经营分析
| 发布日期：2007-11-27 14:02:00 |
≈≈北方股份600262≈≈(更新:07.10.24)
本栏内容:主营构成、经营分析、关联企业经营状况
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜矿山冶金专用设备制造业 ｜ 49063.3｜ 11250.7｜ 22.93｜ 89.20｜
｜汽车零配件销售业 ｜ 5648.2｜ 2055.8｜ 36.39｜ 10.27｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜矿用自卸车 ｜ 34119.3｜ 9302.2｜ 27.26｜ 62.03｜
｜液压挖掘机 ｜ 8625.2｜ -40.3｜ -0.47｜ 15.68｜
｜旋挖钻机 ｜ 6318.8｜ 1988.8｜ 31.47｜ 11.49｜
｜备件 ｜ 5648.2｜ 2055.8｜ 36.39｜ 10.27｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内 ｜ 39509.3｜- ｜- ｜ 71.83｜
｜国外 ｜ 15202.2｜- ｜- ｜ 27.64｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜矿山冶金专用设备制造业 ｜ 66082.7｜ 16245.3｜ 24.58｜ 87.97｜
｜汽车零配件销售业 ｜ 9018.1｜ 3545.1｜ 39.31｜ 12.01｜
｜其他 ｜ 16.9｜ -32.1｜-190.2｜ 0.02｜
｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ ｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜矿用汽车 ｜ 53306.2｜ 13409.5｜ 25.16｜ 70.96｜
｜挖掘机 ｜ 7331.4｜ 758.0｜ 10.34｜ 9.76｜
｜旋挖钻机 ｜ 5445.1｜ 2077.8｜ 38.16｜ 7.25｜
｜备件 ｜ 9018.1｜ 3545.1｜ 39.31｜ 12.01｜
｜其他 ｜ 16.9｜ -32.1｜-190.2｜ 0.02｜
｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ ｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内 ｜ 61442.8｜- ｜- ｜ 81.80｜
｜国外 ｜ 13674.9｜- ｜- ｜ 18.20｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜工程机械行业 ｜32608.27 ｜24230.04 ｜8378.23 ｜25.69 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜矿用自卸车 ｜26431.89 ｜19655.81 ｜6776.08 ｜25.64 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜挖掘机 ｜2765.93 ｜2434.02 ｜331.91 ｜12.00 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜备件 ｜3410.45 ｜2140.21 ｜1270.24 ｜37.25 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国外 ｜3834.83 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国内 ｜28773.44 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:截止日期:(2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜矿山冶金专用设备制造业｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜11363.49 ｜8349.61 ｜3013.89 ｜26.52 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜汽车零配件销售业 ｜1345.61 ｜847.29 ｜498.32 ｜37.03 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:截止日期:(2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜矿用汽车 ｜9989.32 ｜7110.02 ｜2879.29 ｜28.82 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜挖掘机 ｜1374.18 ｜1239.58 ｜134.59 ｜9.79 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜备件 ｜1345.61 ｜847.29 ｜498.32 ｜37.03 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其中:关联交易 ｜147.63 ｜161.52 ｜-13.89 ｜-9.41 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜矿山冶金专用设备制造业｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜54532.24 ｜39883.61 ｜14648.63 ｜26.86 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜汽车零配件销售业 ｜7585.87 ｜5346.94 ｜2238.92 ｜29.51 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他 ｜95.08 ｜33.15 ｜61.93 ｜65.13 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜矿用汽车 ｜48455.82 ｜34507.02 ｜13948.80 ｜28.79 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜挖掘机 ｜6076.41 ｜5376.59 ｜699.83 ｜11.52 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜备件 ｜7585.87 ｜5346.94 ｜2238.92 ｜29.51 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他 ｜95.08 ｜33.15 ｜61.93 ｜65.13 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国内 ｜50647.07 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国外 ｜11566.11 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二) 经营分析
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
说明:
1、应收票据减少为票据到期收回和背书转让.
2、应收帐款增加为销售增加.
3、预付账款及应付账款增加均为采购增加储备原材料所致.
4、其他应收款增加为支付投标保证金增加.
5、预收账款增加为预收货款增加.
6、其他应付款增加为子公司向其它单位借款增加.
7、一年内到期的非流动负债减少为贷款到期.
8、营业收入及营业成本增加均为销售增加.
9、管理费用增加为本年度土地使用税增加.
10、财务费用增加为贷款利率上调和汇兑损益较上年同期增加.
11、资产减值损失增加为计提坏账准备和计提存货跌价准备.
12、投资净收益减少为采用权益法核算的特雷克斯北方采矿公司亏损.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、其他需要说明的重大事项
1)公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
2)公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
★2007年中期:
(一)董事会报告
报告期内, 公司严格按照上市公司要求规范运作,积极落实监管部门各项部署,
认真做好上市公司法人治理自查和整改工作,不断完善公司法人治理结构,提升了公
司法人治理质量. 公司在全面提升经营质量、有效控制经营风险的基础上积极开拓
国外市场、扩大销售,对内严抓管理、规范流程、降本增效,取得了较好的成绩.
报告期内, 实现主营业务收入54711万元,同比增加67.78%,利润总额1155万元,
同比增加64.06%,净利润1204万元,同比增加17.92%.
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况
其中: 报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交
易金额0万元.
2、主营业务分地区情况
报告期内,公司积极开拓国际市场,国外销售收入较去年同期有大幅度的增长.
