经营分析
| 发布日期：2008-3-31 8:47:00 |
≈≈山东黄金600547≈≈(更新:08.03.31)
本栏内容:主营构成、经营分析、关联企业经营状况
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜黄金 ｜ 984537.8｜ 64288.9｜ 6.53｜ 99.15｜
｜其中：外购非标准金冶炼 ｜ 876767.2｜ 1795.5｜ 0.20｜ 88.30｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜上海黄金交易所 ｜ 978220.8｜- ｜- ｜ 98.52｜
｜其他地区 ｜ 10500.4｜- ｜- ｜ 1.06｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜黄金开采冶炼 ｜ 294713.3｜ 29176.9｜ 10.99｜ 98.75｜
｜其中:外购非标准金冶炼 ｜ 243708.7｜ 1231.7｜ 0.51｜ 81.66｜
｜合计 ｜ 296649.3｜ 29776.2｜ 11.16｜ 99.40｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜华东 ｜ 7205.6｜- ｜- ｜ 2.41｜
｜上海黄金交易所 ｜ 289443.8｜- ｜- ｜ 96.99｜
｜合计 ｜ 296649.3｜- ｜- ｜ 99.40｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜黄金开采冶炼 ｜ 353091.8｜ 46167.0｜ 15.04｜ 99.13
｜其中：外购非标准金精炼 ｜ 272413.3｜ 845.7｜ 0.31｜ 76.48｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜黄金 ｜ 351004.0｜ 45015.4｜ 14.71｜ 98.54｜
｜其中：外购非标准金精炼 ｜ 272413.3｜ 845.7｜ 0.31｜ 76.48｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区划构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜上海黄金交易所 ｜ 351004.0｜- ｜- ｜ 98.54｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 黄金开采、冶炼 ｜ 214072.1｜ 32539.0｜ 15.20｜ 93.94｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜其中：外购非标准金精炼 ｜ 160335.0｜ 398.8｜ 0.25｜ 70.36｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜ 黄金(产品) ｜ 212969.2｜ 31844.7｜ 14.95｜ 93.45｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜其中：外购非标准金精炼 ｜ 160325.8｜ 393.5｜ 0.25｜ 70.35｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜黄金开采、冶炼 ｜148633.13 ｜126206.65 ｜22426.48 ｜15.09 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其中：外购非标准金精炼｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜104630.71 ｜104284.72 ｜345.98 ｜0.33 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜黄金 ｜147583.48 ｜125824.81 ｜21758.67 ｜14.74 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜外购非标准金精炼 ｜104621.50 ｜104280.79 ｜340.71 ｜0.33 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华东 ｜3991.99 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜上海证券交易所 ｜147583.48 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜151575.48 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜黄金 ｜82481.64 ｜72439.63 ｜10042.01 ｜12.17 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其中：外购非标准金精炼｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜62524.19 ｜62212.38 ｜311.80 ｜0.40 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜黄金 ｜82015.72 ｜72291.85 ｜9723.87 ｜11.86 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其中：外购非标准金精炼｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜62524.19 ｜62212.38 ｜311.80 ｜0.40 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜黄金 ｜376620.54 ｜343730.51 ｜32890.04 ｜8.73 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其中：外购非标准金精炼｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜313304.75 ｜312039.49 ｜1265.25 ｜0.40 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜白银 ｜703.14 ｜315.81 ｜387.33 ｜55.09 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜硫精矿 ｜373.95 ｜173.97 ｜199.98 ｜53.48 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜金银珠宝饰品 ｜2265.19 ｜2038.78 ｜226.41 ｜10.00 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其它产品 ｜356.51 ｜310.16 ｜46.35 ｜13.00 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜380319.33 ｜346569.23 ｜33750.10 ｜8.87 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜黄金开采冶炼 ｜377697.63 ｜344210.92 ｜33477.34 ｜8.87 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其中：外购非标准金精炼｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜313320.43 ｜312048.15 ｜1272.29 ｜0.41 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜金银珠宝饰品 ｜2265.19 ｜2038.78 ｜226.41 ｜10.00 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜金属加工 ｜356.51 ｜310.16 ｜46.35 ｜13.00 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜380319.33 ｜346569.23 ｜33750.10 ｜8.87 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华北 ｜39.00 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜华东 ｜3659.79 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜上海黄金交易所 ｜376620.54 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜380319.33 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二) 经营分析
★2007年末期:
(一)管理层讨论与分析
报告期内,公司大力整合现有资源,合理调整布局,不断扩大生产规模,降低运营
成本,公司全年实现营业收入99.30亿元,较上年度增长175.49%;公司实现利润总额3
.68亿元,较上年度增长54.70%;公司实现归属于上市公司股东的净利润1.92亿元,较
上年度增长54. 49%,公司2007年实现每股收益1.21元,较上年度增长54.49%.全年采
掘总量、掘进量、出矿量、选矿处理量等指标创历史最好水平, 取得了较好的经济
效益.公司主要采取了以下措施:
一是抓资源整合,打造集约化发展平台.从矿山生产系统整合入手,按照"分区采
、集中选"的生产架构, 组织完成了矿量资源、处理能力和集中精炼加工整合,形成
了集约化的生产格局; 推行了物资、设备及备品、备件统一计划、集中采购管理制
度和物资、配件统一调配管理制度;建立了公司"资金池",实现了资金的统一管理、
调度、配置和使用,提高了资金的使用效率.
二是导入竞争激励机制,推动生产经营指标落实.坚持"以指标高低论英雄,以发
展能力定是非"的工作理念, 层层细化分解、签订经营业绩责任书,建立科学合理的
业绩评价体系和考核体系. 以"黄金产量上台阶竞赛活动"为载体,组织开展了"重点
工程掘进竞赛活动","销售收入上台阶竞赛活动"、"降成本,一人一计活动"和"提前
完成全年生产经营目标竞赛活动"等.促进了全年产量、利润、销售收入、成本等指
标的细化分解和完成.
