经营分析
| 发布日期：2008-3-3 9:09:00 |
≈≈ST浪莎600137≈≈(更新:08.02.27)
本栏内容:主营构成、经营分析
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜内衣销售 ｜ 12806.1｜ 3393.5｜ 26.50｜ 96.29｜
｜仪器销售 ｜ 365.7｜ 141.3｜ 38.64｜ 2.75｜
｜合计 ｜ 13171.9｜ 3534.8｜ 26.84｜ 99.04｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜华东地区(地区) ｜ 4807.0｜- ｜- ｜ 36.15｜
｜中南地区(地区) ｜ 2568.6｜- ｜- ｜ 19.31｜
｜华北地区(地区) ｜ 2125.3｜- ｜- ｜ 15.98｜
｜西南地区(地区) ｜ 1795.2｜- ｜- ｜ 13.50｜
｜东北地区(地区) ｜ 459.8｜- ｜- ｜ 3.46｜
｜西北地区(地区) ｜ 869.4｜- ｜- ｜ 6.54｜
｜出口(地区) ｜ 546.5｜- ｜- ｜ 4.11｜
｜合计(地区) ｜ 13171.9｜- ｜- ｜ 99.04｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜针织内衣 ｜ 4240.8｜ 1251.2｜ 29.50｜ 89.59｜
｜仪器 ｜ 365.7｜ 141.3｜ 38.64｜ 7.73｜
｜服务 ｜ 9.7｜ 9.7｜100.00｜ 0.20｜
｜合计 ｜ 4616.2｜ 1402.2｜ 30.37｜ 97.52｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜华东地区 ｜ 1928.4｜- ｜- ｜ 40.74｜
｜中南地区 ｜ 916.4｜- ｜- ｜ 19.36｜
｜华北地区 ｜ 634.6｜- ｜- ｜ 13.41｜
｜西南地区 ｜ 509.0｜- ｜- ｜ 10.75｜
｜东北地区 ｜ 185.2｜- ｜- ｜ 3.91｜
｜西北地区 ｜ 67.2｜- ｜- ｜ 1.42｜
｜四川地区 ｜ 375.4｜- ｜- ｜ 7.93｜
｜合 计 ｜ 4616.2｜- ｜- ｜ 97.52｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜仪器 ｜ 1298.5｜ 528.3｜ 96.19｜ 94.79｜
｜机修 ｜ 45.3｜ -2.6｜ -0.76｜ 3.31｜
｜服务 ｜ 26.0｜ 1.2｜ 4.57｜ 1.90｜
｜合计 ｜ 1369.9｜ 551.8｜100.00｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜四川地区 ｜ 1369.9｜- ｜- ｜ 100.00｜
｜合计 ｜ 1369.9｜- ｜- ｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 仪器 ｜ 1035.9｜ 421.2｜ 40.67｜ 94.22｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 机修 ｜ 45.1｜ -2.7｜ -5.89｜ 4.10｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 服务 ｜ 18.4｜ 18.4｜100.00｜ 1.68｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 合计 ｜ 1099.4｜ 437.0｜ 39.75｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜机修 ｜45.10 ｜47.76 ｜-2.66 ｜-1.49 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜仪器 ｜687.72 ｜402.70 ｜285.01 ｜99.68 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜服务 ｜11.23 ｜5.57 ｜5.66 ｜1.81 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜744.05 ｜456.04 ｜288.01 ｜100.00 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜四川地区 ｜744.05 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜744.05 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:截止日期:(2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜机修 ｜0.94 ｜6.66 ｜-5.71 ｜-606.73 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜仪器 ｜310.17 ｜177.09 ｜133.08 ｜42.91 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜服务 ｜5.64 ｜2.64 ｜3.00 ｜53.16 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜316.75 ｜186.39 ｜130.36 ｜41.16 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜纸类 ｜25.96 ｜28.63 ｜-2.68 ｜-0.40 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜机修 ｜464.01 ｜267.95 ｜196.06 ｜27.52 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜仪器 ｜1173.69 ｜666.24 ｜507.45 ｜72.88 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜1663.65 ｜962.82 ｜700.83 ｜100.00 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜四川地区 ｜1663.65 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜1663.65 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:
截止日期:2005-9-30
━━┯━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━┯━━━━━
序号│ 行业名称 │营业收入(万元)│比例(％)│毛利率(％)
──┼───────────────┼───────┼────┼─────
1│纸类 │ 15.8163│ 1.61│ -16.92
2│仪器 │ 870.6253│ 88.66│ 45.90
3│机修 │ 95.5243│ 9.73│ 8.84
━━┷━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━┷━━━━━
截止日期:2005-6-30
━━┯━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━┯━━━━━
序号│ 行业名称 │营业收入(万元)│比例(％)│毛利率(％)
──┼───────────────┼───────┼────┼─────
1│纸类 │ 10.6150│ 1.77│ -25.21
2│仪器 │ 522.9415│ 87.22│ 48.70
3│机修 │ 65.9770│ 11.00│ 4.78
━━┷━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━┷━━━━━
截止日期:2004-12-31
━━┯━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━┯━━━━━
序号│ 行业名称 │营业收入(万元)│比例(％)│毛利率(％)
──┼───────────────┼───────┼────┼─────
1│纸类 │ 3418.4098│ 71.16│ -4.17
2│仪器 │ 1194.4496│ 24.87│ 45.25
3│机修 │ 190.8321│ 3.97│ -33.22
━━┷━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━┷━━━━━
按地区构成:
截止日期:2005-6-30
━━┯━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━┯━━━━━
序号│ 地区 │营业收入(万元)│比例(％)│毛利率(％)
──┼───────────────┼───────┼────┼─────
1│四川地区 │ 599.5335│ 100.00│ 42.56
━━┷━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━┷━━━━━
截止日期:2004-12-31
━━┯━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━┯━━━━━
序号│ 地区 │营业收入(万元)│比例(％)│毛利率(％)
──┼───────────────┼───────┼────┼─────
1│四川地区 │ 4803.6915│ 100.00│ 6.96
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(二) 经营分析
★2007年末期:
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司整体经营情况回顾与分析.过去的2007年是公司发展里程中具
有转折意义的一年, 公司不仅顺利完成调整转型,而且公司内在价值得到较大提升.
特别是公司"浪莎"品牌2007年5月30日登陆资本市场,公司品牌知名度、美誉度进一
步提高. 过去的一年,公司主营业务调整转型为针织内衣为主后,董事会一方面认真
开展治理专项活动, 规范公司运作,提高上市公司质量;另一方面搞好企业生产经营
工作, 确保全年主营业务利润目标实现.2007年公司完成营业总收入13298.90万元,
实现净利润34689. 12万元(其中:扣除非经常性损益后净利润1362.95万元),完成每
股净资产1.19元.
2、报告期内主要工作开展情况
(1)完成资产重组股权转让过户及股权分置改革实施, 公司内在价值提升.2007
年3月20日中国证监会核准同意公司实施重大资产收购暨定向发行股份、股权分置
改革事项后,3月29日证券登记公司确认公司原国家股股份过户登记至浙江浪莎控股
有限公司.至此,公司控股股东变更为浙江浪莎控股有限公司,持有公司股份4129.53
53万股(限售), 占公司总股份的58.31%.公司完成股权分置改革实施和定向增发后,
公司总股本7081.7588万股,其中有限售条件的普通股4906.7588万股,占公司总股本
的69. 29%,无限售条件的普通股2175万股,占公司总股本的30.71%.公司全面完成资
产重组及股权分置改革实施等项工作, 2007年4月13日公司股票恢复上市交易.2007
年5月30日公司完成注册资本、住所、法定代表人、主营业务范围等工商变更登记
程序, 公司名称变更为四川浪莎控股股份有限公司,"浪莎"品牌登陆资本市场,公司
内在价值得到较大提升.
(2)实施完成定向增发, 实现公司调整转型目标.为提高公司资产质量和持续经
营能力, 维护全体股东的合法权益,公司以6.79元价格向大股东定向发行1010.63万
股股票, 并购买浙江浪莎内衣有限公司100%股权.2007年3月22日中国证监会以证监
公司字(2007)39号文核准公司向大股东发行新股购买资产. 2007年4月24日,公司向
大股东收购浙江浪莎内衣有限公司100%股权完成工商变更登记程序,4月28日会计师
就公司发行股票收购资产事项出具了验资报告, 5月8日公司在证券登记公司完成公
司发行股票登记手续.公司定向增发和购买资产实施完成,公司主营业务变更为针织
内衣的制造和销售,实现了公司调整转型目标.