3、主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期内, 为了盘活资产,减少资金占用,控股子公司阿特拉斯公司将积压时间
较长的部分车型低价出售,致使其毛利率较去年同期出现下降.为了实现旋挖钻机更
好的销售,公司及时地调整了销售价格,致使其毛利率也较去年同期出现下降.
4、公司在经营中出现的问题与困难
(1)竞争激烈
针对激烈的竞争,公司加强管理,使生产技术、工艺技术、产品质量、品种、规
模等都达到国际水平, 同时公司加大技术力量,公司的矿用车产品保持和TEREX的技
术同步发展, 液压挖掘机产品保持和德国ATLAS的技术同步发展,旋挖钻机产品继续
与高校联合不断开发新的品种和升级换代, 让公司的产品始终保持国内领先、国际
先进的水平.另外,公司通过努力降低生产成本、增强售后服务等方面加强竞争优势
(2)产品相对单一,规模较小
公司现在主要产品是矿用车、挖掘机、旋挖钻机,产品相对比较单一,规模较小
,抗风险能力较差.对此,公司适时引进TEREX适合中国市场的国际先进的工程机械产
品,增加公司的产品品种.
(3)原材料价格的不确定性
近几年, 钢材价格的波动很大,对公司产品的成本造成一定影响,公司采取精益
化生产,改变原来的钢材下料工艺,提高钢材利用率来消化钢材涨价因素.
(4)汇率变动
近几年, 英镑对人民币汇率的波动很大,对公司产品成本造成很大影响,因为矿
用车产品许多关键的零部件是通过英国TEREX进口的. 对此,公司与金融研究机构合
作在必要的时候做一些调期外汇买卖和远期售汇业务.同时努力扩大出口业务,争取
达到出口和进口相匹配,缩小外汇平衡差距,降低汇率风险.
(5)公司产品配套难、配套价格高
公司矿用车产品产量少, 品种多,造成配套困难和配套价格高.公司采取对各种
车型的配套件尽量采用一致性和通用性, 减少配套难度,培养精选配套厂商,将产品
的配套件尽可能的集中在少量的配套厂商,降低产品配套价格.
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2000年6月份通过首次发行募集资金42, 563万元人民币,截止报告期末,
全部使用完毕.
2、募集资金承诺项目情况
公司于2000年6月30日通过首发募集资金42,563万元,主要用于建立中国重型非
公路矿用汽车技术中心2,950万元、液压缸车间技术改造5,830万元、大型矿用汽车
铲土运输机械综合系统技术改造25, 950万元、LDC-6侧卸式混凝土运输车技术改造
(以下简称LDC-6项目)6,100万元四个项目,其余1,733万元用于补充流动资金.截止2
004年底,除LDC-6项目经一届六次董事会、2000年度股东大会决议暂停外,其余三个
项目均已投资完毕并形成一定的规模.
中国重型非公路矿用汽车技术中心的成立大大增强了公司产品的研发能力; 液
压缸车间技术改造项目主要是为公司的矿用汽车、液压挖掘机、旋挖钻机等工程机
械产品配套服务的, 保证缸体的质量和及时供应,同时部分缸体销往国外;大型矿用
汽车铲土运输机械综合系统技术改造项目提高了公司的生产能力和产品质量, 增加
了公司产品的竞争力,有利于公司产品的国际销售,有利于公司的长远发展.
经公司二届十四次董事会、2005年临时股东大会决议LDC-6项目不再实施,并将
原计划投资于该项目的募集资金6,100万元中的2,500万元用于与美国尤尼特瑞格共
同投资成立合资公司, 生产、销售120-360吨的大吨位矿用车,做强公司的矿用车系
列产品,实现公司产业链和市场链的进一步延伸.报告期内,全部投资完毕.
经公司三届一次董事会、2007年临时股东大会决议,将原计划投资于LDC-6项目
的剩余3600万元用于新建旋挖钻机总装生产线和对原结构件车间进行扩建. 报告期
内,全部投资完毕.
3、募集资金变更项目情况
由于市场变化的原因,经公司一届六次董事会、2000年度股东大会决议,将LDC-
6项目暂停. 经公司二届十四次董事会、2005年临时股东大会决议该项目不再实施,
并将原计划投资于该项目的募集资金6,100万元中的2,500万元用于与美国尤尼特瑞
格共同投资成立合资公司, 生产、销售120-360吨的大吨位矿用车,做强公司的矿用
车系列产品, 实现公司产业链和市场链的进一步延伸.经公司三届一次董事会、200
7年临时股东大会决议, 将原计划投资于LDC-6项目的剩余3600万元用于新建旋挖钻
机总装生产线和对原结构件车间进行扩建.
4、非募集资金项目情况
报告期内,公司无非募集资金投资项目.
(四)公司董事会对会计师事务所上年度"非标准审计报告"涉及事项的变化及处
理情况的说明
公司2006年度报告经北京立信会计师事务所审计, 由于公司控股子公司阿特拉
斯公司营运资金为负数,持续经营能力存在重大不确定性,事务所为公司出具了带强
调事项段无保留意见的审计报告, 并表示,其目的是提醒财务报表使用人对此关注,
并不影响已发表的审计意见. 董事会认为该审计意见真实、客观、公允的反映了公
司实际.针对审计意见中的强调事项,阿特拉斯公司管理层对其持续经营能力作出了
有效评估并提出积极的解决措施.