三是开展岗位公开竞聘, 不断深化内部改革.按照"精干、高效"的原则和"专业
化、年轻化"的要求, 积极组织开展岗位公开竞聘,所属单位领导班子职数因此压减
了51%,班子平均年龄下降了0.61岁.大力推进基层管理机构"扁平化"改革,大幅度压
减职能部门、管理岗位和人员编制,职能部门压减了42.86%,部门经理压减了71%,一
般管理岗位、一般管理人员分别压减了43.78%.以岗位竞聘为契机,积极推进薪酬体
系改革,全面推行"以岗定薪、岗变薪变"的管理机制,并通过增大收入中的"绩效"比
重,进一步调动了员工的积极性.在专业技术人员中,组织评聘了"技术带头人"和"主
任工程师",进一步提高了薪酬待遇水平,形成了有效地激励作用,并促进了专业技术
队伍的稳定.
四是建立管理模块, 加快管理创新步伐.在经营管理方面,建立了"三个一"的经
济活动分析管理模块, 通过每月召开一次经济活动分析会、每月选取一个单位作为
对照"分析靶标"、每月推荐一线矿山指标优胜班组"现身说法", 使指标分析得更透
彻、问题找得更准确、改进措施更具针对性, 从而推动了以成本管理为核心的经营
工作的不断深入.
在安全生产管理方面,建立了"三个抓"的管理模块.即围绕产量指标抓安全生产
组织, 围绕责任落实抓安全检查,围绕整体提高抓树"标杆",有力地促进了生产的快
速发展和安全脱胎换骨的加速转变. 五是抓好工艺技术改造,努力实现增产降耗.狠
抓矿山工艺、设备更新改造工作,着力解决制约发展的"瓶颈"问题.组织完成了新城
金矿主竖井提升箕斗增容改造,选矿磨浮、浮选和破碎系统改造,焦家金矿选矿扩产
工艺改造,金洲集团选矿工艺及设备优化改造.同时,积极推广应用"四新"技术,切实
推动节能降耗工作.
六是抓好探矿增储工作,推动资源接续发展.坚持把资源接续作为公司发展的重
中之重来抓,按照"以矿找矿"的探矿理念,在对各矿区及周边地区成矿特点和成矿规
律综合地质研究的基础上, 以矿山深部、海底探矿为突破口,不断加大探矿力度.全
年投入钻探工程量36663米,投入地质坑探工程量26735米,获得地质储量865.46万吨
同比发生重大变化项目的说明
资产项目同比变化说明:
货币资金2007年末比年初增加11,137.97万元,主要原因是黄金销售数量增加所
致.
预付账款2007年末比年初增加21,263.82万元,主要原因是公司外购合质金数量
增加及黄金价格提高所致
可供出售金融资产2007年末比年初增加4521.32万元,主要原因是公司所属金洲
集团持有的股票公允价值上升所致.
在建工程2007年末比年初增加7343.14万元,主要原因是本年度公司井巷等开拓
工程增加所致.
短期借款2007年末比年初增加17050万元,主要原因是公司为增加外购合质金数
量占用流动资金所致.
应付帐款2007年末比年初增加4322.78万元,主要原因是外购合质金及委托加工
材料付款时差所致.
应交税费2007年末比年初增加2175. 45万元,主要原因是公司盈利大幅增长,企
业所得税同比增长所致.
递延所得税负债2007年末比年初增加1059.57万元,主要原因是公司所属金洲集
团持有的股票公允价值上升,公司依据新会计准则规定增加递延所得税负债所致.
其他非流动负债2007年末比年初增加938. 01万元,主要原因是公司所属金洲集
团申请专项基金增加所致.
主要费用情况说明
营业成本2007年末比上年同期增加611804.57万元,主要原因是公司外购合质金
数量同比大幅提高所致.
销售费用2007年末比上年同期增加733. 43万元,主要原因是公司外购合质金业
务量同比大幅提高,公司黄金交易费用增加所致.
资产减值损失2007年末比上年同期增加2313.24万元,主要原因是公司按新准则
修订会计政策,对个别
应收款项采用个别认定法计提坏账准备, 对单项应收款项坏账计提比例提高所
致.
管理费用2007末比上年同期增加8, 839.72万元,主要原因是本期增加宣传费用
、技术开发费及实施新会计准则进行调整所致;
财务费用末比上年同期减少403.96万元,主要原因是公司树立财务经营理念,利
用多种融资手段,降低利息支出所致;
报告期现金流量状况同比发生重大变动的分析
经营活动产生的现金流量净额2007年比上年同期减少7691.94万元,主要原因是
公司增加外购合质金、预付款项增多所致.
投资活动产生的现金流量净额2007年比上年同期减少4772.76万元,主要原因是
公司本期购建固定资产支出增加.
筹资活动产生的现金流量净额2007年比上年同期增加13957. 80万元,主要原因
是公司增加外购合质金,增加银行借款所致.
报告期公司主要财务数据同比发生重大变化的说明
营业收入2007年末比上年同期增加632, 526.83万元,主要原因是公司加强内部
资源整合,黄金产量和外购合质金量同比大幅提高及黄金价格上涨所致.
投资收益2007年末比上年同期增加3695.37万元,主要原因是公司所属金洲集团
出售股票收益增加所致.营业外收入2007年末比上年同期增加147.49万元,主要原因
是公司取得政府补贴增加所致.每股收益2007年末比上年同期增加0.43元,主要原因
是公司对内加强管理,黄金产量提高、成本下降及黄金价格上涨所致.
