经营分析
| 发布日期：2008-2-1 14:10:00 |
≈≈中体产业600158≈≈(更新:08.02.01)
本栏内容:主营构成、经营分析
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期:2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜体育赛事收入 ｜ 6915.6｜ 3312.0｜ 91.91｜ 3.64｜
｜机票（货运）代理收入 ｜ 10010.9｜ 5229.7｜109.38｜ 5.27｜
｜健身服务收入 ｜ 6320.0｜ 1953.9｜ 44.75｜ 3.32｜
｜咨询管理收入 ｜ 6195.2｜ 5213.9｜531.31｜ 3.26｜
｜房地产收入 ｜ 148174.2｜ 49092.7｜ 49.55｜ 77.94｜
｜技术服务收入 ｜ 7874.0｜ 7617.2｜2966.0｜ 4.14｜
｜ ｜ ｜ ｜ 7｜ ｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期:2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜北京 ｜ 16786.9｜- ｜- ｜ 8.83｜
｜上海 ｜ 54669.6｜- ｜- ｜ 28.75｜
｜辽宁 ｜ 7054.6｜- ｜- ｜ 3.71｜
｜广东 ｜ 44302.6｜- ｜- ｜ 23.30｜
｜天津 ｜ 50461.3｜- ｜- ｜ 26.54｜
｜江苏 ｜ 8639.7｜- ｜- ｜ 4.54｜
｜重庆 ｜ 2117.1｜- ｜- ｜ 1.11｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜咨询管理收入 ｜ 3221.8｜ 3181.6｜ 98.75｜ 11.16｜
｜体育赛事收入 ｜ 1952.4｜ 774.3｜ 39.66｜ 6.76｜
｜机票货运代理收入 ｜ 5682.8｜ 4489.6｜ 79.00｜ 19.69｜
｜房地产销售收入 ｜ 10997.3｜ 3497.3｜ 31.80｜ 38.11｜
｜健身服务收入 ｜ 2201.8｜ 449.6｜ 20.42｜ 7.63｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜北京 ｜ 6995.9｜- ｜- ｜ 24.24｜
｜上海 ｜ 6852.6｜- ｜- ｜ 23.74｜
｜江苏 ｜ 4211.9｜- ｜- ｜ 14.59｜
｜天津 ｜ 2782.7｜- ｜- ｜ 9.64｜
｜辽宁 ｜ 2578.6｜- ｜- ｜ 8.94｜
｜重庆 ｜ 1296.3｜- ｜- ｜ 4.49｜
｜福建 ｜ 1006.3｜- ｜- ｜ 3.49｜
｜江西 ｜ 1000.0｜- ｜- ｜ 3.47｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜咨询、管理收入 ｜ 6963.3｜ 4390.3｜ 63.05｜ 6.86｜
｜健身服务收入 ｜ 5142.4｜ 2215.5｜ 43.08｜ 5.07｜
｜体育赛事收入 ｜ 2066.4｜ 121.5｜ 5.88｜ 2.04｜
｜机票、货运代理收入 ｜ 10248.1｜ 8105.7｜ 79.10｜ 10.10｜
｜房地产销售收入 ｜ 69411.5｜ 24972.3｜ 35.98｜ 68.39｜
｜技术服务收入 ｜ 4033.5｜ 3988.4｜ 98.88｜ 3.97｜
｜合计 ｜ 101493.0｜ 44650.4｜ 43.99｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜上海 ｜ 43496.0｜- ｜- ｜ 42.86｜
｜天津 ｜ 28291.6｜- ｜- ｜ 27.88｜
｜北京 ｜ 17176.9｜- ｜- ｜ 16.92｜
｜江苏 ｜ 2100.0｜- ｜- ｜ 2.07｜
｜广东 ｜ 2009.6｜- ｜- ｜ 1.98｜
｜四川 ｜ 1795.6｜- ｜- ｜ 1.77｜
｜江西 ｜ 1520.0｜- ｜- ｜ 1.50｜
｜福建 ｜ 1416.0｜- ｜- ｜ 1.40｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 咨询管理收入 ｜ 4841.6｜ 2498.1｜ 51.60｜ 9.79｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 服务收入 ｜ 3744.1｜ 2304.7｜ 61.56｜ 7.57｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜机票、货运代理收入 ｜ 5777.1｜ 5777.1｜100.00｜ 11.69｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 房地产销售收入 ｜ 30109.8｜ 10787.8｜ 35.83｜ 60.91｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 体育赛事收入 ｜ 1510.8｜ 819.0｜ 54.21｜ 3.06｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜咨询、管理收入 ｜3715.80 ｜124.90 ｜3590.90 ｜96.64 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜体育赛事收入 ｜1012.09 ｜364.15 ｜647.94 ｜64.02 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜机票、货运代理收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜3638.99 ｜0.00 ｜3638.99 ｜100.00 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜房地产销售收入 ｜12734.35 ｜7222.00 ｜5512.35 ｜43.29 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜服务收入（含健身） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜1832.79 ｜792.63 ｜1040.17 ｜56.75 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜上海 ｜13572.92 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜北京 ｜5772.43 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜江苏 ｜1500.00 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜广东 ｜1028.14 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜四川 ｜821.44 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜江西 ｜750.00 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜体育赛事收入 ｜456.10 ｜309.97 ｜146.13 ｜32.04 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜咨询管理收入 ｜923.83 ｜7.90 ｜915.93 ｜99.14 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜服务收入（含健身） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜871.55 ｜390.84 ｜480.71 ｜55.16 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜机票、货运代理收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜1704.31 ｜-16872654.02｜1704.31 ｜100.00 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜咨询、管理收入 ｜5939.23 ｜2486.12 ｜3453.12 ｜58.14 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜健身服务收入 ｜4153.84 ｜1861.80 ｜2292.05 ｜55.18 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜体育赛事收入 ｜5651.08 ｜5168.81 ｜482.27 ｜8.53 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜机票、贷运代理收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜7492.95 ｜3006.79 ｜4486.16 ｜59.87 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜房地产销售收入 ｜47535.04 ｜30500.33 ｜17034.71 ｜35.84 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜技术服务收入 ｜5914.54 ｜59.15 ｜5914.54 ｜100.00 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜上海 ｜47805.40 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜北京 ｜18400.65 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜广东 ｜7847.33 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜辽宁 ｜3309.64 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜重庆 ｜2344.57 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜天津 ｜1387.93 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二)经营分析
★2007年末期:
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司整体经营情况回顾
(1)公司总体经营情况
2007年国家宏观经济调控力度日趋从紧,但经济增长依然保持了较高的速度,在
这样的经济态势下, 公司董事会牢牢把握住公司的发展方向,利用有利的发展机遇,
经多方努力, 各项经营活动取得了显著的业绩.全年公司共实现主营业务收入18.97
亿元,利润总额3.72亿元,净利润1.5亿元,分别比2006年增长了86.9%、200%和259%.