报告期内,阿特拉斯依照管理层提出的解决措施,在总结以前年度经验的基础上
, 主动调整经营思路,内部狠抓管理,有效控制人员总量;加快产品产出速度;积极采
取多渠道销售方式;加强应收帐款及存货的管理和监控力度;千方百计发挥生产能力
最大贡献率, 不断加大出口结构件的份额.经过半年的运营,公司的资金流转速度正
在加快,生产经营及各项财务指标都得到初步改善,财务状况与年初相比有一定的改
观.
公司董事会认为阿特拉斯能够有效地解决其持续经营能力不确定性问题.
★2007年一季度:
一、司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □ 不适用
1、截止报告期末,公司资产负债项目大幅变动原因分析:说明:
(1)预付帐款增加的主要原因是采购量增加所致;
(2)长期股权投资增加的主要原因是投资特雷克斯北方采矿公司所致;
(3)应付帐款增加的主要原因是采购量增加所致.
2、报告期内,公司利润表项目同比大幅变动原因分析:
报告期内, 公司加大销售力度,积极开拓市场,共实现营业收入199,950,669.79
元, 较上年同期增加74,335,942.52元,增长59.18%;净利润2,407,199.36元,较上年
同期增加514,965.93元,增长27.21%.
3、报告期,公司现金流量表项目大幅变动原因分析:
经营活动产生的现金流量净额降低的主要是由于一季度回款较少所致;
投资活动产生的现金流量净额降低的主要是由于投资特雷克斯北方采矿公司所
致;
筹资活动产生的现金流量净额增加的主要是由于贷款增加所致.
★2006年末期:
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内经营情况的回顾
(1)报告期内公司总体经营情况
2006年,公司按照"立足矿车、发展矿车、跨出矿车"的发展战略指导思想,与美
国UNITRIG公司合资成立了特雷克斯北方采矿公司, 生产载重120-360吨的电动轮矿
车,公司在矿车持续发展的基础上,实现了旋挖钻机的批量销售,同时,完成了井下防
爆矿车的试制.报告期内,公司实现主营业务收入75,118万元,比上年同期增长20.74
%;实现主营业务利润19,758万元,比上年同期增长16.57%.由于控股子公司阿特拉斯
工程机械有限公司的亏损,实现净利润1,898万元,比上年同期降低35.79%.
(2)2006年度利润构成情况
说明:
①报告期内, 由于期间费用增加,导致利润总额下降,从而使得各指标占利润总
额的比例增大.
②具体期间费用增加的原因,请见下表主要费用情况说明.
③报告期内,取得财政扶持资金和企业开拓资金,增加补贴收入.
(3)2006年末资产构成情况
说明:报告期末,公司资产构成情况同比未发生重大变动.
(4)主要供应商、客户情况
报告期内,公司向前五名供应商采购合计为245,654,010.26元,占年度采购总额
的47.97%.向前五名客户销售金额为229,171,648.19元,占年度主营业务收入金额的
30.51%.
(5)主要费用情况
说明:
①营业费用的增加主要是由于销售增加,从而运费、保修费用增加所致.
②管理费用的增加主要是由于按比例和个别认定法增加提取坏帐准备及提取存
货跌价准备所致.
③财务费用的增加主要是由于贷款利息增加和汇兑收益的减少所致.
(6)现金流量构成及变动情况
说明: 经营活动现金流量净额增加主要是公司经营活动现金流量净额大大增加
,以及控股子公司阿特拉斯公司于2006年度经营活动现金净流出减少所致.
(7)主要控股公司经营情况分析
①主要控股公司经营情况分析
②主要参股公司经营情况分析
无对公司净利润影响达到10%以上的来源于单个参股公司的投资收益.
2、公司未来发展的展望
(1)所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
①行业发展趋势
公司所处行业为工程机械制造业, 主要经营范围:开发、制造各种型号的"特雷
克斯"牌非公路(或工矿两用)自卸汽车,以及挖掘机、旋挖钻机等工程机械及相应的
零部件,销售自产产品并提供售后服务,产品及零部件维修(包括大修)业务.
②市场竞争格局
公司矿用车产品在国内市场和国际市场上的竞争对手基本上是一样的, 主要是
世界级的跨国公司. 公司挖掘机、旋挖钻机产品的竞争对手有国内厂商和国外厂商
,竞争更加激烈.
(2)公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划
①发展机遇
2007年, 随着宏观经济的持续向好,西部大开发战略的进一步实施,以及煤矿、
冶金等行业经济收益的良好和规模化、集团化的快速发展, 国内市场对矿用车产品
的需求也逐步加大, 并且世界各国对矿产、能源的加速开发也促使国际市场对矿用
车产品的需求大幅度增加,对于公司矿用车产品是很好的机遇.
②发展战略
公司继续按照"立足矿车、发展矿车、跨出矿车"的发展战略指导思想, 加快打
造四大产业平台, 增加适合市场的产品品种,扩大生产规模,为公司的可持续发展提
供强有力的产业支撑,实现公司"国际化、集团化"的经营战略.
③新年度经营计划
继续强化、提升市场开拓能力,强化重点工程、重点市场开拓,强化精细服务用
户意识; 大力加强工艺创新体系建设,促进工艺技术与产品技术创新协调发展;提升
精细化管理水平, 促进生产效率和经济效益增长;推动公司产品向"专、精、特、新
"的方向发展,向产业化、大型化、规模化、基地化、系列化、特色化方向发展.