1、经营环境分析
公司从成立、上市、完成股权分置改革到成功实施非定向增发, 已经成为一个
产量、效益和影响力名列前茅的企业.2007年以来,随着美国次级贷危机和国际油价
的影响,国际黄金价格也在高位震荡,世界各大矿业公司纷纷加大了资源整合的力度
, 国内黄金矿山企业也投入大量资金寻找矿山资源,黄金矿业资源集中度不断加大,
市场竞争激烈程度进一步提高.公司将以增发为契机进一步加大资源整合力度,增加
科技创新投入,大力提升公司的核心竞争力和综合实力,巩固和加强在国内的领先地
位.
2、科技创新情况
为促进科技创新, 公司制订了《科技创新三年(2007-2009)发展规划》,2007年
编制了详尽的技术创新实施计划, 投入3065万元科研经费,实施技术创新计划项目7
3项. 其中,列入省级计划15项,跨年度项目30项,当年完成项目41项,2007年,公司在
矿区深部找矿获得突破,在焦家金矿、新城金矿深部获得新的突破.
在复杂难采矿体开采技术研究方面,达到了国际先进水平,获得多项研究成果.
在多金属综合回收利用工艺技术方面获得重大突破性进展, 该项工艺技术的实
施将大大提高金属回收率,并降低生产成本,提高公司经济效益.
此外, 公司研发的"黄金选矿用浸出槽及其搅拌方法"和"圆形浮选机"分别获得
国家发明和实用新型专利.
3、对未来发展的展望
公司2008年1月25日完成定向增发,收购了控股股东山东黄金集团拥有的包括金
仓矿业、玲珑金矿、三山岛金矿、沂南金矿及山东黄金集团平度黄金有限公司鑫汇
金矿在内的黄金主业资产. 增发的完成大幅度提高了公司的黄金资源储量和年黄金
产量,同时,公司可以获得持续稳定的预期收益,盈利能力将得到进一步提升,为公司
股东带来更丰厚的投资回报.
4、公司年度经营计划
2008年,公司确定的生产经营目标是:销售收入160亿元,实现利润7.5亿元,力争
将费用成本控制在152.5亿元左右.
5、公司为未来资金需求及使用计划
针对公司未来资金需求,公司将积极推进资本运作的进程,借助资本市场来筹措
资金,另外将根据生产经营需要向国内商业银行借入短期借款.
6、公司面临的风险因素及拟采取的主要措施:
公司矿区开采深度的进一步加大,矿石品位存在波动的风险,加上生产资料的涨
价、生产成本上升成为公司面临的不利影响.为此,公司将专门组织技术人员对生产
资源进行合理配置,加大科技创新投入,通过提高技术含量,充分利用地质资源,提高
矿石的选冶回收率,节能降耗,以取得高收益、高产出.
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
报告期内,公司无非募集资金投资项目.
(三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
本公司原执行《企业会计制度》,自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日
颁布的企业会计准则(以下简称新会计准则).
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
一)资产负债项目变化情况说明:
1、货币资金2007年9月末比年初减少6, 928.37万元,主要是原因是增加外购合
质金所致.
2、预付款项2007年9月末比年初增加34,884.85万元,主要原因是增加外购合质
金及工程款所致.
3、工程物资2007年9月末比年初增加2, 518.74万元,主要原因是公司在建工程
储备物资增加所致.
4、长期待摊费用2007年9月末比年初增加300万元,主要原因是公司所属山东金
博经贸有限公司和青岛鑫莱矿业投资有限公司尚在基建期.
5、短期借款2007年9月末比年初增加12, 050万元,主要原因是公司为增加外购
合质金占用流动资金所致.
6、应付帐款2007年9月末比年初增加12,799.38万元,主要是外购合质金及委托
加工材料付款时间差所致.
二)营业利润同比增加12,369.09万元,主要原因是公司加强生产经营管理,降低
成本费用,提高生产能力,黄金产量、外购合质金量及黄金价格同比大幅提高所致.
三)本期经营活动产生的现金流量净额为-1, 143.05万元,同比减少4,579.83万
元,主要原因是公司外购合质金,预付货款增加所致.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司大股东山东黄金集团有限公司股改时承诺:1、所持本公司股份自股权分置
改革实施之日起70个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售; 2、从2005年至200
7年度, 将在山东黄金股东大会上提议并赞同公司以现金分红方式进行分配,且现金
分红比例将不低于当年实现可分配利润(不计年初未分配利润)的60%.截至本报告期
末,大股东严格履行上述承诺,未出现违反承诺事项的情况.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、其他需要说明的重大事项
1)公司持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
2)公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
★2007年中期:
报告期内,公司加大力度整合内部资源,努力增加矿石处理量,提高黄金产量,大
力节支降耗, 抓住黄金价格上涨的有利时机,取得了较好的经济效益.2007年上半年
实现利润总额17,998.68万元,净利润9,260.93万元,分别比去年同期增长51.44%、6
7.09%.
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
报告期内,公司无非募集资金投资项目.
★2007年一季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、货币资金比年初降低53.36%,主要是归还部分贷款及外购合质金所致.
2、应收账款比年初增长70.27%,主要是销售黄金回款时间差所致.
3、预付款项比年初增长120.11%,主要是增加外购合质金所致.
4、短期借款比年初降低31.30%,主要是公司归还了部分贷款.
5、应付帐款比年初增长74.51%,主要是应付材料增加所致.
6、营业收入同比增长122. 75%,主要是黄金产量和外购合质金量同比大幅提高
及黄金价格上涨所致.
7、营业成本同比增长128.94%,主要是公司外购合质金量同比大幅提高所致.
8、管理费用同比增长50.80%,主要是合并范围发生变化所致.
9、资产减值损失增长59.64%,主要是公司计提坏帐准备增加所致.
10、所得税费用比去年同期增长75.37%,主要原因是公司利润大幅增长所致.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股东山东黄金集团有限公司承诺所持股份自股权分置改革方案实施起70个月不
上市交易或转让,报告期内未发生违反相关承诺的事项.
