经营分析
| 发布日期：2008-3-3 9:09:00 |
≈≈冠农股份600251≈≈(更新:08.02.19)
本栏内容:主营构成、经营分析、关联企业经营状况
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜医药 ｜ 11665.4｜ 5053.9｜ 43.32｜ 22.52｜
｜棉花初加工 ｜ 14105.2｜ 554.2｜ 3.93｜ 27.23｜
｜果蔬加工 ｜ 9186.6｜ 1742.8｜ 18.97｜ 17.74｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜输液 ｜ 6525.7｜ 2177.2｜ 33.36｜ 12.60｜
｜皮棉 ｜ 14105.2｜ 554.2｜ 3.93｜ 27.23｜
｜果蔬制品 ｜ 9186.6｜ 1742.8｜ 18.97｜ 17.74｜
｜辣椒干 ｜ 10253.2｜ 397.8｜ 3.88｜ 19.79｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜新疆以内地区 ｜ 30320.9｜- ｜- ｜ 58.54｜
｜新疆以外地区 ｜ 17547.9｜- ｜- ｜ 33.88｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:截止日期:（2006-12-31）
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜医药 ｜ 10656.0｜ 4976.3｜ 46.70｜ 39.94｜
｜棉花初加工 ｜ 10927.2｜ 598.7｜ 5.48｜ 40.95｜
｜果蔬加工 ｜ 4744.5｜ 1039.9｜ 21.92｜ 17.78｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:截止日期:（2006-12-31）
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜口服液 ｜ 3284.2｜ 2270.5｜ 69.13｜ 12.31｜
｜输液 ｜ 6653.0｜ 2385.7｜ 35.86｜ 24.93｜
｜皮棉 ｜ 10927.2｜ 598.7｜ 5.48｜ 40.95｜
｜果蔬制品 ｜ 4744.5｜ 1039.9｜ 21.92｜ 17.78｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:截止日期:（2006-09-30）
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 医药(7-9月) ｜ 2505.8｜ 1150.8｜ 45.92｜ 11.11｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜棉花初加工(7-9月) ｜ 1241.5｜ 18.1｜ 1.46｜ 5.51｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:截止日期:（2006-09-30）
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 医药(7-9月) ｜ 2505.8｜ 1150.8｜ 45.92｜ 11.11｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 皮棉(7-9月) ｜ 1241.5｜ 18.1｜ 1.46｜ 5.51｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜医药 ｜5246.59 ｜2742.91 ｜2503.68 ｜47.72 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜棉花初加工 ｜7236.35 ｜6877.13 ｜359.22 ｜4.96 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜果蔬加工 ｜6043.18 ｜4343.78 ｜1699.40 ｜28.12 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜医药 ｜5246.59 ｜2742.91 ｜2503.68 ｜47.72 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜皮棉 ｜7236.35 ｜6877.13 ｜359.22 ｜4.96 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜果蔬制品 ｜6043.18 ｜4343.78 ｜1699.40 ｜28.12 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜新疆以内地区 ｜8358.27 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜新疆以外地区 ｜10328.11 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:截止日期:(2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜医药业 ｜2420.93 ｜1164.59 ｜1256.34 ｜51.89 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜棉花初加工业 ｜5146.01 ｜4853.21 ｜292.80 ｜5.69 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜果蔬食品加工业 ｜882.76 ｜633.98 ｜248.78 ｜28.18 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:截止日期:(2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜医药 ｜11717.67 ｜5853.80 ｜5863.87 ｜50.04 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜棉花初加工 ｜6628.25 ｜6077.83 ｜550.42 ｜8.30 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:截止日期:(2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜口服液、 ｜2368.26 ｜803.29 ｜1564.97 ｜66.08 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜输液 ｜6483.25 ｜3971.09 ｜2512.16 ｜38.75 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜药品 ｜2866.16 ｜1079.42 ｜1786.74 ｜62.34 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜皮棉 ｜6628.25 ｜6077.83 ｜550.42 ｜8.30 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:截止日期:(2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜新疆以内地区 ｜11838.19 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜新疆以外地区 ｜7203.59 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二) 经营分析
★2007年末期:
(一)管理层讨论与分析
一、整体经营情况的回顾与分析
报告期内,公司董事会遵守《公司法》和《证券法》等法律法规的规定,履行《
公司章程》赋予的职责,贯彻执行股东大会各项决议,围绕实现公司生产经营目标有
序开展工作,2007年12月27顺利完成董事会换届,公司全体董事恪尽职守、勤勉尽责
,努力工作,有效维护了公司和股东的利益.公司积极克服资金紧张等困难,通过强化
管理、规范运作, 认真落实各项措施,强化产品品牌优势,不断提高企业的核心竞争
力,公司作为农业产业化国家重点龙头企业的带动作用增强.2007年实现主营业务收
入47868.78万元,较2006年的26681.74万元增长了79.4%.资本运作工作取得成效,通
过与券商近一年的努力, 公司的非公开定向增发工作进展顺利,已经2007年8月30日
董事会审议通过,10月26日第二次临时股东大会审议批准.
1、冠农果蔬公司今年生产各类酱16942吨,实现主营业务收入19439.22万元,完
成计划的304.56%,实现利润152.28万元;2、华世丹药业公司2007年各类入库产品生
产成本为956万元,同比上年入库产品成本降低5.9%.合并销售收1.17亿元(其中华世
丹药业2500万元,华世丹股份9200万元),比上年增长了10%;3、冠农棉业公司为进一
步提高生产经营能力,发挥公司的各项优势,2007年,收购籽棉25705.83吨,实现销售
收入16141.4万元,完成年计划的111%,实现利润343.18万元,完成计划的106%;4、公
司已将拥有的香梨果园、马鹿和华世丹药业等相关资产与绿原国资公司和农二师二
十二团共计持有的新疆绿原糖业有限公司100%股权进行资产置换;5、公司用现金和
资产共计8640万元受让绿原国资公司持有的国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司5%的
股份,公司持有罗钾股权达到20.30%,提升了对外投资—国投罗钾公司的股权比例.
对进一步提高公司当期赢利水平和资本市场的影响力、即将进行的再融资工作都具
有积极的推动作用. 国投罗钾公司2007年累计生产硫酸钾产品110657.45吨,销售硫
酸钾产品113097. 84吨,实现销售收入22057.05万元,实现利润7213万元;6、国电开
都河流域水电公司察汗乌苏水电站蓄水工程、首台机组安装调试完毕并通过验收,
正式并网发电.各枢纽工程12月份完成投资5490.29万元,年内累计完成投资47844.3
1万元,分别完成月度和年度计划的98.38%和97.64%.