(3)公司面临的风险因素的分析
a竞争激烈
针对激烈的竞争,公司加强管理,使生产技术、工艺技术、产品质量、品种、规
模等都达到国际水平, 同时公司加大技术力量,公司的矿用车产品保持和TEREX的技
术同步发展, 液压挖掘机产品保持和德国ATLAS的技术同步发展,旋挖钻机产品继续
与高校联合不断开发新的品种和升级换代, 让公司的产品始终保持国内领先、国际
先进的水平.另外,公司通过努力降低生产成本、增强售后服务等方面加强竞争优势
b产品相对单一,规模较小
公司现在主要产品是矿用车、挖掘机、旋挖钻机,产品相对比较单一,规模较小
,抗风险能力较差.
对此,公司于2006年完成了井下防爆运输车的试制,该产品于2007年可以投入市
场. 同时适当引进TEREX适合中国市场的国际先进的工程机械产品,增加公司的产品
品种.
c原材料价格的不确定性
近几年, 钢材价格的波动很大,对公司产品的成本造成一定影响,公司采取精益
化生产,改变原来的钢材下料工艺,提高钢材利用率来消化钢材涨价因素.
d汇率变动
近几年, 英镑对人民币汇率的波动很大,对公司产品成本造成很大影响,因为矿
用车产品许多关键的零部件是通过英国TEREX进口的. 对此,公司与金融研究机构合
作在必要的时候做一些调期外汇买卖和远期售汇业务.同时努力扩大出口业务,争取
达到出口和进口相匹配,缩小外汇平衡差距,降低汇率风险.
e公司产品配套难、配套价格高
公司矿用车产品产量少, 品种多,造成配套困难和配套价格高.公司采取对各种
车型的配套件尽量采用一致性和通用性, 减少配套难度,培养精选配套厂商,将产品
的配套件尽可能的集中在少量的配套厂商,降低产品配套价格.
3、执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公
司的财务状况和经营成果的影响情况
(1)关于2007年1月1日新会计准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东
权益的差异分析
按照财政部第33号和财政部财会[2006]3号文件的规定,公司于2007年1月1日起
开始执行修订后的《企业会计准则》. 按照《企业会计准则第38号—首次执行企业
会计准则》和"关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知"(证监发[
2006]136号, 以下简称"通知")等的相关规定,目前公司已经辨别认定的2007年1月1
日首次执行日现行会计准则与新会计准则差异情况如下:
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
截至2006年12月31日,公允价值与账面价值的差额203,965.10元.增加了2007年
1月1日留存收益203, 965.10元,其中:归属于母公司股东权益增加152,973.82元,归
属于少数股东权益增加50,991.28元.
②所得税
截至2006年12月31日,分别按母公司和纳入合并范围子公司所得税率计算:计提
坏账准备减去税费允许抵扣的坏账准备后增加递延所得税资产5, 584,683.57元;存
货跌价准备增加递延所得税资产854, 156.18元;长期投资减值准备增加递延所得税
资产150,000.00元;预提保修费增加递延所得税资产1,819,693.73元.上述合计递延
所得税资产8, 408,533.48元.增加了2007年1月1日留存收益8,408,533.48元,其中:
归属于母公司股东权益增加8, 233,271.68元,归属于少数股东权益增加175,261.80
元.
③其他
本公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东享有的权益
为35,052,072.56元,新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益3
5, 052,072.56元.此为,由于子公司基金投资,根据新会计准则划分为可供出售金融
资产,将其公用价值大于账面价值的差额调整留存收益.其中归属于少数股东权益50
,991.28元.计提各项资产减值准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益17
5,261.80元,新会计准则下少数股东权益为35,278,325.64元.
(2)执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状
况和经营成果的影响执行新会计准则后, 可能发生的会计政策、会计估计变更对公
司财务状况和经营成果几乎没有影响.
(二)公司主营业务及其经营状况
主营业务分地区情况
报告期内,公司实现了旋挖钻机的批量销售,所以主营业务较上年同期增加旋挖
钻机一项内容.
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为26, 172,988.26元,比上年增加8,022,988.26元,增加的
比例为44.20%.被投资的公司情况
1、募集资金使用情况
公司于2000年通过首次发行募集资金42,563万元,其中本年度已使用842.3万元
,尚未使用募集资金5,257.7万元以货币形式存放于银行.
2、承诺项目使用情况
公司于2000年6月30日通过首发募集资金42,563万元,主要用于建立中国重型非
公路矿用汽车技术中心2,950万元、液压缸车间技术改造5,830万元、大型矿用汽车
铲土运输机械综合系统技术改造25, 950万元、LDC-6侧卸式混凝土运输车技术改造
(以下简称LDC-6项目)6,100万元四个项目,其余1,733万元用于补充流动资金.截止2
004年底,除LDC-6项目暂停外,其余三个项目均已投资完毕并形成一定的规模.
中国重型非公路矿用汽车技术中心的成立大大增强了公司产品的研发能力; 大
型矿用汽车铲土运输机械综合系统技术改造项目提高了公司的生产能力和产品质量
,增加了公司产品的竞争力,有利于公司产品的国际销售,有利于公司的长远发展;液
压缸车间技术改造项目主要是为公司的矿用汽车、液压挖掘机、旋挖钻机等工程机
械产品配套服务的,保证缸体的质量和及时供应,同时部分缸体销往国外.
