经营分析
| 发布日期：2008-4-1 9:26:00 |
≈≈酒钢宏兴600307≈≈(更新:08.04.01)
本栏内容:主营构成、经营分析、关联企业经营状况
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜钢铁产品 ｜ 2151763.6｜ 219569.8｜ 10.20｜ 96.41｜
｜焦化产品 ｜ 35555.7｜ 4934.8｜ 13.88｜ 1.59｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜焦炭 ｜ 26872.5｜ 1235.7｜ 4.60｜ 1.20｜
｜生铁 ｜ 62515.5｜ 2632.1｜ 4.21｜ 2.80｜
｜钢坯 ｜ 725519.3｜ 36502.5｜ 5.03｜ 32.51｜
｜板材 ｜ 354821.2｜ 77403.3｜ 21.81｜ 15.90｜
｜线材 ｜ 351923.0｜ 26687.3｜ 7.58｜ 15.77｜
｜棒材 ｜ 526974.7｜ 71201.0｜ 13.51｜ 23.61｜
｜卷板 ｜ 119682.3｜ 82.9｜ 0.07｜ 5.36｜
｜不锈钢 ｜ 10327.6｜ 5060.6｜ 49.00｜ 0.46｜
｜化产 ｜ 8683.2｜ 3699.1｜ 42.60｜ 0.39｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜西北地区 ｜ 1312391.6｜- ｜- ｜ 58.80｜
｜其他地区 ｜ 874927.7｜- ｜- ｜ 39.20｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜钢铁行业 ｜ 853262.9｜ 94658.6｜ 11.09｜ 97.85｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜钢坯 ｜ 301413.1｜ 15980.4｜ 5.30｜ 34.57｜
｜板材 ｜ 175363.5｜ 28682.0｜ 16.36｜ 20.11｜
｜线材 ｜ 140004.5｜ 22720.6｜ 16.23｜ 16.06｜
｜棒材 ｜ 193093.6｜ 25276.6｜ 13.09｜ 22.14｜
｜其中：关联交易 ｜ 301945.1｜ 20723.2｜ 7.00｜ 34.63｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜西北地区 ｜ 422319.9｜- ｜- ｜ 48.43｜
｜其他地区 ｜ 430943.0｜- ｜- ｜ 49.42｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜钢铁行业 ｜ 1347143.9｜ 140164.2｜ 10.40｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜西北地区 ｜ 737666.0｜- ｜- ｜ 54.76｜
｜其他地区 ｜ 609477.9｜- ｜- ｜ 45.24｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜钢坯 ｜ 346715.0｜ 22026.7｜ 6.35｜ 25.74｜
｜板材 ｜ 332257.5｜ 57569.0｜ 17.33｜ 24.66｜
｜线材 ｜ 227011.6｜ 29620.9｜ 13.05｜ 16.85｜
｜棒材 ｜ 371810.8｜ 28597.9｜ 7.69｜ 27.60｜
｜其中:关联交易 ｜ 368222.7｜ 26880.3｜ 7.30｜ 27.33｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 钢铁行业 ｜ 929198.4｜ 109507.2｜ 11.79｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 钢坯 ｜ 138201.5｜ 13296.0｜ 9.62｜ 14.87｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 板材 ｜ 258821.3｜ 32533.4｜ 12.57｜ 27.85｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 线材 ｜ 172247.9｜ 20370.9｜ 11.83｜ 18.54｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 棒材 ｜ 268426.5｜ 33086.0｜ 12.33｜ 28.89｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 其中:关联交易 ｜ 237329.0｜ 26562.5｜ 11.19｜ 25.54｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜钢铁行业 ｜553978.21 ｜488591.33 ｜65386.88 ｜11.80 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜钢坯 ｜62665.39 ｜59510.26 ｜3155.12 ｜5.03 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜板材 ｜174895.56 ｜151276.73 ｜23618.83 ｜13.50 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜线材 ｜102610.91 ｜87424.52 ｜15186.38 ｜14.80 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜棒材 ｜191805.08 ｜169259.37 ｜22545.71 ｜11.75 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其中:关联交易 ｜99531.24 ｜92185.84 ｜7345.41 ｜7.38 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜西北地区 ｜236207.11 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他地区 ｜251102.01 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜冶金行业 ｜244983.06 ｜221638.21 ｜23344.85 ｜9.53 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜化产 ｜1017.33 ｜947.55 ｜69.78 ｜6.86 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜246000.39 ｜222585.76 ｜23414.63 ｜9.52 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜钢坯 ｜15810.44 ｜14762.02 ｜1048.42 ｜6.63 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜板材 ｜67264.32 ｜64443.20 ｜2821.12 ｜4.19 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜线材 ｜48576.94 ｜42005.90 ｜6571.04 ｜13.53 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜棒材 ｜108344.80 ｜95922.07 ｜12422.74 ｜11.47 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其中:关联交易 ｜70309.91 ｜64208.53 ｜6101.38 ｜8.68 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜冶金 ｜1060515.84｜928613.12 ｜131902.72 ｜12.44 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜化工 ｜3799.00 ｜3479.13 ｜319.86 ｜8.42 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜生铁 ｜8055.21 ｜7026.33 ｜1028.88 ｜12.77 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜钢坯 ｜73130.29 ｜65893.68 ｜7236.62 ｜9.90 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜板材 ｜344583.76 ｜281039.74 ｜63544.03 ｜18.44 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜线材 ｜229391.51 ｜204866.82 ｜24524.69 ｜10.69 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜棒材 ｜398545.93 ｜361986.32 ｜36559.61 ｜9.17 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜次品材 ｜6809.13 ｜7800.24 ｜-991.11 ｜-14.56 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜化产 ｜3799.00 ｜3479.13 ｜319.86 ｜8.42 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜西北地区 ｜665272.47 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他地区 ｜399042.37 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二) 经营分析
★2007年末期:
(一)管理层讨论与分析
1、报告期公司生产经营情况回顾
(1)公司报告期内总体经营情况
2007年,面临政策环境趋紧,资源价格走高,行业竞争加剧的外部形势,公司为全
面完成2007年的生产经营目标, 坚持低成本为核心的经营战略,全力发挥装备能力,
把"品种、低耗、高效"的原则贯穿到六个工序的生产组织当中,提高执行力,推进精
细化管理, 根据市场需求,持续释放产能,通过结构调整,推进指标进步,同时公司积
极完善销售网络, 拓展销售渠道,在公司及控股子公司的共同努力下,实现了规模和
效益的共同增长.
报告期内,公司累计实现营业收入223.19亿元,比上年度增加82.35亿元,增长58
.47%;利润总额9.82亿元,比上年度增加3.85亿元,增长64.41%;实现净利润7.98亿元
, 比上年增加3.12亿元,增加63.95%.主营业务收入增长的主要原因是公司产能得到
有效释放使产量增加、销量增加; 本年净利润较上年相比增长的主要原因是产能增
大及钢材价格回升所致.
报告期内, 国内钢铁出现需求旺盛的局面,钢价呈现震荡上升的态势,但同时面
临政策环境趋紧、资源价格走高、企业竞争加剧的不利局面, 公司坚持低成本的经
营战略,抓好生产组织衔接,使公司产能得到有效释放,创效能力得到增强.主要做了
以下工作:
第一、加强"优化、提质、创效"的工作重心, 根据市场需求,优化产品结构,提
高产品质量, 加大高附加值产品比重,推进各项指标的进步,使工艺水平、技术水平
及产品质量得到提高,增强产品的竞争力.报告期内公司认真制定和实施品种钢开发
计划,加强生产、研发的有效衔接,调整和优化产品结构,优化资源配置,实现效益最
大化.
