 以科学发展观为指导,按照稳中求快的发展
要求, 坚持产品经营和资本经营相结合、外延式发展与内生性增长相结合、企业发
展与员工发展相结合, 通过实施品牌经营、科技创新、管理创新、经营创效的有力
举措,实现产业提速、产品提质、销售提量、经营提效、团队提升的目标,使企业得
到和谐健康、持续快速发展.
b、2008年经营工作目标: 主要产品销量在2007年基础上保持持续稳定增长,全
年实现主营业务收入15亿元,净利润1500万元.
3、完成经营目标的措施
实施三大战略. 一是人才兴司战略,为产业发展储备和培养一批优秀人才.二是
资本经营战略, 坚持产品经营与资本经营两条腿走路,谋求资本市场的新突破.三是
品牌经营战略,持续创建和提升品牌,借品牌张力推动产业发展.
突破四个瓶颈. 一是突破营销瓶颈.通过市场拓展进一步提升主要产品销量.二
是突破管理机制的瓶颈. 创新用人、用工、分配机制,创新管理模式,增强管理活力
和效能. 三是突破资金瓶颈.全力盘活紫菱花园土地资产增加现金流;努力争取各金
融机构的资金支持. 四是突破效益瓶颈.快速提升优势产业产能增创效益;粮油食品
产业要在现有基础上努力打造规模效益,实现效益稳定增长;强化生产经营精细化管
理,节支降耗,挖潜增效,力争今年净利润同比增长20%以上.
4、实现经营目标的有利因素
2008年是公司坚持科学发展观,抓住"三农"政策机遇,谋求企业稳中求快发展的
一年. 随着公司不断实施调整策略,内外经营环境不断改善,公司已步入良性快速发
展的新阶段, 有利条件很多:一是农业产业越来越受到国家重视和政策支持,消费升
级给粮油食品产业带来了巨大的市场空间和乐观的市场前景. 二是公司优势产业初
步显现, 药业、种业、面制品、房地产的快速崛起,将成为公司效益的主要增长源.
三是效益状况彻底改观,进入了稳定健康有效经营的良性循环.四是历史遗留问题得
到基本解决, 企业包袱大大减轻,可以轻装上阵加快发展.广大员工对金健明天充满
必胜的信念和美好憧憬.
5、实现经营目标面临的挑战和潜在风险
随着市场竞争的日趋激烈和经济增长方式的转变, 公司整体产业产品科技含量
不够,附加值不高,核心竞争力不强.粮油食品加工受产业弱质的影响,短期内经营效
益持续大幅提升的难度很大, 经营规模还有待拓展；优势产业快速壮大还有一个过
程；特别是国家为防止通货膨胀, 加大宏观调控力度,对经济环境将产生重要影响,
也加大了我们的发展压力.
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
报告期内,公司无非募集资金投资项目.
(三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
1、会计政策变更
本公司于2007年1月1日起执行新企业会计准则. 按照新企业会计准则、中国证
监会发布的《关于做好与新企业会计准则相关财务会计信息披露的通知(证监发[20
06]136号)》和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号―新旧会计准则过?
善诩浔冉喜莆窕峒菩畔⒌谋嘀坪团丁贰ⅰ豆⑿兄と墓拘畔⑴侗啾ü嬖
虻?5号―财务报告的一般规定》、企业会计准则解释1号等有关规定, 本公司对以
下会计政策进行了变更,并对比较期间的财务报表进行了追溯调整,其中:
(1)本公司原采用应付税款法核算企业所得税,新企业会计准则要求采用资产负
债表债务法核算所得税.该项会计政策变更采用追溯调整法,调增2007年1月1日所有
者权益金额8,804,069.14元,调减2006年度净利润2,796,590.05元.
(2)根据新企业会计准则,本公司将其他采用权益法核算的长期股权投资贷方余
额1,702,308.71元调整期初留存收益,相应调增2007年1月1日所有者权益金额1,406
,255.03元.由于在可比期间该股权投资差额不再摊销,相应减少2006年度利润296,0
53.68元.
根据新企业会计准则,本公司将其他采用权益法核算的长期股权投资借方余额1
35, 215.83元调整期初留存收益,相应调减2007年1月1日所有者权益金额111,354.2
3元.由于在可比期间该股权投资差额不再摊销,相应增加2006年度利润23,861.60元
(3)由于新企业会计准则对可供出售金融资产按公允价值计价, 增加2007年1月
1日所有者权益2,844,867.00元.
上述1-2项合计影响2007年1月1日少数股东权益增加259,956.03元,2006年度少
数股东损益减少28,531.91元.
(4)原少数股东股权29,441,896.27元列入所有者权益.
由于上述因素影响, 本公司所有者权益2007年1月1日变更为791,817,314.23元
(其中归属于母公司的所有者权益为762,115,461.93元,归属于少数股东权益为29,7
01,852.30元).其中:资本公积调增2,844,867.00元;盈余公积调增922,965.35元;未
分配利润调增8,916,048.56元.2006年度利润表中投资收益调减272,192.08元;所得
税调增2,796,590.05元;少数股东损益调减28,531.91元.
2、会计估计变更
本公司2007年度未发生会计估计变更事项.
3、重大前期差错更正
本公司2007年度未发生重大前期差错更正事项.
投资情况说明:
公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
报告期内,公司无非募集资金投资项目.