在体育主题地产"奥林匹克花园"项目建设上,本报告期内,现有的上海、天津、
沈阳、惠州等项目延续了以前年度良好的发展势头,继续取得了较好的收益.本报告
期内在控制公司投资规模的同时, 积极加强了品牌输出与管理,公司通过多种措施,
有效地进行了品牌宣传和推广工作. 目前全国40多个城市中已有53个奥林匹克花园
项目.统一的设计平台和采购平台已开始搭建.
在健身俱乐部建设上, 公司在巩固原有的俱乐部的基础上,积极拓展新的地区,
报告期内又相继发展了6家俱乐部,目前中体倍力已在全国15座城市正式运营和签约
了33家俱乐部.在社区健身俱乐部方面,在本报告期内以"中体健身会"的名义先后发
展了北京、吉林、河北等3家俱乐部, 到目前为止,共发展了4家店,受到了社区业主
的热烈欢迎, 已开始有多家开发商正在与"中体健身会"协商合作事宜.报告期内,中
体健身投资有限公司继续与合作方成功地举办了中国国际健身大会, 本届展会不仅
在名称上由原来的"北京"更名为"中国", 而且在展会的专业水平和服务质量方面也
有了很大的提升, 展会规模进一步扩大,各项指标大幅提高,正在逐步形成一个高品
质、规格高、有影响力的专业展会.
在面向2008年奥运会的重点项目上,公司也取得了突破性进展:
作为2008年奥运会票务代理独家供应商联合体成员, 公司通过各种渠道积极寻
求门票资源,同时作为中国奥委会的票务代理机构,也已开始为中国奥委会提供前期
票务服务.我们还与港中旅集团就奥运会期间的门票接待工作达成了合作意向,双方
将发挥各自的优势,做好奥运会的门票接待工作.
作为2008年奥运会的特许零售商,公司已在全国开设了17家特许零售店,并在成
都全国体育博览会、"好运北京"现代五项测试赛、北京国际交通智能大会等进行特
许临时销售, 从总体销售业绩看,已经有所盈利.我们还中标了奥运会举办期间场馆
临时销售权,取得了最大区域奥林匹克公园中心区的特许商品临时销售权.
在奥运文化广场建设上,我们已与吉林松源、深圳等多个城市达成了合作,同时
我们将组织经奥组委授权的"中国文体明星北京奥运宣传助威团"积极参与奥运文化
广场活动.
除这些重点项目外, 公司继续做了"奥组委风险管理和保险咨询顾问"工作、中
国网通、伊利等奥运会赞助商的体育营销工作、协助举办了第十三届世界奥林匹克
收藏博览会.
在其他体育赛事运作上,公司策划举办了中国高尔夫俱乐部联赛等比赛,参与了
"全民健身与奥运同行" 等一些大型活动的组织,提交了多份有关体育场馆运作的咨
询服务报告,并顺利地运营了佛山体育馆.
在本报告期,公司还有效地处置了一些不良资产,转让了沈阳夏宫、成滑厂等多
年亏损的企业.
2、公司主营业务及其经营状况
1)主要供应商、可户情况
公司的主营业务具有服务业的特征,为此对供应商的依赖较少,而客户也较为分
散. 公司2007年度前五名客户销售的收入总额为91,465,729.00元,占全部营业收入
的4.81%.
2)公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)公司控股的中体奥林匹克花园集团管理有限公司(占74. 25%的股份)在本报
告期内取得了良好的经营业绩, 该公司主要经营范围是对奥林匹克花园进行品牌输
出和管理.本报告期该公司实现净利润19567.50万元.
(2)公司控股子公司上海奥林匹克置业投资有限公司(合计占54. 95%的股份)在
本报告期内取得了良好的经营业绩. 该公司主要从事"上海奥林匹克花园"的开发建
设.本报告期该公司实现净利润5941.20万元.
(3)公司控股子公司天津奥林匹克花园置业投资有限公司(合计占90%的股份)在
本报告期内取得了良好的经营业绩. 该公司主要从事"天津奥林匹克花园"的开发建
设.本报告期该公司实现净利润4864.80万元.