(3)认真开展"专项治理活动",完善内控控制制度,提高上市公司质量.2007年是
上市公司专项治理年, 根据监管部门的统一布暑,公司于2007年5月成立了以公司董
事长为第一责任人的公司治理专项领导小组和工作小组, 制订了治理专项活动工作
计划,认真进行了公司治理自查和整改.首先是结合公司完成资产重组进行调整转型
及公司选举了新一届董事会、监事会和董事长的实际情况, 规范完善公司治理结构
.根据《公司法》、《上市公司治理准则》等法规要求,及时修订和制订了一系列管
理规章制度, 修订了《公司章程》、《股东大会议事细则》、《董事会议事规则》
、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》, 新制订
了《信息披露事务管理制度》、《关交易内部决策规则》、《募集资金管理办法》
、《对外担保制度》、《董事会战略、提名、审计、薪酬与考核委员会工作细则》
等; 其次是建立健全内控控制制度,有效落实公司风险管理和流程控制,保障公司经
营管理的安全,防范和化解各类风险,提高经营效益和效率,保护投资者合法权益.20
07年12月公司董事会审议制订了《公司内控控制制度》及《公司控股股东、实际控
制人行为规范管理办法》.
(4)秉承"浪莎"优秀的企业文化和品牌效应, 实现内衣业务全面发展.2007年面
临内衣市场激烈的竞争局面,在盈利空间越来越薄的情况下,公司以强有力的品牌效
应,注重产品质量和品质升级换代,新产品开发,2007年内衣业务取得突破.2007年浙
江浪莎内衣有限公司完成销售收入12806万元,实现利税2640万元,产销率达到95%以
上.
3、2008年目标与计划. 2008年将是公司实现大跨步发展的一年,公司面临希望
和困难同在,机遇和挑战并存.首先公司面临较好的发展机遇.2008年是奥运年,随着
CPI继续高位徘徊, 内衣等纺织品消费将迎来一个高峰期,为公司2008年实现大跨步
发展提供了良好的外部环境条件;其次是面临严峻的市场挑战.随着人民币升值加快
, 纺织品出口压力加大,预计2008年国内内衣产品市场竞争将更加激烈,产品利润空
间将进一步摊薄.为此,在充分分析了2008年公司面临的发展机遇和严峻的市场挑战
后,董事会确定了2008年目标计划是:
……实现营业总收入16000万元
……实现净利润1450万元
4、2008年主要工作展望
(1)夯实产品经营搞好资本运营, 实现公司大跨步发展.公司2007年财务报告经
会计师审计,2007年公司实现净利润34689万元(其中扣除非经常损益后净利润1362.
95万元, 每股净资产达到1.19元.公司主营业务经营正常,公司已向上交所提出撤销
对本公司股票实施的其他特别处理的申请, 到时公司股票简称将变更为"浪莎股份"
. 公司将立足产品经营,加强新产品开发,提高产品附加值,积极拓展市场,增加市场
份额. 注重节能减排,控制经营成本,实现全年营业总收入16000万元,净利润1450万
元的目标计划.同时,将以资本市场为平台,做大做强浪莎股份,实现公司2008年大跨
步发展的战略构想.
(2)对内衣品牌形象,终端形象进一步强化,整体提升内衣品牌美誉度与知名度.
2008年公司将更加强调以顾客为中心,追求顾客占有率的经营理念和策略,让公司产
品更加贴近消费者, 更加深入人心.同时,对内衣品牌形象,终端形象进一步强化,整
体提升内衣品牌美誉度与知名度.
(3)完善治理结构、规范运作、加强风险控制、提高上市公司质量
A、持之以恒搞好公司专项治理整改后期各项工作,一是规范公司关联交易行为
,确保关联交易事项公允;二是严格按照中国证监会(2007)128号文要求,进一步规范
公司信息披露管理制度,防范信息披露风险,确保公司信息披露真实、准确、完整、
公开, 全面提高公司透明度,维护投资者利益和公司形象;三是严格履行重组承诺中
关于业绩承诺和上市公司独立性等事项承诺, 确保上市公司与大股东之间不发生同
行业竞争,杜绝大股东占用上市公司资金、资产的行为.
B、加强内衣市场风险控制和内控控制管理, 增加公司的整体竞争能力,提高上
市公司的质量.2008年公司将认真落实《内控控制制度》条款内容,设立专门的执行
监督机构,按照内控控制度的规定,加强经营管理,切实提高相关制度的执行力,确保
有关法律、法规和内部规章制度的贯彻执行及公司行为合规合法, 以增强公司风险
控制能力,保障上市公司资产的安全、完整.
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
1)、公司于2007年通过非公开发行募集资金68,621,777元,已累计使用68,621,
777元,其中本年度已使用68,621,777元,尚未使用0元.
2007年3月中国证券监督管理委员会《关于核准四川长江包装控股股份有限公
司向浙江浪莎控股有限公司发行新股购买资产的通知》(证监公司字[2007]39号),
中国证监会核准我公司以6.79元/股的价格向浙江浪莎控股有限公司发行不超过101
0.63万股的人民币普通股购买浙江浪莎控股有限公司的相关资产.
2、承诺项目使用情况
1)、购买浙江浪莎控股有限公司持有浙江内衣有限公司100%股权
3、非募集资金项目情况:报告期内,公司无非募集资金投资项目.
(三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
(1)会计政策变更
本公司原执行《企业会计制度》,自2007年1月1日执行财政部2006年2月15日颁
布的《企业会计准则》. 根据《企业会计准则第38号—首次执行会计准则》和企业
会计准则实施问题专家工作组意见的有关规定,本公司有如下调整事项:
A、公司2006年12月31日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享
有的权益为-2, 626,562.48元,新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年1月1日
股东权益-2,626,562.48元.
B、公司2006年12月31日按原会计准则编制的合并报表中的未确认投资损失-48
,343,971.23元冲减合并资产负债表中的未分配利润,不再单独作为未确认投资损失
列报.
C、母公司根据《新旧会计准则股东权益差异调节表》,调整增加了报表年初数
的递延所得税资产11,089,980.00元.《新旧会计准则股东权益差异调节表》增加递
延所得税资产的计算依据:
母公司前期存在巨额亏损,按《企业会计准则第18号—所得税》的相关规定,企
业应当以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限, 确认由可抵
扣暂时性差异产生的递延所得税资产.根据,在公司资产重组、增发股份等事宜按预
期实现的条件下,预测2007年度可实现净利润1,120.20万元(已经川华信审(2006)上
38号《盈利预测审核报告》审核).公司预计未来三年可以实现净利润不低于2007年
的预测数,按新准则确认递延所得税资产11,089,980.00元,相应增加股东权益11,08
9,980.00元(其中:未分配利润9,980,980.00元,盈余公积1,108,998.00元).
本期变更的理由:
由于盈利预测的收益产生于控股子公司浙江浪莎内衣有限公司, 母、子公司均
为独立的纳税主体,母公司目前无收益,子公司也不能将母公司的前期亏损进行税前
抵扣. 故本期冲回母公司的递延所得税资产11,089,980.00元,同时减少期初股东权
益11,089,980.00元.(其中:年初未分配利润9,980,980.00元,盈余公积1,108,998.0
0元)
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
投资情况说明:
公司投资情况
1、募集资金使用情况
1)、公司于2007 年通过非公开发行募集资金 68,621,777 元,已累计使用 68,
621,777 元,其中本年度已使用68,621,777 元,尚未使用0 元.
2007 年3 月中国证券监督管理委员会《关于核准四川长江包装控股股份有限
公司向浙江浪莎控股有限公司发行新股购买资产的通知》(证监公司字[2007]39
号),中国证监会核准我公司以 6.79 元/股的价格向浙江浪莎控股有限公司发行不
超过 1010.63 万股的人民币普通股购买浙江浪莎控股有限公司的相关资产.
2、承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
是否符 是否符
是否
承诺项目名称 拟投入金额 变更 实际投入金额 产生收益情况 合计划 合预计
项目 进度 收益
购买浙江浪莎控
股有限公司持有 68,621,777.00 否 68,621,777.00 12,357,393.10 是 是
浙江内衣有限公
司 100%股权
合计 68,621,777.00 / 68,621,777.00 12,357,393.10 / /
1)、购买浙江浪莎控股有限公司持有浙江内衣有限公司 100%股权
3、非募集资金项目情况 :报告期内,公司无非募集资金投资项目.