第二、大力推进降本增效, 夯实企业竞争优势.加强生产组织管理,改善技术经
济指标,降低各种消耗,严格落实成本控制责任制,严格费用定额管理,努力降低财务
费用, 使生产成本得到有效降低.首先,提高计划管理水平,准确把握市场动态,及时
对炉料和产品进行性价比及盈利水平的分析, 为采购、生产、销售策略的制定提供
可靠的依据.其次,供应、销售、运输提高一体化管理水平,加强过程控制,注重提高
业务效率.三是严格落实成本控制责任制,加强生产管理,改善技术经济指标,降低各
种消耗,努力降低财务费用,有效控制成本.
第三、依靠技术创新, 推动生产顺行、指标进步.公司大力开展技术创新,推动
生产协调发展,使钢材成材率、钢坯消耗等生产技术指标得到较好的改善.报告期内
, 公司进一步加大科研的投入力度,完善各项科研项目建设,2007年技术创新项目主
要从提升炼铁产能, 加大新产品开发力度,增加新产品生产比例,通过技术创新项目
的实施,使技术创新项目与公司生产有机地结合,达到降低公司产品成本、改善产品
质量、提升产品档次、促进技术经济指标进步的目的. 同时科研成效显著,8项成果
获甘肃省有色冶金工业协会冶金科技进步奖, 其中一等奖3项、二等奖4项、三等奖
1项;向国家知识产权部门提出了4项专利技术申请,其中发明1项,实用新型3项,目前
已受理2项. 2007年取得了"微合金化钢及其应用"、"微合金化高碳钢及其应用"2项
发明专利权.
第四、进一步完善市场营销网络和运输途径,使公司的营销能力持续走强.为提
高市场适应能力和应变能力, 公司建立了合理的绩效考评机制;加强过程控制,提高
供应、销售、运输一体化管理水平, 并积极开拓市场;继续提高铁路运输比例,合理
配置运输资源.报告期内,为扩大公司产品市场份额,进一步完善营销网络,公司在兰
州、银川等地设立6家销售公司,其中:5家为全资子公司、1家为参股公司.
第五、大力推进循环经济,提高能源利用率.公司在加快结构调整、技术创新的
同时, 在发展循环经济,大力开展节能减排工作,积极发展低消耗、低污染、高利用
、高循环的循环经济发展模式,取得了良好的经济效益和社会效益.主要实施的项目
有: 加热炉高温蓄热燃烧技术、高炉煤气热风循环解冻技术、燃用高炉煤气改造、
余热发电技术、二次资源综合利用技术、节水新技术新工艺、炼铁炼钢除尘项目等
节能减排项目.
(2)公司主营业务情况
2007年,本部完成生铁产量464万吨,比上年度增加121万吨,增长35.28%;转炉钢
469万吨, 比上年度增加89万吨,增长23.42%;钢材214万吨,比上年度减少21万吨,减
少0.9%,其中:高线80万吨,比上年度减少4万吨,棒材41万吨,比上年度增加8万吨;板
材94万吨, 比上年度减少8万吨.控股子公司翼钢公司完成生铁100万吨、钢134万吨
、钢材121万吨,分别比2006年增长15万吨、14万吨、12万吨.
报告期内,公司主营业务及结构没有发生重大变化.
2、主要供应商及客户情况
公司向前5名供应商采购金额合计:2,818,416,133.83元,占公司全部采购的14.
15%. 公司向前5名销售商销售金额合计:9,988,768,133.48元,占公司全部销售收入
的44.75%.
3、报告期内公司资产构成同比发生重大变化的说明
货币资金余额11. 56亿元,比2006年末余额增加5亿元,增幅77.24%,主要原因经
营活动现金流量净额增加以及固定资产购建支出减少所致.
应收账款余额6. 92亿元,比2006年末余额减少1.83亿元,减幅20.91%,主要原因
是加大了现销以及货款回收力度.
存货余额26. 11亿元,比2006年末余额增加12.86亿元,增幅96.97%,主要是库存
商品增加所致. 主要原因是增加了六家销售公司,为了保证当地市场的货品供应,将
各种规格型号的存货在各地市场仓库都保留一定的库存.
长期股权投资余额0亿元,比2006年末余额减少0.003亿元,主要原因是翼钢公司
收回了对蒲县龙泰煤业公司的投资.
固定资产余额39. 24亿元,比2006年末余额减少4.12亿元,减幅9.52%,主要是计
提累计折旧所致.
在建工程余额4. 33亿元,比2006年末余额增加4.02亿元,主要原因是180万吨热
轧薄板铁钢工程二期工程以及其他一些改造工程的增加所致.
短期借款余额2.2亿元,比2006年末余额减少4.69亿元,减幅68.07%,主要原因是
偿还流动资金贷款所致.
长期负债余额1.15亿元,比2006年末余额增加0.05亿元,主要原因是07年收到政
府环保拨款0.05亿元.
4、报告期内公司各项费用重大变动的说明
财务费用本年度比上年度增加0.3亿元,主要是汇兑损失增加所致.
管理费用本年度比上年度增加3. 9亿元,主要是根据新准则规定,固定资产维修
费用在管理费用中列支所致.
5、报告期内公司现金流构成情况同比发生重大变化
公司经营活动产生的现金流入量为164.74亿元,主要是销售产品收到的款项;现
金流出量为145.4亿元,是购买原料、支付税费和员工工资的款项.
公司投资活动产生的现金流出量为7.75亿元,主要是购建固定资产所致.
公司筹资活动产生的现金流入量为6. 2亿元,主要是银行融资所致;现金流出量
为12.76亿元,主要是归还银行借款、实施股利分配方案所致.
鉴于以上原因,报告期内合并现金及现金等价物净增加额为5.04亿元.
公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润相比不存在重大差异.
6、参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)
翼钢公司为本公司控股子公司,其经营范围为:钢铁冶炼、钢材轧制、金属制品
加工、产品销售(国家规定除外)、冶金炉料生产、物资仓储、经销、矿产品、建材
、化工产品(易燃易爆品除外)、橡胶制品.开采石灰岩.翼钢公司注册资本50,000万
元, 其中本公司投资45,000万元,占注册资本90%.截至2007年12月31日,翼钢公司总
资产223,588万元,净资产93,275.4万元,2007年度实现销售收入42.71亿元,净利润2
53,315,562.29元,为公司贡献投资收益227,984,006.06元.
(二)公司未来发展的展望
1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
1. 1由于国家为了遏制经济增长由偏快转为过热,将进一步采取货币紧缩政策,
未来的投资将受到限制, 为抵御通胀和减缓贸易磨擦,人民币升值步伐仍将加快.我
国钢铁业产量快速增长使企业面临资源供应紧张,生产成本提高的环境,同时国家宏
观调控的增强,造成资金供应紧张,企业融资成本提高.
1. 2落后技术和装备将逐步淘汰.节能减排已成为今后经济工作的重要目标,钢
铁行业作为高耗能行业之首, 必然要受到未来陆续出台的针对高耗能行业的调控措
施的严重影响,落后技术装备和低品质产品将逐步被淘汰.
1. 3十五期间,受国际、国内市场需求拉动,我国钢铁企业产能出现持续高速增
长状态. 进入十一五后,我国钢铁产能仍将处在高速增长状态中,但增速已逐步放缓
,今后我国钢铁工业发展方向将逐步由数量级扩张向质量级提升的方向过渡.