从公司目前的产业布局、发展思路上看,符合国家的产业政策,符合新疆与兵团
的实际, 发展前景明朗.但我们也清醒地看到,公司运行中还存在许多困难和不容忽
视的问题: 一是公司成立时资产质量不高,市场竞争优势不明显,公司的资本平台作
用至今发挥的还不够; 二是公司各种实用人才缺口较大,在今后的较长一段时期内,
培养和引进各类实用人才是重要的任务;三是原料收购和基地建设相对薄弱.自治区
已明确了在南疆发展1500万亩林果业的目标任务, 但公司在抓好生产基地建设、建
立稳定的购销关系和向农民提供技术指导等方面做得还不完善; 四是公司产业和农
二师经济产业发展不够紧密, 今后要主动融入农二师经济发展"一黑二红三白"发展
战略格局之中;五是公司发展的项目储备不足,尚缺乏发展后劲.
二、2008年度经营目标及发展思路
2008年公司的主要任务和目标是:实现销售收入5亿元,增长10%.其中:冠农果蔬
实现销售收入1. 4亿元;绿原糖业实现销售收入2亿元;冠农棉业实现销售收入1.6亿
元; 绿城果业实现销售收入1500万元.确保两个投资项目顺利投产,以取得良好的收
益,房地产开发将在2008年正式起步.
为实现以上奋斗目标, 公司上下要齐心协力努力做好以下工作:1、充分发挥上
市公司的再融资功能,全力以赴地做好非公开增发工作,实现冠农股份的跨跃式发展
; 2、公司将以农产品精深加工为重点,进一步做大规模,做优品牌,着力打造在国内
外具有较强竞争力的果蔬饮料、杏产品、番茄产品、制糖及其深加工产业群. 集中
力量抓好生产基地建设, 建立农户、生产基地与公司之间稳定的购销关系和合理的
利益联结机制;3、做好国投罗钾、国电开都河项目的进一步衔接,确保120万吨钾肥
项目顺利实施和察汗乌苏水电站的正常运转; 4、以国家32号文件为契机,充分利用
西部大开发的有利政策, 积极参与优势资源的开发;5、进一步完善香梨鲜果营销体
系, 加强各销售网点的建设并逐步扩大,积极拓展国内外市场,采取降低风险的经营
方式,抵御果品市场风险,把鲜果销售行业与冷藏保鲜业做大做强;6、积极进行市场
调研, 开发终端产品,以做优做强品牌为核心,进行终端产品市场的开发工作;7、进
一步完善绩效考核体系,强化目标管理, 发挥好人力资源的作用,为冠农股份的发展
做出贡献,实现企业内控系统向科学化、规范化、精细化管理迈进; 8、以财务管理
为核心,加强资金管理和监督检查, 强化财务制度的贯彻执行;9、 进一步加大项目
申报、注册和论证工作力度, 促进公司产业的发展.积极采取措施,加强项目合作、
前期论证与项目库建设；10、加大科技工作力度, 确保环保目标实施;11、完善公
司法人治理结构,强化公司经营管理.
(二)公司主营业务及其经营状况
(1)单个控股子公司的净利润对公司净利润影响达到10%以上:注:主营业务收入
19439. 72万元,比2006年增加14695.25万元,主要是外购辣椒干增加收入10253万元
; 杏酱销售收入增加5269万元;胡萝卜酱减少929万元.净利润152.28万元,比2006年
增加1958. 51万元,利润增加的主要原因是新增经营辣椒干的业务产生398万元利润
;管理费用减少,增加184万元利润;2006年提取固定资产减值准备399万元,2007年减
少应收款项少提减值准备257万元, 共计增加利润656万元;取得政府补贴收入,增加
利润464万元.
(2)单个参股公司的净利润对公司净利润影响达到10%以上:
注:公司报告期内受让国投新疆罗布泊钾盐有限公司5%股份,对罗钾公司持股比
例由原15.3%增至20.3%,按照会计准则的规定,对其投资由成本法改为权益法核算.
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为33,401.87万元,比上年增加31,663.57万元,增加的比例
为1,721.52%.
(1)根据公司第二届董事会第二十八次(临时)会议决议:审议通过《关于受让国
投新疆罗布泊钾盐有限责任公司股权的议案》, 公司用现金和资产共计8640万元受
让农二师绿原国有资产经营有限公司持有的国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司5%的
股份,2007年12月完成变更手续,公司共持有国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司20.3
0%的股份.
(2)根据公司第二届董事会第三十次会议决议:审议通过《关于公司与新疆绿原
糖业有限公司进行资产置换的议案》, 公司与农二师绿原国有资产经营有限公司、
农二师二十二团签定了《资产置换协议》, 公司将拥有的香梨果园和马鹿等相关资
产与农二师绿原国有资产经营有限公司和农二师二十二团共计持有的新疆绿原糖业
有限公司100%股权(置换值为16410.30万元)进行置换.
(3)根据公司第二届董事会第三十二次会议决议:逐项审议通过《关于公司向特
定对象非公开发行股份预案的议案》,2007年投资4436.565万元,参与参股公司国投
新疆罗布泊钾盐有限责任公司增资扩股, 用于补充120万吨钾肥项目建设资本金;投
资3865万元,参与参股公司国电新疆开都河水电开发有限公司增资扩股,用于补充察
汗乌苏30万KW水电站项目建设资本金.
(4)根据公司第二届董事会第二十六次会议决议:审议通过《关于共同设立新疆
新世纪农产品物流股份有限公司的议案》,公司投资1800万元,占31%的股权;公司第
二届董事会第三十六次会议决议: 审议通过《关于转让新疆新世纪农产品物流股份
有限公司的股权议案》,2007年12月将其股权全部转让给农二师三十四团.
被投资的公司情况
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
(1)新疆冠农果蔬食品有限责任公司二届五次董事会决议:
(a)审议并通过了《关于莎车分公司设立独立法人公司有关注册资本金等问题
的议案》. 设立冠农果蔬莎车食品有限责任公司,注册资金1000万元人民币,为法人
独资有限责任公司,出资人为新疆冠农果蔬食品有限责任公司,现金出资300万元,实
物资产出资700万元.
(b)审议并通过了《关于英吉沙分公司设立独立法人公司有关注册资本金等问
题的议案》. 设立冠农果蔬英吉沙食品有限责任公司,注册资金1000万元人民币,为
法人独资有限责任公司, 出资人为新疆冠农果蔬食品有限责任公司,现金出资300万
元,实物资产出资700万元.
(2)新疆冠农果蔬食品有限责任公司二届七次董事会决议:
(a)审议并通过了《关于本公司出资50万元设立巴州冠农艾丽曼贸易有限责任
公司的议案》, 注册资金50万元人民币,为法人独资有限责任公司,出资人为新疆冠
农果蔬食品有限责任公司.
(b)审议并通过了《关于设立新疆冠农鹿丰食品有限责任公司的议案》,注册资
金300万元人民币,其中:新疆冠农果蔬食品有限责任公司投资180万元,占60%的股权
;涿鹿县果仁食品有限责任公司投资60万元,占20%的股权;深圳市丰达进出口有限公
司投资60万元,占20%的股权.