(4)公司控股的中体竞赛管理有限公司(合计占100%的股份)主要经营范围是开
发承办各类体育赛事,体育信息技术咨询等.本报告期该公司实现净利润714.98万元
3、对公司未来发展的展望及2008年工作计划
党的十七大已明确提出了我国现代化的奋斗目标, 科学发展观的全面落实、建
设和谐社会和2008年北京奥运会的举办,都为我国体育产业的大发展奠定了基础.具
有消费升级换代特征的体育产业,随着我国经济的不断发展壮大,有着巨大的发展空
间.
面对一个良好的发展机遇,作为以发展体育产业为已任的公司,将紧紧抓住这个
机会,突出重点地发展奥林匹克花园、健身俱乐部、体育赛事三大支柱性业务,做大
做强,以良好的业绩回报股东.
(1)奥林匹克花园作为体育主题地产项目, 与整个房地产行业一样,面临着国家
宏观经济调控的压力, 特别是2008年从紧的金融环境,使房地产经营环境更加严峻.
但我国经济的高速发展、人民生活水平提高后对改善居住环境的需求、城市化的进
程、土地的有限性等因素, 也透视着房地产行业的发展前景.为此,我们在2008年的
项目发展仍然要坚持"避开大路走两厢"的策略,重点在二、三线城市发展,控制项目
规模.
其次,要适度发展控股项目,稳中有进.
第三,大力发展加盟合作,加强品牌输出,通过提供品牌和服务,谋求与合作方的
共赢.
第四,要加强管理的精细化.
(2)健身俱乐部的发展, 符合人们追求健康的消费趋势.目前的发展面临着过度
竞争的压力, 也受到消费习惯、支付能力等多重因素的制约,但总体上说,这是一个
充满活力、有着良好远景的行业. 在2008年,公司将加大对健身俱乐部的投入,抢占
更多的市场分额; 其次要打通融资渠道,吸引合作者共同发展;第三要提高单店的盈
利能力,扩大合作伙伴队伍.
(3)体育赛事在2008年最重要的任务就是要利用奥运会的契机进行发展.已有的
奥运会项目是工作的重点,力争在已有的基础上迈上一个新的台阶,并在这些领域形
成中体的品牌. 要利用北京奥运会的契机,加强与国际重大赛事的联系,如伦敦奥运
会、世界杯足球赛等,力争在已有接触的基础上,形成有效的合作.
(4)在2008年,公司还将做好以下工作:
1)重视资本市场的作用,积极寻求在资本市场发展壮大公司的路径;
2)从建立长远激励机制出发,结合公司实际情况,着手落实管理层股权激励计划
3)以"上市公司治理专项活动"为契机, 进一步完善和健全公司的内部控制制度
,加强风险控制和成本控制,提高公司治理水平;
4)加强企业责任意识, 在注重经济利益的同时,更多关注社会责任,使企业融入
和谐社会的建设中去.
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
报告期内,公司无非募集资金投资项目.
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
1、主要会计政策、会计估计变更情况
本公司2007年1月1日前执行《企业会计准则》和《企业会计制度》, 根据财政
部"财会[2006]3号"文的规定, 自2007年1月1日起,本公司执行财政部于2006年2月1
5日颁布的新的企业会计准则及其相关规定(以下简称"新会计准则"),具体的变更情
况如下:
①根据《企业会计准则第2号－投资》的规定,公司对所属全资子公司及控股子
公司长期股权投资的核算方法由原来的权益法改为成本法.
②根据《企业会计准则第3号－投资性房地产》的规定,公司将原来在固定资产
和无形资产中核算的用于出租的房屋建筑物、土地改在投资性房地产中核算, 并采
用成本计量模式.
③根据《企业会计准则第8号－资产减值》的规定,公司对与计提的应收款项、
存货、长期股权投资、固定资产等计提的减值准备不再在管理费用中反映, 统一在
资产减值损失中反映.
④根据《企业会计准则第9号－职工薪酬》的规定,公司对应付工资、应付福利
费和其他应付款进行了重新划分,单项列示应付的职工薪酬.
⑤根据《企业会计准则第18号－所得税》的规定, 公司采用资产负债表债务法
对企业所得税进行核算, 在资产负债表日,以资产负债表为基础,相关的资产、负债
的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的, 按照税法的规定计算确认所产生的
递延所得税资产或递延所得税负债,并将其影响数计入当期的所得税费用.
⑥根据《企业会计准则第30号—财务报表列报》的规定, 公司将其他业务收入
和其他业务成本分别反映在营业收入和营业成本项目中, 不再按其他业务利润单独
反映.
⑦根据《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》的规定, 公司对股票投
资等在交易性金融资产和可供出售金融资产中核算,并采用公允价值模式计量,其中
:交易性金融资产当期变动直接记入损益;可供出售金融资产当期变动先记入资本公
积,待可供出售金融资产处置时,将记入资本公积的该公允价值变动金额从资本公积
转出记入当期损益.
⑧根据《企业会计准则第33号－合并会计报表》的规定, 公司对于纳入合并范
围的子公司的会计报表进行合并时,先按权益法调整对子公司的长期股权投资后,再
编制合并会计报表.
2、会计政策、会计估计变更的影响
本公司根据中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工的通
知》(证监发[2006]136号)及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧
会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定, 确认2007年1月1
日的资产负债表期初数,以此为基础并结合公司的具体情况,分析《企业会计准则第
38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《企业会计准则解释第1号》
(财会[2007]14号)的规定对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响, 按照追
溯调整的原则,调整编制可比期间的利润表和资产负债表.具体调整事项如下:
①对合并报表的留存收益及净利润的影响
1)递延所得税资产
本公司所得税的会计处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法, 此项会
计政策变更的累计影响数为1, 832,806.97元,本公司调增了2007年1月1日所有者权
益1, 832,806.97元,其中归属于母公司的所有者权益增加982,363.68元(其中:调增
盈余公积98,236.37元,调增年初未分配利润884,127.31元),归属于少数股东的权益
增加850,443.29元.