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
□适用 √不适用
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、其他需要说明的重大事项
1.公司持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
2.公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
★2007年中期:
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
今年是公司积极推进"管理创新、经营创效"的起始年,也是公司推进"二次创业
", 加快企业发展的一年.公司按照"产业兴司、管理兴司、科技兴司、品牌兴司"的
经营思路,紧紧围绕年度经营目标,认认真真抓产业,扎扎实实抓经营,取得了较好的
经营业绩, 实现了企业持续健康稳定发展.报告期内公司共实现营业收入44587万元
,比去年同期增长15.5%,实现净利润409.6万元,较上年同期增长12.13%.上半年公司
一是坚持不懈地推进企业管理创新. 调整了管理构架,优化了管理模式,改革了分配
机制,强化了内部竞争,各单位拓展经营的主动性增强,经营活力不断显现.二是认真
谋划
产业和产品结构调整.优势产业药业三期项目和面制品项目进展顺利,下半年均
可投产,将进一步提升公司盈利能力;产品结构上注重提升中高档产品的产销量和新
产品的开发,产品结构状况逐步改善,市场竞争力不断增强.三是坚持品牌经营,实施
集合营销策略. 公司调整优化了营销模式,整合营销资源,对米、面、油、粉、奶等
粮油食品集中统一营销, 坚定不移地推行品牌经营,全面推进渠道创新和网络下沉,
对上半年的市场拓展和销量提升发挥了作用. 公司还加强了产品质量管理和品牌维
护, 积极组织实施了大米中国名牌复评和面条中国名牌申报,目前进展顺利,有望双
双夺牌. 四是强化经营过程监控,规范基础管理.公司围绕成本费用控制全面建立标
准管理框架,在经营过程中及时跟踪、指导和分析,确保有效经营的观念得到贯彻落
实;公司还对粮食、油菜籽等大宗原料的收购加强了过程审计监督,对下属经营单位
加强了审计监督的力度.
上半年粮油食品价格普遍呈上涨态势, 但由于稻谷、油菜籽等主要原辅材料价
格上涨在前, 涨幅过大,公司对产品价格的调整相对滞后,而且考虑到市场营销模式
调整、市场业态的竞争压力、消费者承受能力以及国家对食品价格的调控等诸多因
素, 成品价格上调空间有限,致使产品在毛利率均有小幅回落的情况下,公司通过产
品销量的提升对该部分降利因素进行了及时地调整和消化.
就下半年的经营趋势看,农产品加工企业依然面临良好的发展机遇,公司作为农
业产业化国家重点龙头企业会继续受到政策扶持, 公司通过经营管理创新构建了新
的管理框架和产业布局,明晰了产业发展思路, 为企业健康发展打下了良好基础.同
时,下半年又是公司粮油食品经营旺季, 增收提效潜力空间较大.下半年公司要认真
谋划以主业为主的各产业3-5年的发展定位, 在优势产业做实做强上加快步伐,加速
推进重点项目建设, 培植利润新的增长点;要继续强力推进集合品牌营销,强力拓展
营销渠道以及调优产品结构来有效突破营销瓶颈;要精心实施新品开发和科技创新,
提高公司竞争实力;要深度谋划机制创新,用机制和经济纽带凝聚团队.我们相信,有
上半年的基础, 有良好的内外部环境和资源,有产业经营的良好态势,有经营管理团
队的有效管理,公司下半年的经营绩效将会迈上新台阶.
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2001年通过增发募集资金780,769,600元,已累计使用780,769,600元,其
中本年度已使用0元,尚未使用0元.
2、非募集资金项目情况
1)、临澧精米有限公司
公司出资6,500,000.00元投资该项目,已完成,
2)、大输液软包生产线
公司预计出资50,000,000.00元投资该项目,完工50%,
3)、临澧面粉车间工程
公司预计出资10,600,000.00元投资该项目,完工80%,
★2007年一季:
一 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
□适用 √不适用
二 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
三 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益差
异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明:
□适用 √不适用
★2006年末期:
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况回顾
(1)公司报告期内整体经营情况
2006年是公司夯实基础、优化调整、提升效益、稳步发展的一年, 也是公司股
权结构发生重大变化的一年.新一届董事会始终紧扣稳定、发展的主题,一切以效益
为中心,集中精力抓经营管理、抓市场拓展、抓产业发展、抓效益提升,使生产经营
工作保持了良好发展态势.全年共实现主营业务收入8.33亿元,较上年增长7.17%,实
现净利润776万元,较上年增长39.39%.
积极实施股权变革. 平衡完成了大股东股权变更和新的法人治理结构的组建工
作,圆满完成了股权分置改革工作.
优化调整资产结构. 以盘活资产为主线,将部分闲置资产进行盘活变现,增强资
产流动性和有效性,全年通过资产变现收回现金4500万元,收回各种应收款项2100万
元,补充经营性流动资金.
积极改善财务状况.针对过去贷款额度大、财务费用居高不下的问题,公司通过
改善经营运作模式, 盘活资产等,筹措资金归还了部分利息较高的银行贷款,全年净
压减银行贷款20812万元,降低财务费用1800万元.
优化调整产品结构. 努力提升了大米、面条、油脂、牛奶等产品的中高档产品
比重,增强品牌经营的能力.大力培植药业和面制品等优势产业,盈利能力稳步提升.
狠抓费用控制和成本管理.加强了资金监管和费用开支审核,强化了产品成本的
精细核算和跟踪管理,加大了经营行为的过程审计与监控,尤其是对大宗原辅料的采
购实行全程跟踪审计,有效控制了原料成本,全年完成审计项目20个,审计覆盖率100
%.