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
依据《股权转让协议》, 农二师绿原国有资产经营有限公司(简称"绿原公司")
将持有罗钾公司5%的股权转让给新疆冠农果茸股份有限公司(简称"冠农股份"), 自
取得有权部门同意之日起生效,发生所有权的转移,农二师国有资产经营管理委员会
于2007年5月份批准, 公司2007年5月18日第二届董事会第十八次(临时)会议决议审
议通过《关于受让国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司股权的议案》. 该股权于2007
年12月28日完成工商变更手续.
公司报告期内受让国投新疆罗布泊钾盐有限公司5%股份, 对罗钾公司持股比例
由原15. 3%增至20.3%,按照会计准则的规定,对其投资由成本法改为权益法核算,对
其原投资部分进行追溯调整, 该事项追溯调增2006年度期初留存收益5,051,981.26
元,其中,调增2006年期初盈余公积金505,198.13元,调增期初未分配利润4,546,783
.13元.
投资情况说明:
公司投资情况
报告期内公司投资额为 33,401.87 万元,比上年增加 31,663.57 万元,增加的
比例为 1,721.52%.
(1)根据公司第二届董事会第二十八次(临时)会议决议:审议通过《关于受让国
投新疆罗布泊钾盐有限责任公司股权的议案》, 公司用现金和资产共计 8640 万元
受让农二师绿原国有资产经营有限公司持有的国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司 5
%的股份, 2007 年 12月完成变更手续,公司共持有国投新疆罗布泊钾盐有限责任公
司 20.30%的股份.
(2)根据公司第二届董事会第三十次会议决议:审议通过《关于公司与新疆绿原
糖业有限公司进行资产置换的议案》, 公司与农二师绿原国有资产经营有限公司、
农二师二十二团签定了《资产置换协议》, 公司将拥有的香梨果园和马鹿等相关资
产与农二师绿原国有资产经营有限公司和农二师二十二团共计持有的新疆绿原糖业
有限公司 100%股权(置换值为 16410.30万元)进行置换.
(3)根据公司第二届董事会第三十二次会议决议:逐项审议通过《关于公司向特
定对象非公开发行股份预案的议案》,2007 年投资4436.565 万元,参与参股公司国
投新疆罗布泊钾盐有限责任公司增资扩股, 用于补充 120万吨钾肥项目建设资本金
; 投资 3865 万元,参与参股公司国电新疆开都河水电开发有限公司增资扩股,用于
补充察汗乌苏 30 万KW 水电站项目建设资本金.
(4)根据公司第二届董事会第二十六次会议决议:审议通过《关于共同设立新疆
新世纪农产品物流股份有限公司的议案》, 公司投资 1800 万元,占 31%的股权;公
司第二届董事会第三十六次会议决议: 审议通过《关于转让新疆新世纪农产品物流
股份有限公司的股权议案》,2007 年12 月将其股权全部转让给农二师三十四团.
被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司
权益的比例(%)
新疆绿原糖业有限公司 白砂糖、食用酒精 100.00
的制造及销售等
国投新疆罗布泊钾盐有 钾盐、化工产品的开 20.30
限责任公司 发、生产及销售等
国电新疆开都河流域水 水力发电及相关 5.00
电开发有限公司 产品的开发和生
产经营
被投资的公司名称 备注
新疆绿原糖业有限公司 2007年 11 月完成
变更手续
国投新疆罗布泊钾盐有 受让 5%股权及按
限责任公司 投资比例增加资本金
国电新疆开都河流域水 按投资比例增加资本金
电开发有限公司
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
(1)新疆冠农果蔬食品有限责任公司二届五次董事会决议:
(a)审议并通过了《关于莎车分公司设立独立法人公司有关注册资本金等问题
的议案》. 设立冠农果蔬莎车食品有限责任公司,注册资金 1000 万元人民币,为法
人独资有限责任公司, 出资人为新疆冠农果蔬食品有限责任公司,现金出资 300 万
元,实物资产出资 700 万元.
(b)审议并通过了《关于英吉沙分公司设立独立法人公司有关注册资本金等问
题的议案》. 设立冠农果蔬英吉沙食品有限责任公司,注册资金 1000 万元人民币,
为法人独资有限责任公司,出资人为新疆冠农果蔬食品有限责任公司,现金出资 300
万元,实物资产出资 700万元.
(2)新疆冠农果蔬食品有限责任公司二届七次董事会决议:
(a)审议并通过了《关于本公司出资 50 万元设立巴州冠农艾丽曼贸易有限责
任公司的议案》, 注册资金 50 万元人民币,为法人独资有限责任公司,出资人为新
疆冠农果蔬食品有限责任公司.
(b)审议并通过了《关于设立新疆冠农鹿丰食品有限责任公司的议案》,注册资
金 300 万元人民币,其中:新疆冠农果蔬食品有限责任公司投资 180 万元,占60%的
股权; 涿鹿县果仁食品有限责任公司投资 60 万元,占 20%的股权;深圳市丰达进出
口有限公司投资 60 万元,占 20%的股权.
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
(1)报告期经营活动产生的现金净流量6984. 45万元,比上年同期增加3673.15%
,主要原因是(a)皮棉的生产规模扩大后,生产能力增加,销售量增加导致产生的现金
流增加,本报告期产生的现金主要用于偿还银行贷款.(b)合并范围的变化,增加了新
疆绿原糖业有限公司,净增经营性现金流量3532.39万元.
(2)报告期净利润361. 83万元,比上年同期减少49.12%,主要原因是由于国内、
国际果浆制品市场竞争日趋激烈, 2007年前三个季度的销售收入没有达到预定的目
标所致.
(3)由于本报告期公司控股子公司新疆华世丹药业有限责任公司对其控股子公
司新疆华世丹药业股份有限公司不再具有控制权, 该公司不再纳入新疆华世丹药业
有限公司合并范围, 因此,有关的会计报表项目金额减少,新疆华世丹药业股份有限
公司2006年12月31日的资产总额为12767.69万元.
(4)本报告期末货币资金22465. 29万元,比年初数增加62.30%,主要原因是合并
范围的变化,新疆绿原糖业有限公司纳入合并范围,净增货币资金7874.7万元.
(5)本报告期末应收账款4903.54万元,比年初数减少39.34%,主要原因是合并范
围的变化,新疆华世丹药业股份有限公司不纳入合并范围,净减少应收账款3911万元
(6)本报告期末长期股权投资17784.46万元,比年初数增加194.61%,主要原因是
公司受让农二师绿原国有资产管理有限公司持有国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司
5%的股权,增加投资8640万元.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、其他需要说明的重大事项
1、公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
★2007年中期:
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2007年上半年, 面对日益激烈的市场竞争和国家紧缩银根的宏观调控政策给公
司造成的资金紧张的局面,公司按照科学发展观的要求狠抓企业经营管理,严格落实
年初制定的各项目标任务, 坚持"生产销售两手抓、两手硬",坚持以效益为中心,加
强成本管理和成本考核,将精细化管理落实到每项工作的各个环节,确保了公司持续
、健康、稳定发展.