1.42007年由于我国铁钢产量的增加及钢材价格的增长,造成原燃料的价格普遍
上涨,铁料、燃料、生铁、合金价格上涨幅度更是达到了历史最高水平.预计今后一
段时间铁矿石、焦炭、煤、生铁、钢坯等主要原燃材料将继续呈现高价紧俏的局面
2、公司面临的发展机遇与挑战
未来伴随着世界经济将保持平稳增长,我国的经济增长仍将保持强劲势头,作为
基础原材料的钢铁产品的需求量也将保持旺盛局面,市场仍有较大的容量和空间,钢
铁企业仍有良好的发展前景; 扩大内需、钢铁行业淘汰落后产能、国家西部大开发
政策的落实都将为公司持续稳定发展提供良好机遇.但同时,国内宏观调控政策趋紧
、世界经济不确定性因素增加、钢铁产能过快增长、出口政策的调整以及原燃材料
价格高位攀升、成本压力越来越大等因素,也将给公司提出新的挑战.
公司发展战略: 面对巨大的市场机遇,公司制定了总体发展战略指导思想,就是
遵循国家钢铁产业发展政策,围绕效益中心,坚持技术创新、专业化生产、优化产品
结构三种途径,做大做强钢铁主业、全面提升企业竞争力、铸就"百年酒钢基业".
3、新年度经营计划及盈利预测
1)经营方针:用户第一,效益优先.
2)经营目标: 完成铁560万吨、钢590万吨、材360万吨,实现营业收入200亿元(
营业成本预算192亿元).
3)2008年生产经营的重点工作:
(1)原燃料采购方面:要做好烧结球团、焦炭、煤炭、重点进口资源的订货工作
,确保资源数量保障、质量稳定、结构合理.通过加强与战略供方和重点供方的合作
,稳定主供货渠道,降低采购资金支出.
(2)产品销售方面:积极开拓产品销售市场,加大产品直销力度.加大周边零提、
自提力度,努力降低运输成本,大力开拓周边市场占有率.
(3)运输方面:以铁路运输为主、公路运输为辅,统筹平衡运力运量,大力提高外
发产品铁路运输的比例, 以综合运输成本最低为原则作好物资保供及产品外发工作
,有效的降低运输成本.
(4)生产技术方面: 加大品种开发力度,生产、销售、技术部门要充分沟通、结
合, 对开发成功的钢种和新产品要高度重视标准化工作,共同优化成本,提高新开发
品种的盈利水平.
4、公司未来发展资金需求及使用计划
公司未来对内的资本性支出计划主要是对现有的生产项目进行技术性改造、工
艺完善及补充流动资金, 所需的新增资金将利用自有资金和向国内商业银行贷款解
决.
5、公司面临的风险因素的分析以及对策措施
面临的风险: 未来公司面临政策环境趋紧,资源价格走高,行业竞争加剧的外部
形势; 我国钢铁产能的持续增长,使公司面临供大于求的风险;上游原燃料价格及运
输费用的增长,使公司经营面临利润空间缩小的风险.
公司的主要对策:
5.1公司采取在做好烧结球团、焦炭、重点资源的订货工作,确保资源数量保障
、质量稳定、结构合理的同时,将加快与国内外铁矿、焦煤资源开发企业的合作,大
力开展国内、国际采购,确保主要原燃料的稳定供应.
5.2积极开拓产品销售市场,完善销售网络;开拓品种钢、小规格产品市场,提高
产品售价; 加大国内品种钢直销比例,加大周边零提、自提力度,努力降低运输成本
,稳定开拓周边市场占有率,加强流通渠道建设.
5. 3为有效降低运输成本,要大力提高产品外发铁路运输比例,以综合运输成本
最低为原则作好物资保供及产品外发工作.
5. 4加强生产过程的质量控制和管理,提升产品质量管理水平,要把稳定、提高
产品质量作为技术管理、技术攻关的重点工作来抓;加强公司内部科学管理,实施低
成本战略,不断提高劳动生产率.
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为801,928,458.94元,比上年减少832,068,553.18元,减少
的比例为50.92%.
被投资的公司情况
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
1)、180万吨热轧薄板铁钢工程二期工程
公司出资304,800,000.00元投资该项目,73%
2)、碳钢炼钢工艺流程优化项目
公司出资240,000,000.00元投资该项目,50%
3)、二炼铁系统改良工程
公司出资49,520,000.00元投资该项目,78%
4)、一炼铁系统改造工程
公司出资16,380,000.00元投资该项目,100%
5)、炼钢除尘系统改造
公司出资42,840,000.00元投资该项目,95%
6)、轧线工程改造
公司出资16,720,000.00元投资该项目,67%
7)、中板工序技术改造
公司出资4,980,000.00元投资该项目,100%
8)、二炼钢板坯系统改造
公司出资1,700,000.00元投资该项目,95%
9)、料厂工程改造
公司出资7,900,000.00元投资该项目,54%
10)、翼钢焦化系统改造
公司出资8,500,000.00元投资该项目,80%
11)、翼钢炼钢高炉除尘工程
公司出资37,050,000.00元投资该项目,55%
12)、翼钢炼钢除尘工程
公司出资33,700,000.00元投资该项目,17%
13)、翼钢烧结系统改造工程
公司出资5,500,000.00元投资该项目,71%
14)、翼钢轧线工程
公司出资200,000,000.00元投资该项目,100%
15)、翼钢污水处理工程
公司出资10,000,000.00元投资该项目,100%
16)、翼钢住宅G楼工程
公司出资6,500,000.00元投资该项目,100%
(五)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
根据上海证券交易所《关于做好上市公司2007年年度报告工作的通知》的规定
,公司年度会计报告对前期已披露的2007年期初资产负债表相关项目做了调整,涉及
的项目和金额变更或调整说明如下: 1、本公司自2007年1月1日起执行财政部于200
6年2月15日以财会[2006]3号文发布的新的企业会计准则, 按照《企业会计准则第3
8号——首次执行企业会计准则》、"关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露
工作的通知"(证监发[2006]136号)、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7
号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007
]10号)以及《企业会计准则解释第1号》(财会[2007]14号)的要求,本公司对与首次
执行企业会计准则相关的企业合并、长期股权投资、所得税、合并财务报表等会计
政策的变更进行了追溯调整,对其他会计政策变更采用未来适用法进行处理.
上述会计政策变更追溯调整的累积影响数为-68, 419,423.21元,其中:影响200
7年年初盈余公积-55,321,514.79元,影响2007年初未分配利润-13,097,908.42元.
2、根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》、中国证监会发
布的"关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知"(证监发[2006]13
6号)以及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期
间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10号)的要求,本公司对200
6年12月31日的合并资产负债表和2006年度的合并利润表按照新会计准则进行了追
溯重述.
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
公司经营活动产生的现金流量净额增大主要原因是由于销售商品、提供劳务收
到的现金增加所致.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
酒泉钢铁(集团)有限责任公司在股权分置改革过程中做出的承诺: 自获得上市
流通权之日起,在36个月内不上市交易或者转让.报告期内酒钢集团严格履行上述承
诺.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、其他需要说明的重大事项
1)公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
2)公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
★2007年中期:
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内,面临政策环境趋紧、资源价格走高、行业竞争加剧的外部形势,公司
在董事会的正确领导下, 全力发挥装备能力、加快产品升级和推行精细化管理成为
公司创造竞争优势、提高运营效益的关键.在公司及控股子公司的共同努力下,取得
了良好的经营成果: 上半年公司实现主营业务收入87.2亿元,比上年同期增长46.8%
; 实现利润总额43,112.5万元,净利润32,045.3万元,分别比上年同期增长57%和47%
, 公司利润的增长的主要原因是由于上半年国内钢铁市场的需求旺盛及钢材价格比
去年同期有所提高.