坚持务实有效营销策略.市场营销逐步实现了从片面求量到求质,从片面盲目拓
展网络到突出重点市场、深度分销、注重市场投入产出的转变. 根据各产业产品特
点和市场变化, 及时调整营销政策,选择有效营销方式促进产品销售,集中品牌资源
进行市场有效投入, 大米、面粉、面条、油脂、乳品、药品、房产的销售量均比上
年有不同程度的增长.
积极谋划经营管理创新. 在本年度未期 ,公司深度谋划了管理创新和经营创效
改革, 拿出了《金健米业2007年经营管理创新纲要》,要通过改革管理体制,创新管
理模式, 创新激励机制,带动全员管理理念和思想作风的转变,推动2007经营创效工
作,实现公司的稳定、协调、快速发展.
(2)报告期内公司资产构成变动情况说明
A、期末长期股权投资占总资产的比重由年初的12.19%下降为6.34%,主要系:原
控股股东常德市粮油总公司及关联方湖南金健投资发展有限公司占用我司资金无力
偿还, 根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99～105-1号民事裁定书,以常德市
粮油总公司持有的我司股票9506万股抵偿给我司, 以清偿其所欠债务,2005年12月3
1日前,常德市粮油总公司持有的我司股票9506万股已经过户至我司名下形成库存股
票,2006年1月9日,公司将该部分库存股票(价值148,802,996.88元)全部予以注销所
致.
B、期末固定资产原值占总资产的比重由年初的31. 68%上升为43.75%,主要系:
本期从在建工程转入48,812,885.25元以及其他购进所致.
C、期末无形资产占总资产的比重由年初的18.00%下降为6.80%,主要系:根据本
公司和常德市路桥建设开发公司2005年9月1日签订的协议, 双方约定:终止2001年1
0月18日签订的《常德沅水二桥经营权转让合同》,将《常德沅水二桥经营权转让合
同》约定的30年经营权剩余年限的权利返还给常德市路桥建设开发公司.2006年1月
,该协议正式生效,公司将沅水二桥收费经营权账面净值239,252,668.52元相应减少
无形资产价值所致.
D、期末其他应付款占总资产的比重由年初的10.03%下降为4.53%,主要系:转让
沅水二桥收费经营权收到的转让款90, 000,000.00元,因转让已完成,冲减了其他应
付款;收到常德市政府土地出让金返还款28,629,800.00元用于解决原控股股东占用
资金对冲了其他应收款等原因所致..
E、期末长期借款占总资产的比重由年初的8. 88%下降为3.36%,主要系:子公司
湖南金健药业有限公司20, 000,000.00元借款因2007年到期,调入"一年内到期的长
期负债"之中以及因转让沅水二桥收费经营权减少长期借款112, 000,000.00元等所
致.
F、期末股本占总资产的比重由年初的20. 94%上升为34.46%,主要系:因原控股
股东常德市粮油总公司占用本公司资金无力偿还, 根据常德市中级人民法院(2005)
常执字第99～105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的本公司股票9506万股
以每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.00元抵偿给本公司,以清偿其所欠债
务,按照有关规定,本公司已于2006年1月9日注销此部分股票;
公司于2006年11月完成股权分置改革,股权分置改革方案的主要内容为:公司以
资本公积向全体股东每10股转增6.135股,非流通股股东将所得转增股票全部转送给
流通股,折合流通股股东每10股实际获得转增股份10.81股,完成股权分置改革后,公
司的股本为544459617股,全部为流通股,其中:限售股份为146005610股.
G、期末资本公积占总资产的比重由年初的21. 93%下降为11.90%,主要系:本年
度进行股权分置改革以资本公积转增股本207,019,552.00元和股改费用冲减资本公
积4,979,568.01元;
因原控股股东常德市粮油总公司占用本公司资金无力偿还, 根据常德市中级人
民法院(2005)常执字第99～105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的本公司
股票9506万股以每股拍卖参考价1. 7236元,总计163,845,416.00元,抵偿给本公司,
以清偿其所欠债务,2006年1月9日,按照相关法律的规定,本公司注销了用于抵债的9
506万股本,本公司将债权总额163,845,416.00元减去已计提的坏账准备15,042,419
. 12元及股本95,060,000.00元后的差额53,742,996.88元冲减了资本公积——股票
溢价.
H、其他业务利润本年比上年减少12,365,113.51元,主要系:本期沅水二桥收费
收入减少1,659万元,子公司北方公司增加地租收入681万元所致.
I、营业费用本年比上年增加9, 436,619.51元,主要系:子公司药业公司因销售
规模扩大而导致差旅费、运输装卸费及其他销售费用等相应增长所致;同时,公司本
年加大对米、面、油三类产品的市场投入也导致了营业费用的一定增长.
J、管理费用本年比上年增加7, 291,721.16元,主要系:公司本部本期承担子公
司金健植物油有限责任公司因处置部分存货发生的损失522万元所致.
K、财务费用本年比上年减少18,053,270.48元,主要系:本年贷款规模较上年减
少而导致相应的利息支出减少所致.
L、投资收益本年比上年减少4, 125,064.26元,主要系:上年因处置子公司北京
伟业公司和星城投资公司实现处置收益280万元,同时上年还转回对参股公司北京湘
鄂情酒楼有限公司长期投资减值准备231万元,而本年无以上因素影响.