报告期内公司实现营业收入17868.32万元,比上年同期减少5.24%,净利润132.6
3万元, 比上年同期降低84.08%,主要原因是由于国内、国际果浆制品市场竞争日趋
激烈,2007年上半年度的销售收入没有达到预定的目标,果浆制品销售收入下滑所致
公司的参股公司国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司1-6月份共生产硫酸钾产品6
.34万吨,销售硫酸钾6.65万吨,实现销售收入12717.8万元,实现利润3949.54万元.1
20万吨钾肥项目共完成投资39071.84万元;截止6月底,累计完成投资121763.45万元
(二)公司主营业务及其经营状况
4、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
医药产品销售收入占主营业务收入的比例由2006年的39.94%下降为7.37%,降低
32.57个百分点,主要原因是本报告期公司的控股子公司—新疆华世丹药业有限责任
公司未将新疆华世丹药业股份有限公司纳入合并范围.
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
1)、新疆新世纪农产品物流股份有限公司
公司预计出资18, 000,000元投资该项目,新疆新世纪农产品物流股份有限公司
将股东投入的资本金用于冷库的建设,已完成项目投资的80%,目前处于建设期,无收
益.
公司第二届董事会第二十六次会议决议, 审议通过了《关于共同投资设立新疆
新世纪农产品物流股份有限公司》的议案: 公司与农二师新联运物流有限责任公司
、新疆通力路桥水利有限责任公司、自然人龚利斌、陆志山、盛振明、刘雄杰、张
治龙以现金方式共同出资5700万元人民币在新疆库尔勒市设立新疆新世纪农产品物
流股份有限公司. 该公司主要经营干鲜果品收购、保鲜、储藏、加工、运输、销售
,自营出口等.
本报告期公司投资900万元.
★2007年一季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
(1)报告期经营活动产生的现金净流量5129.33万元,比上年同期增加682.8%,主
要原因是皮棉的生产规模扩大后,生产能力增加,销售量增加导致产生的现金流增加
(2)报告期净利润53.86万元,比上年同期减少79.97%,主要原因是2006年公司从
公司的参股公司—国投新疆罗布泊钾盐有限公司取得现金股利423万元,增加投资收
益,但本报告期国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司未分配现金股利.
(3)货币资金报告期9754.77万元,比年初减少29.53%,主要原因是报告期偿还银
行贷款所致.
(4)由于本报告期公司控股子公司新疆华世丹药业有限责任公司对其控股子公
司新疆华世丹药业股份有限公司不再具有控制权, 该公司不再纳入新疆华世丹药业
有限公司合并范围, 因此,有关的会计报表项目金额减少,新疆华世丹药业股份有限
公司2006年12月31日的资产总额为12767.69万元.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益
差异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明:
√适用 □不适用
本季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益差异调
节表"中的2007年期初股东权益存在差异,差异额为96098.23元,其原因是:公司的分
公司—新疆冠农果茸股份有限公司包装分公司是独立的纳税主体, 包装分公司企业
所得税自2005年度开始执行核定征收的税收征管方式, 即按主营业务收入的4%乘适
用税率计算应交企业所得税, 因此,包装分公司的应纳税所得额与成本费用无关,不
存在暂时性差异,因此执行新企业会计准则没有对包装分公司的股东权益产生影响.
★2006年期末:
(一)管理层讨论与分析
报告期内,公司党委、董事会带领公司员工共同努力,按照科学发展观的要求狠
抓企业经营管理,落实年初制定的各项目标任务,坚持以效益为中心,坚持"生产销售
两手抓、两手硬", 进一步巩固了以果蔬深加工、药业、棉业为主的发展格局,为公
司主业转型后的不断发展壮大奠定了基础. 一是公司作为国家级农业产业化重点龙
头企业的作用日益显现,带动了二师、南疆产业结构调整和农业产业化的发展;二是
冠农果蔬公司共生产果酱18275吨,与去年同期相比增加35%,产能、质量及市场开拓
有了进步.三是华世丹药业公司在原有药品生产销售保持稳步发展的基础上,加大对
马鹿系列保健品、药品及药理的研发. 推行精细化营销模式,强化了执行力,提升了
综合竞争能力. 四是冠农棉业公司通过收购普惠的银翔轧花厂,加强技术改造,加强
内部管理,发挥公司的各项优势,加工皮棉量比2005年增加了64%,取得了较好的成绩
和经济效益. 五是以10送3.2股的对价方案顺利完成了股权分置改革工作.六是公司
参股的国电开都河水电梯级开发进展顺利, 2007年10月察汗乌苏电站机组将开始发
电.七是公司参股的国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司2006年实现净利润5724万元,
120万吨钾肥项目目前进展顺利,各项工程都在加紧实施.
总体看,2006年,公司的产业布局进一步完善,发展前景明朗.从公司目前的产业
布局、发展思路上看, 符合国家的产业政策,符合新疆与兵团的实际,是国家鼓励发
展的产业项目,产业发展前景明朗.同时,我们也清醒地看到,公司运行中还存在许多
困难和不容忽视的问题:一是公司成立时资产质量不高、市场竞争优势不明显;二是
公司上市后投资规模过大,投资领域关联度不高,资产结构不合理,主业不突出,产业
链不清晰. 人力资源匮乏,加强管理难度大,市场开拓困难多,效益不突出.三是由于
国家紧缩银根的宏观调控政策和公司经营业绩不佳,造成公司资金链紧张和脆弱,使
公司面临沉重的短期偿债压力和资金风险,短贷长投现象严重,生产期收购资金短缺
. 四是冠农果蔬公司在原料基地建设、生产、营销和人力资源等环节上还存在一定
的问题,投资项目投入产出率比较低,企业核心竞争力不强,效益不好,存在市场风险
.这些因素的存在,制约了公司的健康发展.
(二)对公司未来发展的展望
2007年是公司能否持续健康发展非常关键的一年. 公司将充分利用国家西部大
开发和自治区、兵团大力扶植发展新型工业化的良好契机, 大力发展以果蔬食品深
加工、医药保健品和棉花收购加工业. (1)冠农果蔬要依托果蔬资源优势,做大做强
果蔬食品产业.果蔬公司将借助南疆和二师强大的原料基地,以农产品深加工为重点
,大力实施"品牌战略",建立以市场为依托的现代企业经营机制.今后,冠农果蔬公司
将构建以果蔬加工为核心产业, 以浓缩杏酱、胡萝卜浆等果蔬浆产品和杏深加工产
品、辣椒深加工产品、果蔬粉等为主导产品, 以果汁饮料、小包装番茄酱、辣椒酱
等终端产品以及番茄干、辣椒干等为辅助产品的综合果蔬加工产业格局.(2)充分发
挥华世丹药业各种优势, 整合兵团医药集团,做大做强兵团中医药产业.依托华世丹
药业公司成熟的生产、研发和销售平台,开发具有地域特色的鹿系列保健品,进一步
做强做大新疆特有的中医药资源, 尤其是马鹿资源为基础原料的中医药保健品产业
.继续抓好阿胶钙、阿胶牡蛎、感丹、复方丹参片、板兰根等传统主打品种的生产,
扩大复方红景天口服液的生产规模, 抓紧研制具有维药资源的一枝蒿(治本药品)、
阿胶钙的二次开发产品,补血、补钙系列产品及抗乙肝、消化系统用药的研发,形成
具有市场竞争力的产品和产业, 大力开拓市场,以自主创新支撑发展,引领未来.(3)
加快120万吨钾肥项目的建设力度, 该项目建成后,将成为全世界最大的硫酸钾生产
基地; (4)公司的棉花深受广大客户的青睐,畅销国内外市场,公司将捉住机遇,进行
资产整合,进一步扩大生产和销售规模.首先充分发挥现有加工设备的生产能力和利
用农发行的信贷资金,搞好收购、加工籽棉,销售皮棉工作,并在此基础上,进一步拓
展棉花市场;其次,抓住时机,继续收购资质较好的轧花厂,以扩大生产规模;第三,抓
好技改,扩大现有轧花厂的加工生产能力,使公司生产的棉花质量符合国家对棉花检
验体制改革内容的要求, 提高市场竞争力.(5)按工程计划继续建设新疆南北疆电力
大通道的支撑枢纽工程-六级水电站(总装机151万千瓦、发电量60. 3亿千瓦时),争
取已开工建设的察汗乌苏水电站在2007年底建成开始发电,2008年机组全面发电,年
发电量12亿千瓦时.