股东山东招金集团有限公司、山东莱州黄金(集团)有限公司、济南玉泉发展有
限公司、山东金洲矿业集团有限公司承诺所持股份自股权分置改革方案实施起12个
月不上市交易或转让,报告期内未发生违反相关承诺的事项.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益
差异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明:
□适用 √不适用
★2006年末期:
(一)管理层讨论与分析
报告期内,公司大力整合现有资源,合理调整布局,不断扩大生产规模,降低运营
成本,全年采掘总量、掘进量、出矿量、选矿处理量等指标创历史最好水平,取得了
较好的经济效益.
公司全年完成采掘总量184.79万吨,完成选矿处理量146.46万吨,平均日处理能
力达到4155.66吨/日,平均入选品位为3.96 克/吨,选冶总回收率为93.25%.
全年生产黄金16.47万两,公司全年实现主营业务收入356,194.28万元, 较上年
度减少6.34%;公司实现利润总额23,757.66万元, 较上年度增长55.61%;公司实现净
利润12,821.61万元,较上年度增长46.62%.
(1)主营业务收入减少主要原因为公司外购非标准金精炼标准金销售量减少所
致.
(2)利润总额、净利润提高的主要原因是公司提高生产能力, 增加矿石处理量,
以及黄金价格上涨所致.
1、经营环境分析
公司从成立、成功上市到股权分置改革的完成, 已经成为一个产量、效益和影
响力名列前茅的企业.展望未来,黄金工业的国际、国内环境对公司发展有如下影响
在十一五期间, 我国的黄金行业将继续坚持深化改革、扩大开放的政策,2006
年12 月31日国务院办公厅发出《国务院办公厅转发国土资源部等部门对矿产资源
开发进行整合意见的通知》(国办发〔2006〕108号), 通知中明确规定,对重要矿种
:煤、铁、锰……金……等对各地经济社会发展具有较大影响的矿种进行整合,实现
资源规模化、集约化,从源头调整矿业结构、促进矿业经济增长方式转变.该通知的
发布,将更进一步健全和完善黄金资源规划、黄金矿业权市场准入,黄金工业将迎来
又一次较快的发展机遇.
2、未来发展规划
公司2006年提出定向增发方案, 募集资金将用于收购控股股东山东黄金集团拥
有的包括金仓矿业、玲珑金矿、三山岛金矿、沂南金矿及山东黄金集团平度黄金有
限公司鑫汇金矿在内的黄金主业资产.增发完成后,将大幅度提高公司的黄金资源储
量和年黄金产量, 同时,公司可以获得持续稳定的预期收益,盈利能力将得到进一步
提升,为公司股东带来更丰厚的投资回报,从而有助于提升公司的核心竞争力和综合
实力,巩固和加强在国内的领先地位.
3、公司为未来资金需求及使用计划
公司2007年拟进行定向增发方案, 未来资金需求将用于收购控股股东山东黄金
集团拥有的包括金仓矿业、玲珑金矿、三山岛金矿、沂南金矿及山东黄金集团平度
黄金有限公司鑫汇金矿在内的黄金主业资产.针对公司未来资金需求,公司将积极推
进定向增发的进程,借助资本市场来筹措资金,另外将根据生产经营需要向国内商业
银行借入短期借款.
4、公司面临的风险因素及拟采取的主要措施:
随着井下开采深度的延伸,原矿品位存在波动的风险,原材物料不断涨价、生产
成本逐年上升成为公司面临的不利影响.为了确保生产经营目标的实现,公司将组织
专家和技术人员对生产资源进行合理配置,公司内部不同矿山之间共享资源,合理利
用现有探矿力量、科学布置探矿, 以取得高收益、高产出.通过提高技术含量,充分
利用地质资源,加大资源利用力度,提高回收率,尽量综合利用矿山废石和尾矿.采取
先进的节能降耗技术设施,节约资源,建设节约型企业.
5、公司执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其
对公司的财务状况和经营成果的影响情况
(一)关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差
异的分析:
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第
1号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定,公司应于2007年1月1日起执行新会计
准则. 公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行
日现行会计准则与新准则的差异情况如下:
(1)所得税
公司根据现行的会计政策计提了长期投资减值准备、坏账准备、固定资产减值
准备等.按照新会计准则的规定,应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递
延所得税资产,由此增加了2007 年1 月1 日留存收益13,064,976.90 元.
(2)少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并资产负债表中子公司少数股东
权益为107,378,690.16元,按照新会计准则的规定应当列入股东权益,由此增加2007
年1月1日股东权益107,378,690.16元.
(二)执行新会计准则后可能发生额会计政策、会计估计变更及其对公司财务状
况和经营成果的影响:
(1)长期股权投资
根据《企业会计准则第6号—长期股权投资》的规定,公司将现行会计政策下对
子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算, 在编制合并财务报表时按照权益法
进行调整.此项政策变化将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响,但是不
影响公司合并财务报表.
(2)长期股权投资差额
公司现行会计政策规定: 对长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权
益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额,分别进行会计处理;股权投资差额
的借方按合同规定的投资期限摊销, 没有规定投资期限的按10 年平均摊销;股权投
资差额的贷方计入资本公积. 根据《企业会计准则第6 号—长期股权投资》的规定
,统一控制下企业合并产生的长期股权投资差额调整资本公积,资本公积不足冲减的
, 调整留存收益;其他情况下产生长期股权投资差额的计入当期损益.此项政策变化
将会影响公司当期的利润和股东权益.
(3)借款费用资本化
根据《企业会计准则第17号—借款费用》的规定, 公司可以资本化的资产范围
由目前现行会计政策下的固定资产、房地产开发企业的开发产品, 变更为全部需要
经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等.此项政策变化将会增加公司资本化的范围,增加公司的
当期利润和股东权益.
(4)所得税
根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定, 公司将现行会计政策下所得税
的会计处理方法—应付税款法变更为资产负债表债务法. 此项政策变化将会影响公
司当期会计所得税费用,从而影响公司的利润和股东权益.