M、所得税本年比上年减少8, 127,181.88,主要系:根据常德市地方税务局直属
分局常地税直所减免字(2006)第005号文件,控股子公司湖南金健种业有限公司免征
2005年度企业所得税而冲减当期所得税费用3,534,637.83元;
根据常德市国税局武陵区分局常国税武税审字(2006)007号文件,控股子公司常
德市穿紫河治理开发有限责任公司免征2005年度企业所得税而冲减当期所得税费用
1,657,597.48元;
根据湖南省地方税务局湘地税设确字(2005)第027号文件,控股子公司湖南金健
药业因软塑输液生产线技术改造项目采购国产设备可抵扣所得税1120万元, 2006年
度仅按基数447,646.36元计缴所得税.
2、对公司未来发展的展望
(1)公司产业发展趋势
2007年在产业发展方向上仍然要坚持以粮油食品的精深加工为主导, 在产业结
构上,对已经形成的多元化产业格局要不断进行优化调整,实施"拓、调、控、舍"的
产业调整策略. 重点拓展药业、面制品、种业、稻米深加工,加快发展步伐;调整大
米、油脂、乳品的产品结构,努力提升中高档产品产销量;控制房地产业经营规模和
成本;舍弃那些控制难度大、长期经营亏损、管理区域分散的边缘产业.
(2)公司2007年度经营目标
a、2007年经营工作的指导思想: 以邓小平理论和"三个代表"重要思想为指导,
以深化企业改革和科技进步为动力,全面落实科学发展观,着力推进现代化企业管理
和制度建设, 着力提升创新能力和创新水平,着力提高企业运行效率和经营效益,着
力加强企业调控和内部监管,着力抓好品牌创建和品牌维护,着力坚持质量安全与和
谐公司建设,显著增强公司综合实力、竞争力和抗风险能力,努力促进生产经营稳步
健康、又实又快发展,努力推进各项工作上新台阶、创新水平、刷新记录.
b、2007年的经营工作目标:2007年主要经营指标要在2006年的基础上保持一定
增长速度,实现销售收入10亿元,净利润1000万元.
3、完成经营目标措施
一是向产品经营要效益. 着力调整产品结构,提升产品销量;着力控制产品成本
, 提升产品毛利;着力实施品牌经营,提升经营效益.二是向资本市场要资金.谋求资
本市场的突破; 谋求盘活资产、搞活资金.三是向项目筹划要政策.争取农业产业化
政策; 争取技术改造项目资金的支持;争取科研项目资金的支持.四是向管理创新要
活力. 创新管理构架,提高管理效率和执行力;创新管理模式,保持一定的增长速度;
创新激励机制,达到做强产业、提升效益、留住人才的目标.五是向产业调整要后劲
. 调整主业;壮大优势产业;培育高新技术产业.六是向集合营销要品牌.创新营销模
式;调整营销思路;深化营销网络.七是向公平和谐要合力.建立企业内部公平发展的
长效机制和环境; 形成企业与个人共同发展的和谐态势.重点突破十件大事,为完成
经营目标努力奋斗.
4、实现经营目标的有利因素
2007年是公司全力以赴经营创效、实现快速发展、强力推进"二次创业"的一年
, 我们面临良好的发展机遇和条件.随着国家全面推进社会主义新农村建设,"三农"
问题始终是暖风频吹, 公司作为粮油食品加工龙头企业,将受到政策的有力支持.从
资本市场看,随着股权分置改革的完成,从根本上解决了上市公司股权结构不合理的
弊端, 有利于企业真正步入市场化经营.从企业内部发展状况看,公司通过管理创新
的初步实施,已经构建了新的管理框架和产业布局,产品经营的良好发展势头值得期
待.因此,我们要以此作为新的起点,群策群力,开拓创新,加快发展,共创金健美好的
明天.
5、实现经营目标面临的挑战和潜在风险
一是企业整体盈利能力不强,发展后劲有待增强;二是资产不活、流动资金不足
;三是管理举措要真正落实到位还有差距,四是机制不活、观念更新不快.
执行新企业会计准则后, 公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司
的财务状况和经营成果的影响情况
1、根据财政部2006年2月15日发布的〔2006〕3号《关于印发〈企业会计准则
第1号-存货〉等38项具体准则的通知》的规定, 公司应于2007年1月1日起开始执行
新企业会计准则.公司目前根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的
规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异主
要有"长期股权投资差额"、"所得税"、"少数股东权益"项目.
①长期股权投资差额 本公司2006年12月31日账面有同一控制下企业合并形成
的长期股权投资借方差额111,354.23元,贷方差额1,406,255.13元,根据新会计准则
应将属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资, 其尚未摊销完毕的股权投资差
额全额冲销,相应增加了2007年1月1日留存收益1,294,900.80元.
②所得税
本公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了应收
款项坏帐准备、固定资产减值准备. 根据新会计准则规定以预计很可能获得的用来
抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的应纳税所得额为限, 将资产账面价值小于资
产计税基础的差额计算确认递延所得税资产,增加了2007年1月1日留存收益1,335,9
76.60元.
③少数股东权益
本公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享
有的权益为29, 441,896.27元,新会计准则下,少数股东权益不再在合并财务报表的
负债和股东权益之间单独列报,而是作为股东权益列报,由此增加2007年1月1日股东
权益29,441,896.27元.
2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对财务状况和
经营成果的影响主要有:
①根据新企业会计准则第6号长期投资的规定,对控股子公司的权益法核算变更
为成本法核算,由此将减少子公司经营盈亏对母公司当期投资收益的影响.但本事项
不影响公司合并报表.