2)长期股权投资差额
根据新准则, 本公司对采用权益法核算的长期股权投资中属于同一控制下企业
合并形成的长期股权投资差额截至2006年12月31日尚未摊销完毕的余额4,568,630.
38元全额冲销, 以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为2007年1月1日
的认定成本,因此调减了2007年1月1日所有者权益4,568,630.38元,其中归属于母公
司的所有者权益减少2, 368,792.47元(其中:调减盈余公积236,879.25元,调减年初
未分配利润2,131,913.22元),归属于少数股东的权益减少2,199,837.91元.
3)应付福利费
根据财企[2007]48号文"关于实施修订后的《企业财务通则》有关问题的通知
"的规定,截至2006年12月31日,应付福利费账面余额为赤字的,转入2007年年初未分
配利润;本公司调减了2007年1月1日所有者权益371,750.74元,其中归属于母公司的
所有者权益减少371,750.74元(其中:调减盈余公积37,175.07元,调减年初未分配利
润334,575.67元),归属于少数股东的权益减少0.00元.
上述(1)～(3)项合计调减2007年1月1日所有者权益3, 107,574.15元,其中归属
于母公司的所有者权益增加2, 718,153.24元(其中:调减盈余公积645,527.59元,调
减年初未分配利润5, 809,748.37元,调增未确认投资损失9,173,429.20元),归属于
少数股东的权益减少5,825,727.39元.
4)少数股东权益
本公司2006年12月31日按照原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有
的权益为296,670,634.16元,新会计准则下计入所有者权益,由此增加2007年1月1日
所有者权益296,670,634.16元.此外,由于上述(1)～(4)项调整影响归属于少数股东
权益-5,825,727.39元,新会计准则下少数股东权益为290,844,906.77元.
5)所得税费用
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条, 对
上年同期利润表按照追溯调整的原则, 本公司所得税的会计处理方法由应付税款法
变更为资产负债表债务法,此项会计政策变更使2006年度所得税费用减少648,216.7
0元,进而增加归属于母公司所有者的净利润349,920.62元,增加少数股东损益298,2
96.08元.
6)未确认投资损失
2006年度未确认投资损失686,434.70元,根据新企业会计准则的有关规定,母公
司对于纳入合并范围的子公司的未确认投资损失,不再单独作为"未确认的投资损失
"项目列报, 对于比较合并财务报表中的"未确认的投资损失"项目金额,应当按照新
企业会计准则的列报要求进行调整,相应调增合并利润表中的"净利润"及"归属于母
公司所有者的净利润"项目.
②对母公司的留存收益及净利润的影响
1)长期股权投资
本公司在首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资, 按照《企业会计
准则解释第1号》(财会[2007]14号)的规定进行了追溯调整,视同该子公司自取得时
即采用变更后的会计政策, 对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资差额、按照
权益法确认的损益调整及股权投资准备等均进行了追溯调整;本公司调减2007年1月
1日长期股权投资109,832,196.92元,调减资本公积19,928,114.61元,调减留存收益
89,904,082.31元.
2)长期股权投资减值准备
本公司2006年度因对子公司长期股权投资由权益法改按成本法核算, 期末根据
各子公司的经营状况, 对长期股权投资账面价值高于可收回金额的差额计提长期股
权投资减值准备,确认资产减值损失9,636,642.40元.
3)投资收益
本公司2006年度因对子公司长期股权投资由权益法改按成本法核算, 调减投资
收益中对被投资公司所有者权益净增减的金额65,014,529.05元,调增当年子公司分
回的股利67,594,000元,共计调增投资收益2,579,470.95元.
投资情况说明:
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
报告期内,公司无非募集资金投资项目.
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
经公司财务部门初步测算,2007年1月1日-2007年12月31日公司净利润预计比20
06年同期增长100%以上.其主要原因是公司主营业务收入有了较大提高,成本同比有
所下降.
四、其他需要说明的重大事项
(1)公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(2)公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
(3)其他重大事项
2007年9月19日,公司2007年第一次临时股东大会审议通过了《2007年中期资本
公积金转增股本方案》, 以2007年中期总股本456,566,760股为基数,以资本公积金
向全体股东每10股转增6股, 共转增273,940,056股,转增后总股本为730,506,816股
.该方案于2007年10月9日实施完成.
2007年9月19日,公司2007年第一次临时股东大会审议通过了《补选公司董事的
议案》和《补选公司监事的议案》,选举董鑫萍先生为公司第四届董事会董事,选举
王彦敏先生为公司第四届监事会监事. 董鑫萍董事和王彦敏监事的简历,刊登在2007
年8月31日的《中国证券报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站
(www.sse.com.cn).
除此之外,公司未有其他重大事项.
★2007年中期:
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
本公司所处的行业为体育产业. 公司主营业务范围紧紧围绕着体育本体产业进
行,包括承办体育比赛;体育健身项目的开发、经营;体育主题社区的建设;体育广告
经营等.
在报告期内,公司各项经营活动稳步发展.奥林匹克花园项目延续着以往良好的
发展势头, 开盘项目继续保持旺销的局面.健身俱乐部业务也稳步拓展,又有新的俱
乐部已经或者正在准备开业. 体育竞赛方面,随着2008年北京奥运会的日益临近,业
务量也有了明显增加,特别是公司所运作的奥运会项目已开始步入起步阶段.