(5)合并财务报表
根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定, 公司将现行会计政策下
合并财务报表中少数股东权益单独列示, 变更为在合并资产负债表中股东权益项目
下以"少数股东权益"项目列示.此项政策变化将会影响公司的股东权益.
(三)上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行
调整.
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)
分行业
黄金开采冶炼 3,530,917,594.23 3,069,247,773.70 15.04
其中:外购非标 2,724,132,856.75 2,715,676,166.08 0.31
准金精炼
分产品
黄金 3,510,040,155.58 3,059,886,379.03 14.71
其中:外购非标 2,724,132,856.75 2,715,676,166.08 0.31
准金精炼
续上表:
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率比
比上年增减(%) 比上年增减(%) 上年增减(%)
分行业
黄金开采冶炼 -6.51 -10.79 增加5.26个百分点
其中:外购非标 -13.06 -12.97 增加0.10个百分点
准金精炼
分产品
黄金 -6.80 -10.98 增加5.14个百分点
其中:外购非标 -13.05 -12.97 增加0.09个百分点
准金精炼
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
上海黄金交易所 3,510,040,155.58 -6.80
3、主要供应商、客户情况
公司向前五名原材料供应商的采购总额约占公司年度采购原材料总额的57.79%
;公司对前五名客户的销售占主营业务收入总额的99.72%.
4、报告期内公司资产构成同比发生重大变化情况的说明
(1)、报告期内货币资金为20217.35万元,同比增长90.36%, 主要原因是年底销
售的黄金收到价款.
(2)、报告期内应收帐款1470.81万元,同比增长90.55%,主要原因是年末销售产
品未收到货款所致.
(3)、报告期内预付帐款4687.97万元,同比降低31.83%,主要是公司上年度末预
付购货款在本年度结算.
(4)、报告期内存货8185.55万元,同比降低41.87%,主要原因是子公司鑫意公司
进行清算,本年度未并报表所致.
(5)、报告期工程物资888.21万元,同比提高326.4%, 主要原因是预付大型设备
款增加所致.
(6)、报告期在建工程11216.12万元,同比增长26.54%, 主要是本年度井巷工程
增加所至.
(7)、报告期内应付帐款1765.11万元,同比减少43.17%,主要原因是本年度减少
了应付购货款.
(8)、报告期内预收帐款158.35万元,同比减少91.29%, 主要原因是子公司金洲
集团本期结转预收款项所致.
(9)、长期借款300万元,同比减少79.02%,主要原因是本年度归还部分银行借款
所致.
5、报告期公司主要财务数据同比发生重大变化情况的说明
单位: 人民币元
项目 2006年 2005年 同比变动
营业费用 8,997,889 7,846,573 14
管理费用 194,488,340 160,029,900 21
财务费用 23,187,165 17,156,688 35
报告期内公司合并范围发生变化是指:公司于2005年4月底完成对金洲集团的收
购,2005年金
洲集团纳入合并范围的营业费用、管理费用、财务费用为5-12月的数据.
(1)报告期营业费用为899. 79万元,同比提高14.67%,主要原因是合并范围的变
化.
(2)报告期管理费用19448. 83万元,同比提高21.53%,主要原因劳动保险费、资
源补偿费、计提的坏帐准备增加以及合并范围变化所致;
(3)报告期财务费用2318. 72万元,同比提高35.15%,,主要是合并范围及贷款增
加所致;
6、报告期公司现金流量构成情况同比发生重大变化情况的说明
报告期内, 公司合并现金及现金等价物净增加额9596.86万元.其中经营活动现
金流量净额29008. 16万元,同比提高69.88%,主要原因是报告期黄金价格提高所至,
销售商品、提供劳务收到的现金是公司当期现金流入的最主要来源; 投资活动资金
流量净支出10262.09万元,同比增加17.25%,主要原因是投资所支付的现金减少所致
; 筹资活动现金流量净支出9149.2万元,同比提高5800.62%,主要原因是报告期偿还
借款和支付股利、利息增加所致.每股经营现金流量净额1.81元,同比提高0.74元.
7、控股公司及参股公司的经营情况(1)山东金洲矿业集团有限公司
本公司的控股公司,注册资本9500万元,本公司持有其51%的股权.
该公司主要从事矿石、黄金白银、铜采选、冶炼.
截止报告期末,该公司经审计的总资产33012.33万元,主营业务收入25068.38万
元,实现净利润7726.9万元.
(2)山东金博经贸有限公司
本公司的全资子公司,注册资本5200万元.
该公司主要从事金银、铂金、珠宝玉器镶嵌饰品等生产销售.
截止报告期末,该公司经审计的总资产5517.66万元,公司尚在基建.
(3)青岛鑫莱矿业投资有限公司
本公司的控股公司,注册资本1000万元,本公司持有其51%的股权.
该公司主要从事对矿业进行投资业务.
截止报告期末,该公司经审计的总资产1000.32万元,在筹建工程中.
(4)山东黄金鑫意首饰有限公司
本公司的控股公司,注册资本1,000万元,本公司持有其90%的股权.
该公司主要从事金银制品的生产、加工和销售.
鑫意公司因连年亏损,经公司第三届董事会第四次会议(临时)决议,通过了《关
于鑫意公司停止经营进行清算的议案》.
(5)山东数字证书认证管理有限公司
本公司的参股公司,注册资本3000万元,本公司持有其36.67%的股权.
该公司主要从事提供电子商务、电子政务和电子业务数字证书有关的各项服务
,以及计算机通讯网络安全系统的规划设计、开发集成、工程服务、经营销售.
截止报告期末,该公司经审计的总资产3480.25万元,负债总额441.48万元,所有
者权益3038.76万元;主营业务收入928.58万元,实现净利润-308.21万元.