②根据新企业会计准则第16号政府补助的规定, 政府补助变更为与资产相关的
政府补助和与收益相关的政府补助. 与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计
入损益,与收益相关的政府补助直接计入当期收益.因此有可能减少公司当期的利润
和股东权益.
③根据新企业会计准则第22号金融工具的确认和计量的规定, 交易性金融资产
和可供出售金融资产将以公允价值计量,因此有可能影响公司当期利润和股东权益.
④根据新企业会计准则第18号所得税的规定, 现行会计政策下的应付税款法变
更为资产负债表债务法,由此可能影响公司的当期所得税费用,从而影响公司的利润
和股东权益.
⑤根据新企业会计准则第33号合并财务报表的规定, 少数股东权益由原来的单
独列示变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示. 此
变化将影响股东权益的计算口径.
3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新准则的进一步解释而进行调整.
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2001年通过增发募集资金78,076.96万元,已累计使用78,076.96万元.
2、非募集资金项目情况
(1)湖南华悦酒店管理有限公司
公司出资4,950,000.00元投资,该项目已完成.
(2)湖南金可生物科技有限公司
公司出资3,000,000.00元投资,该项目已完成.
(三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错.
投资情况说明:
公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2001年通过增发募集资金78,076.96万元,已累计使用78, 076.96万元.
2、非募集资金项目情况 (1)湖南华悦酒店管理有限公司公司出资4,950,000.0
0元投资,该项目已完成.
(2)湖南金可生物科技有限公司 公司出资3,000,000.00元投资,该项目已完成.
★2006年三季:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内,按照新的控股股东和新一届董事会提出的"产业兴司、管理兴司、效
益兴司、稳步发展"的经营思路, 公司上下坚持"务实、有效"的工作标准,把抓好产
品经营, 细化成本和费用的核算管理及做好粮油制品原粮的收购作为三季度工作的
重点,同时加大力度对闲置固定资产、土地等进行处置及对长期投资进行清理,使公
司的盈利能力得到有效的提升、资产结构不断优化、现金流和财务结构也得到有效
改善,为公司后期的生产经营及全年目标利润的实现打下了较好的基础.
今年1-9月,公司共实现主营业务收入574,543,379.47元,比去年同期增长7.30%
,实现主营业务利润78,032,097.14元,比去年同期增长13.58%,实现净利润5,063,76
8.05元.
1.占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2.公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
今年1-9月公司其他业务利润较去年同期减少939万主要系年初转让沅水二桥收
费权后公司不再享有收费收入所致;
今年1-9月公司管理费用较去年同期增加1,558万元主要系:1、去年同期因坏账
准备和存货跌价准备转回而较今年多冲减管理费用约1,000万元.2、去年4月因政府
回购我司金健工业城宗地工业用地土地使用权(原柳叶湖土地使用权), 我司在管理
费用中冲减了对该资产原进行的无形资产摊销额445万元,而今年无此因素影响.
今年1-9月公司财务费用较去年同期减少1, 672万元主要系:本期因转让沅水二
桥收费权而归还其专项贷款12,800万元及主动归还利率较高的商业银行贷款并向农
业发展银行申请低利率的农产品收购政策性专项贷款而大量减少利息支出.
4.主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5.主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
七、截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用 √不适用
截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的相关说明
□适用 √不适用
投资情况说明:
1、募集资金总体使用情况
公司于2001年通过增发募集资金78, 076.96万元人民币,已累计使用57,846.7
3万元人民币,其中本年度已使用0万元人民币,尚未使用20,230.23万元人民币.尚未
使用的募集资金去向为暂用于补充公司流动资金.
2、非募集资金项目情况
1)、华悦酒店有限公司
公司出资4,950,000.00元人民币投资该项目.
项目进度:已完成
2)、湖南金可生物科技有限公司
公司出资3,000,000.00元人民币投资该项目.
项目进度:未完成
★2006年中期:
(一)管理层讨论与分析
报告期内, 在控股股东变更和公司董、监事会成员及其他高级管理人员变动的
特殊时期,公司上下全体员工本着高度的责任感和使命感,按照既定的工作职责和年
初制定的经营目标, 坚持"务实、有效"的工作标准,切实调整工作思路,确保生产经
营的稳定开展,不断开拓和培育新的市场,使公司上半年的各项工作均实现平稳有序
运行并取得了较好的经营成果.报告期内公司共实现主营业务收入37,424万元,实现
主营业务利润5,016万元,实现净利润379万元.
企业今后的发展, 将按照"产业兴司、管理兴司、效益兴司、稳步发展"的经营
思路,坚定不移地保持企业持续健康发展.一是抓好产品经营,培植优势产业.加大技
术改造投入, 重点支持面条、药品、种子等优势产业做好做强,培植效益增长点.二
是优化资本结构, 增强经营活力.通过不断优化调整,解决固定资产占用多、投资回
报率低的问题, 努力盘活以土地为主的闲置资产,增加资产的流动性,发挥资产效能
.三是强化经营管理,提升经济效益.建立系统的成本、费用控制体系,全力降低各项
营运成本,舞活营销龙头,提升主打盈利产品的市场份额,提高效益.四是依托科技创
新, 谋求产品升级.加大粮油食品精深加工的科研攻关力度,提高产品附加值和竞争
力.五是狠抓员工思想教育,强化队伍管理.以企业文化建设为载体带动团队建设,突
出领导班子和骨干队伍的教育管理,增强企业凝聚力和执行力.