经公司二届十四次董事会、2005年临时股东大会决议LDC-6项目不再实施,并将
原计划投资于该项目的募集资金6,100万元中的2,500万元用于与美国尤尼特瑞格共
同投资成立合资公司, 生产、销售120-360吨的大吨位矿用车,做强公司的矿用车系
列产品,实现公司产业链和市场链的进一步延伸.报告期内,已完成投入842.3万元.
3、资金变更项目情况
由于市场变化的原因,经公司一届六次董事会、2000年度股东大会决议,将LDC-
6项目暂停. 经公司二届十四次董事会、2005年临时股东大会决议该项目不再实施,
并将原计划投资于该项目的募集资金6,100万元中的2,500万元用于与美国尤尼特瑞
格共同投资成立合资公司, 生产、销售120-360吨的大吨位矿用车,做强公司的矿用
车系列产品,实现公司产业链和市场链的进一步延伸.
4、非募集资金项目情况
报告期内,公司无非募集资金投资项目.
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错.
(五)董事会对会计师事务所非标意见的说明
公司2006年度报告经北京立信会计师事务所审计, 由于公司控股子公司阿特拉
斯公司营运资金为负数,持续经营能力存在重大不确定性,事务所为公司出具了带强
调事项段无保留意见的审计报告, 并表示,其目的是提醒财务报表使用人对此关注,
并不影响已发表的审计意见. 董事会认为该审计意见真实、客观、公允的反映了公
司实际. 针对审计意见中的强调事项,公司董事会做出如下说明:阿特拉斯公司管理
层对其持续经营能力作出了评估并提出:
(1)通过实施精细化管理来降低经营成本和管理成本,通过建立银行按揭销售等
渠道, 开拓销售市场并加大回款力度等措施加强内部管理,解决资金断流问题,保证
阿特拉斯的可持续发展.
(2)通过盘活存货资产,扩大外方股东德国阿特拉斯的技术引进及零部件采购等
措施积极争取外部财务支持.
董事会认为阿特拉斯管理层制订的这些措施是确定的、可行的, 预期实施结果
能够有效地解决阿特拉斯公司的上述持续经营能力不确定性问题.
★2006年三季:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内, 公司全面贯彻"精益化"生产管理理念,努力提升技术管理水平,充分
利用技术优势、规模优势和资源优势,进一步提高产品质量,加大国际市场开拓力度
,不断夯实"矿用汽车、工程机械、桩工机械、零部件供应"四大产业平台,为公司的
可持续发展提供强有力的产业支撑. 1-9月份,公司共实现主营业务收入49,677万元
,较上年同期增长34.50%.实现主营业务利润13,109万元,较上年同期增长37.99%.实
现净利润1,463万元,较上年同期增长43.43%.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
项目 本报告期 前一报告期 增减比
金额 占利润 金额 占利润 例(%)
总额% 总额%
主营业务利润 47,309,614.40 1,602.90 83,782,285.77 1,220.76 382.14
其他业务利润 2,181,843.44 73.92 854,586.33 12.45 61.47
期间费用 46,531,204.67 1,576.53 79,295,161.98 1,155.38 421.15
投资收益 463,734.73 6.76 -6.76
补贴收入 1,091,000.00 15.90 -15.90
营业外收支净额 -8,749.33 -0.29 -33,347.03 -0.49 0.20
利润总额 2,951,503.84 100.00 6,863,097.83 100.00 0.00
说明: 报告期内,由于期间费用的增长幅度大于收入的增长幅度,致使主营业务
利润和期间费用占利润总额的比例均上升.
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
(5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用 □不适用
报告期内, 完成撤销本公司控股子公司包头北方股份销售有限责任公司相关事
宜,该公司不再纳入本公司合并会计报表范围.
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
七、截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用 √不适用
八、截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的相关说明
□适用 √不适用
投资情况说明:
1、募集资金总体使用情况
公司于2000年6月份通过首次发行募集资金42,563万元人民币,已累计使用36,7
63万元人民币, 其中本年度已使用300万元人民币,尚未使用5,800万元人民币,以货
币形式存放.
2、募集资金承诺项目情况
公司于2000年6月30日通过首发募集资金42,563万元,主要用于建立中国重型非
公路矿用汽车技术中心2,950万元、液压缸车间技术改造5,830万元、大型矿用汽车
铲土运输机械综合系统技术改造25, 950万元、LDC-6侧卸式混凝土运输车技术改造
(以下简称LDC-6项目)6,100万元四个项目,其余1,733万元用于补充流动资金.截止2
004年底,除LDC-6项目暂停外,其余三个项目均已投资完毕并形成一定的规模.
中国重型非公路矿用汽车技术中心的成立大大增强了公司产品的研发能力; 液
压缸车间技术改造项目主要是为公司的矿用汽车、液压挖掘机、旋挖钻机等工程机
械产品配套服务的, 保证缸体的质量和及时供应,同时部分缸体销往国外;大型矿用
汽车铲土运输机械综合系统技术改造项目提高了公司的生产能力和产品质量, 增加
了公司产品的竞争力,有利于公司产品的国际销售,有利于公司的长远发展.