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为2,710万元,比上年减少6,210万元,减少的比例为69.62%
被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司 备注
权益的比例(%)
青岛鑫莱矿业投资 投资运营山后矿区黄金资源,并实施发 51.00
有限公司 展其他不与上述方向冲突并经核准的经
营领域
山东金博经贸有限 利用山东黄金的综合资源优势,打造一 100.00
公司 条完整的产业链,完善黄金加工、交易
、旅游等相关产业发展
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
公司与青岛军强投资有限公司共同投资组建青岛鑫莱矿业投资有限公司. 该公
司注册资本为1000万元人民币,本公司以现金出资510万元人民币,占注册资本的51%
公司以现金方式按账面价值2200万元收购山东黄金鑫意首饰有限公司持有的山
东金博经贸有限公司42.31%股权,将金博经贸公司变更为公司的全资子公司.
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响报告期内
,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错.
投资情况说明:
公司投资情况
报告期内公司投资额为2,710万元,比上年减少6,210万元,减少的比例为69.62%
被投资的公司情况
占被投被投资的
公司名称 主要经营活动 资公司 备注
权益的
投资运营山后矿区黄金资源, 并实 比例(%)
青岛鑫莱矿业投资有 施发展其他不与上述方向冲突并 51.00
限公司 经核准的经营领域
利用山东黄金的综合资源优势,打
山东金博经贸有限公司 造一条完整的产业链,完善黄金加 100.00
工、交易、旅游等相关产业发展
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
公司与青岛军强投资有限公司共同投资组建青岛鑫莱矿业投资有限公司. 该公
司注册资本为1000万元人民币,本公司以现金出资510万元人民币,占注册资本的51%
公司以现金方式按账面价值2200万元收购山东黄金鑫意首饰有限公司持有的山
东金博经贸有限公司42.31%股权,将金博经贸公司变更为公司的全资子公司.
★2006年三季:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内,公司不断强化生产经营管理,努力增加矿石处理量,大力节支降耗,取
得了较好的经济效益.2006年7-9月份实现净利润2574.38万元,比去年同期略有增长
, 主要是因为近期黄金销售价格下降,公司尚有450公斤黄金未销售,影响利润约360
0万元.
1.占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2.公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3. 报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
4.主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5.主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
七、截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用 √不适用
截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的相关说明
□适用 √不适用
投资情况说明:
1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、报告期内,公司无非募集资金投资项目.
★2006年中期:
(一)管理层讨论与分析
报告期内, 公司紧紧抓住黄金价格上涨的有利时机,不断强化生产经营管理,努
力增加矿石处理量, 大力节支降耗,取得了较好的经济效益.2006年上半年实现利润
总额11,880.49万元,净利润5,539.92万元,分别比去年同期增长101.90%、64.93%.
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分地区情况
本报告期内,由于受黄金价格波动和黄金精炼市场竞争因素的影响,公司外购非
标准金精炼标准金销售业务同比下降较大, 使得公司主营业务收入、主营业务成本
同比有所下降,但公司主营业务利润率同比增加8.81个百分点.
(三)公司投资情况
1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、报告期内,公司无非募集资金投资项目.
★2006年一季:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内, 公司紧紧抓住黄金价格上涨的有利时机,不断强化生产经营管理,努
力增加矿石处理量,大力节支降耗,取得了较好的经济效益.一季度实现利润4,779.8
8万元,净利润2,540.51万元,分别比去年同期增长126.78%、81.98%.
1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
1.3报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
1. 5主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
★2005年末期:
一、报告期内公司经营情况的回顾
报告期内公司总体经营情况
报告期内,公司所属矿山克服设计处理能力等因素限制,不断强化生产现场管理
,挖掘生产潜力,全年采掘总量、掘进量、出矿量、选矿处理量等指标创历史最好水
平. 公司所属生产单位大力节支降耗,矿石选冶综合回收率达到了92.86%,取得了较
好的经济效益.
公司全年处理矿量达到了132.3万吨:其中新城金矿设计日处理矿石量为1250吨
/日,实际达到1596吨/日;焦家金矿设计日处理矿石量为1200吨/日,实际达到1558吨
/日.
公司全年生产黄金15.87万两(32两=1公斤),其中新城金矿完成72649两,焦家金
矿完成55668两,金洲集团5-12月份完成30416.6两.公司全年实现主营业务收入380,
319.33万元,较去年同期154,106.99万元,增长146.79%;公司主营业务利润33,750.1
0万元, 较上年度19,494.36万元增长73.13%;公司实现净利润8,744.56万元,较上年
度5,810.32万元增长50.50%.
主营业务收入、主营业务利润、净利润提高的主要原因是:
(1)黄金价格上涨,使主营业务收入增长.
(2)提高生产能力,增加矿石处理量,降低成本费用.
(3)收购金洲集团使销售收入增加较大.
(4)公司因上年度8月底完成对焦家金矿的收购, 故上年度焦家金矿纳入合并范
围的收入为9-12月,本年度纳入合并范围的收入为全年,因此导致黄金收入与外购合
质金的收入增加较大.
二、公司主营业务及其经营情况
1.主营业务收入占10%以上的产品
(1)报告期内,黄金行业主营业务收入、主营业务成本比上年同期分别增长154.
56%和165. 91%,主要原因系公司本期新增子公司金洲集团使黄金销售增加及焦家精
炼厂外购合质金销售增加较大所致.
(2)报告期内,黄金产品主营业务收入、主营业务成本比上年同期分别增长154.
80%和166. 15%,主要原因系公司本期新增子公司金洲集团使黄金销售增加及焦家精
炼厂外购合质金销售增加较大所致.
2.公司向前五名原材料供应商的采购总额约占公司年度采购原材料总额的56.
26%;公司对前五名客户的销售占主营业务收入总额的97.30%.
3.报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
报告期内公司合并范围发生变化是指:公司于2004年8月底完成对焦家金矿的收
购,上一报告期内焦家金矿纳入合并范围的数据为9-12月,本报告期内焦家金矿纳入
合并范围为全年. 2005年4月公司完成对金洲集团的收购,报告期内金洲集团纳入合
并范围为5-12月.