今年是我国实施"十一五"规划的头一年,是公司推进"二次创业"的第二年.国家
高度重视"三农"问题,金健米业作为农业类上市公司,肩负着农业产业化龙头企业的
重任.我们将立足产品经营求生存,突破资本经营谋发展,一切以效益为中心,进一步
发挥每位金健人的潜能和智慧,展示团队的风采,协调和理顺内外各方面的和谐关系
,营造一个优良的发展环境和条件,不断增强市场竞争力,为实现全年的工作目标,为
实现公司的长远稳定发展,为开创金健米业的新局面而共同努力.
(二)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2001年通过增发募集资金78, 076.96万元人民币,已累计使用57,846.73
万元人民币, 其中本年度已使用0万元人民币,尚未使用20,230.23万元人民币.尚未
使用的募集资金去向为暂用于补充公司流动资金.
2、非募集资金项目情况
1)、华悦酒店有限公司
公司出资4,950,000.00元人民币投资该项目.项目进度:已完成
2)、湖南金可生物科技有限公司
公司出资3,000,000.00元人民币投资该项目.项目进度:未完成
★2006年一季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内, 公司上下按照董事会年初所定"调整恢复、稳定发展"的总体工作基
调, 通过继续实施调整优化策略来培育壮大优势产业,有效提高了企业盈利能力;同
时公司还通过加强全面预算管理、创新激励机制等措施全面提升企业的管理水平和
发展活力,使公司继续在良性的发展轨道上平稳运行.报告期内公司共实现主营业务
收入16,086万元、主营业务利润2,199万元、净利润136万元.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收
益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变
动及原因的说明)
□适用 √不适用
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
(5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其
原因说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
★2005年末期:
1、报告期内公司经营情况的回顾
(1)公司报告期内总体经营情况
报告期内, 面对日趋激烈的市场竞争和公司在经营管理中出现的内外环境的各
种挑战,公司董事会立足企业的长远发展,本着对股东负责、对公司负责、对员工负
责的精神, 按照既定的发展战略,狠抓经营和管理,带领全体员工顽强拼搏、踏实苦
干,较好地完成了公司制定的经营计划和目标.2005年公司共实现主营业务收入77,7
11万元,实现主营业务利润11,004万元,实现净利润556万元,成功实现扭亏为盈.
2005年公司还在产品科技进步、提升品牌知名度等方面取得了较大成果: 公司
"稻米深加工高附加值产品与关键技术的研究"项目通过国家鉴定, 获国家科技进步
二等奖,其滚动课题通过国家验收;"金健"商标被国家工商总局认定为中国驰名商标
; "金健"牌天然香米和金健香米在第四届全国稻米博览会上获金奖;公司被评为"全
国农业产业化优秀龙头企业".这些都使公司的竞争能力得到了有效提高并为公司今
后的发展打下了坚实的基础.
受2005年下半年稻谷收购价格及其它原辅料购进价格持续上涨、房地产宏观调
控政策的影响,导致公司未实现前期已公告的主营业务收入和净利润指标.
(2)报告期内公司资产构成变动情况说明
①期末其他应收款占总资产的比重由年初的16. 38%下降为2.99%,主要系:因控
股股东常德市粮油总公司及关联方湖南金健投资发展有限公司占用我司资金无力偿
还, 根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99～105-1号民事裁定书,以常德市粮
油总公司持有的我司股票9506万股按每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.0
0元抵偿给我司, 以清偿其所欠债务;以实物资产形式收回原转让金健置业有限公司
股权款26,311,220.60元等原因所致.
②期末存货占总资产的比重由年初的14.91%上升为22.31%,主要系:子公司湖南
金恒房地产有限公司开发晓岛项目增加存货所致.
③期末长期股权投资占总资产的比重由年初的5. 76%上升为12.19%,主要系:控
股股东常德市粮油总公司及关联方湖南金健投资发展有限公司占用我司资金无力偿
还, 根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99～105-1号民事裁定书,以常德市粮
油总公司持有的我司股票9506万股以每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.0
0元抵偿给我司,以清偿其所欠债务,截止2005年12月31日,常德市粮油总公司持有的
我司股票9506万股已经过户至我司名下,但尚未办理注销手续(已于2006年1月9日注
销)而形成的库存股票所致.
④期末其他应付款占总资产的比重由年初的3. 53%上升为10.03%,主要系:预收
沅水二桥收费经营权收到转让款90,000,000.00元所致.
⑤期末长期借款占总资产的比重由年初的13. 72%下降为8.88%,主要系:子公司
湖南金恒房地产有限公司78, 000,000.00元长期借款因2006年到期,调入"一年内到
期的长期负债"中所致.
⑥期末资本公积占总资产的比重由年初的40.57%下降为21.93%,主要系:根据公
司2005年第三次临时股东大会决议,以资本公积弥补亏损370,000,000.00元所致.
⑦管理费用本年比上年减少191, 099,058.11元,主要系上期存在以下非正常因
素: 对应收款项、存货进行了全面的清理,根据公司董事会批准,对部分确实无法收
回的应收款项和存货的盘亏进行了处理; 同时对难以收回的应收款项全额计提了坏
账准备;按成本与可变现净值孰低的原则对部分存货计提了跌价准备;支付部分改制
企业职工身份置换金和安置费.而本期没有以上非正常因素的影响,同时公司进一步
加强费用管理,压缩费用开支,故使得本期管理费用大幅下降.