本年度计划铁、钢、材产量分别为550万吨、610万吨、310万吨,上半年实际完
成生铁279.5万吨、钢300.9万吨、钢材162.9万吨,完成年计划的51%、49%、53%.
报告期内,公司坚持效益导向原则,优化配置资源,进行生产组织,不断细化生产
过程管理,全力发挥装备能力,使产能得到有效发挥;大力开展技术创新,在推动生产
发展的同时, 有效的改善了各工序的技术指标,推动生产指标进步,能耗指标和去年
相比都有所降低; 深入贯彻"提质、降耗、增效、为用户提供满意的服务"的经营方
针, 努力克服各种困难,把"品种、低耗、高效"的原则贯穿到生产组织当中,全力发
挥装备能力、推行精细化管理为公司创造竞争优势; 公司通过在兰州、新疆、西安
、郑州、银川等地设立销售公司, 在完善销售网络的同时,积极推动渠道建设,扩大
产品销售.
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况
其中: 报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交
易金额321,556.43万元.
1、公司主营业务为钢、铁冶炼及其压延产品的生产和销售,主要产品有高速线
材、棒材、中厚板材、连铸钢坯.
2、公司主营业务的增长的主要原因是180万吨铁钢扩能项目已达产达标, 钢坯
销售增加所致.
3、参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)
翼钢公司为本公司控股子公司,其经营范围为:钢铁冶炼、钢材轧制、金属制品
加工、产品销售(国家规定除外)、冶金炉料生产、物资仓储、经销、矿产品、建材
、化工产品(易燃易爆品除外)、橡胶制品.开采石灰岩.翼钢公司注册资本50,000万
元,其中本公司投资45,000万元,占注册资本90%.截至2007年6月30日,翼钢公司总资
产174,424.71万元,净资产80,473.43万元,2007年度上半年实现销售收入20亿元,净
利润1.25亿元.
4、公司在经营中出现的问题与困难
报告期内, 国内钢铁出现需求旺盛的局面,钢价呈现震荡上升的态势,但下半年
钢铁行业面临政策环境趋紧, 资源价格走高,行业竞争加剧的外部形势,而随着国内
产能过剩进一步显现,受供求矛盾的影响钢价水平不容乐观,预计下半年钢材价格趋
于低迷,且各种炉料受上半年钢材价格走高出现持续上涨,预计炉料价格将继续高位
运行.
针对以上情况, 公司主要采取以下应对措施:1、将加强"优化、提质、创效"的
工作重心, 根据市场需求,优化产品结构,提高产品质量,加大高附加值产品比重,推
进各项指标的进步,使工艺水平、技术水平及产品质量得到提高,增强产品的竞争力
. 2、加强生产组织管理,改善技术经济指标,降低各种消耗,严格落实成本控制责任
制, 严格费用定额管理,努力降低财务费用,使生产成本得到有效降低.3、进一步完
善市场营销网络和运输途径,使公司的营销能力持续走强.为提高市场适应能力和应
变能力, 公司建立了合理的绩效考评机制;加强过程控制,提高供应、销售、运输一
体化管理水平,并积极开拓市场;继续提高铁路运输比例,合理配置运输资源.
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
1)、翼城钢铁公司填平补齐工程
公司预计出资29,895.42万元投资该项目,11%,工程施工未实现收益.
2)、翼钢高炉除尘项目
公司预计出资2,000万元投资该项目,25%,节能减排.
3)、翼钢第二渣场建设项目
公司预计出资800万元投资该项目,21%,工艺配套.
4)、炼钢一工序脱硫高效改造项目
公司预计出资6,000万元投资该项目,21%,工程施工未实现收益.
5)、炼钢一工序LF钢包精炼炉改造项目
公司预计出资7,000万元投资该项目,40%,工程施工未实现收益.
6)、高炉鼓风机
公司预计出资3,800,000.00万元投资该项目,工艺配套.
7)、轧线
公司预计出资200,000,000.00万元投资该项目,工艺配套.
8)、炼钢除尘改造
公司预计出资29,000,000.00万元投资该项目,98%,工艺配套.
9)、炼钢二工序第二座混铁炉建设工程
公司预计出资1,800万元投资该项目,50%,工艺配套.
★2007年一季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
按照规定,公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则.会计报表按新会计准则
的要求进行编制.
报告期内,主要会计报表项目、财务指标变动情况:
1、报告期末, 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加53.98%,主要是销
售量增加所致.
2、报告期末,销售费用比上年同期增加34.95%,主要是运费增加所致.
3、报告期末, 管理费用比上年同期增加81.60%,主要是环保力度加强、科研力
度加大所致.
4、报告期末,利润总额比上年同期增加36.12%,主要是产品销量增加,钢材价格
上涨导致营业收入、营业成本、营业税金及附加及利润总额大幅度增加.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司控股股东酒泉钢铁(集团)有限责任公司在股权分置改革过程中作出特别承
诺: 获得上市流通权之日起,在36个月内不上市交易或者转让.
履行情况:酒泉钢铁(集团)有限责任公司严格按承诺履行.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与 "新旧会计准则股东权益
差异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明:
□适用 √不适用
★2006年末期:
(一)管理层讨论与分析
1、报告期公司生产经营情况回顾
(1)公司报告期内总体经营情况
2006年, 面临国家对钢铁行业宏观调控步伐加快、钢材价格大幅波动及煤电油
运依然紧张等不利局面, 公司通过立足钢铁业发展,致力新品种开发,以经济效益为
中心,以市场为导向,采取大力推进执行力、加强精细化管理,完善市场营销网络,积
极拓展销售渠道等措施,在公司以及控股子公司的共同努力下,取得了较好的业绩.
报告期内,公司累计实现主营业务收入134.7亿元,比上年度增加28.3亿元,增长
26.6%;主营业务利润13.4亿元,比上年度增加0.55亿元,增长4.3%;实现净利润4.5亿
元, 比上年减少0.68亿元,减少13.13%;同时产品出口全年累计创汇超过2.4亿美元,
创历史最好水平.主营业务收入增长的主要原因是180万吨铁钢扩能项目逐步达产达
标,钢坯销售大比例增加所致;本年净利润较上年相比降低的主要原因是钢材价格下
降所致.
(2)公司主营业务情况
2006年, 本部完成生铁产量343万吨,比上年度增加126万吨,增长59%;转炉钢38
0万吨, 比上年度增加79万吨,增长26%;钢材235万吨,比上年度减少2万吨,减少0.9%
; 其中:高线84万吨,比上年度减少2万吨;棒材49万吨,比上年度增加3万吨;板材102
万吨, 比上年度减少2.6万吨.2006年,翼钢公司完成烧结矿120万吨,焦炭63万吨;生
铁85万吨;钢坯120万吨;钢材99万吨,分别比2005年增长24.23万吨、16.46万吨、9.
4万吨.
报告期内,公司主营业务及结构没有发生重大变化.
(3)2006年公司资产情况
货币资金余额6. 5亿元,比2005年末余额减少2.95亿元,减幅31%,主要原因是投
资金额和筹资活动现金净流出所致.
应收账款余额8. 7亿元,比2005年末余额增加5.8亿元,增幅194%,主要原因是赊
销货款力度加大所致.
存货余额13. 3亿元,比2005年末余额减少1.5亿元,减幅10.3%,主要原因是加强
物资管理,库存占用资金减少所致.
长期股权投资余额0. 8亿元,比2005年末余额减少03亿元,减幅28.5%,主要原因
是本年度摊销对翼钢公司的股权投资差额所致.
固定资产余额43.4亿元,比2005年末余额增加16.8亿元,增幅63%,主要原因是18
0万吨铁钢扩能资产完工.