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司报告期主要会计报表项目、财务指标与上年度期末或上年同期相比发
生重大变化的主要原因是:
(1)因本公司于2007年3月29日经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过
户登记确认, 将公司国家股股权过户给浙江浪莎控股有限公司,同时在2007年3月29
日将宜宾中元造纸有限公司及其控股子公司全部置出, 根据《企业会计准则第33号
-合并财务报表》第三章第二节第二十三条规定,公司在本报告期内只合并了宜宾中
元造纸有限责任公司及其控股子公司2007年1月1日至2007年3月29日的利润表,未合
并资产负债表期末数(即资产负债表的年初数中均含有宜宾中元造纸有限责任公司
及其控股子公司, 但资产负债表的期末数中未含有宜宾中元造纸有限责任公司及其
控股子公司).
(2)根据公司2006年12月27日召开的2006年第一次临时股东大会决议,以及经中
国证券监督管理委员会《关于核准四川长江包装控股股份有限公司向浙江浪莎控股
有限公司发行新股购买资产的通知》(证监公司字[2007]39号)的批准, 公司向浙江
浪莎控股有限公司定向增发10, 106,300.00股收购其子公司浙江浪莎内衣有限公司
100%股权事项于2007年4月完成.因浙江浪莎内衣有限公司属于同一控制下合并报表
全资子公司, 根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》第十七条、第二十二
条、第二十七条规定,浙江浪莎内衣有限公司资产负债表年初数及1-3月份的利润、
现金流量应当纳入合并报表范围(即资产负债表的年初数和资产负债表的期末数中
均含有浙江浪莎内衣有限公司).
2、报告期内公司主营业务及其结构与上年同期相比发生了重大变化的主要原
因是:本公司于2007年3月29日经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户登
记确认,将公司国家股股权过户给浙江浪莎控股有限公司, 在2007年3月29日将宜宾
中元造纸有限公司极其所属造纸仪器、机修、服务业务等全部置出. 同时,2007年4
月公司完成向浙江浪莎控股有限公司发行10,106,300股份及购买浪莎内衣公司100%
股权手续,公司新增同一控制下合并报表全资子公司浙江浪莎内衣有限公司,本次公
司资产收购完成后公司已转型为内衣制造为主的消费型上市公司, 故主营业务结构
与上年同期相比发生了重大变化.
3、报告期内公司利润构成与上年同期相比发生了重大变化的主要原因是:
(1)2007年1月至3月,公司与中国长城资产管理公司、宜宾市国有资产经营管理
公司、宜宾中元造纸有限责任公司等进行了债务和解, 豁免了本公司债务28,536.8
3万元,按照新《企业会计准则第12号-债务重组》第二章第四条的规定,确认为债务
重组收益,计入了当期营业外收入.
(2)2007年3月29日,本公司以0元价格转让公司所持宜宾中元造纸有限责任公司
95%股权, 产生转让股权收益4,848.14万元.截止2007年3月29日,宜宾中元造纸有限
责任公司净资产为负数,公司对其长期股权投资账面价值已减记至零,其累计亏损为
4, 848.14万元,根据《企业会计准则第2号－长期股权投资》第三章第十六条规定,
处置宜宾中元造纸有限责任公司的长期股权投资, 其账面价值与实际取得价款的差
额4,848.14万元,计入了当期投资收益.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、公司控股股东浙江浪莎控股有限公司承诺持有限售条件股份30, 708,971股
,自股改方案实施之日(2007年4月11日)起在36个月内不通过上海证券交易所挂牌出
售或者转让.
2、公司向浙江浪莎控股有限公司发行10,106,300股,公司控股股东浙江浪莎控
股有限公司承诺自定向发行股办理实施之日(2007年5月8日)起在36个月内不通过上
海证券交易所挂牌出售或者转让.
3、公司控股股东浙江浪莎控股有限公司承诺本公司2008年和2009年扣除非常
性损益后的净利润在2007年盈利预测1120.20万元的基础上,每年净利润增长率不低
于25%,即2008年净利润不低于1400万元,2009年不低于1700万元,若每年实现的净利
润低于承诺数,差额部份将由浙江浪莎控股有限公司用现金向上市公司补足.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
由于本公司进行了债务重组和资产重组, 产生了一次性债务重组收益和投资收
益,同时公司主营业务范围已变更为针织内衣、针织面料等生产销售,预计2007年公
司累计净利润较2006年大幅增加.
四、其他需要说明的重大事项
1、公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
★2007年中期:
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内公司整体经营情况讨论与分析.报告期内公司完成重大资产重组、
控股股东股权转让过户,股权分置改革的实施,定向增发、整体收购浪莎内衣公司等
工作,2007年中期公司完成主营业务收入4733.37万元,实现营业利润775.12万元.主
要工作和措施如下:
(1)完成资产重组股权转让过户及股权分置改革的实施. 2007年3月20日中国证
券监督管理委员会核准公司重大资产收购暨定向发行股份方案, 同时对浙江浪莎控
股有限公司根据《上市公司收购管理办法》公告《四川长江包装控股股份有限公司
收购报告书》全文无异议, 并同意豁免浙江浪莎控股有限公司因收购、实施股权分
置改革、定向发行股份而取得4,129.5353万股普通股而应履行的要约收购义务.200
7年3月29日中国证券登记结算有限责任公司上海分公司确认原由四川省政府国有资
产监督管理委员会持有本公司3467. 1288万股国家股已过户登记至浙江浪莎控股有
限公司. 至此,公司第一大股东为浙江浪莎控股有限公司,持有公司股份4,129.5353
万股(限售), 占公司总股本的58.31%.2007年4月11日公司完成股权分置改革实施后
, 目前公司公司总股本7081.7588万股,其中有限售条件的流通股4906.7588万股,占
公司总股本的69.29%,无限售条件的流通股2175.00万股,占公司总股本的30.71%.20
07年4月13日因公司全面完成资产重组及股权分置改革各项工作的实施,公司股票恢
复上市交易.
(2)完成公司主营业务范围变更、公司名称变更、公司章程修改等工作,确保了
公司控股权转让接交期间公司各项工作平稳过渡,公司业务顺利转型.
(3)完成收购浪莎内衣有限公司100%股权.公司的主营业务已变更为针织内衣的
制造和销售.
报告期内公司实现净利润336,549,084.90元,主要是债务重组收益285,368,260
.76元及转让股权收益48,481,440.03元.
①2007年1月至3月, 中国长城资产管理公司、宜宾市国有资产经营管理公司、
宜宾中元造纸有限责任公司等豁免了本公司债务285, 368,260.76元,按照新《企业
会计准则第12号-债务重组》第二章第四条的规定, 确认为债务重组收益,计入了营
业外收入.
②2007年3月29日,本公司以0元价格转让公司所持宜宾中元造纸有限责任公司9
5%股权, 产生转让股权收益48,481,440.03元.截止2007年3月29日,宜宾中元造纸有
限责任公司净资产为负数,公司对其长期股权投资账面价值已减记至零,其累计亏损
为48, 481,440.03元,根据《企业会计准则第2号－长期股权投资》第三章第十六条
规定,处置宜宾中元造纸有限责任公司的长期股权投资,其账面价值与实际取得价款
的差额48,481,440.03元,计入了当期投资收益.
以上两项收益计入公司当期损益,为公司一次性非经常性收益,以后年度不会再
产生巨额的非经常性收益.该部分利润产生后,未分配利润仍然为负值, 不会给公司
带来实际的现金收入.
2、报告期内公司主营业务情况的说明. 公司主营业务范围:针织拠衣、针织面
料的制造;商品批发与零售;进出口业;投资管理咨询.
3、公司2007年下半年主要工作与目标
(1)规范运作,完善法人治理结构,强化风险控制.认真搞好上市公司专项治理活
动, 继续认真查找问题,提高整改质量.加强对浪莎内衣有限公司生产经营控制和管
理, 保证浪莎内衣有限公司拥有独立开展经营活动的资产、人员及具有独立面向市
场自主经营的能力. 并确保上市公司与实际控制人浙江浪莎控股公司之间不发生同
行业竞争,严格控制关联交易事项,杜绝实际控制人非法占用公司资金、资产的行为
. 同时,加强浪莎内衣有限公司内控制度的完善,严格做到公司资产、人员、财务、
机构、业务的独立性.