根据现有的生产能力和努力的方向,预计2007年的经营业绩将有所增长,为了实
现公司的经营目标, 拟采取的以下措施:(1)通过将公司盈利能利较弱的园林、马鹿
资产置换出去,置换入市场前景非常看好的二师绿原糖业资产,并收购二师绿原国资
公司持有的5%的国投罗钾公司股权, 优化公司的资产结构,提高公司的资产质量;(2
)依托果蔬资源优势,通过"公司+基地+农户"的模式,大力实施"品牌战略",集中力量
抓好生产基地建设, 建立农户、生产基地与公司之间稳定的购销关系和合理的利益
联结机制. 注重产品质量,抓紧各类产品的各种认证工作.建立一支强有力的销售队
伍及健全的营销体系, 建立以市场为依托的现代企业经营机制;(3)充分发挥华士丹
药业各种优势, 从提高马鹿产品原料的科技含量和消费者的认可度入手开展各项工
作,突出以马鹿为主的中医药产业特色,以华世丹的知名品牌效益带动马鹿产业的发
展. 进一步加大新产品的研发力度,完善市场营销管理机制,加强知识产权保护和打
击假冒产品的力度；(4)控股新疆农产品物流股份有限公司,做大香梨鲜果及其他农
产品的储藏销售业,积极招商引资,拓展国内外市场;(5)进一步加快棉花产业的发展
规模,
抢抓机遇,搞好技改,增加棉花产业在公司发展产业中的份额;(6)进一步加强企业制
度建设,规范经营管理.积极推进信用担保体系建设,努力降低融资成本,采取银行贷
款融资、二级市场再融资、债券融资、存量资产变现等多种融资手段相结合的方式
, 扩大资本融资渠道;(7)全面加强诚信建设,加大人力资源投入,建立企业人本战略
, 建立独特的人才招聘战略、开阔的事业发展空间、优良的人才成长环境、有效的
激励机制和以人为本的企业文化理念; (8)完善公司法人治理结构,强化公司经营管
理.一要妥善处理好公司决策层、经营层和监督层三者之间的关系;二要理顺出资人
、经营者、公司员工及其他利益相关者的关系, 在公司内部建立起有效的监督机制
,强化出资人对于公司董事会的监督机制,强化董事会对经营层特别是子公司的控制
力和约束机制,强化监事会财务监督、纪委、审计的职能作用.建立科学、合理、长
效的激励与约束机制.
为了实现公司未来发展战略,所需的资金以及资金来源情况:(1)自有资金,通过
公司的生产经营获得的资金用于盈利空间大的项目投资,增强公司的可持续发展;(2
)银行贷款, 根据公司的资产结构情况,增加长期贷款,减少短期贷款,降低公司的资
金风险; (3)项目资金,加强新项目的申报和论证工作,新项目符合国家政策,力争得
到国家的支持.
(三)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
新疆以内地区 13,699.39 15.72
新疆以外地区 12,982.35 80.22
公司新疆以外地区销售收入为12982. 35万元,比去年增长80%,其主要原因是果
蔬制品和皮棉的销售收入增加,产品用户主要是在区外和国外.
公司主营业务收入26681.74万元.(1)医药业产品销售收入10656万元,占公司主
营业务收入的39. 94%,其中:口服液3284.19万元,占公司主营业务收入的12.31%,输
液6652.98万元,占公司主营业务收入的24.93%,药品718.83万元,占公司主营业务收
入的2.69%.(2)棉花初加工业生产的皮棉10927.22万元,占公司主营业务收入的40.9
5%. (3)果蔬加工业生产的果蔬制品4744.47万元,占公司主营业务收入的17.78%.(4
)其他收入354.05万元,占公司主营业务收入的1.33%.
(2)期间费用构成重大变化
单位:万元 币种:人民币
项目 2006年度 比上年 发生重大变动的原因
增减(%)
营业费用 4,616.88 -5.71 基本持平
管理费用 3,880.22 -16.91 2005年果蔬加工业投产,开办费一次性摊销
企业所得税 107.60 -163.96 2005年收到国税局退还的企业所得税
(3)现金构成重大变化
单位:万元 币种:人民币
项目 2006年度 比上年 发生重大变动的原因
增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 -6655.35 -332.24 购买商品的支出比上
年增加
投资活动产生的现金流量净额 -3004.10 315.50 2005年收回投资2616万元
筹资活动产生的现金流量净额 8164.72 -133.76 偿还银行贷款减少
合计 -1494.73
2006年实现的净利润-3211.02万元,与经营活动产生的现金流量净额相比差344
4.33万元,主要原因是应收款项增加执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政
策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
1、执行新企业会计准则后,公司可能需要变更的会计政策及其对财务状况和经
营成果的影响主要有:
(1)长期股权投资.对被投资单位实施控制的长期股权投的核算由权益法变更为
成本法, 编制合并财务报表时按照权益法进行调整.因此,将减少控股子公司经营盈
亏对母公司当期投资收益的影响,但不影响合并报表.
(2)原会计制度短期投资中的股票投资划分为金融工具, 属于交易性金融资产,
初始确认时由投资成本计量变更为以公允价值计量,且其变动计入当期损益.由于公
司对股票投资很小,因此,对公司的影响不大.
(3)所得税的会计处理方法由利润表的应付税款法变更为资产负债表的应付税
款法.影响公司的所得税费用,从而影响公司的利润和股东权益.
(4)根据企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则的规定,公司目前已经
辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异主要有"长
期股权投资差额"、"所得税"、"期初未分配利润"和"少数股东权益".
2、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行
调整.
(四)公司投资情况
报告期内公司投资额为1,738.30万元,比上年减少9,956.24万元,减少的比例为
85.13%.