在建工程余额0.3亿元,比2005年末余额减少5.3亿元,主要原因是在建工程转增
为固定资产所致.
短期借款余额6.9亿元,比2005年末余额增加1.6亿元,增幅30%,主要原因是新增
流动资金贷款所致.
长期负债余额1.1亿元,比2005年末余额增加1亿元,主要原因是新增贷款所致.
(4)2006年公司各项费用情况
财务费用本年度比上年度减少0. 05亿元,主要原因是银行借款归还导致利息费
用减少所致.
管理费用本年度比上年度增加0.5亿元,主要原因是科研开发力度加大所致.
营业费用本年度比上年度增加1.4亿元,主要原因是销量增加、运费上调所致.
(5)2006年公司现金流量构成情况
报告期内, 公司经营活动产生的现金流入量为121亿元,主要是销售产品收到的
款项;现金流出量为108亿元,是购买原料、支付税费和员工工资的款项.
公司投资活动产生的现金流出量为13.6亿元,主要是投资180万吨铁钢扩能改造
项目所致.
公司筹资活动产生的现金流入量为7. 9亿元,主要是银行融资所致;现金流出量
为9.9亿元,主要是归还银行借款、实施股利分配方案所致.鉴于以上原因,报告期内
合并现金及现金等价物净增加额为-3.0亿元.本报告期内,公司经营活动、投资活动
和筹资活动产生的现金流量的构成与上年度同期对比没有发生重大变化. 公司经营
活动产生的现金流量与报告期净利润相比不存在重大差异.
2、对公司未来发展的展望
(1)分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及
对公司可能的影响程度
公司所处钢铁行业,随着国家对钢铁行业宏观调控步伐的加快,以及"十一五"规
划提出落实科学发展观、建设资源节约型社会指导思想的推出, 钢铁产业在市场、
政策、竞争等方面将面临一定的压力,具体表现在:
①国家将会加强和改善宏观调控政策, 预计2007年钢材产量可能突破5亿吨;与
此同时,需求也将会扩大,供需关系虽存有一定的差异,但基本处于平衡态势;钢材价
格剧烈波动及市场竞争的局面仍将持续存在.
②公司主要燃料资源尤其焦煤处于偏紧状态,但我国为产焦煤大国,短时间内不
会出现供不应求状况,价格波动也不会过大.同时受资源开发力度的不断加大和钢铁
企业成本压力的增大,预计国内铁矿石价格将逐步趋于稳定,国际铁矿石价格将进一
步上涨的可能性较小.
③铁路运输的紧张状况短时间内难以缓解,但随着兰渝铁路的修建,公司运输状
况将会有一定程度的改观.
(2)未来公司发展机遇和挑战、发展战略以及各项业务的发展规划
①公司发展机遇和挑战:随着国家经济的快速发展,以及钢铁企业限产保价、技
术升级、产业布局和产品结构调整等措施的落实, 特别是电子、通讯、汽车和交通
、建筑等行业的迅速发展,为钢铁制造企业提供了良好的市场空间.
②公司发展战略: 面对巨大的市场机遇,公司制定了总体发展战略指导思想,就
是遵循国家钢铁产业发展政策,围绕效益中心,坚持技术创新、专业化生产、优化产
品结构三种途径,做大做强钢铁主业、全面提升企业竞争力、铸就"百年酒钢基业".
(3)新年度经营计划
经营方针:提质、降耗、增效、为用户提供满意的服务.
经营目标:铁550万吨,钢610万吨,材310万吨;实现销售收入150亿元.
2007年生产经营的重点工作:
①通过加强与战略供方和重点供方的合作,稳定主供货渠道,降低采购资金支出
; 通过掌控周边资源和开拓新资源,优化资源结构;通过完善招投标制度和标准合同
文本,规范采购管理.
②完善营销网络, 拓展国内直供和终端销售渠道;加强产运销衔接,提高合同兑
现率; 把握市场商机,扩大出口销量;督导异议处理,提高用户满意度;加强客户管理
,实现商企共赢.
③以铁路运输为主、公路运输为辅,统筹平衡运力运量,以综合运输成本最低为
原则作好物资保供及产品外发工作.
④通过铁料、燃料的性价比排序和优化用料结构,提高入炉品位和焦炭质量,进
一步降低原料、燃料成本; 通过适时测算各品种钢材成本和市场价位确定生产计划
,增加盈利水平.
⑤确保炼钢精炼、脱硫、混铁炉等技术改造及控股子公司的填平补齐项目按期
投产并尽快达产.
(4)公司未来发展战略所需的资金及使用计划,以及资金来源情况
公司2007年的新增资金将利用自有资金或向国内商业银行贷款解决.
(5)对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险分析以及已采
取的对策和措施.
①针对原燃料的供应风险, 公司将加快与国内外铁矿、焦煤资源开发企业的合
作,同时大力开展国内、国际采购,确保主要原燃料的稳定供应.
②针对价格剧烈波动的风险, 公司严格按照产品销售进度来安排原料采购进度
, 理顺企业的购销环节,实现原燃料采购和产品销售的计价周期的有效衔接.同时公
司将在产品质量和性能上下功夫, 加强公司内部科学管理,实施低成本战略,不断提
高劳动生产率.
③存货风险.由于公司产品销售受季节性影响,必须保留一定量的原燃料和产成
品库存, 若存货总体为上涨趋势,实施高存量储存可有效降低成本;若存货总体趋势
为下降,公司则实施低存货成本战略.
④汇率变动风险. 近年来公司加大了产品出口力度,产品出口量稳步盘升,出口
比重日益增大.因此汇率变动对公司业绩将产生一定的影响,随着对人民币升值的预
期,这种影响将会明显.
(6)执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公
司财务状况和经营成果的影响情况
①关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异
分析:
据财政部2006年2月15日发布的财会〔2006〕3号《关于印发企业会计准则第1
号---存货》等38项具体准则的通知》的规定,公司应于2007年1月1日起执行新会计
准则, 公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行
日现行会计准则与新准则的差异情况如下:
A、所得税
在首次执行日,公司依据新会计准则相关规定,全面比较了资产、负债的账面价
值与其计税基础, 并按两者的差异计算应确认的递延所得税资产和递延所得税负债
,增加2007年1月1日留存收益13,303,668.42元.
B、长期股权投资差额
公司按照现行会计准则, 将同一控制下的企业合并形成的长期股权投资初始投
资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额分期
摊销, 截至2006年12月31日该项长期股权投资差额摊销余额为81,739,655.61元.根
据新会计准则的规定, 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额的摊销余额应
调整减少公司2007年1月1日留存收益.
由于上述两项的影响,按新会计准则影响未分配利润68,435,987.19万元.
C、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益金
额为67,943,882.61元;按照新会计准则的规定,少数股东权益应列入股东权益,由此
增加公司2007年1月1日股东权益金额为67,943,882.61元.
②执行新会计准则后可能发生的会计准则、会计估计变更及其对公司财务总体
状况和经营成果的影响:
A、根据新《企业会计准则第2号长期股权投资》的规定, 公司将现行政策
下对子公司权益法核算变更为采用成本法核算, 因此将减少子公司经营成果对母公
司当期投资收益的影响,但不影响公司合并会计报表.
B、根据新《企业会计准则第6号无形资产》的规定, 公司发生的研究开发
费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益, 变更为将符合条件的开发支出予以
资本化, 将减少公司期间费用,增加公司的当期利润和股东权益;另外要求新取得的
土地使用权按照无形资产的准则进行核算.