(2)推进内装业务全面发展, 谋求良好的经营业绩.2007年公司将致力于浪莎内
衣品牌美誉度与知名度的推广, 大力推进内装业务全面发展.一是浪莎内衣已创"中
国名牌产品";二是对内装品牌形象,终端形象强化,整体提升浪莎内衣品牌美誉度与
知名度,让浪莎内衣品牌更加贴近广大消费者,更加深入人心.三是积极拓展市场,增
加市场份额,实现完成公司全年主营业务收入14000万元.
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
本公司于2007年3月29日经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户登
记确认, 将公司国家股股权过户给浙江浪莎控股有限公司,在2007年3月29日将宜宾
中元造纸有限公司极其所属造纸仪器、机修、服务业务等全部置出. 同时,2007年4
月公司完成向浙江浪莎控股有限公司发行10, 106,300股份及购买浪莎内衣公司100
%股权手续, 公司新增同一控制下合并报表全资子公司浙江浪莎内衣有限公司,本次
公司资产收购完成后公司已转型为内衣制造为主的消费型上市公司, 故主营业务结
构与上年度发生重大变化.
2、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内公司利润构成与上所度相比发生了重大的变化,主要原因是:
(1)2007年1月至3月,公司与中国长城资产管理公司、宜宾市国有资产经营管理
公司、宜宾中元造纸有限责任公司等进行了债务和解, 豁免了本公司债务28,536.8
3万元,按照新《企业会计准则第12号-债务重组》第二章第四条的规定,确认为债务
重组收益,计入了当期营业外收入.
(2)2007年3月29日,本公司以0元价格转让公司所持宜宾中元造纸有限责任公司
95%股权, 产生转让股权收益4,848.14万元.截止2007年3月29日,宜宾中元造纸有限
责任公司净资产为负数,公司对其长期股权投资账面价值已减记至零,其累计亏损为
4, 848.14万元,根据《企业会计准则第2号－长期股权投资》第三章第十六条规定,
处置宜宾中元造纸有限责任公司的长期股权投资, 其账面价值与实际取得价款的差
额4,848.14万元,计入了当期投资收益.
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
(1)通过非公开发行募集资金6, 862.178万元,已累计使用6,862.178万元,其中
本年度已使用6,862.178万元,尚未使用0万元.
(2)收购浙江浪莎内衣有限责任公司100%股权.
2、非募集资金项目情况
报告期内,公司无非募集资金投资项目.
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及说明
因公司已完成浙江浪莎内衣有限公司100%股权收购, 预计年初至下一报告期期
末的累计净利润与上年同期相比扭亏为盈.
★2007年一季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、因本公司于2007年3月29日经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过
户登记确认, 将公司国家股股权过户给浙江浪沙控股有限公司,同时在2007年3月29
日将宜宾中元造纸有限公司置出,根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》第三
章第二节第二十三条规定, 公司在本报告期内只合并了宜宾中元造纸有限责任公司
及其控股子公司2007年1月1日至2007年3月29日的利润表, 未合并资产负债表,相应
地导致资产负债表项目、财务指标与上年期末或上年同期相比发生了大幅度变化.
2、营业成本同比增加了50.35%,主要系报告期内本公司其他业务处置多年遗留
的库存积压物资亏损形成.
3、营业税金及附加同比增加了32.93%,主要系报告期内宜宾中元造纸有限责任
公司所属的控股子公司四川长江造纸仪器有限责任公司的主营业务收入增加, 相应
增加了营业税金及附加.
4、销售费用同比增加了89.04%,主要系宜宾中元造纸有限责任公司所属的控股
子公司四川长江造纸仪器有限责任公司的主营业务收入增加,相应增加了销售费用.
5、管理费用同比减少了52. 89%,主要系根据《企业会计准则第38号-首次执行
企业会计准则》应用指南有关规定,公司在2007年首次执行日将职工福利费余额1,7
01,992.03元全部转入应付职工薪酬(职工福利),同时在首次执行日后的第一个会计
期间,按照《企业会计准则第9号职工薪酬》规定调整了管理费用.
6、财务费用同比减少了90.30%,主要系报告期内母公司与债权人进行了金融债
务和解,母公司不再发生财务费用所致.
7、上年同期公司无营业外收入,报告期内营业外收入为28,559.02万元,主要系
(1)2007年1月至3月,公司与中国长城资产管理公司、宜宾市国有资产经营管理公司
、宜宾中元造纸有限责任公司等进行了债务和解,豁免了本公司债务28,536.83万元
, 按照新《企业会计准则第12号-债务重组》第二章第四条的规定,确认为债务重组
收益, 计入了营业外收入;(2)报告期内宜宾中元造纸有限责任公司处置固定资产净
收益为22.19万元.
8、投资收益同比增加了485. 90%,主要系报告期内因本公司转让宜宾中元造纸
有限责任公司股权相应增加了转让股权的投资收益.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、公司控股股东浙江浪莎控股有限公司承诺持有限售条件股份30, 708,971股
,自股改方案实施之日(2007年4月11日)起在36个月内不通过上海证券交易所挂牌出
售或者转让.
2、公司向浙江浪莎控股有限公司发行10,106,300股,公司控股股东浙江浪莎控
股有限公司承诺自定向发行股办理实施之日起在36个月内不通过上海证券交易所挂
牌出售或者转让.
3、公司控股股东浙江浪莎控股有限公司承诺本公司2008年和2009年扣除非常
性损益后的净利润在2007年盈利预测1120.20万元的基础上,每年净利润增长率不低
于25%,即2008年净利润不低于1400万元,2009年不低于1700万元,若每年实现的净利
润低于承诺数,差额部份将由浙江浪莎控股有限公司用现金向上市公司补足.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
预计公司2007年半年度与上年同期(上年同期净利润为-8, 819,586.11元)相比
将扭亏为盈.扭亏为盈原因是2007年一季度公司根据债务和解协议相关条款约定,20
07年1月至3月相关债权人豁免了公司相关债务,按照新《企业会计准则第12号-债务
重组》第二章第四条的规定,债务重组收益计入公司当期损益.
四、本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益差
异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明:
√适用 □不适用
1、2007年期初资本公积与"新旧会计准则股东权益差异调节表"中的2007年期
初资本公积存在差异的原因主要是: 2004年本公司投资设立宜宾中元造纸有限责任
公司时形成的股权投资贷方差额4625. 82万元和宜宾中元造纸有限责任公司及其控
股子公司四川长江造纸仪器有限责任公司资本公积金增加相应增加本公司资本公积
的股权投资准备770.51万元,因本公司于2007年3月29日经中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司过户登记确认, 将公司国家股股权过户给浙江浪沙控股有限公司
, 同时在2007年3月29日将宜宾中元造纸有限公司置出,至此本公司持有宜宾中元造
纸有限公司95%的股权已转让给宜宾市国有资产经营有限公司,在新旧会计准则对接
时, 将本公司资本公积中所属宜宾中元造纸有限责任公司的股权投资准备调整转入
了年初未分配利润.
2、2007年年初未分配利润与"新旧会计准则股东权益差异调节表"中的2007年
年初未分配利润存在差异的原因主要是:(1)报告期内与中国长城资产管理公司、信
达资产管理公司等相关债权单位进行了债务重组,解除了担保责任,相应将以前年度
已计提的对外担保预计负债调整转入年初未分配利润14985.85万元;(2)在新旧会计
准则对接时, 将本公司资本公积中所属宜宾中元造纸有限责任公司的股权投资准备
调整转入了年初未分配利润5,396.33万元.
★2006年末期:
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司整体经营情况讨论与分析. 报告期内公司债务重组完成,资产
重组取得重大实质性进展,股权分置改革启动并获得股东会通过.在公司债务重组达
成和解的基础上, 宜宾市政府给予1866.73万元职工生活补贴,对公司2006年财务状
况产生了积极的影响.2006年公司完成主营业务收入1369.86万元,实现净利润858.3
6万元.2006年公司实现扭亏为盈,化解了公司风险,主要工作和措施如下:
(1)积极推进债务重组, 达成债务和解.到2006年中期,公司现状是:连续亏损并
资不抵债. 2004年亏损3141万元,2005年亏损4845万元,2006年中期亏损882万元.公
司总资产10767万元, 但负债高达70145万元,净资产-59198万元;存在大额未偿逾期
银行债务. 公司银行借款债务本金1.75亿,另外拖欠原料款等商业债务几千万元,同
时还有4.86亿担保债务,公司背负着沉重的债务负担.为了化解公司风险, 2004年以
来,由宜宾市国有资产经营有限公司牵头经办,经过与公司各债权人反复商谈, 取得
了各债权人的谅解.到2006年底,宜宾市国资公司、本公司、宜宾中元造纸有限公司
相继与中国长城资产管理公司、信达资产管理公司、东方资产管理公司、融盛资产
管理公司、农行成都市青羊支行、德阳市商业银行等19家债权银行就本公司全部借
款债务本息2.49亿元(含210万美元), 担保债务本息5.6亿元(含559.47万美元)签订
了《金融债务和解协议》.与宜宾天原集团股份有限公司等146户商业债权人签订了
《商业债务和解协议》,涉及商业债务金额5327万元.