(1)根据国电开都河流域水电开发有限公司一届二次董事会决议,公司在2006年
一季度向国电开都河流域水电开发有限公司缴付2005年度增资款850万元.
(2)根据新疆冠农果茸股份有限公司第二届董事会第二十四次会议决议:审议通
过《关于共同投资设立库尔勒冠农绿城果业有限公司的议案〉〉, 同意公司与自然
人盛振明以现金方式共同出资30万元人民币在库尔勒市设立库尔勒冠农绿城果业有
限公司(简称"冠农果业", 其中冠农股份出资15.3万元人民币,占注册资金的51%,自
然人盛振明出资14.7万元,占注册资金的49%.
(3)根据新疆冠农果茸股份有限公司第二届董事会第二十四次会议决议:审议通
过《关于共同投资设立新疆冠农科技有限责任公司的议案》, 新疆冠农科技有限公
司注册资金3万元人民币, 冠农股份出资2万元,占注册资金的66.67%,冠农股份的控
股子公司——新疆冠农果蔬食品有限公司出资1万元,占注册资金的33.33%.
(五)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
从2006年1月1日起,按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条规定进
行利润分配,不再提取公益金;同时,为了保持企业间财务政策的一致性,国有企业以
及其他企业一并停止实行公益金制度.企业对2005年12月31日的公益金结余,转作盈
余公积金管理使用.此项会计政策的变更对股东权益没有影响.
(六)利润分配或资本公积金转增预案
由于公司本年度产生亏损, 因此,本年度不进行利润分配,也不实施资本公积金
转增股本的方案.
投资情况说明:
公司投资情况
1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、报告期内,公司无非募集资金投资项目.
★2006年三季:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内, 公司根据董事会确定的发展战略,集中优势做大做强果蔬主业,以精
细化管理为核心,以市场为导向,努力节本降耗,开源节流,各项工作取得了一定成效
.但由于今年杏、番茄、辣椒、胡萝卜等果蔬原料价格持续走高,造成原料供应不足
和设备开工不足,产品成本上升.报告期内,公司实现主营业务收入38,615,090.81元
,主营业务利润11,478,759,79元,净利润-1,218,567,67元.
1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2)公司经营的季节性或周期性特征
√适用 □不适用
公司的主要经营业务之一是果蔬产品的深加工及棉花的初加工, 由于农产品的
生产周期为一年,因此,公司的生产也随着农产品的出产时间呈季节性的变化.
3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
√适用 □不适用
本报告期的主要经营业务的结构与上一报告期相比发生较大变化的主要原因是
果蔬制品处于销售淡季,销售收入略有增长.
5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用 □不适用
根据巴州冠农棉业有限责任公司股东会议决议: 巴州冠农棉业有限责任公司由
原来的1750万元减至1361.57万元.我公司对巴州冠农棉业有限责任公司的持股比例
在投资额不变情况下,由52.2%上升到67.09%.
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及说明
√适用 □不适用
2006年度公司净利润可能为亏损,主要原因是果蔬行业竞争非常激烈,货款回笼
期较长,我公司在这个行业中又刚起步,公司在销售过程中垫付的资金较大,因此,资
金成本和生产成本都相应的增加, 如果销售不能实现,货款不能及时收回,果蔬行业
将发生亏损, 公司的其他行业都是微利,所产生的利润及现金流并不能补亏,造成公
司2006年度可能发生亏损.
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
七、截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用 √不适用
截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的相关说明
□适用 √不适用
投资情况说明:
1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、报告期内,公司无非募集资金投资项目.
★2006年中期:
(一)管理层讨论与分析
2006年上半年, 面对日益激烈的市场竞争和国家紧缩银根的宏观调控政策给公
司造成的资金紧张的局面,公司按照科学发展观的要求狠抓企业经营管理,严格落实
年初制定的各项目标任务, 坚持"生产销售两手抓、两手硬",坚持以效益为中心,加
强成本管理和成本考核,将精细化管理落实到每项工作的各个环节,确保了公司持续
、健康、稳定发展.
报告期内公司实现主营业务收入18686.38万元,比上年同期增加97.41%,净利润
832. 82万元,比上年同期降低41.64%,主要是因为去年非经常性的投资收益较大,扣
除该因素的影响,净利润比去年同期增加163.58%.
公司的参股公司国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司1-6月份共生产硫酸钾产品5
. 65万吨,完成年度计划的66.5%,销售硫酸钾5.47万吨,完成年度计划的64.4%,实现
销售收入10926万元,实现利润2980万元.120万吨钾肥项目共完成投资13608万元,为
年度计划的17%;截止6月底,累计完成投资51219万元,为投资总额的12.21%.
(二)公司主营业务及其经营状况
(三)公司投资情况
1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、报告期内,公司无非募集资金投资项目.
★2006年一季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
本报告期, 公司管理层在总结经验的同时,制定未来的发展规划,强调公司的产
业布局, 既要符合国家和地方的产业政策,争取享受国家和地方的各种优惠政策,又
要充分利用新疆地区的优势资源,特别是利用好南疆地区的特色农业资源,打造公司
果蔬加工产业拳头产品,将公司的主业做大做强.
本报告期全公司实现销售收入8531. 75万元,比去年同期增长80.89%;实现净利
润268.87万元,比去年同期降低81.46%,主要原因是上年同期公司将持有的新疆罗布
泊钾盐科技开发有限公司的股权转出,取得2596万元的投资收益.
1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2)公司经营的季节性或周期性特征
√适用 □不适用
公司部分行业经营范围是通过收购农产品进行工业性加工以及对特色农产品的
经营,农产品的生产周期是一年,呈季节性的特征.一般在六月份以后开始收获,公司
只有在收获的季节才能收购,并及时加工销售,获取经济效益.
3)报告期利润构成情况 (主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
本报告期期间费用在利润总额中所占比例与前一报告期相比减少431.91个百分
点,主要是第一季度所发生的费用较低;投资收益在利润总额中所占的比例与前一报
告期相比减少300. 24个百分点,是因为上一报告期公司转让持有的罗钾公司股权和
收回投资使投资收益比本报告期增加4,773.54万元所致.
4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
√适用 □不适用
本报告期主营业务收入的结构与前一报告期相比发生了变化, 棉花销售收入的
比例由上一年度的34%上升到本季度的60%,医药销售收入的比例由上年度的61%下降
到28.38%,主要原因是受棉花、果蔬食品生产和销售的季节性影响,上年库存棉、果
蔬食品的销售额在第一季度较大.
5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
★2005年未期
(一)管理层讨论与分析
(一)报告期内公司经营情况的回顾
1、公司报告期内总体经营情况
2005年,冠农股份围绕发展大局,开拓工作思路,拓展发展空间,充分发挥自身优
势和特殊的区域资源优势,培育多元投资主体,优化资本结构,确立了"发挥资本优势
,整合优势资源,巩固产业基础,强化经营管理,树立科学发展观,以市场为导向,完善
企业制度, 构建企业文化,确保果蔬食品、中医药核心产业的持续发展,努力提高企
业经营效益,回报股东,贡献社会"的经营发展思路,加快了果蔬食品加工、中医药保
健品、农副产品贸易、盐化工、水电开发等行业发展的步伐, 进一步改善并加强了
母子公司的法人治理结构, 深化了企业制度建设.目前,公司已由香梨种植、马鹿养
殖及销售的农业型上市公司转变为以农产品深加工、中医药保健品为主的工业型上
市公司.