⑧营业费用本年比上年减少17, 029,771.47元,主要系:本期调整营销结构、加
强费用管理,减少了营销网络建设费、宣传费及广告费等支出.
(3)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
2、对公司未来发展的展望
(1)公司产业发展趋势
关于产业发展, 公司坚持"一体两翼"的产业发展战略,以品牌扩张为根本,做强
粮油食品加工业, 扩大高中档大米产品和面粉、面条的产销;以科技创新为内核,做
强种业,使金健种业成为国内知名种业公司;以软包装输液为龙头,做强药业,迅速完
成二期工程改扩建, 抢占市场制高点;以青少年为主要消费群体,改善学生营养结构
,做强乳业;以"和谐居住环境"为理念,逐步做强房地产业,打造常德最具影响力的品
牌楼盘.
(2)公司2006年度经营目标
①2006年的指导思想: 以"市场营销至上,公司利益至上,公司发展至上"为指针
, 坚持"一体两翼"的发展战略,按照"调整恢复、稳定发展"的工作思路,培育壮大优
势产业,实现公司的可持续发展.
②2006年的经营目标: 精米、面条、小包装油、米粉、牛奶、种子、大输液、
房产产销量同比增长15%,销售收入10.5亿元,利润总额1000万元.
③完成经营目标的措施
一是重点支持盈利产业.大米产业要扩大高中档产品产销,重点支持面制品产业
的发展,使面条总产能达到5万吨以上;油脂快进快销,搞活经营;药业做强做大,使软
包装输液产能扩大到1.8亿瓶(袋);种业要稳扩育种面积,繁育新品;乳业发挥液态奶
生产优势,稳步发展;房地产立足盘活土地资产,全力销售晓岛房产.
二是积极探寻务实有效的营销方式. 要完善产品直销与经销相结合以经销为主
的营销模式, 大力开拓直供销售.完善营销管理体制,对粮油食品等同通路产品由营
销中心集中管理,对乳品、药品等不同通路产品由各生产厂自主营销.要增强直接掌
控市场的能力, 完善市场网络,积极寻求市场突破,特别是药品、面条、牛奶、房产
四大产品的营销突破.
三是改革和完善内部经营管理体制. 积极谋求体制机制的创新与激活；选择基
础好的子公司作为股权期权改革试点；建立对领导集团业绩考评机制, 坚持经营目
标责任制；不断探索完善薪酬激励机制, 激励各经营单位和经理人做强做优产业；
逐步下放管理权限, 明晰总部的宏观管理和生产经营单位的自主经营职能；加强预
算管理和生产经营过程的精细管理；下大力盘活资金和存量资产.
四是推进科技创新和品牌创建.不断增强公司科技创新能力,不断开发有市场竞
争力的新产品.加快大米淀粉、大米蛋白等深加工产品的成果转化.实行科技项目责
任制,重奖创新成果.加强品牌创建与维护,使面条成为"国家免检产品"并列入"中国
名牌产品"评价目录.
五是加强企业文化建设. 倡导勤俭办企业之风,树立过紧日子思想.加强团队建
设, 打造"一把手工程",强化全员的"规章自律"意识,努力打造一支重诚信、重正气
的优秀团队.
④实现经营目标的有利因素
一是企业发展面临良好的政策环境. 党的十六届五中全会以及中央经济工作会
议, 提出了建设社会主义新农村的目标,党和政府更加重视"三农"问题,对粮食安全
、农业产业化、农业投入和企业科技创新投入等出台了许多优惠政策. 二是公司大
股东占用已基本得到解决,公司股权结构进一步优化,为企业轻装上阵、稳步发展卸
掉了包袱.三是大股东变更,农业银行成为公司大股东,将进一步加强银企合作,加大
优势产业的培植力度.四是公司通过优化调整产业产品结构,一体两翼的发展战略得
到坚决执行并显现出生命力, 产业发展势头喜人,产品经营进入了快速成长期,产品
竞争力和盈利能力逐年增强.公司整体经营状况已经走出低谷,步入良性、稳定、健
康发展的新起点.
⑤实现经营目标面临的挑战和潜在风险
一是随着WTO五年过渡期的结束, 农产品国内外市场的竞争会日趋激烈,价格战
将愈演愈烈,公司主业经营效益承受一定压力.二是公司各产业产销规模、产业优势
还不突出、不稳定, 盈利水平不高,抵御市场风险的能力不强.三是优质稻制种基地
和推广种植基地受环境、气候的影响较大,存在较大的种植风险;同时农民合同意识
淡薄,影响公司原粮收购.
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
1)、公司于2001年通过增发募集资金78,076.96万元人民币,已累计使用69,481
. 73万元人民币,尚未使用8,595.23万元人民币,尚未使用募集资金暂用于补充公司
流动资金.
2、非募集资金项目情况
1)、湖南金健植物油有限责任公司
公司出资10,000.00万元人民币投资该项目,已完成,项目收益16.68万元.
2)、川紫河综合治理国债项目
公司出资4,150.00万元人民币投资该项目,已完成.
3)、岳阳金健米业精米有限公司
公司出资970.00万元人民币投资该项目,已完成,项目收益0.73万元.
4)、美尔化工科技鹤壁有限责任公司
公司出资40.00万元人民币投资该项目,已完成,项目收益-9.46万元.
5)、长沙粉食家餐饮有限公司
公司出资40.00万元人民币投资该项目,未完成.