经公司二届十四次董事会、2005年临时股东大会决议LDC-6项目不再实施,并将
原计划投资于该项目的募集资金6,100万元中的2,500万元用于与美国尤尼特瑞格共
同投资成立合资公司, 生产、销售120-360吨的大吨位矿用车,做强公司的矿用车系
列产品,实现公司产业链和市场链的进一步延伸.报告期内,已完成投入300万元.3、
募集资金变更项目情况
由于市场变化的原因,经公司一届六次董事会、2000年度股东大会决议,将LDC-
6项目暂停. 经公司二届十四次董事会、2005年临时股东大会决议该项目不再实施,
并将原计划投资于该项目的募集资金6,100万元中的2,500万元用于与美国尤尼特瑞
格共同投资成立合资公司(详见公司2005年7月19日刊登于中国证券报、上海证券报
的公告).
4、报告期内,公司无非募集资金投资项目.
★2006年中期:
(一)管理层讨论与分析
报告期内, 公司全面贯彻"精益化"生产管理理念,努力提升技术管理水平,精心
打造"矿用汽车、工程机械、桩工机械、零部件供应"四大产业平台, 为公司的可持
续发展提供强有力的产业支撑.
报告期内, 共实现主营业务收入326,082,684.89元,较上年同期增长66.18%.实
现主营业务利润83, 782,285.77元,较上年同期增长67.66%.由于控股子公司阿特拉
斯工程机械有限公司的亏损,使得公司的净利润为8,870,617.06元,较上年同期下降
18.38%.
(二)公司主营业务及其经营状况
1、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
说明: 报告期内,由于期间费用的增长幅度大于收入的增长幅度,致使主营业务
利润和期间费用占利润总额的比例均上升.
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2000年6月份通过首次发行募集资金42,563万元人民币,已累计使用36,7
63万元人民币, 其中本年度已使用300万元人民币,尚未使用5,800万元人民币,以货
币形式存放.
2、募集资金承诺项目情况
公司于2000年6月30日通过首发募集资金42,563万元,主要用于建立中国重型非
公路矿用汽车技术中心2,950万元、液压缸车间技术改造5,830万元、大型矿用汽车
铲土运输机械综合系统技术改造25, 950万元、LDC-6侧卸式混凝土运输车技术改造
(以下简称LDC-6项目)6,100万元四个项目,其余1,733万元用于补充流动资金.截止2
004年底,除LDC-6项目暂停外,其余三个项目均已投资完毕并形成一定的规模.
中国重型非公路矿用汽车技术中心的成立大大增强了公司产品的研发能力; 液
压缸车间技术改造项目主要是为公司的矿用汽车、液压挖掘机、旋挖钻机等工程机
械产品配套服务的, 保证缸体的质量和及时供应,同时部分缸体销往国外;大型矿用
汽车铲土运输机械综合系统技术改造项目提高了公司的生产能力和产品质量, 增加
了公司产品的竞争力,有利于公司产品的国际销售,有利于公司的长远发展.
经公司二届十四次董事会、2005年临时股东大会决议LDC-6项目不再实施,并将
原计划投资于该项目的募集资金6,100万元中的2,500万元用于与美国尤尼特瑞格共
同投资成立合资公司, 生产、销售120-360吨的大吨位矿用车,做强公司的矿用车系
列产品,实现公司产业链和市场链的进一步延伸.报告期内,已完成投入300万元.
3、募集资金变更项目情况
由于市场变化的原因,经公司一届六次董事会、2000年度股东大会决议,将LDC-
6项目暂停. 经公司二届十四次董事会、2005年临时股东大会决议该项目不再实施,
并将原计划投资于该项目的募集资金6,100万元中的2,500万元用于与美国尤尼特瑞
格共同投资成立合资公司(详见公司2005年7月19日刊登于中国证券报、上海证券报
的公告).
4、报告期内,公司无非募集资金投资项目.
★2006年一季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内, 公司全面贯彻"精益化"生产管理理念,努力提升技术管理水平,整合
社会资源,推动公司产品向"专、精、特、新"的方向发展,向产业化、大型化、规模
化、基地化、系列化、特色化方向发展.
报告期内, 公司共实现主营业务收入12,561万元,较去年同期增长59.87%.由于
控股子公司阿特拉斯的亏损,使得公司的净利润为189万元,较去年同期下降18.71%.
1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
关联交易定价原则:
公司产品所需的一些关键零配件,由于国内产品质量达不到要求,由公司第二大
股东英国特雷克斯设备有限公司提供,这样可以保证产品的质量和性能,同时公司也
向特雷克斯设备有限公司销售货物,有利于公司产品走向国际市场.公司与特雷克斯
设备有限公司在材料采购方面签有合同, 特雷克斯设备有限公司按照市场价格向本
公司提供关键零配件.
2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3) 报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
说明: 报告期内,由于期间费用的增长幅度大于收入的增长幅度,致使主营业务
利润和期间费用占利润总额的比例均上升.
4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
√适用 □不适用
报告期内,由于随车赠送备件的减少,致使备件毛利率较前一报告期下降7.52%.
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
★2005年末期:
1、报告期内经营情况的回顾
(1)报告期内公司总体经营情况
2005年,公司按照"立足矿车、发展矿车、跨出矿车"的发展战略指导思想,通过
依托和整合国际、国内两大战略资源,精心打造的"矿用汽车、液压挖掘机、旋挖钻
机、液压缸零部件"四大产业平台已初具规模,为公司的可持续发展提供了强有力的
产业支撑.北方股份在不断开拓国内市场的同时,加大力度开拓国际市场.