C、根据新《企业会计准则第17号借款费用》的规定,公司可以资本化的范
围将由目前现行制度下的固定资产、房地产开发企业的开发产品, 变更为全部需要
经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等,此政策变化将会增加公司资本化的范围,增加公司的当
期利润和股东权益.公司可以资本化的借款范围,不仅包括目前现行制度下的专门借
款, 还包括一般借款,此政策变化将会增加公司资本化的范围,增加公司当期利润和
股东权益.
D、根据《企业会计准则第18号所得税》的规定,公司将现行政策的应付税
款法变更为资产负债表的纳税影响会计法,将会影响公司当期会计所得税费用,从而
影响当期利润和股东权益.
E、根据《企业会计准则第33号合并财务报表》的规定,公司将现行政策下
资产负债表中"少数股东权益"项目单列变更为在所有者权益项目下以"少数股东权
益"项目列示;将现行政策下利润表中"少数股东本期收益"项目单列变更为在净利润
项目下以"少数股东本期收益"项目列示; 此项变更将对合并所有者权益和合并净利
润有所影响.
(3)上述差异事项和影响事项可能因财务部对新会计准则的解释变化而进行调
整.
(二)公司主营业务及经营情况
(三)公司投资情况
1、募集资金投资情况
报告期内,公司没有募集资金,也没有以前年度募集资金延续到本期情况.
2、非募集资金投资情况
报告期内公司投资额为163,399.7万元,较大投资项目为:
①180万吨铁钢项目.公司计划出资250,000万元投资该项目,其中本期投入155,
081万元, 2006年6月底形成210,081万元资产.该项目的内容为新增具有年产生铁铁
水180万吨,钢水200万吨,中厚板坯200万吨的生产能力.2006年7月1日至2006年12月
31日,公司增产铁水108万吨、钢水104万吨,达到预期效应.
②翼钢喷煤工程. 公司出资3615万元投资该项目,其中本期投入3,103万元,200
6年10月完工并形成资产3, 615万元.项目的完工为降低入炉焦比、提高产量、降低
成本起到了有效的作用.
③翼钢推焦除尘工程. 公司报告期内出资1,324万元投资该项目,2006年11月完
工并形成资产.项目的目的是满足环保要求,使相应的指标达到排放标准.
④炼钢除尘改造工程. 公司计划出资2,900万元投资该项目,其中本期投入2,84
1万元,项目完工进度为98%.项目的目的是改善除尘环境.
3、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
翼钢公司为本公司控股子公司,其经营范围为:钢铁冶炼、钢材轧制、金属制品
加工、产品销售(国家规定除外)、冶金炉料生产、物资仓储、经销、矿产品、建材
、化工产品(易燃易爆品除外)、橡胶制品.开采石灰岩.翼钢公司注册资本50,000万
元, 其中本公司投资45,000万元,占注册资本90%.截至2006年12月31日,翼钢公司总
资产195,004万元,净资产67,944万元,2006年度实现销售收入310,420万元,净利润9
,076万元.
(2)公司无参股公司,也不存在来源于单个控股或参股公司的投资收益对公司净
利润影响达到10%以上的情况.
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响. 报告期
内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错.
投资情况说明:
公司投资情况
1、募集资金投资情况
报告期内,公司没有募集资金,也没有以前年度募集资金延续到本期情况.
2、非募集资金投资情况
报告期内公司投资额为163,399.7万元,较大投资项目为:
①180万吨铁钢项目.公司计划出资250,000万元投资该项目,其中本期投入155,
081万元, 2006年6月底形成210,081万元资产.该项目的内容为新增具有年产生铁铁
水180万吨,钢水200万吨,中厚板坯200万吨的生产能力.2006年7月1日至2006年12月
31日,公司增产铁水108万吨、钢水104万吨,达到预期效应.
②翼钢喷煤工程. 公司出资3615万元投资该项目,其中本期投入3,103万元,200
6年10月完工并形成资产3, 615万元.项目的完工为降低入炉焦比、提高产量、降低
成本起到了有效的作用.
③翼钢推焦除尘工程. 公司报告期内出资1,324万元投资该项目,2006年11月完
工并形成资产.项目的目的是满足环保要求,使相应的指标达到排放标准.
④炼钢除尘改造工程. 公司计划出资2,900万元投资该项目,其中本期投入2,84
1万元,项目完工进度为98%.项目的目的是改善除尘环境.
★2006年三季:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内,公司继续围绕发展战略规划,通过强化内部管理、提高技术经济指标
、调整产品结构、降低成本, 扩大产能等措施有效地克服了钢材市场价格起伏不定
等因素的影响,实现了公司生产经营的稳定.
2006年1-9月, 公司完成生铁产量288万吨、钢产量349万吨、钢材产量246万吨
,分别比上年同期增长25.76%、15.18%、2.07%;累计实现主营业务收入929,198万元
,比上年同期增加13.16%.
1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
股东名称:酒泉钢铁(集团)有限责任公司
特殊承诺:获得上市流通权之日起,在36个月内不上市交易或者转让.
承诺履行情况:按承诺履行
7.截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用 √不适用
截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的相关说明
□适用 √不适用
投资情况说明:
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
报告期内,公司固定资产及技术改造项目投资210,595.84万元,投资金额较大的
重点项目为: 铁钢扩能技术改造项目,计划总投资250,000万元,报告期内,实际办理
结算手续的投资为210, 595.84万元,该项目已于2006年6月30日完工,预计该项目达
产后,公司产能将增加180万吨.
★2006年中期:
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
受国内钢材消费旺盛, 固定资产投资项目陆续启动等因素的影响,报告期内,钢
材价格逐步回暖,公司抓住机遇,围绕"做大作强钢铁主业、全面提升企业竞争力"的
发展战略,以"安全、高产、稳健、低耗"为目标,通过细化管理、加强过程控制、产
供销运密切衔接等措施,有效地克服了煤、电、油、运价格上涨不利因素的影响,确
保了生产经营的稳定.
报告期内, 公司完成生铁产量155万吨、钢产量207万吨、钢材产量167万吨,分
别比上年同期增长13%、29.67%、6.16%;实现主营业务收入553,978万元,净利润20,
174万元,同比下降0.19%、48.03%.
(二)报告期公司经营情况
1、公司主营业务经营情况的说明
公司主营业务为钢、铁冶炼及其压延产品的生产和销售, 主要产品有高速线材
、棒材和中厚板材及部分连铸钢坯.
2、占报告期主营业务收入或主管业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
3、报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易
总金额为1,390,651,389.48元.
4、主要控股公司的经营情况及业绩
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
报告期内,公司固定资产及技术改造项目投资210,595.84万元,投资金额较大的
重点项目为: 铁钢扩能技术改造项目,计划总投资250,000万元,报告期内,实际办理
结算手续的投资为210, 595.84万元,该项目已于2006年6月30日完工,预计该项目达
产后,公司产能将增加180万吨.
★2006年一季:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内,公司围绕董事会确定的年度经营目标,加强对营销系统、生产系统、
资产财务的管理, 细化财务预算,节能降耗,挖掘各种潜能,降低成本,通过全体员工
的共同努力,共生产铁76.6万吨,钢103万吨,材86.5万吨;截止本报告期末,公司累计
实现主营业务收入246, 000万元,同比下降13.47%;完成净利润5129.65万元,同比下
降76.91%;上述经济指标下降的主要原因是钢材市场价格同比降幅较大所致.
1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
1.2公司经营的季节性或周期性特征
√适用 □不适用
公司产品以建筑钢材为主,通常一季度、四季度为销售淡季.
1.3报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
主营业务利润、其他业务利润、期间费用占利润总额比例的变化是由于钢材价
格下跌,引起利润总额减少所致.