(1)报告期末货币资金10,620.49万元,比报告期初6,100.70万元增长74.09%,主
要系合并范围变化产量增长及黄金价格增加使销售收入增加所致.
(2)报告期末应收帐款771. 86万元,比报告期初563.14万元增长37.06%,主要是
新增子公司金洲集团增加所致.
(3)报告期末其它应收款7, 376.52万元,比报告期初4,716.02万元增长56.14%,
主要系本期新增加子公司金洲集团和母公司与其他单位的往来款增加较大所致.
(4)报告期末预付帐款6877. 02万元,比报告期初5,251.72万元增长30.95.%,主
要是本期新增子公司金洲集团.
(5)报告期末存货14, 081.52万元,比报告期初11,267.74万元增长24.97%,主要
是合并范围发生变化.
(6)报告期末长期股权投资3,532.64万元,比报告期初1,204.69万元增长193.24
%,主要是本期新增子公司金洲集团转入.
(7)报告期末固定资产71, 099.90万元,比报告期初49,604.01万元增长43.33%,
主要是本期新增子公司金洲集团转入及在建工程转入所致.其中在建工程转入5,328
.16万元,金洲集团固定资产原值转入35,441.05万元,累计折旧转入7,396.96万元.
(8)报告期内在建工程8,864.01万元,比报告期初2,277.71万元增加289.16%,主
要是新增子公司所增加的工程项目所致,其中增加金博公司3328万元,增加金洲集团
2,893万元
(9)报告期内短期借款31, 560万元比报告期初10,315万元增加205.96%,主要是
本报告期合并范围发生变化及对外投资增加.
(10)报告期内长期借款1,430万元,比报告期初5,000万元减少71.40%,主要是提
前偿还部分长期贷款所致.
(11)报告期内无形资产11, 659.13万元,比报告期初10,753.28万元增加8.42%,
主要是合并范围发生变化.
4.报告期公司主要财务数据同比发生重大变动说明.
报告期内公司合并范围发生变化是指:公司于2004年8月底完成对焦家金矿的收
购, 上一报告期内焦家金矿纳入合并范围的营业费用、管理费用及财务费用为9-12
月,报告期内纳入合并范围为全年;2005年4月公司完成对金洲集团的收购,5-12月份
营业费用、管理费用及财务费用纳入报告期内合并范围.
(1)报告期内营业费用同比增长69.27%,主要是由于合并范围发生变化.
(2)报告期内管理费用同比增长64.80%,主要是由于合并范围发生变化.
(3)报告期内财务费用同比增长252. 88%,主要是由于合并范围发生变化及贷款
增加.
5.现金流量表相关变化情况及原因
(1)报告期内经营活动产生的现金流量净额比上一报告期增加245. 93%,主要原
因是公司黄金销售价格提高及本期新增子公司金洲集团使黄金销售数量增加.
(2)报告期内投资活动产生的现金流量净额比上一报告期增加39.71%,主要原因
是上一报告期实施募集资金项目所致.
(3)报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上一报告期增加91.67%,主要原因
是合并范围发生变化所致.
6.控股公司及参股公司的经营情况:
(1)山东黄金鑫意首饰有限公司
本公司的控股公司,注册资本1,000万元,本公司持有其90%的股权.
截止报告期末, 该公司经审计的总资产13,562.15万元,主营业务收入2,206.56
万元,实现净利润-311.25万元.
该公司主要从事金银制品的生产、加工和销售.
(2)山东金洲矿业集团有限公司
本公司的控股公司,注册资本9,500万元,本公司持有其51%的股权.
截止报告期末, 该公司经审计的总资产31,272.75万元,主营业务收入13,718.3
0万元,主营业务利润8,441.62万元,实现净利润4,101.82万元.
该公司主要黄金地质探矿、开采、选冶.
(3)山东数字证书认证管理有限公司
本公司的参股公司,注册资本3000万元,本公司持有其36.67%的股权.
该公司主要提供电子商务、电子政务和电子业务数字证书有关的各项服务, 以
及计算机通讯网络安全系统的规划设计、开发集成、工程服务、经营销售.
截止报告期末,该公司经审计的总资产3,493.29万元,主营业务收入1,061.47万
元,实现净利润66.62万元.
(4)山东金博经贸有限公司
本公司控股子公司,注册资本5200万元,本公司持有57.69%的股权.
该公司主要从事金银制品、铂金饰品、珠宝玉器镶嵌商品金属工艺品等生产销
售.
三、对公司未来发展的展望
1、经营环境分析
黄金工业在20多年的改革开放期间,取得了快速的发展.公司从成立、成功上市
到发展壮大, 已经成为一个产量、效益和影响力名列前茅的企业.展望未来发展,黄
金工业的国际、国内环境对公司发展有如下影响:
在十一五期间,我国的黄金行业和其它行业一样,将继续坚持深化改革、扩大开
放的政策,坚持社会主义市场经济,各项政策、法规及规定将有利于促进黄金企业的
快速健康发展. 同时,随着探矿、采矿、选冶、金加工技术等的进一步改善,黄金工
业将迎来又一次较快的发展机遇.
公司所拥有的新城金矿、焦家金矿和控股的金洲集团在国内属于资源稳定、潜
力巨大,采用生产技术先进、装备优良、管理先进的矿山.所以,在十一五期间,公司
将保持平稳、快速的发展趋势. 如果国际金价在未来三年间的波动保持在现价的一
定范围内,公司效益将会不断提升.
黄金是一种特殊的商品,不仅具有一般商品的特性,同时它又是一种有价的特殊
货币. 据专家预测,随着现代技术的不断进步和发展,黄金在电子工业和其它领域的
应用和需求呈快速增长趋势;随着人们生活水平的提高,黄金的重要消费领域――黄
金饰品也将呈增长趋势;随着国际形势的变化,国家在一定程度上需要储备一定量的
黄金.上述因素都将促进黄金需求量的增加.