报告期内, 公司实现主营业务收入622,131,808.50元,比上年同期增长72.64%;
实现主营业务利润169,494,784.22元,比上年同期增长76.63%;实现净利润29,566,7
50.92元,比上年同期增长88.87%.
(2)2005年度利润构成情况
说明:
①报告期内,公司利润构成情况同比未发生重大变动.
②报告期内,期间费用占利润总额的比例同比增加5.88%,主要原因是:
a.合并了阿特拉斯工程机械有限公司的费用;
b.销售收入的增长,从而导致销售费用增加;
c.产量及新产品开发数量增加,使得各项变动费用相应增加.
(3)2005年末资产构成情况
说明:
①报告期内,公司利润构成情况同比未发生重大变动.
②报告期内,期间费用占利润总额的比例同比增加5.88%,主要原因是:
a.合并了阿特拉斯工程机械有限公司的费用;
b.销售收入的增长,从而导致销售费用增加;
c.产量及新产品开发数量增加,使得各项变动费用相应增加.
(3)2005年末资产构成情况
说明:
①报告期末,公司资产构成情况同比未发生重大变动.
②各项资产增加的主要原因是合并了阿特拉斯工程机械有限公司的资产. 其中
存货同比增长8. 33%,是因为国外采购周期延长和货源紧张,从而相应加大了单批采
购量.
③在建工程同比减少12.16%,主要原因是在建工程转入固定资产.
(4)主要供应商、客户情况
报告期内,公司向前五名供应商采购合计为272,528,772.79元,占年度采购总额
的59.09%.向前五名客户销售金额为263,202,844.07元,占年度主营业务收入金额的
42.31%.
(5)主要费用情况
说明:
①营业费用增长的主要原因是新增纳入合并范围子公司阿特拉斯工程机械有限
公司和本年度销售量大幅增加所致.
②管理费用大幅度增长的主要原因是新增纳入合并范围阿特拉斯工程机械有限
公司和本年度报废、盘亏大批存货所致.
③财务费用降低的主要原因是2005年度汇率变化引起的.
④所得税增加的主要原因是:报告期内,公司控股子公司包头北方股份销售有限
责任公司累计获利,交纳一定的所得税.
(6)现金流量构成及变动情况
说明:报告期内,现金流量表变化的主要原因是合并了阿特拉斯工程机械有限公
司的现金流量表.
①现金及现金等价物减少的主要原因是在固定资产投资和经营活动资金需求很
大的情况下,依靠贷款和期初货币资金补充而形成的.
②经营活动产生的现金流量净额减少, 主要原因是阿特拉斯工程机械有限公司
生产采购支付量较大.
(7)主要控股公司及参股公司经营情况分析
无对公司净利润影响达到10%以上的来源于单个参股公司的投资收益.
2、公司未来发展的展望
(1)所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
①行业发展趋势
公司所处行业为工程机械制造业, 主要经营范围:开发、制造各种型号的"特雷
克斯"牌非公路(或工矿两用)自卸汽车,以及挖掘机、旋挖钻机等工程机械及相应的
零部件,销售自产产品并提供售后服务,产品及零部件维修(包括大修)业务.
②市场竞争格局
公司矿用车产品在国内市场和国际市场上的竞争对手基本上是一样的, 主要是
世界级的跨国公司. 在国内市场上,随着整车进口关税税率下调,与国外厂家相比已
经失去了关税方面的优势, 所以公司矿用车产品在国内、国际市场竞争的环境是相
同的,是一样激烈的.公司挖掘机、旋挖钻机产品的竞争对手有国内厂商和国外厂商
,竞争更加激烈.
(2)公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划
①发展机遇
2006年, 随着宏观经济的持续向好,西部大开发战略的进一步实施,以及煤矿、
冶金等行业经济收益的良好和规模化、集团化的快速发展, 国内市场对矿用车产品
的需求也逐步加大, 并且世界各国对矿产、能源的加速开发也促使国际市场对矿用
车产品的需求大幅度增加,对于公司矿用车产品是很好的机遇.
②发展战略
公司继续按照"立足矿车、发展矿车、跨出矿车"的发展战略指导思想, 加快打
造四大产业平台, 增加适合市场的产品品种,扩大生产规模,为公司的可持续发展提
供强有力的产业支撑,实现公司"国际化、集团化"的经营战略.
③新年度经营计划
全面贯彻"精益化"生产管理理念, 努力提升技术管理水平,整合社会资源,建立
产业集群,推动公司产品向"专、精、特、新"的方向发展,向产业化、大型化、规模
化、基地化、系列化、特色化方向发展.争取实现主营业务收入10亿元.
2006年新产品开发主要任务:
a.井下轮式矿车,完成试生产;
b.TR60矿用车进入批量生产;
c.电动轮车型四大结构件(车箱、车架、前桥、后桥)批量生产;
d.液压油缸:与新矿车批量生产同步;与液压挖掘机新机型研制同步; 冶金行业
轧机伺服缸实现批量生产.
e.旋挖钻机:实现批量生产.