1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
1. 5主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
√适用 □不适用
报告期, 公司的毛利率为9.52%,与前一报告期的毛利率12.42%相比,下降了2.9
个百分点,主要原因是钢材价格下跌,盈利空间缩小所致.
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
★2005年末期:
(一)经营情况讨论与分析
1、公司经营情况的回顾
(1)总体经营情况
2005年,受国家宏观调控政策和钢材流通市场因素影响,钢铁产能的快速释放及
上游产品价格的持续高位运行导致钢材市场价格大幅波动, 钢铁企业盈利空间急速
缩小,行业竞争更加激烈.
面对这种复杂的市场环境, 公司围绕"高起点、精产品、高质量、高效益"的发
展思路, 贯彻"安全、优质、低耗、高效"的生产经营方针,通过持续改进基础管理,
提升组织管理效能, 优化资源配置,加大产品结构调整力度,推进企业装备技术进步
与产品升级换代,提高市场营销能力,努力降低产品成本,推动指标进步,积极开拓国
内外市场等措施,充分发挥了公司线、棒、板产品品牌效应,确保了公司全年生产经
营的平稳运行和较好的经济效益.
报告期内,公司本部完成钢材生产237万吨,其中线棒132万吨、板材105万吨.控
股子公司酒钢集团翼城钢铁有限公司(简称"翼钢公司")围绕"全面发挥产能、实现
最大商品量, 优化经济技术指标,降低采购成本、进行经济配料、实现低成本生产,
确保持续盈利"的生产经营组织原则, 确保了其生产经营任务的顺利完成.报告期内
, 控股子公司完成焦炭46.54万吨,烧结矿95.77万吨,生铁75.6万吨,钢坯107.8万吨
,钢材92.79万吨.
2005年,公司(合并)实现主营业务收入1,064,314.83万元,比上年同期增加167,
840.21万元,同比增长18.72%;主营业务利润128,309.64万元,比上年同期减少25,38
5. 86万元,同比减少16.52%;实现净利润51,269.10万元,比上年同期减少24,275.30
万元,同比减少32.13%,每股收益0.70元,同比下降32.69%.主营业务收入较去年同期
增加的主要原因是产能增大; 本年净利润较上年相比降低的主要原因是销售毛利率
比上年同期下降幅度较大所致.
(2)主营业务及其经营状况
公司属钢铁冶金行业, 主营业务为钢铁制品、其它金属制品的生产、销售、科
研、技术转让、进出口业务,主导产品是高速线材、棒材和中厚板材.
报告期内,公司产品未发生变化,主营业务及其结构、主营业务盈利能力、产品
市场情况等较前一报告期也未发生较大变化.
(3)公司资产构成情况
变动原因:
①货币资金比期初减少27,094.34万元,系公司在建工程投资增加所致.
②存货比期初增加67,384.84万元,系增加了进口矿料的原材料储备和第四季度
因铁路电气化改造导致运力紧张积压了部分产成品所致.
③在建工程比期初增加29,300.66万元,主要是支付工程设备款所致;
④一年内到期的长期借款比期初增加33,890万元,系长期借款转入所致.
(4)营业费用、管理费用、财务费及所得税情况
变动原因:
①营业费用比上年同期增加13,138.16万元,主要是由于本期销售量增加以及铁
路运力不足大量利用汽车运输所致;
②管理费用比上年同期减少1, 261.00万元,主要是公司推进精细化管理力度所
致;
③财务费用比上年同期增加2, 766.14万元,主要是公司为满足营运资金需求新
增短期借款及贷款利率上调所致.
④所得税比上年同期减少4,795.09万元,主要是本期实现的利润总额减少.
变动原因:
①经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少52. 27%,主要是原燃材料价格
上扬,采购成本增加所致.
②投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加9.82%,主要是由于本年度为购
建固定资产和在建工程项目所支付的款项增加所致.
③筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少165.61%,主要是本期融资相对
同期减少所致.
(6)公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术
人员
变动情况等与公司经营相关的重要信息的讨论与分析
①公司设备利用状况良好,主要技术人员稳定.
②公司主要产品建材和板材符合市场需求, 品质优良,销售渠道畅通.由于公司
产品的市场消费存在季节性特征,再加上第四季度铁路运力所限,产品库存略有增加
2、公司主要控股公司经营情况及业绩分析
翼钢公司为本公司唯一的控股子公司,其公司经营范围为:钢铁冶炼、钢材轧制
、金属制品加工、产品销售(国家规定除外)、冶金炉料生产、物资仓储、经销、矿
产品、建材、化工产品(易燃易爆品除外)、橡胶制品、开采石灰岩. 翼钢公司注册
资本50,000万元,其中本公司控股90%.截至2005年12月31日,翼钢公司总资产184,71
5.25万元,净资产58,857.76万元,2005年度实现销售收入277,173.87万元,净利润3,
740.29万元.
(二)对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
国家"十一五"规划提出落实科学发展观,建设资源节约型社会的指导思想,在一
定程度上影响了钢材需求的增速势头; 受钢铁产能的快速释放及上游产品价格的持
续高位运行, 影响了企业的盈利水平;同时受贸易保护及国际产能过剩影响,加之人
民币升值因素,钢材出口受到限制.
据权威机构预测分析钢材供需失衡的状况将持续2－3年,才能解冻复苏;迎来下
一轮黄金发展时段, 将持续10－15年.在这种背景下,中短期内"钢铁寒流"仍将持续
, 钢价低位运行趋势难以逆转.但随着国家宏观调控政策的进一步实施,国家经济的
快速发展, 以及钢铁企业限产保价、技术升级、产业布局和产品结构调整等措施的
落实,钢铁企业仍具有良好的发展空间.
2、公司发展的机遇和挑战
公司发展的机遇表现在:
(1)随着我国工业化、城镇化和全面建设小康社会进程的加快以及西部大开发
战略的继续实施,钢材产品消费有广阔的市场空间.
(2)西部钢材消费需求日益旺盛.目前,西北地区钢材消费占全国的5.5%,地区钢
材自给率为53%左右,不足部分主要由东部调入.因资源禀赋、运输条件的制约,西北
钢材生产能力小于市场需求的状况将长期存在,为公司带来了发展空间.
(3)随兰新复线和全程电气化改造、临哈、兰渝铁路的建设以及西油东输第二
条管线的开通, 铁路运能将进一步释放,运输形势得到改观,为公司在西南地区产品
的销售提供便捷通道.
(4)公司地处西北, 产品具有装备、技术和资源优势,"十一五"规划的逐步实施
和产品结构的调整为公司的进一步发展创造了有利条件.
公司面临的挑战:
钢材需求增速放缓、钢材价格持续低迷、原燃材料价格高位运行及运输瓶颈现
象的存在使钢铁产品利润空间缩小,行业竞争日趋激烈.
3、未来发展战略
根据公司"做大做强钢铁主业、全面提升企业竞争力、铸就‘百年酒钢基业’
"的发展战略, 公司将坚持可持续发展、效益优先的原则,通过加大钢铁产业整合步
伐,提升钢铁产品深加工业规模和科技含量等措施,保证公司未来发展战略的实施.
4、新年度的经营计划
2006年度经营计划:铁产量406万吨,钢产量446万吨,材产量311万吨,其中线材8
5万吨、棒材121万吨、中厚板105万吨.围绕上述目标,重点抓好以下工作:
(1)作好资源的均衡,保证采购计划兑现率;提高运输策划与调控能力,加强产销
运的衔接; 加强市场预测与销售策划,加大品种钢与出口材销量,进一步扩大直销比
例,提高目标市场占有率.