(2)积极寻求合作伙伴,选定浙江浪莎控股有限公司为公司重组对象.长江控股2
003年虽然经过政府补贴弥补亏损,艰苦实现保牌,维持了上市资格,但是公司主营业
务一直未得到改善.由于债务负担沉重,资金枯竭,公司丧失持续经营能力,面临严峻
的财务风险和退市风险. 为此,在市政府主导下,最终选定浙江浪莎控股有限公司为
公司重组伙伴. 浙江浪莎是浙江义乌市最大的工业企业,是国内迭业第一品牌.2006
年5月公司资产重组具体经办单位宜宾市国资公司与浙江浪莎控股公司签订了《公
司国家股股权转让意向性协议》, 9月29日经国务院国有资产监督管理委员会批复,
同意公司3467.1288万股国家股以7000万元价格转让给浙江浪莎控股有限公司.
(3)整合资产, 实现"净壳"转让的目标.由市政府主导,自2004年以来,对公司资
产进行了全面整合. 首先是按照2004年2月6日宜宾市人民政府《议事纪要(12)》精
神,组建成立宜宾中元造纸有限公司,将上市公司股权、资产、负债投入到宜宾中元
造纸有限公司.到2006年中期,除上市公司持有甘孜州大香格里拉公司、广汉新香格
里拉公司股权系因四川泰港虚假重组长江控股时投入的资产, 无法完善过户手续外
, 其他股权、资产、负债已完善过户手续.2006年10与8日公司与公司宜宾市国资公
司签订了《宜宾中元造纸有限公司股权转让协议》,同意以0元价格转让公司持有宜
宾中元造纸有限公司95%的股权.2006年12月27日公司2006年第一次临时股东大会已
审议批准. 至此,公司实现"资产脱壳"的目标.其次是经公司2006年第一次临时股东
大会已审议批准, 解除本公司与四川泰港实业(集团)有限责任公司签订的《资产赠
与协议》, 将该赠与合同受赠公司的中岩公司95%股权返还给四川泰港.经四川省高
级人民法院(2003)川刑终字第1110号《刑事裁定书》认定, 四川泰港对中岩公司的
土地资产进行了虚高评估, 对本公司进行虚假的资产赠与.同时,青神县人民政府因
四川泰港违反其在土地出让、投资等协议中所作的声明与承诺条款, 2002年11月22
日,已经收回了中岩公司的经营权及其他权利. 因此,四川泰港已经根本性违反其在
《资产赠与协议》中所作的声明与承诺条款, 赠与的资产的价值与《资产赠与协议
》中约定的价值根本性不符,由于四川泰港严重违约导致其向本公司赠与中岩公司9
5%股权的合同目的已经不能实现,本公司根据《中华人民共和国合同法》第94条第(
二)、第(四)款的规定,解除《资产赠与协议》,将该赠与合同受赠的中岩公司95%股
权返还给四川泰港,并保留要求四川泰港赔偿本公司因此所受到损失的权利.
(4)实施资产重组,实现公司转型目标.为提高公司资产质量和持续经营能力,维
护全体股东的合法权益, 经2006年12月27日公司2006年第一次临时股东会议审议批
准同意公司向浙江浪莎控股有限公司以6. 79元的价格非公开发行1010.63万股股票
. 由浙江浪莎控股有限公司以其拥有的浙江浪莎内衣有限公司100%的股权认购本公
司发行的股票.本次公司重大资产重组实施完成后,本公司的主营业务将从机制纸、
水泥纸袋的生产和销售变更为针织内衣的制造与销售, 其中主要为无缝内衣产品的
生产与销售.近年来,中国内衣市场的年销售量均以15--20%的速度增长,2005年中国
内衣销售额在500亿以上. 浪莎内衣拥有较强的生产实力,有着品牌、营销网络的优
势,未来发展前景看好.
(5)启动股权分置改革,股东会高票通过,实现非流通股东和流通股东双赢.长江
控股股权分置改革于2006年11月10日启动, 11月13日进入股改程序并公告了公司股
权分置改革说明书, 提出了非流通股股东向流通股股东每10送2股的对价安排.经过
与流通股股东广泛沟通, 2006年11月22日公司分别在《上海证券报》上和上海证券
交易所网站上公告了《关于公司股权分置改革方案股东沟通协商结果暨调整股权分
置改革方案》, 决定对价安排修改为非流通股股东向流通股股东追加为每10股送2.
5股的对价安排.2006年12月29日公司股权分置改革相关股东会议以参加表决的有效
表决权股份总数为43,066,054股,赞成票42,962,153股,占本次会议有表决权股份总
数的99.759%;反对票102,801股,占本次会议有表决权股份总数的0.239%;弃权票1,1
00股,占本次会议有表决权股份总数的0.002%审议批准了公司股权分置改革方案.
2、报告期内公司主营业务情况的说明. 公司主营业务范围:机制纸、水泥纸袋
,造纸技术攻关及咨询服务,造纸仪器修理,造纸机械安装,制浆造纸三废的综合利用
,,对旅游、酒店管理服务、造纸、竹浆与竹浆粕及其系列产品、纸张检测仪器、高
科技(产品)开发、林业基地建设与开发等行业的投资.
3、公司2007年的主要工作与目标
----完成重大资产重组及股权分置改革的实施工作;
----定向增发,整体收购浪莎内衣公司;
----完善治理结构,规范运作,加强风险控制,提高上市公司质量.
围绕上述中心工作,2007年我们的主要目标和任务是:
(1)加快资产重组及股权分置改革的实施. 2007年3月20日中国证券监督管理委
员会已核准公司重大资产收购暨定向发行股份方案, 同时对浙江浪莎控股有限公司
根据《上市公司收购管理办法》公告《四川长江包装控股股份有限公司收购报告书
》全文无异议, 并同意豁免浙江浪莎控股有限公司因收购、实施股权分置改革、定
向发行股份而取得4, 129.5353万股普通股而应履行的要约收购义务,公司将全面推
进资产重组及股权分置改革各项工作的实施.鉴于公司将退出造纸业务,公司将与控
股股东做好内衣制造业务接收以及公司主营业务范围变更、公司名称变更、公司章
程修改等工作,确保接交期间各项工作平稳过渡,公司业务顺利转型.
(2)收购浪莎内衣有限公司100%股权.本次公司定向发行股份和收购浪莎内衣有
限公司100%股权后,公司的主营业务将变更为针织内衣的制造和销售.浪莎内衣成立
于2006年7月,注册资本6660万元,主要产品以无缝内衣为主,包括天然彩棉系列以及
男女内装产品.
(3)规范运作,完善法人治理结构,强化风险控制.为保证在本次资产重组完成后
至公司完成浪莎内衣有限公司100%股权收购, 公司将继续遵守有关上市公司治理和
信息披露的规定和要求,公司将在本次资产重组完成后,及时修订完善公司《章程》
等规章制度,建立《四川长江包装控股股份有限公司内部重大事项报告制度》,以保
证公司作为浪莎内衣有限公司的控股股东, 能够及时获知和了解浪莎内衣有限公司
生产经营情况,并按照有关规定及时履行信息披露义务.加强对浪莎内衣有限公司生
产经营控制和管理,保证公司在收购和资产重组完成后,拥有独立开展经营活动的资
产、人员及具有独立面向市场自主经营的能力. 并确保上市公司与实际控制人浙江
浪莎控股公司之间不发生同行业竞争,严格控制关联交易事项,杜绝实际控制人非法
占用公司资金、资产的行为. 同时,加强浪莎内衣有限公司内控制度的完善,严格做
到公司资产、人员、财务、机构、业务的独立性.