截止到报告期末,公司已完成营业收入2.89亿元人民币,比去年同期增长了12.3
1%,实现营业利润0.22亿元人民币,比去年同期减少了25.65%,实现净利润851万元人
民币,比去年同期增长了104.36%.
展望下半年的经营情况,宏观经济依然有利于公司业务的发展,北京奥运会的机
遇也会给公司发展创造动力.公司将充分利用各种有利因素,力争创出良好的经营业
绩.
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
报告期内,公司无非募集资金投资项目.
★2007年一季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
截至本报告披露日, 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺均已
履行完毕. 具体情况,请见2007年1月29日的《中体产业集团股份有限公司股权分置
改革方案实施公告》、2007年3月22日的《第三届董事会第六次会议决议公告》、2
007年4月13日的《第十次股东大会决议公告》和2007年4月19日的《2006年度分红
派息及资本公积金转增股本实施公告》. 上述公告均刊登于《中国证券报》和《上
海证券报》上.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益
差异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明:
□适用 √不适用
★2006年末期:
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司整体经营情况回顾
(1)公司总体经营情况
2006年国家宏观经济的持续增长,给公司的发展增添了活力,同时国家对宏观经
济的调控政策, 也对公司的经营活动带来了影响.因此,总体上公司所面临的宏观经
济环境可以说是喜忧参半. 为此,公司董事会牢牢把握住了公司的发展方向,公司经
营班子在董事会的领导下,围绕既定的"一园二健三竞赛"的发展战略,采取了多种措
施,积极克服国家宏观调控政策对公司带来的影响,各项经营活动均取得了较好的业
绩. 全年公司共实现主营业务收入10.15亿元,利润总额1.24亿元,净利润4085万元,
分别比2005年增长了19.79%、9.07%和31.65%.
在体育主题地产"奥林匹克花园"项目建设上,本报告期内,延续了以前年度良好
的发展势头, 已有的上海、天津、沈阳等项目均进展顺利,取得了较好的收益.同时
本报告期内公司又有无锡、连云港等新项目开工.此外,在控制公司投资规模的同时
,加强了品牌输出与管理,公司通过多种措施,有效地进行了品牌宣传和推广工作.
在健身俱乐部建设上, 公司在巩固原有的俱乐部的基础上,积极拓展新的地区,
报告期内又相继发展了8家加盟店,目前中体倍力已在全国13个城市正式运营和签约
了26家俱乐部.在社区健身俱乐部方面,以"中体健身会"的名义开办的第一家社区健
身俱乐部已在报告期内正式营业,受到了社区业主的热烈欢迎,并有多家开发商正在
与"中体健身会"协商合作事宜.报告期内,中体健身投资有限公司继续与合作方成功
地举办了第三届北京国际健身大会, 本届大会在各项指标上都比往届大会有了大幅
提高,展会的专业水平和服务质量也有了很大的提升,取得了良好的经济效益和社会
效益.
在体育赛事运作上, 本报告期内,公司在继续做好日常业务,如纪念奥林匹克日
长跑活动、首届全国青少年体育俱乐部运动会、明星足球队比赛、"人文奥运·盛
典西安"大型奥运主题活动、浙江省省运会、第二届亚洲沙滩运动会等各种大型体
育赛事或活动的组织策划; 运动员代言经纪等工作外,将业务重点向奥运倾斜,重点
工作有: (1)继续做好"奥组委风险管理和保险咨询顾问"及"中国文体明星北京奥运
宣传助威团"的工作; (2)作为联合体的一员成为奥运会票务代理的独家供应商;(3)
公司与组委会签约, 正式成为北京奥运会的特许零售商;(4)公司获得了北京奥组委
关于"奥林匹克文化广场"的正式授权,授权公司在京外城市建设"奥林匹克文化广场
",目前正在从事各项前期准备工作;(5)公司为多家奥运赞助商、合作伙伴、独家供
应商提供奥运体育营销咨询服务. 此外,公司还开始介入体育场馆的运营,目前佛山
岭南明珠体育馆已由公司运营.
(2)主要供应商、客户情况
公司的主营业务具有服务业的特征,为此对供应商的依赖较少,而客户也较为分
散.公司前五名客户的销售收入总额为53,801,740.00元,占全部销售收入的5.30%.
(3)公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩
1)公司控股的中体奥林匹克花园集团管理有限公司(占73.25%的股份)在本报告
期内取得了良好的经营业绩, 该公司主要经营范围是对奥林匹克花园进行品牌输出
和管理.本报告期该公司实现净利润2821万元,本公司获得投资收益2067万元.
2)公司控股子公司上海奥林匹克置业投资有限公司(合计占54.95%的股份)在本
报告期内取得了良好的经营业绩. 该公司主要从事"上海奥林匹克花园"的开发建设
.本报告期该公司实现净利润6088万元,本公司获得投资收益3183万元.
3)公司控股子公司天津奥林匹克花园置业投资有限公司(合计占90%的股份)在
本报告期内取得了良好的经营业绩. 该公司主要从事"天津奥林匹克花园"的开发建
设.本报告期该公司实现净利润3077万元,本公司获得投资收益2563万元.
4)公司控股子公司北京中体华奥咨询有限公司(占80%的股份)在本报告期内取
得较好的经营业绩,该公司主要经营范围是体育赛事组织及策划咨询等.本报告期该
公司实现净利润1085万元,本公司获得投资收益868万元.
5)公司控股子公司北京中体健身投资管理有限公司(合计占100%的股份)在本报
告期内取得较好的经营业绩, 该公司主要经营范围是健身服务、咨询、连锁服务等
.本报告期该公司实现净利润192万元,本公司获得投资收益188万元.