(2)强化生产组织管理,提升技术经济指标,有效控制成本费用,提高产品质量水
平和产品档次,实现稳定、高效、低耗生产.
(3)完善技术创新体系,形成科学决策的论证体系;并按照国家发展循环经济,建
设和谐社会的总体要求,提高现有环保设备的利用率.
(4)加强对控股子公司的经济运行的监管和协调力度,进一步完善内部目标责任
制和激励与约束机制,保证经营目标的实现.
(5)通过股权收购、定向增发等方式, 切入上游主要原材料产业,完善公司生产
经营的产业链,追求产业效益的最大化,实现公司的长期稳定发展.
5、资金需求及使用计划
(1)在保证生产所需资金的基础上,充分利用盈余资金,加快工程建设进度,缺口
部分通过向银行贷款方式解决.
(2)2006年度, 公司将择机对酒钢集团公司钢铁主业相关资产实施收购,其所需
资金,公司将通过资本融资和债务融资相结合的方式解决.
6、公司面临的主要风险和对策
(1)产品价格市场风险. 公司属钢铁业,受国际、国内宏观经济状况以及国家宏
观调控政策等因素的影响比较明显,特别是随着近年来行业产能的急剧释放,市场竞
争的加剧,价格波动的频繁,企业业绩的不确定性增大.
(2)汇率变动风险.近年来公司加大了产品出口力度,产品出口量稳步盘升,出口
比重日益增大.随着对人民币升值的预期,汇率变动对公司业绩将产生一定的影响.
(3)环保政策变化的风险
公司及控股子公司的行业性质决定了在生产过程中将形成一定量的废水、废气
、废渣等.虽然公司目前的三废排放均达到国家及地方的排放标准,但随着我国政府
对环境保护日益重视, 将提高环保标准,这势必增加公司的经营成本.
公司拟采取的措施和对策:
(1)坚持做好节能降耗挖潜工作, 降低产品成本,把市场波动影响消化在公司内
部.
(2)进一步开拓人才引进渠道,强化对高级成熟性人才的引进,加大科研投入,积
极开发市场需要的短缺产品和高附加值产品.
(3)加强国内市场研究力量, 对钢铁市场价格进行连续的监控和预测,提高对产
品价格的预见性.
(4)发挥资源优势和区域优势, 加强国内钢材市场营销网络工作,提高市场占有
率,增强对市场价格不利变化的适应和抵御能力.
(5)根据市场情况, 结合实际库存,积极稳妥地衔接和调度好供应、生产、销售
三大环节.
(6)严格按合同规定期限结汇, 做到结汇和购汇的联动;同时加快应收账款周转
速度,确保现金流入的及时和稳定.
(二)投资情况
1、募集资金投资情况
报告期内,公司没有募集资金,也没有以前年度募集资金延续到本期情况.
2、非募集资金投资情况
2005年, 公司固定资产及技术改造项目投资67,763.83万元,投资金额较大重点
项目如下:
①技术改造项目
计划总投资250,000万元,报告期内,实际办理结算手续的投资为55,000万元.预
计2006年4月竣工试运行,项目建成后新增钢产量150万吨的生产能力.
②翼钢公司的焦化工程, 计划投资37,500万元,2005年度完成投资11,285.45万
元; 累计完成投资37,409万元.该工程完工进度为100%,目的是提高高炉生产所需原
料的自供率.
③翼钢公司的小河口渣场工程,计划投资160万元,报告期内完成投资156.5万元
;该工程完工进度为100%,提高渣场的利用能力.
④翼钢公司的喷煤工程, 计划投资2900万元,报告期内完成投资511.65万元,工
程完工进度为18%,目的是降低焦比,进一步降低生产成本.
⑤零星购置固定资产810.23万元,目的是保证生产有序进行.
(三)北京五联方圆会计师事务所有限公司对本期财务报告出具了标准无保留意
见的审计报告,公司没有需要做出说明的情况.
(四)公司作出会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的, 董事会应讨论
、分析变更、更正的原因及影响.
1、会计政策和会计估计变更内容
为了满足生产发展的需求, 提高产品的竞争能力水平,增加技术改造资金,考虑
公司折旧状况、同行业折旧率水平,经本公司第二届董事会第二十次会议决议,对本
公司原有固定资产分类折旧率进行了调整,自2005年1月1日起执行.具体调整内容如
下:
由于上述固定资产分类折旧率的变更属会计估计变更, 本公司对此变更采用了
未来适用法进行会计处理. 此项会计估计变更导致本公司2005年度计提的累计折旧
增加了173,360,435.01元,从而使本年度净利润减少了147,356,369.76元.
2、重大会计差错的内容、金额和原因
本公司2005年度根据税务稽查结果追溯调整了上年度所得税、增值税等税项,
追溯调整导致本公司2005年初留存收益减少9,618,424.73元,少数股东权益减725,6
39. 84元.在本公司编制的比较会计报表中,合并及母公司资产负债表的年初数和合
并及母公司利润表和利润分配表的上期数已经按照追溯调整后的数据填列.
★2005年第三季度:
(一)公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内, 公司采取加大市场营销力度、强化成本管理、开拓国际客户等一系
列的积极措施, 保持了公司生产经营的平稳发展,但受钢材价格下跌,运输"瓶颈"、
原燃料价格回调滞后等因素的影响,公司的净利润出现了一定幅度的下滑.
截至本报告期末,公司累计完成生铁产量229万吨、钢产量303万吨、钢材产量2
41万吨;实现主营业务收入817,962.48万元,比上年同期增长28.66%;净利润50,051.
77万元,比上年同期减少16.11%.
1、占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
黑色金属冶炼及压延加工 8,156,911,159.63 7,070,050,188.50 13.32
其它 22,713,640.46 22,705,596.59 0.04
其中:关联交易 1,407,999,162.95 1,276,514,358.51 9.34
分产品
钢坯 946,126,746.53 889,933,993.33 5.94
板材 2,822,682,105.19 2,220,758,876.78 21.32
线材 1,741,949,550.00 1,521,238,479.17 12.67
棒材 2,611,496,445.04 2,405,341,569.16 7.89
其中:关联交易 1,373,342,850.08 1,243,737,088.45 9.44
关联交易的定价原则:有国家定价的,适用国家定价;没有国家定价的,按市场价
格确定;没有市场价格的, 参照实际成本加合理的费用由双方协商定价;对于某些无
法按照"成本加费用"的原则确定价格的特殊服务,由双方协商定价.
2、公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3、报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
项目 金额(万元) 占利润总额的比例(%)
本期数 上期数 本期数 上期数 增减
利润总额 13,859.11 20,014.50 100.00 100.00
主营业务利润 30,936.23 31,832.71 223.22 159.05 64.17
其他业务利润 -4.65 4,322.21 -0.03 21.6 -21.63
期间费用 15,897.69 13,813.91 114.71 69.02 45.69
投资收益 -989.53 -995.52 -7.14 -4.97 -2.17
营业外收支净额 -185.25 -32.06 -1.34 -0.16 -1.18
报告期,主营业务利润和期间费用占利润总额的比例较前一报告期增长较大,主
要原因是本报告期钢材价格下降,利润总额降低所致;其他业务利润占利润总额的比
例较前一报告期降幅较大,主要原因是本公司收取代销手续费的结算周期未到所致.
4、主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5、主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
(二)会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
(三)经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
(五)公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
(六)公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(
G股公司)
□适用 √不适用
(三)关联企业经营状况 (截止日期:2006-12-31)
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｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
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｜酒钢集团翼城钢铁有限责任公｜ 310420.0｜ 9076.00｜ 195004.0｜
｜司 ｜ ｜ ｜ ｜
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