公司目前的产业布局、发展思路符合国家的产业政策, 符合新疆与兵团的实际
, 同时也符合国家的"十一五规划",是国家鼓励发展的产业项目.通过强化管理、规
范运作, 强化产品品牌优势,不断提高企业的核心竞争力,为公司的发展奠定了坚实
的基础,公司作为农业产业化国家重点龙头企业的作用日益显现,实现了主业突出适
度多元发展的目标. (1)通过产业经营与资本运营的互动运作,实现了公司资产的保
值增值;(2)控股子公司新疆冠农果蔬食品有限公司三个果蔬食品加工工业园的基础
设施建设工作基本完成并顺利投产, 启动了浓缩杏浆、番茄酱、辣椒酱、香梨浆、
胡萝卜浆等产品的加工生产. 建立了内部质量管理体系,通过了ISO9001质量管理体
系认证和HACCP食品安全管理体系认证, 完成了出口食品卫生企业注册等工作.加快
了杏子、香梨、胡罗卜等果蔬资源向经济优势转化, 充分发挥冠农公司国家级农业
产业化重点龙头企业的辅射带动作用.产品已实现百分之百合同销售,产品市场前景
十分看好;(3)控股子公司新疆华世丹药业公司在原有药品生产销售保持稳步发展的
基础上, 加大对马鹿系列保健品、药品及药理的研发, 并取得了一定的成绩;(4)控
股子公司巴州冠农棉业有限公司大力加强技术改造,完善经营承包责任制,加强内部
管理,在国际、国内棉花市场疲软的情况下,发挥公司的各项优势,扬长避短,取得了
较好的成绩和经济效益;(5)参股公司国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司( 以下简称
罗钾公司)钾肥产能由每年4万吨扩大到8万吨, 产销两旺;(6)加强了市场预侧,把握
机遇、开拓市场,强化产品品牌优势, 加强销售网络建设,将资源优势转化为经济优
势,不断提高企业市场竞争能力,节能降耗,降低成本,提高效益;(7)加大培训与人力
资本投入力度,树立以人为本的企业文化理念, 初步建立了冠农公司的企业文化;(8
)进一步完善绩效考核制度,充分调动员工积极性.确认员工的工作成就,改进员工的
工作方式,提高工作效率和经营效益.
报告期内公司实现主营业务收入19041.78万元,比上年同期减少39.27%;利润总
额1301.33万元,比上年同期增加6.28倍,净利润579.32万元,比上年同期降低54.57%
主营业务收入和净利润下降的主要原因是(1)2005年果品、鹿茸收购和销售价
格不稳定, 存在很大的市场风险,因此,当年未从事果品和马鹿业务;(2)公司转让持
有的新疆罗布泊钾盐科技开发有限公司股份后,股权比例下降,当年不再将其纳入合
并范围; (3)控股子公司新疆冠农果蔬食品有限责任公司当年投产,一次性摊销开办
费; (4)2005年8月29日,巴州工商行政管理局依法吊销公司控股子公司-库尔勒冠农
盛丰果品有限责任公司的营业执照,公司二届二十二次董事会决议,本年对应收库尔
勒冠农盛丰果品有限责任公司的款项5, 544,548.45元,按个别认定法全额计提坏账
准备.
公司前五名供应商的采购金额6163.79万元,占年度采购总额的53.1%,前五名客
户的采购金额3787.24万元,占年度销售总额的19.9%.
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况
公司主营业务收入19041. 78万元,其中:医药业产品销售收入11717.67万元,占
公司主营业务收入的61.54%,其中:口服液2368.26万元,占公司主营业务收入的12.4
4%, 输液6483.25万元,药品2866.16万元;棉花初加工业6628.25万元,占公司主营业
务收入的34.81%.
2、主营业务分地区情况
(1)2004年钾肥全部销往新疆以外的地区,由于合并范围的变化,疆外收入减少;
(2)医药行业竞争激烈,公司医药类的主要产品"阿胶钙口服液"在疆外不断有仿
冒品出现,严重影响了公司的产品"阿胶钙口服液"在疆外的销售.
(三)对公司未来发展的展望
2006年是实施"十一五"规划的开局之年, 是关系公司能否持续健康发展非常关
键的一年.公司"十一五"期间经济社会发展的指导思想是:坚持以邓小平理论和三个
代表"重要思想为指导,全面贯彻十六届五中全会精神,牢固树立科学发展观,紧紧围
绕"发展壮大冠农,回报社会股东"的工作目标,以转变经济增长方式、调整经济结构
和促进协调发展为主线,以改革开放和科技进步为动力,把促进人的全面发展作为根
本出发点和落脚点, 走新型工业化道路,提高农业产业化水平,发挥龙头企业带动作
用,构筑经济健康发展、政治文明、精神文明、物质文明建设全面进步的和谐冠农.
由于公司的产业布局、发展思路、生产布局符合国家的产业政策, 符合新疆与
兵团的实际, 同时也符合国家的"十一五规划",是国家鼓励发展的产业项目.因此我
们将充分利用这个良好契机,大力发展各业:(1)充分利用新疆南疆的林果业资源,构
建以冻干(FD)产品为核心产品, 以浓缩杏浆、胡萝卜浆、浓缩番茄酱、果汁饮料为
主导产品, 以浓缩草莓酱(浆)、浓缩李子酱(浆)、浓缩辣椒酱(浆)、浓缩哈密瓜酱
(浆)、浓缩野酸梅酱(浆)、浓缩洋葱酱(浆)等为辅助产品的综合果蔬加工产业格局
, 带动农业产业化经营有一个大的发展.积极开拓销售市场,争取与国内知名企业进
行合作组建精品果业销售公司;(2)加大马鹿系列保健品的开发和马鹿系列药品及药
理的深度研发力.充分利用新疆生产建设兵团农二师的马鹿资源生物萃取技术,做大
做强医药产业,突出以马鹿为主的中医药产业特色,开发阿胶鹿胎胶囊等具有特色的
鹿保健品,力争鹿产品投放市场,保证公司在主业上的盈利能力得到增强;(3)加快12
0万吨钾肥项目的建设力度, 该项目建成后,将成为全世界最大的硫酸钾生产基地;
(4)公司的棉花深受广大客户的青睐,畅销国内外市场,公司将捉住机遇,进行资产整
合, 进一步扩大生产和销售规模;(5)按工程计划继续建设新疆南北疆电力大通道的
支撑枢纽工程-六级水电站(总装机151万千瓦、发电量60. 3亿千瓦时),争取已开工
建设的察汗乌苏水电站在2007年底建成开始发电,2008年机组全面发电,年发电量12
亿千瓦时.