6)公司控股子公司沈阳华新夏宫有限公司(占51%的股份),本报告期内受到多种
因素影响,产生了较大亏损,共亏损712万元,影响本公司收益363万元.
7)公司下属的成都滑翔机厂本报告期内受到多种因素的影响,产生较大亏损,共
影响本公司收益384万元.
2、对公司未来发展的展望
公司所处的行业为体育产业.作为大文化产业的一部分,具有典型的消费升级换
代的特征.人们在经历一般性消费,满足吃穿后,开始提升了住、行的质量.在这些基
本消费得到充分满足后, 以追求健康,追求精神文化的满足是消费升级的特点,而体
育产业作为这其中的一部分,具有不可替代的作用.这也是发达国家体育产业高度发
达的根本原因之一. 改革开放以来,我国经济已经历了持续的高速发展,人民生活水
平有了显著的提高,已经开始从温饱型社会向小康型社会转变,特别是2008年北京奥
运会临近,为我国体育产业的发展拓展了良好的空间.
面对一个良好的发展机遇,作为以发展体育产业为已任的公司,将紧紧抓住这一
难得的发展机遇, 突出重点地发展奥林匹克花园、健身俱乐部、体育赛事三大支柱
性业务,做大做强,以良好的业绩回报股东.
在2007年,公司将着重做好以下工作:
1)完成董事会换届工作,制订公司新的三年发展规划,力争在新一届董事会的领
导下,使公司发展迈上新的台阶.
2)随着2008北京奥运会的临近,突出重点地做好已有奥运会项目.其中最主要的
是三项工作: 一是发挥公司是票务独家供应商成员的优势,积极开发高附加值产品;
二是积极开展奥运特许商品的特许零售业务; 三是积极推进奥林匹克文化广场的建
设.
3)把握住人们追求健康的趋势,在稳固和发展中体倍力健身俱乐部的基础上,大
力推进"中体健身会"社区俱乐部的发展, 并积极探索培训、大型群体活动等健身衍
生业务的发展.
4)稳步发展奥林匹克花园项目, 同时积极运作以体育场馆的建设、运营为特点
的中奥广场项目,力争有新的突破.
5)重视资本市场的作用,积极寻求在资本市场发展壮大公司的路径.
6)从建立长远激励机制出发,结合公司实际情况,在适当时机着手制定管理层股
权激励计划.
7)以"治理商业贿赂"活动为契机,进一步完善和健全公司的内部控制制度,加强
风险控制和成本控制,提高公司盈利水平.
8)加强企业责任意识, 在注重经济利益的同时,更多关注社会责任,使企业融入
和谐社会的建设中去.
3、执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公
司的财务状况和经营成果的影响情况
1)长期股权投资差额
按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条和"通知"的有关
规定, 公司采用权益法核算的长期股权投资中属于同一控制下企业合并形成的长期
股权投资差额截止2006年12月31日尚未摊销完毕的余额4, 568,630.38元(全部为子
公司中体奥林匹克花园管理集团有限公司的长期股权投资差额)应全额冲销,并调减
2007年1月1日留存收益, 以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为2007
年1月1日的认定成本.
2)所得税
公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了应收款
项坏账准备. 根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延
所得税资产, 增加了2007年1月1日留存收益1,832,806.97元(其中:子公司中体奥林
匹克花园管理集团有限公司的递延所得税资产115, 679.78元,子公司上海奥林匹克
置业投资有限公司的递延所得税资产1,717,127.19元).
3)其他
公司2006年12月31日按照现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有
的权益为296,670,634.16元,新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年1月1日股
东权益296,670,634.16元.
(二)公司投资情况
报告期内公司在对外投资上,主要是控股或参股公司对外投资,其规模均控制在
投资主体的可控范围内,即净资产的范围内.此外,没有重大的对外投资项目.
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
报告期内,公司无重大非募集资金投资项目.
(三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错.
投资情况说明:
公司投资情况
报告期内公司在对外投资上,主要是控股或参股公司对外投资,其规模均控制在
投资主体的可控范围内,即净资产的范围内.此外,没有重大的对外投资项目.
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
报告期内,公司无重大非募集资金投资项目.
★2006年三季:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
在本报告期内,公司经营活动持续稳步推进,经营业绩指标与去年同期相比均有
不同程度地增长. 截止到本报告期末,公司已完成主营业务收入4.94亿元,比去年同
期增长了25. 95%,实现主营业务利润2.16亿元,比去年同期增长了36.21%,实现净利
润1335万元,比去年同期增长了41.66%.
1.占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2.公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
4.主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5.主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
七、截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
√适用 □不适用
公司非流通股股东之间未就股改相关事宜达成一致意见,公司目前尚无法确定
股改的时间安排.
未能进入股改程序的详细原因:公司非流通股股东之间未能就股改事项达成一
致意见.
存在的主要障碍或困难:公司第二大股东沈阳房产实业有限公司持有的全部公
司股份已进入司法拍卖程序,目前尚无法确定新的非流通股股东.
投资情况说明:
报告期内,公司无利用募集资金或非募集资金进行重大投资的情况.
★2006年中期:
(一)管理层讨论与分析
本公司所处的行业为体育产业. 公司主营业务范围紧紧围绕着体育本体产业进
行,包括承办体育比赛;体育健身项目的开发、经营;体育主题社区的建设;体育广告
和传播媒体的经营等.
报告期内,在国家进一步加紧宏观经济调控的大背景下,公司仍保持了各项经营
活动的基本稳定,但在"奥林匹克花园"建设等项目上也受到了一定的影响.由于公司
上下共同努力, 各项业务取得了较为稳定的发展.截止到报告期末,公司已完成主营
业务收入2. 44亿元人民币,比去年同期增长了1.05%,实现主营业务利润1.36亿元人
民币,比去年同期增长了34.18%,实现净利润504万元人民币,比去年同期增长了6.55
%.