(3)公司面临的风险因素的分析
竞争激烈
针对激烈的竞争,公司加强管理,使生产技术、工艺技术、产品质量、品种、规
模等都达到国际水平, 同时公司加大技术力量,公司的矿用车产品保持和TEREX的技
术同步发展, 液压挖掘机产品保持和德国ATLAS的技术同步发展,旋挖钻机产品继续
与高校联合不断开发新的品种和升级换代, 让公司的产品始终保持国内领先、国际
先进的水平.另外,公司通过努力降低生产成本、增强售后服务等方面加强竞争优势
产品相对单一,规模较小
公司现在主要产品是矿用车、挖掘机、旋挖钻机,产品相对比较单一,规模较小
,抗风险能力较差.
对此,公司加快完善上述三个产品的系列化,尽快作到规模化,另外,继续加强与
院校和科研机构的联合,采取委托攻关、委托设计、委托测绘等方式,加快产品开发
效率. 同时适当引进TEREX适合中国市场的国际先进的工程机械产品,增加公司的产
品品种.
原材料价格的不确定性
近几年, 钢材价格的波动很大,对公司产品的成本造成一定影响,公司采取精益
化生产,改变原来的钢材下料工艺,提高钢材利用率来消化钢材涨价因素.
汇率变动
近几年, 英镑对人民币汇率的波动很大,对公司产品成本造成很大影响,因为矿
用车产品许多关键的零部件是通过英国TEREX进口的. 对此,公司与金融研究机构合
作在必要的时候做一些调期外汇买卖和远期售汇业务.同时努力扩大出口业务,争取
达到出口和进口相匹配,缩小外汇平衡差距,降低汇率风险.
公司产品配套难、配套价格高
公司矿用车产品产量少, 品种多,造成配套困难和配套价格高.公司采取对各种
车型的配套件尽量采用一致性和通用性, 减少配套难度,培养精选配套厂商,将产品
的配套件尽可能的集中在少量的配套厂商,降低产品配套价格.
(二)公司主营业务及其经营状况
公司主营业务构成情况的说明:
(1)报告期内,由于合并公司控股子公司阿特拉斯工程机械有限责任公司的财务
报表, 使得公司的主营业务增加挖掘机一项内容.(2)由于公司随车赠送备件的增加
, 导致备件的主营业务利润率同比下降9.47%,而矿用汽车的主营业务利润率却同比
增加5.39%.(3)随着公司向国际化方向的进一步发展,公司的矿用车系列产品在国际
市场的销售同比增加601. 86%.同时,随着国内矿山的集团化整合和大型工程的启动
,矿用车系列产品在国内市场的销售同比增加47.28%.
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为1,815万元人民币,比上年增加715万元人民币,增加的比
例为65%.
1、募集资金使用、变更情况
2000年6月份,公司通过首次发行募集资金42563万元,募集资金主要用于建立中
国重型非公路矿用汽车技术中心、大型矿用汽车铲土运输机械综合系统技术改造、
液压缸车间技术改造、LDC-6侧卸式混凝土运输车技术改造(以下简称LDC-6项目)四
个项目.截止2004年底,除LDC-6项目暂停外,其余三个项目均已投资完毕并形成一定
的规模. 经公司二届十四次董事会、2005年临时股东大会决议LDC-6项目不再实施,
并将原计划投资于该项目的募集资金6,100万元中的2,500万元用于与美国尤尼特瑞
格共同投资成立合资公司, 生产、销售120-360吨的大吨位矿用车,做强公司的矿用
车系列产品,实现公司产业链和市场链的进一步延伸.
2、非募集资金项目情况
报告期内,公司无非募集资金投资项目.
★2005年三季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内,公司按照"立足矿车、发展矿车、跨出矿车"的发展战略目标,不断加
快新产品开发和老产品改造速度,提高效率,进一步提升公司的核心竞争力.
1-9月份, 公司共实现主营业务收入369,338,495.96元,较去年同期增加60.42%
.由于整车销售增加及合并阿特拉斯公司财务报表,使得公司营业费用和管理费用分
别比去年同期增加117.16%和130.60%,导致营业利润较去年同期减少62.32%.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
工程机械 369,338,495.96 274,335,421.87 25.72
分产品
矿用自卸车 297,617,708.14 221,847,574.69 25.46
备件 49,501,862.88 30,547,592.44 38.29
挖掘机 22,218,924.84 21,940,254.74 1.25
其中:关联交易 17,320,284.68 10,688,347.68 38.29
关联交易的定价原则 市场价格
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
√适用 □不适用
报告期内,公司控股子公司阿特拉斯工程机械有限责任公司正式注册成立,公司
将其纳入合并报表范围.阿特拉斯公司目前主要生产和销售德国ATLAS牌履带式液压
挖掘机和有关零部件,故公司主营业务增加"挖掘机"一项内容.
(5)主营业务盈利能力(毛利率) 与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用 □不适用
报告期内,公司财务报表合并范围发生变化.公司将控股子公司阿特拉斯工程机
械有限责任公司纳入合并范围,进行合并报表处理.
阿特拉斯公司是中德合资公司,注册资金2.18亿元,公司持有75%股份,注册地址
:包头稀土高新技术产业开发区,经营范围:工程建设机械制造、销售、维修及服务.
截止2005年9月底, 阿特拉斯公司资产总额4.9亿元,流动负债2.02亿元,长期负
债1亿元,亏损2,327万元.
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(G股
公司)
□适用 √不适用
(三)关联企业经营状况 (截止日期:2005-12-31)
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｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
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｜包头北方股份销售有限责任公｜ ｜ 355.00｜ 11026.00｜
｜司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜阿特拉斯工程机械有限公司 ｜ ｜ -1287.00｜ 54827.00｜
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