说明: 长沙粉食家餐饮有限公司尚处筹建期间,本期没有产生损益;川紫河综合
治理国债项目尚处工程结算审计阶段,本期暂未收到投资回报.
★2005年三季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
在"一体二翼"发展战略的指引下, 报告期内公司上下继续围绕年初制定的工作
思路和目标,求真务实、开拓创新,在国家加强宏观调控及主营产品----粮油制品市
场行情低迷等不利因素影响持续存在的情况下, 公司整体生产经营各项指标仍保持
良好的增长态势, 其中:部分产业(如:房地产业、药业、乳业、面制品业)的发展还
呈现同期历史最好水平.
2005年1-9月,公司共实现主营业务收入535,475,541.76元,比去年同期增长13.
94%;实现净利润7,371,334.08元,比去年同期增长306.01%.
1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
粮油加工业 350,390,396.67 331,856,610.63 5.29
房地产业 77,279,603.00 63,675,429.74 17.60
药品加工业 48,598,402.59 30,870,600.40 36.48
乳品加工业 25,305,179.68 16,485,105.41 34.85
种业 16,840,024.50 9,921,214.53 41.09
分产品
大米 133,525,168.69 124,793,704.66 6.54
面粉、面条 61,041,829.24 54,972,147.66 9.94
食用油 155,823,398.74 152,090,758.31 2.40
房地产 77,279,603.00 63,675,429.74 17.60
药品 48,598,402.59 30,870,600.40 36.48
乳品 25,305,179.68 16,485,105.41 34.85
种子 16,840,024.50 9,921,214.53 41.09
2)公司经营的季节性或周期性特征
√适用 □不适用
公司主营产品中的粮油制品及种子在每年的一、四季度处于销售旺季.
3)报告期利润构成情况( 主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用 □不适用
因报告期内公司控股子公司北京金健伟业投资有限公司与湖南星城投资有限公
司已经注销,故合并报表范围内不再包含以上两家公司.
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
根据公司2005前三季度的经营情况和第四季度的经营预期, 2005年全年公司将
实现扭亏为盈(2004年公司净利润为-25,188万元),预计净利润为1,000万元左右,具
体数据将在2005年年度报告中进行详细披露.
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币 审计类型:未经审计
原拟订的本年度经营计划注2 调整后的经营计划
收入 115,000 80,000
成本
费用
有关变更或更正原因及影响的讨论与分析
公司原披露2005年经营计划主要指标为:全年完成销售收入11.5亿元,实现利润
2,000万元. 现根据公司2005年前三季度的经营情况及第四季度的经营预期,对以上
两项指标调整为:预计2005年全年实现销售收入8亿元,实现利润1,000万元左右.
影响公司此次调整年度经营计划的主要因素为:1、公司主营产品中的大米及油
脂加工业其市场行情自2004年下半年以来一直处于较为低迷的状态;2、受国家对房
地产行业宏观调控政策的影响, 公司所开发商品房的销售情况虽处于同期历史最好
水平但仍未达到年初的预期目标, 这两项因素对公司整体的销售额及利润指标均构
成一定影响; 3、因公司2004年业绩亏损额较大,公司在金融机构融资工作中遇到了
贷款利息普遍上浮及融资费用增加等问题,也对今年的利润指标构成一定影响.
公司上下将以此次年度经营计划的调整为契机, 把握好即将到来的公司主营粮
油加工业及种业的销售旺季, 同时继续做好面制品加工业、药业、乳业等产业的经
营工作,加强管理、扎实苦干,确保调整后年度经营目标的实现.
注2:系指最近一次定期报告或股东大会中制定或调整的本年度经营计划或财务
预算.
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(G股
公司)
□适用 √不适用
(三)关联企业经营状况 (截止日期:2006-12-31)
┌─────────────┬───────┬──────┬──────┐
｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
├─────────────┼───────┼──────┼──────┤
｜湖南金健药业有限责任公司 ｜ ｜ 1024.00｜ 20491.93｜
｜海南金健热带农业开发有限责｜ ｜ -45.95｜ 1058.43｜
｜任公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜湖南乐米乐家庭营销股份有限｜ ｜ -80.01｜ 1356.36｜
｜公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜湖南金健建筑有限责任公司 ｜ ｜ -39.21｜ 1142.27｜
｜黑龙江金健北方现代农业有限｜ ｜ -111.53｜ 3344.01｜
｜责任公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜湖南阳光乳业股份有限公司 ｜ ｜ 16.40｜ 9870.70｜
｜深圳市开泰实业投资有限公司｜ ｜ 8.77｜ 5640.35｜
｜湖南金健米业进出口有限责任｜ ｜ 2.57｜ 1172.14｜
｜公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜湖南金健高科技食品有限责任｜ ｜ -345.65｜ 4053.92｜
｜公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜湖南金健种业有限责任公司 ｜ ｜ 491.59｜ 6427.02｜
｜常德市穿紫河治理开发有限责｜ ｜ 10.98｜ 2517.35｜
｜任公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜湖南金恒房地产有限公司 ｜ ｜ 480.70｜ 31878.81｜
｜金健米业（泸州罗沙）有限公｜ ｜ -288.29｜ 2566.05｜
｜司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜金健米业（临澧）精米有限公｜ ｜ -128.50｜ 929.82｜
｜司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜岳阳金健米业精米有限公司 ｜ ｜ -146.53｜ 1874.89｜
｜湖南金健植物油有限责任公司｜ ｜ 10.35｜ 16557.85｜ |
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