(二)公司投资情况
报告期内,公司无利用募集资金或非募集资金进行重大投资的情况.
★2006年一季:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
本报告期内, 在国家宏观经济形势下,公司经营活动稳定,各项业务均处于稳步
发展中.与去年同期相比,本报告期公司主营业务利润、利润总额、净利润等指标均
有所增长. 但由于公司业务周期性因素,各项业务收入均处于全年中的最低期.与往
年相同,一季度公司净利润为负值.
1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2)公司经营的季节性或周期性特征
√适用 □不适用
公司大部分主营业务周期性特征明显,第一季度均处于投入期和业务拓展期,各
项收入均处于全年中的最低期.
3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
★2005年末期:
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司整体经营情况回顾
(1)公司总体经营情况
报告期内,公司坚持围绕"一园二健三竞赛"的公司发展战略,积极实施品牌战略
和资源战略,克服国家宏观调控政策对公司带来的影响,各项主营业务均取得了较好
的业绩. 报告期内公司实现主营业务收入8.47亿元,利润总额1.14亿元,净利润3103
万元,利润总额和净利润分别比2004年增长了44.74%和48.04%.
在体育主题地产"奥林匹克花园"项目建设上,本报告期内,公司根据国家宏观经
济政策的变化, 积极调整发展战略,有重点地在二线城市中拓展,使项目建设继续得
到稳步发展.报告期内又有盐城、惠州、泉州等项目开工或开始筹建.截止到本报告
期末,"奥林匹克花园"项目已覆盖全国33个城市.
在健身俱乐部建设上,本报告期在巩固原有的俱乐部的基础上,积极拓展新的地
区,目前投入运营的中体倍力健身俱乐部已达22家,还有2家也即将投入运营.俱乐部
遍及全国11个城市. 在社区健身俱乐部方面,试点工作也已取得新的进展,第一家社
区健身俱乐部已开始筹建.报告期内,中体健身投资有限公司继续与合作方成功地举
办了第二届北京国际健身大会,并将该大会初步打造成一个具有影响力的品牌.
在体育赛事运作上,本报告期公司继续投入中国男子篮球队的商务开发,世界沙
滩排球上海站比赛等赛事运作.此外,还新投入运作了中国汽车越野拉力赛、南京欧
洲南美职业足球争霸赛等项目.由于体育赛事的不确定因素较多,个别投入大的赛事
的不成功运作,使公司在本报告期内的赛事收入在总体上出现了亏损.
此外,公司还积极参与了2008年北京奥运会的项目运作.公司参股的中体保险经
纪公司已签约成为奥组委风险管理咨询顾问;经奥组委批准,公司成立文体明星奥运
助威团,主要参与宣传活动和为奥组委合作伙伴及赞助商服务;公司为多家奥组委合
作伙伴及赞助商提供咨询服务.
(2)公司主营业务及经营状况
(3)主要供应商、客户情况
公司的主营业务具有服务业的特征,为此对供应商的依赖较少,而客户也较为分
散.公司前五名客户的销售收入总额为132,612,147.45元,占全部销售收入的15.65%
(4)报告期内公司资产构成及财务数据同比变动情况及说明
公司总资产、应收款项、存货、长期股权投资、固定资产、在建工程、短期借
款长期借款、管理费用、财务费用同比未发生重大变动.
(5)公司现金流量表同比变动情况及说明
(6)公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩
1)公司控股的中体奥林匹克花园集团管理有限公司(占73.25%的股份)在本报告
期内取得了良好的经营业绩, 该公司主要经营范围是对奥林匹克花园进行品牌输出
和管理.本报告期该公司实现净利润5593万元,本公司获得投资收益4097万元.
2)公司控股子公司上海奥林匹克置业投资有限公司(合计占54.95%的股份)在本
报告期内取得了良好的经营业绩. 该公司主要从事"上海奥林匹克花园"的开发建设
.本报告期该公司实现净利润7274万元,本公司获得投资收益3997万元.
3)公司控股子公司中体倍力健身俱乐部有限公司(占65%的股份)在本报告期内
取得较好的经营业绩,该公司主要经营范围是健身健美、体能测试等,注册资金为16
0万美元.本报告期该公司实现净利润167万元,本公司获得投资收益108万元.
4)公司控股的中体竞赛管理有限公司(合计占100%的股份)主要经营范围是开发
承办各类体育赛事, 体育信息技术咨询等,注册资金为5000万元人民币.本报告期内
该公司在个别大投入的体育赛事上不成功的运作, 导致年度亏损609万元,影响本公
司收益609万元.
5)公司控股子公司沈阳华新夏宫有限公司(占51%的股份),本报告期内受到多种
因素影响,产生了较大亏损,共亏损1140万元,影响本公司收益581万元.
2、对公司未来发展的展望
(1)公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
公司所处的行业为体育产业.公司主营业务范围紧紧围绕体育产业进行.体育产
业作为第三产业的重要组成部分,与社会经济发展是紧密相关的.只有社会经济发展
了, 体育产业才有发展的空间和前景.这已被发达国家体育产业的发展历史所证明.
在我国, 体育产业目前仍处于发展的初期,并且发展不平衡,这与我国目前的社会经
济发展状况是相适应的. 因此,虽然有着广阔的发展空间,但目前从事体育产业的公
司存在着资金、人才、经验的压力, 还存在着规模小,抗风险能力弱的不足.也正是
基于此, 目前公司所面临的市场竞争对手大多是国外有经验、有实力的从事体育产
业的公司.