(4)推进内装业务全面发展, 谋求良好的经营业绩.2007年公司将致力于浪莎内
衣品牌美誉度与知名度的推广, 大力推进内装业务全面发展.一是加大力度,积极申
报,浪莎内衣争创"中国名牌产品";二是对内装品牌形象,终端形象强化,整体提升浪
莎内衣品牌美誉度与知名度, 让浪莎内衣品牌更加贴近广大消费者,更加深入人心.
三是积极拓展市场,增加市场份额,实现公司全年主营业务收入14000万元.
执行新企业会计准则后, 公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司
的财务状况和经营成果的影响情况
根据公司经营目标和下年度经营计划, 公司于2007年1月1日起开始执行新会计
准则, 公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和"通知"的有关
规定, 在2006年度财务报告的"补充资料"部分以差异调节表的方式披露重大差异的
调节过程.具体情况分析如下:
1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业
会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整, 对于影响上述公司留存收益并
影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项, 公司根据其业务实际情况相应
调整留存收益或资本公积.
2、需要编制合并财务报表的, 公司按照新会计准则调整少数股东权益,并在差
异调节表中单列项目反映.
3、2006年12月31日股东权益 (现行会计准则)的金额取自公司按照现行《企业
会计准则》和《企业会计制度》(以下简称"现行会计准则")编制的2006年12月31日
(合并)资产负债表.该报表业经四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司审计,并
于2007年3月23日出具了川华信审(2007)上字008号的标准无保留意见审计报告. 该
报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告.
4、所得税: 公司前期存在巨额亏损,按新《企业会计准则第18号——所得税》
的相关规定, 企业应当以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限, 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.根据,在公司资产重组、增发
股份等事宜按预期实现的条件下,预测2007年度可实现净利润1,120.20万元(已经川
华信审(2006)上38号《盈利预测审核报告》审核).公司预计未来三年可以实现净利
润不低于2007年的预测数,按新准则应确认递延所得税资产1,109.00万元,相应增加
股东权益1,109.00万元.
5、少数股东权益:公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公
司少数股东的享有的权益为－262.66万元,新会计准则下计入股东权益,由此增加20
07年1月1日股东权益－262.66万元.
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币
分行业或 主营业务收入 主营业务成本 主营业 主营业 主营业 主营业务利
分产品 务利润 务收入 务成本 润率比上年
率(%) 比上年 比上年 增减(%)
增减(%) 增减(%)
分行业
纸类 0 0 0 -100.00 -100.00 -
仪器 12,984,940.57 7,702,007.66 96.19 10.63 15.60 增加23.31
个百分点
机修 453,262.88 478,806.62 -0.76 -90.23 -82.13 减少28.27
个百分点
服务 260,377.00 4.57
合计 13,698,580.45 8,180,814.28 100.00 -17.66 -166.53 减少4.56
个百分点
2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
四川地区 13,698,580.45 -17.66
合计 13,698,580.45 -17.66
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为0元
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
报告期内,公司无非募集资金投资项目.
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错.
投资情况说明:
公司投资情况
1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、报告期内,公司无非募集资金投资项目.
★2006年三季:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
2006年1-9月因公司所属宜宾中元造纸有限责任公司造纸业务停止生产经营,以
及其资产、机器设备已租赁经营, 公司2006年1-9月主营业务收入较低.公司资产重
组尚在进行之中, 净利润亏损.2006年1-9月公司完成主营业务收入1099.37万元,实
现净利润-736.23万元,与上年同期减少亏损627.18万元,减亏率46%.本公司2006年7
-9月实现净利润145. 73万元,扭亏为盈主要系2006年9月冲减财务费用(即根据本公
司与中国长城资产管理公司成都办事处签订的债务和解协议, 长城资产管理公司免
于收取本公司2006年度借款利息)860.05万元.
1、占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2、公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3、报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
本公司前一报告期2006年1-6月实现净利润-1067.90万元,而本报告期2006年7-
9月实现净利润为145.73万元,其主要原因系2006年9月冲减了财务费用(即根据本公
司与中国长城资产管理公司成都办事处签订的债务和解协议, 长城资产管理公司免
于收取本公司2006年度借款利息)860. 05万元,实现扭亏为盈,以至本报告期内各财
务指标在利润总额中所占比例与前一报告期相比均发生重大变化.
4、主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5、主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
√适用 □不适用
董事会的说明:1、关于公司所属青神中岩、大香格里拉、新香格里拉、西藏华
圣四个公司按投资额账面余额全额计提长期投资减值准备的保留意见. 本公司认为
, 对以上四个公司全额计提长期投资减值准备,依据充分,计提合理,至2006年9月30
日无变化.
2、关于公司扣除非经常损益后前三个会计年度均发生巨额亏损并资不抵债,存
在大额未偿还愈期银行债务和对外担保; 诉讼案件较多,金额较大;并且由于环保方
面原因,本公司所属宜宾中元造纸有限责任公司停产,公司能否正常地开展持续的经
营活动存在不确定性的保留意见. 公司存在的大量逾期借款、或有负债、商业债务
, 本公司已与相关债权人达成了债务和解协议.2005年5月25日公司所属宜宾中元造
纸有限责任公司与四川天竹资源开发有限公司签订了《租赁合同》, 将中元造纸公
司现有的固定资产、机器设备租赁给四川天竹公司经营, 目前四川天竹公司生产经
营正常.
3、关于本公司投入宜宾中元造纸有限责任公司的资产中四川长江造纸仪器有
限责任公司等股权以及无形资产, 其产权以及部分股权的过户手续正在办理之中的
保留意见.至2006年9月30日,公司持有成都中元浆纸有限责任公司45%的股权、成都
新泰长江浆纸有限责任公司98%的股权、四川天竹资源开发有限公司20. 18%的股权
、西藏华圣建筑装饰有限责任公司97.86%的股权、四川长江造纸仪器有限责任公司
99%的股权及公司固定资产、机器设备、房屋产权等已办理完成过户给宜宾中元造
纸有限责任公司, 其他无形资产、青神中岩、大香格里拉、新香格里拉股权由本公
司过户到宜宾中造纸有限责任公司手续尚在办理之中.
独立董事的说明: 公司董事会对四川华信(集团)会计师事务所保留意见所涉及
事项的变化及处理情况说明是实事求是的、客观的,我们同意董事会的说明.
监事会的说明: 四川华信集团会计师事务所对公司2005年年度财务报告出具了
保留意见的审计报告,监事会认为:公司董事会对四川华信(集团)会计师事务所保留
意见所涉及有关情况变化说明是实事求是的、客观的,监事会同意董事会的说明.
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及说明
√适用 □不适用
由于本公司无持续经营能力,2006年全年公司将在2006年1-9月亏损基础上继续
亏损; 若本公司2006年4季度重大资产重组和股改能有效推进,2006年全年公司有望
扭亏.
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
七、截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
√适用 □不适用
本公司股权分置改革将结合公司资产重组进行, 工作时间安排在年内进入股改
程序.截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的相关说明
√适用 □不适用
未能进入股改程序的详细原因:因本公司资产重组、国家股股权转让、收购要
约豁免等事项尚待中国证监会审核批准.本公司股改方案近期内上报 ,本公司在年
内进入股改程序.
存在的主要障碍或困难:本公司非流通股东家数较多,沟通时间较长.
投资情况说明:
1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、报告期内,公司无非募集资金投资项目.
★2006年中期:
(一)管理层讨论与分析
2006年上半年因公司所属宜宾中元造纸有限责任公司造纸业务停止生产经营,
以及其资产、机器设备已租赁经营, 公司2006年1-6月主营业务收入较低.公司债务
重组尚在进行之中,财务费用继续发生,净利润亏损.2006年1-6月公司完成主营业务
收入744. 05万元,实现净利润-881.96万元,与上年同期减少亏损55.19万元.造成公
司2006年半年度亏损主要原因系公司债务负担较重,2006年1-6月897.66万元的财务
费用继续发生,影响占公司2006年1-6月利润亏损总额的84.06%.
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减(%)
四川地区 7,440,514.73 24.11
合计 7,440,514.73 24.11
(三)公司投资情况
1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、报告期内,公司无非募集资金投资项目.
(四)公司财务状况、经营成果分析
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及说明
预计公司2006年第三季度将在2006年半年度亏损基础上继续亏损.