根据现有的生产能力和努力的方向,预计销售收入将有所增长,为了实现公司的
经营目标,拟采取的以下措施:(1)认真学习最新修订的《公司法》和《证券法》,进
一步完善公司的法人治理结构,以公司股权分置改革为契机,不断优化公司的资产结
构, 提高公司的资产质量;(2)依托果蔬资源优势,通过"公司+基地+农户"的模式,大
力实施"品牌战略",集中力量抓好生产基地建设,建立农户、生产基地与公司之间稳
定的购销关系和合理的利益联结机制.注重产品质量,抓紧各类产品的各种认证工作
.建立一支强有力的销售队伍及健全的营销体系,建立以市场为依托的现代企业经营
机制; (3)充分发挥华士丹药业各种优势,从提高马鹿产品原料的科技含量和消费者
的认可度入手开展各项工作,突出以马鹿为主的中医药产业特色,以华世丹的知名品
牌效益带动马鹿产业的发展.进一步加大新产品的研发力度,完善市场营销管理机制
, 加强知识产权保护和打击假冒产品的力度;(4)继续做好香梨鲜果储藏销售业, 积
极拓展国内外市场;(5)进一步加快棉花产业的发展规模,抢抓机遇, 搞好技改,增加
棉花产业在公司发展产业中的份额;(6)进一步加强企业制度建设,规范经营管理.积
极推进信用担保体系建设,努力降低融资成本,采取银行贷款融资、二级市场再融资
、债券融资、存量资产变现等多种融资手段相结合的方式, 扩大资本融资渠道; (7
)全面加强诚信建设,加大人力资源投入,建立企业人本战略,建立独特的人才招聘战
略、开阔的事业发展空间、优良的人才成长环境、有效的激励机制和以人为本的企
业文化理念;(8)完善公司法人治理结构,强化公司经营管理.一要妥善处理好公司决
策层、经营层和监督层三者之间的关系; 二要理顺出资人、经营者、公司员工及其
他利益相关者的关系,在公司内部建立起有效的监督机制,强化出资人对于公司董事
会的监督机制, 强化董事会对经营层特别是子公司的控制力和约束机制, 强化监事
会财务监督、纪委、审计的职能作用.建立科学、合理、长效的激励与约束机制; (
9)进一步加强和改善党的领导,切实加强政治文明建设和精神文明建设.
为了实现公司未来发展战略,所需的资金以及资金来源情况:(1)自有资金,通过
公司的生产经营获得的资金用于盈利空间大的项目投资,增强公司的可持续发展;(2
)银行贷款, 根据公司的资产结构情况,增加长期贷款,减少短期贷款,降低公司的资
金风险; (3)项目资金,加强新项目的申报和论证工作,新项目符合国家政策,力争得
到国家的支持.
(四)公司投资情况
报告期内公司投资额为11, 694.54万元人民币,比上年减少11,691.84万元人民
币,减少的比例为-43.26%.公司对外投资11769,09万元,其中投资果蔬工业园的建设
9853. 23万元,使果蔬的建设项目正式投产;投资500万元,公司与控股子公司新疆冠
农果蔬食品有限责任公司共同出资成立新疆冠农天府房地产有限公司;投资102万元
,公司与上海迈尔管理咨询有限公司共同出资成立上海冠农贸易有限公司.
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
报告期内,公司无非募集资金投资项目.
(五)公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
根据公司二届二十二次董事会决议, 公司坏账准备计提方法由原账龄分析法变
更为账龄分析法和个别认定法相结合.上述会计估计变更的累计影响数为6,926,462
.43元,其中调减2005年净利润6,926,462.43元.
★2005年第三季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内, 公司控股子公司新疆冠农果蔬食品有限责任公司三个果蔬食品工业
园已全面投产,上年及今年发生的开办费用均在本期一次性摊销,本报告期内该公司
累计管理费用597万元,财务费用94万元,而产品还未实现销售.因此,本年1-9月实现
销售收入121, 850,825.80元,比上年同期减少11.03%,实现净利润10,215,467.46元
,比上年同期增加119.07%.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
医药 26,727,435.56 11,758,659.32 56.01
(2)公司经营的季节性或周期性特征
√适用 □不适用
公司目前的主营业务之一为农产品的深加工, 特色农产品的优质、高产、高效
模式化栽培及综合开发利用; 塔里木马鹿的养殖及马鹿相关产品的开发研究及生产
. 由于农业初级产品及深加工产品的季节性因素使得大批量收购、加工及销售均集
中在第四季度.
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
项目 2005年7-9月 2005年1-6月
金额(万元) 占总利润的% 金额(万元) 占总利润的%
主营业务利润 1,312.10 -287.48 2,984.60 166.10
其他业务利润 -240.36 52.66 -330.42 -18.39
期间费用 3,268.69 -716.16 3,620.26 201.47
投资收益 1,596.65 -349.82 2,579.45 143.55
补贴收入 150.80 -33.04 197.00 10.96
营业外收支净额 -6.92 1.52 -13.49 -0.75
利润总额 -456.42 100.00 1,796.88 100.00
报告期利润构成与前一报告期相比发生重大变化的原因主要是新疆冠农果蔬食
品有限责任公司本报告期投产, 一次性摊销开办费用使管理费用及财务费用增加所
致.
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
√适用 □不适用
项目 2005年7-9月 2005年1-6月
主营业务收 占总收入的 主营业务收 占总收入的
入(元) 比例(%) 入(元) 比例(%)
鹿茸及鹿副产品 - - 322,347.28 0.34
皮棉 - - 45,572,370.69 48.15
纸箱等 - - 279,981.03 0.30
药品 26,727,435.56 98.28 48,481,366.12 51.22
农药、化肥等 467,325.12 1.72 - -
合计 27,194,760.68 100.00 94,656,065.12 100.00
报告期主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的主要原因是上年度
库存皮棉在今年上半年已全部销售,由于季节性的影响,下半年棉花的收购、加工及
销售均在第四季度及以后年度反映.
(5)主营业务盈利能力 (毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用 □不适用
由于新疆冠农果茸股份有限公司今年8 月份完成受让卢金水持有的新疆冠农进
出口有限责任公司的28%的股权,新疆冠农果茸股份有限公司持有新疆冠农进出口有
限责任公司的股权由67%增加到95%,因此,合并该子公司报表的股权比例8月份前按6
7%合并,9月份按95%合并.
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(G股
公司)
□适用 √不适用
(三)关联企业经营状况 (截止日期:2005-12-31)
┌─────────────┬───────┬──────┬──────┐
｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
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｜巴州冠农棉业有限责任公司 ｜ ｜ 476.18｜ 11536.23｜
｜新疆华世丹药业有限责任公司｜ ｜ 1453.06｜ 19776.92｜
｜新疆冠农果蔬食品有限责任公｜ ｜ -1326.10｜ 28053.04｜
｜司 ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────────┴───────┴──────┴──────┘ |
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