(2)公司未来的发展机遇、发展战略及新年度计划
目前我国体育产业的发展还有着市场环境,经济水平等因素的制约.但国家已把
发展体育产业的相关内容列入了"十一五发展规划"之中.同时,2008年即将在北京举
办的奥运会无疑会唤起人们参与体育、关心体育的热情, 其魅力无疑是给体育产业
发展提供了百年不遇的机遇. 我们有理由认为,有国家的政策支持,有奥运会提供的
历史机遇, 体育产业正处于一个发展的良机,即将步入一个大力发展的新阶段.面对
一个良好的发展机遇, 作为以发展体育产业为已任的公司,如何抓住机遇,应对挑战
, 发展壮大是一个需要不断面临的问题.公司将以品牌战略和资源战略为龙头,着力
发展奥林匹克花园、健身俱乐部、体育赛事三大支柱性业务,通过创新、创利,打造
企业的核心竞争力,使企业立于不败之地.
在新的一年中,公司将着重做好以下工作:
1)积极推进股权分置改革工作.董事会将高度关注公司股权分置改革工作,敦促
和协调非流通股股东尽快达成共识,形成方案,使股权分置改革工作尽早步入启动程
序,实现国务院提出的年内完成股权分置改革的目标.
2)根据国家宏观调控政策的变化,调整好奥林匹克花园项目的布局,在有重点地
做好北京、上海等重点城市项目外,大力发展二、三线城市的项目.今年力争能有控
股或参股的三至五个项目投入建设.
3)做好中体倍力健身俱乐部的拓展工作,规划布局,稳健扩张,提升品牌.在今年
力争有五家俱乐部开始营业. 在社区健身俱乐部方面,利用已签约的俱乐部,积极探
索,总结经验,形成模式,力争成为一个新的盈利增长点.
4)积极参与2008年北京奥运会项目. 充分利用公司的优势和特长,有重点倾斜,
在做好已签约的风险管理咨询顾问,文体明星助威团等项目的同时,力争再做一些项
目,特别是为奥组委合作伙伴和赞助商提供服务,并积极介入特许经营、奥运会测试
赛等项目.
5)挖掘潜力,做好体育赛事,要加强体育赛事项目的科学决策,规避风险,在做好
常规性的体育赛事的基础上, 选择有条件的赛事,打造品牌赛事.着手研究探索体育
场馆的运作模式和思路,拓展赛事经营范围.
6)加强企业责任意识, 在注重经济利益的同时,更多关注社会责任,使企业融入
和谐社会的建设中去.
(3)资金需求和使用计划
资金需求贯穿公司经营整个过程, 但目前公司解决资金需求主要是依靠自身经
营积累和银行借贷. 在新的年度中,董事会将密切关注资本市场的变化,在适应市场
变化中,灵活运用可能运用的手段、方式,为企业发展服务.目前,公司暂未有股权融
资的计划.
(4)风险因素分析
公司在未来的经营中所面临的风险, 主要有:宏观政策风险.这一风险对公司整
体业务的影响都是很大的.这不仅仅反映在"奥林匹克花园"项目上,健身俱乐部和体
育赛事都会受到影响.因为经济形势直接影响到人们的消费倾向和投资行为.
市场风险.目前公司主营业务所面临的市场都存有市场环境不规范,变化大的特
征.
经营风险. 主要是投资失误和管理失控,这些都会使公司业绩出现重大变化,乃
至影响公司的发展.
针对上述风险,公司采取的主要措施有:
1)密切关注宏观经济政策的变化,适时调整公司发展战略,以适应市场的变化.
2)加强市场调研,力求更加准确地把握市场变化的趋势,尽可能地化解市场风险
的影响.
3)加强投资决策能力,提高科学性,减少失误.
4)在已有加强内部管理的基础上, 把管理工作做得再细些,扎实些,进一步提高
管理水平.
(二)公司投资情况
报告期内公司在对外投资上,主要是控股或参股公司对外投资,其规模均控制在
投资主体的可控范围内,即净资产的范围内.此外,没有重大的对外投资项目.
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
报告期内,公司无重大非募集资金投资项目.
★2005年三季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
在本报告期内,公司经营活动持续稳步推进,经营业绩指标与去年同期相比均有
不同程度地增长. 截止到本报告期末,公司已完成主营业务收入3.92亿元,比去年同
期增长了8.93%,实现主营业务利润1.58亿元,比去年同期增长了28.20%,实现净利润
942万元,比去年同期增长了77.90%.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
服务收入(含健身) 12,669,471.75 6,236,573.63 50.77
体育赛事广告收入 34,021,306.00 27,246,795.23 19.91
信息咨询收入 26,591,285.15 12,547,100.00 52.81
房地产销售收入 50,329,345.00 31,386,184.26 37.64
机票代理收入 15,362,451.20 100.00
其中:关联交易 797,700.00
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
(5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(G股
公司)
□适用 √不适用
【3.关联企业经营状况】
【截止日期】2006-12-31
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｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
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｜中体奥林匹克花园管理集团有｜ ｜ 2821.00｜ ｜
｜限公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜上海奥林匹克置业投资有限公｜ ｜ 6088.00｜ ｜
｜司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜天津奥林匹克花园置业投资有｜ ｜ 3077.00｜ ｜
｜限公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜北京中体华奥咨询有限公司 ｜ ｜ 868.00｜ ｜
｜北京中体健身投资管理有限公｜ ｜ 192.00｜ ｜
｜司 ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────────┴───────┴──────┴──────┘ |
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