(六)公司管理层对会计师事务所上年度"非标意见"涉及事项的变化及处理情况
的说明
董事会的说明:1、关于公司所属青神中岩、大香格里拉、新香格里拉、西藏华
圣四个公司按投资额账面余额全额计提长期投资减值准备的保留意见. 本公司认为
,对以上四个公司全额计提长期投资减值准备,依据充分,计提合理,至2006年6月30
日无变化.
2、关于公司扣除非经常损益后前三个会计年度均发生巨额亏损并资不抵债,存
在大额未偿还愈期银行债务和对外担保; 诉讼案件较多,金额较大;并且由于环保方
面原因,本公司所属宜宾中元造纸有限责任公司停产,公司能否正常地开展持续的经
营活动存在不确定性的保留意见. 公司存在的大量逾期借款、或有负债、商业债务
,本公司正在与相关债权人进行积极协商,以达成债务和解协议.2005年5月25日公司
所属宜宾中元造纸有限责任公司与四川天竹资源开发有限公司签订了《租赁合同》
,将中元造纸公司现有的固定资产、机器设备租赁给四川天竹公司经营,目前四川天
竹公司生产经营正常.
3、关于本公司投入宜宾中元造纸有限责任公司的资产中四川长江造纸仪器有
限责任公司等股权以及无形资产, 其产权以及部分股权的过户手续正在办理之中的
保留意见.至2006年6月30日,公司持有成都中元浆纸有限责任公司45%的股权、成都
新泰长江浆纸有限责任公司98%的股权、四川天竹资源开发有限公司20. 18%的股权
、西藏华圣建筑装饰有限责任公司97.86%的股权、四川长江造纸仪器有限责任公司
99%的股权及公司固定资产、机器设备、房屋产权等已办理完成过户给宜宾中元造
纸有限责任公司, 其他无形资产、青神中岩、大香格里拉、新香格里拉股权由本公
司过户到宜宾中造纸有限责任公司手续尚在办理之中.
独立董事的说明: 公司董事会对四川华信(集团)会计师事务所保留意见所涉及
事项的变化及处理情况说明是实事求是的、客观的.我们同意董事会的说明.
监事会的说明: 四川华信集团会计师事务所对公司2005年年度财务报告出具了
保留意见的审计报告,监事会认为:公司董事会对四川华信(集团)会计师事务所保留
意见所涉及有关情况变化说明是实事求是的、客观的,监事会同意董事会的说明.
★2006年一季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
2006年1季度因公司所属宜宾中元造纸有限责任公司造纸业务停止生产经营,以
及其资产、机器设备已租赁经营, 公司2006年1-3月主营业务收入较低.公司债务重
组尚在进行之中,财务费用继续发生,净利润亏损.2006年1-3月公司完成主营业务收
入316. 75万元,实现净利润-433.31万元,与上年同期亏损额相比持平.造成公司1季
度亏损主要原因系公司债务负担较重,2006年1-3月449万元的财务费用继续发生,影
响占公司2006年1-3月利润亏损总额的80%.
1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3) 报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
√适用 □不适用
四川华信集团会计师事务所对公司2005年年度财务报告出具了保留意见的审计
报告,公司董事会、独立董事、监事会对所涉及事项的变化及处理情况说明如下:
董事会的说明:1、关于公司所属青神中岩、大香格里拉、新香格里拉、西藏华
圣四个公司按投资额账面余额全额计提长期投资减值准备的保留意见. 本公司认为
, 对以上四个公司全额计提长期投资减值准备,依据充分,计提合理,至2006年3月31
日无变化.
4. 关于公司扣除非经常损益后前三个会计年度均发生巨额亏损并资不抵债,存
在大额未偿还愈期银行债务和对外担保; 诉讼案件较多,金额较大;并且由于环保方
面原因,本公司所属宜宾中元造纸有限责任公司停产,公司能否正常地开展持续的经
营活动存在不确定性的保留意见. 公司存在的大量逾期借款、或有负债、商业债务
,本公司正在与相关债权人进行积极协商,以达成债务和解协议.2005年5月25日公司
所属宜宾中元造纸有限责任公司与四川天竹资源开发有限公司签订了《租赁合同》
,将中元造纸公司现有的固定资产、机器设备租赁给四川天竹公司经营,目前四川天
竹公司生产经营正常.
5.关于本公司投入宜宾中元造纸有限责任公司的资产中四川长江造纸仪器有限
责任公司等股权以及无形资产, 其产权以及部分股权的过户手续正在办理之中的保
留意见.至2006年3月31日,公司持有成都中元浆纸有限责任公司45%的股权、成都新
泰长江浆纸有限责任公司98%的股权、四川天竹资源开发有限公司20. 18%的股权、
西藏华圣建筑装饰有限责任公司97.86%的股权及公司固定资产、机器设备、房屋产
权等已办理完成过户给宜宾中元造纸有限责任公司手续, 其他无形资产、长江仪器
等股权由本公司过户到宜宾中造纸有限责任公司手续尚在办理之中. 独立董事的说
明: 公司董事会对四川华信(集团)会计师事务所保留意见所涉及事项的变化及处理
情况说明是实事求是的、客观的.我们同意董事会的说明.
监事会的说明: 四川华信集团会计师事务所对公司2005年年度财务报告出具了
保留意见的审计报告,监事会认为:公司董事会对四川华信(集团)会计师事务所保留
意见所涉及有关情况变化说明是实事求是的、客观的,监事会同意董事会的说明.
1)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
因公司所属宜宾中元造纸有限责任公司造纸业务停止生产经营, 以及其资产、
机器设备已租赁经营,加之公司债务重组尚在进行之中,预计公司2006年半年度将在
2006年第1季度亏损基础上继续亏损.
2)公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3)公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用√不适用
★2005年末期:
（一）管理层讨论与分析
1、报告期内公司整体经营情况讨论与分析.报告期内公司所属宜宾中元造纸有
限责任公司造纸业务停产以及所属宜宾中元造纸有限责任公司固定资产、机器设备
已租赁给四川天竹资源开发有限公司生产经营,2005年公司完成主营业务收入1663.
65万元,比上年减少3104.04万元,实现净利润-4844.60万元,比上年增加亏损1703.6
2万元.2005年公司亏损分析如下:
(1)债务负担沉重,财务费用较高,2005年财务费用1975.47万元.
(2)管理费用增加幅度较大,2005年公司发生管理费用5797.11万元,较上年增加
34, 718,058.73元,增加幅度达149.31%,主要是因本年公司安置职工,支付职工经济
补偿金3044.54万元,支付欠缴的一次性职工医疗费等费用738.72万元.
2、报告期内公司主营业务情况的说明. 公司主营业务范围:机制纸、水泥纸袋
,造纸技术攻关及咨询服务,造纸仪器修理,造纸机械安装,制浆造纸三废的综合利用
,普通货运(有效期以许可证时间为准),对旅游、建筑、装饰、建筑材料、酒店管理
服务、造纸、竹浆与竹浆粕及其系列产品、纸张检测仪器、高科技(产品)开发、林
业基地建设与开发等行业的投资、收购省内外木材、竹材.
3、报告期内公司经营中出现的问题与困难及解决方案.由于公司背负沉重的债
务负担,以及环保的原因,公司造纸业务已停产.为此,2005年公司主要工作与措施如
下:
(1)、在政府支持下,完成职工安置工作.为妥善解决职工问题,根据《中华人民
共和国劳动法》第26条之规定,因公司生产经营情况已发生重大变化,致使原劳动合
同无法履行, 公司于2005年9月依法解除公司1878名职工劳动合同.按照1994年12月
3日劳部发(1994)481号《违反和解除劳动合同的经济补偿办法》的规定, 给予职工
经济补偿金.
(2)、盘活存量资产,将资产租赁给天竹公司,安置解决了560名职工再就业问题
. 四川天竹竹资源开发有限公司开发生产的竹浆粕,市场前景较好.为了盘活公司存
量资产, 2005年公司将所属宜宾中元造纸有限责任公司现有的资产、机器设备租赁
给四川天竹资源有限公司经营.
(3)、剥离资产,理顺产权关系.为化解公司风险,公司已将大部分资产及部分负
债投入到宜宾中元造纸有限责任公司. 为理顺上市公司与宜宾中元造纸有限责任公
司之间资产产权关系,通过努力,已完成将原上市公司持有成都新泰长江浆纸有限责
任公司98%、成都中元浆纸有限责任公司45%等股权以及所有房屋产权分别转让过户
给宜宾中元造纸有限责任公司.
(4)、努力推进债务重组工作. 公司现有金融债务6.44亿元,其中担保债务4.68
亿元,借款债务1.75亿元,大部份债务已分别转让给东方资产管理公司、信达资产管
理公司、长城资产管理公司、融盛资产管理公司.为妥善处置公司债务,公司正积极
与各债权人进行接触和谈判,争取达成债务和解协议.
4、公司2006年的主要工作与措施
(1)加强企业内部管理,继续完善和健全公司治理结构,在规范运作的前提下,确
保企业稳定,确保企业各项工作顺利开展.
(2)在四川省、宜宾市政府全力支持下, 全力以赴与公司各债权人进行磋商,力
争金融债务和商业债务全面达成债务和解协议.
(3)在四川省、宜宾市政府全力支持下, 加大公司资产重组力度,积极配合大股
东,力争全年资产重组、股权分置改革工作有突破.
(4)剥离资产, 理顺上市公司与宜宾中元造纸有限责任公司的产权关系.力争完
成上市公司持有四川长江造纸仪器有限责任公司股权过户工作, 以及公司土地使用
权产权变更工作.
2006年公司股票交易已实行退市风险警示,要化解公司风险,一切工作取决于公
司债务重组、资产重组、股权分置改革能否在2006年内完成,否则公司将退市.由于
公司债务重组艰难,以及资产重组的不确定性,在此特提醒广大投资者注意市场风险
(二)公司主营业务及其经营状况
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
报告期内,公司无非募集资金投资项目.
(四)董事会对会计师事务所非标意见的说明
1、会计师保留意见:长江控股所属控股子公司四川青神中岩风景旅游开发有限
公司、四川省大香格里拉旅游发展有限公司、四川广汉新香格里接旅游开发有限公
司、西藏华圣建筑装饰有限责任公司被当地政府收回经营权或无法通过企业工商年
检、土地使用权受限制、丧失资产实际控制权等原因, 2002年按投资账面余额全额
计提长期投资减值准备43,266.64万元,本期无变动,由于客观条件的限制,我们难以
实施满意审计程序有效证实计提减值准备的合理性.
董事会详细说明: 2002年本公司对所属青神中岩、大香格里拉、新香格里拉、
西藏华圣四公司按投资额账面余额全额计提了长期投资减值准备, 本公司认为对以
上四公司全额计提减值准备,依据充分,计提合理,至2005年12月31日无变化.
2、会计师保留意见:长江控股扣除非经营性损益后长江控股前三个会计年度均
发生巨额亏损并资不抵债;存在大额未偿还逾期银行债务和对外担保;诉讼案件较多
, 金额较大;并且由于环保方面的原因生产经营需限期进行整改,长江控股已于2004
年7月26日停产,长江控股能否正常地开展持续经营活动存在不确定性.
董事会详细说明:公司存在的大量逾期借款、或有负债、商业债务,本公司正在
与相关债权人进行积极协商, 以达成债务和解协议.2005年5月25日公司所属宜宾中
元造纸有限责任公司与四川天竹资源开发有限公司签订了《租赁合同》, 将中元造
纸公司现有的固定资产、机器设备租赁给四川天竹公司经营, 目前四川天竹公司生
产经营正常.
3、会计师保留意见:长江控股投入宜宾中元造纸有限责任公司的资产中四川长
江造纸仪器有限责任公司等股权以及无形资产, 其产权以及部分股权的过户手续正
在办理之中.
董事会详细说明:2004年6月本公司与宜宾市丝绸公司共同投资设立宜宾中元造
纸有限责任公司. 到2005年12月31日,公司持有成都中元浆纸有限责任公司45%的股
权、成都新泰长江浆纸有限责任公司98%的股权、四川天竹资源开发有限公司20.18
%的股权、西藏华圣建筑装饰有限责任公司97. 86%的股权及公司固定资产、机器设
备、房屋产权等已办理完成过户给宜宾中元造纸有限责任公司手续, 其他无形资产
、长江仪器等股权由本公司过户到宜宾中造纸有限责任公司手续尚在办理之中.
★2005年三季度:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内公司所属宜宾中元造纸有限责任公司现有的制浆造纸资产、机器设备
已租赁给四川天竹竹资源开发有限公司生产经营, 公司完成主营业务收入382.43万
元,实现利润总额-1628.78万元,净利润-426.27万元.公司报告期内亏损主要原因是
公司债务负担沉重, 管理费用、财务费用居高(2005年7－9月管理费用1226.45万元
, 财务费用530.73万元).报告期内公司主营业务收入、主营业务利润、管理费用、
财务费用大幅变化简要分析如下:
1、报告期内纸类主营业务收入比上年同期减少97.78%,主要系公司所属宜宾中
元造纸有限责任公司已将现有的制浆造纸资产、机器设备租赁给四川天竹竹资源开
发有限公司生产经营,宜宾中元造纸有限责任公司纸类主营业务收入7-9月5.2万元.
2、报告期内主营业务利润比上年同期增加492. 57%,主要系报告期内纸类主营
业务停产,纸类经营亏损大幅减少,仪器和机修主营业务毛利率分别为41.68%和17.9
1%,造成报告期内主营业务利润大幅增加.
3、报告期内公司管理费用比上年同期增加130.24%,主要系报告期内公司解除1
878名职工劳动合同,支付职工一次性医疗费等费用.
4、报告期内财务费用比上年同期增加18.25%,主要系报告期内公司解除1878名
职工劳动合同,支付职工集资款及住房公积金利息.
1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
纸类 158,162.61 184,923.06 -16.92
仪器 8,706,253.30 4,710,103.49 45.90
机修 955,242.85 870,759.35 8.84
合计 9,819,658.76 5,765,785.90 41.28
1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
1.3报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
1.5 主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
√适用 □不适用
四川华信集团会计师事务所对公司2004年年度财务报告出具了保留意见的审计
报告,至2005年9月30日公司董事会、独立董事、监事会对解决或处理相关事项的进
展情况说明如下:
董事会的说明:
1、关于公司所属青神中岩、大香格里拉、新香格里拉、西藏华圣四个公司按
投资额账面余额全额计提长期投资减值准备的保留意见.本公司认为,对以上四个公
司全额计提长期投资减值准备,依据充分,计提合理,至2005年9月30日无变化.
2、关于公司扣除非经常损益后前三个会计年度均发生巨额亏损并资不抵债,存
在大额未偿还逾期银行债务和对外担保; 诉讼案件较多,金额较大;并且由于环保方
面原因,本公司所属宜宾中元造纸有限责任公司停产,公司能否正常地开展持续的经
营活动存在不确定性的保留意见. 公司目前存在的大量逾期借款、或有负债、商业
债务,本公司正在与相关债权人进行积极协商,以达成债务和解协议.2005年5月25日
公司所属宜宾中元造纸有限责任公司与四川天竹竹资源开发有限公司签订了
《租赁合同》, 将中元造纸公司现有的制浆造纸资产、机器设备已租赁给四川天竹
公司经营,四川天竹资源开发有限公司已于2005年6月8日启动生产,目前四川天竹公
司生产经营情况正常.
3、关于本公司投入宜宾中元造纸有限责任公司的资产中,包含持有四川长江造
纸仪器有限责任公司等各控股子公司、联营子公司的所有对外投资, 以及固定资产
、无形资产等, 其股权、产权过户手续正在办理之中的保留意见.至2005年9月30日
,公司持有成都中元浆纸有限责任公司45%的股权、成都新泰长江浆纸有限责任公司
98%的股权、四川天竹资源开发有限公司11. 44%的股权及公司固定资产、机器设备
、房屋产权等已办理完成过户给宜宾中元造纸有限责任公司手续, 其他无形资产、
长江仪器等股权由本公司过户到宜宾中元造纸有限责任公司手续尚在办理之中.
独立董事的说明: 公司董事会对四川华信(集团)会计师事务所保留意见解决或
处理相关事项的进展情况说明是实事求是的、客观的.我们同意董事会的说明.
监事会的说明:至2005年9月30日公司董事会对解决或处理相关事项的进展情况
说明是实事求是的、客观的.监事会同意董事会的说明.
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
因公司所属宜宾中元造纸有限责任公司现有的制浆造纸资产、机器设备已租赁
给四川天竹资源开发有限公司经营,及公司债务重组工作尚在进行之中.经公司财务
部门初步测算,预计公司2005年全年度将继续亏损(2004年净利润-3140.98万元).具
体亏损金额,将在公司2005年年度报告中详细披露.
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(G
股公司)
□适用 √不适用 |
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