2、2006年生产经营计划
2006年是我国"十一五"规划的开局之年, 更是公司面对竞争、迎接挑战、求实
奋进、再创辉煌的一年. 公司将继续坚持科学发展观,走可持续发展之路,进一步整
合资源、强化管理、团结拼搏,以提高经济效益、实现股东利益最大化为目标,诚信
经营, 规范运作,着力提升公司运营质量和核心竞争力,推动公司持续、高效、和谐
的发展.
公司2006年的经营目标是:在国内黄金价格保持稳定的情况下实现销售收入35.
69亿元,黄金产量18.3万两,进一步节支降耗,降低成本费用.
3、公司为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划、资金的来源
为了公司的生产接续和稳定发展, 2006年需要做好新城金矿深部开拓工程、盲
竖井掘砌和磨矿系统改造;焦家金矿要在现有处理规模的基础上,进一步加大科技攻
关力度,强化生产各环节的管理措施,通过对生产系统的论证和技术改造增加处理矿
量,以弥补品位下降所带来的产量不足.公司子公司金洲集团要加快氰冶工艺创新改
造, 引进全湿法冶炼新技术,改造磨浮工艺,优化重选技术,降低选冶成本,提高选冶
回收率,提高尾矿的综合利用附加值.
以上工程所需资金主要来源为企业自有资金和向国内商业银行借入短期借款,
另外公司将积极推进股权分置改革的进程, 更好的利用作为上市公司这个良好的融
资平台,借助资本市场来筹措资金.
4、公司面临的风险因素及拟采取的主要措施:
随着井下开采深度的延伸,原矿品位存在波动的风险,原材物料不断涨价、生产
成本逐年上升成为公司面临的不利影响.为了确保生产经营目标的实现,公司拟采取
以下措施:
(1)资源优化及建设节约型企业的计划
资源优化包括生产资源优化和人才资源优化,即硬资源优化和软资源优化.在硬
资源优化方面,我们将组织专家和技术人员对生产资源进行合理配置,即对现有矿产
资源进行贫富、上下中段合理开采,最大限度地利用地质资源;对未探明矿产资源合
理利用现有探矿力量、科学布置探矿,以取得高收益、高产出;对现有设施、设备等
将根据生产需要合理配置和利用,使其最大发挥效用,甚至公司内部不同矿山之间共
享通用资源,以低成本取得高效益.
在软资源优化方面,公司内部将以网路为主共享信息资源,以提高信息的准确性
和工作效率; 在发展科研能力和开发能力上,我们将尽量发挥内部技术人员的潜力,
进行生产、设施、工艺、新产品等技术的开发与研究,或与高校、研究机构合作,提
高公司在生产过程和研究过程中的技术含量,提高产品的附加值,充分体现科学发展
观, 使公司的技术水平在研究和应用上有较快发展;在人才资源优化配置上,公司将
进一步吸引和合理利用各类专业技术和管理人才,使人尽其才,公司内部将建立人才
库,实现人才资源共享.
坚持科学发展观是今后公司继续发展的一个目标,提高企业科技含量,提高生产
、科研、管理技术水平,降低成本,提高企业效益,是建设节约型企业的途径.今后将
通过提高技术含量,充分利用地质资源,加大资源利用力度,提高回收率,尽量综合利
用矿山废石和尾矿, 采取先进的节能降耗技术设施,合理利用信息、人才,节约资源
,建设节约型企业.
(2)产业和产品结构调整计划
在"十一五"期间,公司将坚持以金矿开发和金加工为主,适当加快其它产业和产
品的发展.金矿开发和金加工是公司的主导产业,已经积累了丰富的资源和生产装备
、生产技术、管理经验等,在今后的企业发展中将进一步完善、优化,不断提高效率
和市场竞争力,为企业的持续、稳定发展奠定基础.同时公司将加快其它产业和产品
的发展, 如首饰加工和工艺品的开发、博物资源的开发、服务行业的进一步开发等
,增加这些产业和产品的比重,使公司真正成为一个以金为主、多元发展的高效益的
企业.
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为8, 920万元人民币,比上年减少9,143.62万元人民币,减
少的比例为50.62%.
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
(1)购买山东金洲矿业集团有限公司51%的股权
公司出资4,845万元人民币投资该项目,收购完成日为2005年4月30日,项目本期
收益2,091.93万元.
(2)追加山东数字证书认证管理有限公司投资
公司出资500万元人民币投资该项目, 已完成工商变更登记,公司持有其36.67%
的股权.
(3)投资成立山东金博经贸有限公司
公司出资3, 000万元人民币投资该项目,已完成工商登记.公司持有57.69%的股
权,该公司目前尚在基建.
(4)投资收购莱西山后矿区探矿资产及设立山东莱西黄金矿业有限公司
为了增强主业核心竞争力,公司董事会于2002年11月2日审议通过了拟投资收购
莱西山后矿区探矿资产及设立山东莱西黄金矿业有限公司的议案, 并经2002年12月
2日临时股东大会审议通过. 目前公司正在积极办理相关事宜,截止2005年12月31日
,公司已向莱西市矿业集团公司支付定金2,250万元人民币,其中本期支付575万元.
★2005年第三季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内, 公司紧紧抓住黄金价格走强的有利因素,不断强化生产经营管理,努
力增加矿石处理量,大力节支降耗,取得了较好的经济效益.7-9月份公司实现主营业
务收入609, 966,500.25元,利润48,100,074.04元,净利润24,934,494.49元,分别比
去年同期增长73.41%,174.20%,118.68%.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
黄金开采、冶炼 2,844,636,429.28 2,608,684,144.34 8.29
其中:外购非标准金精炼 2,394,110,462.12 2,383,786,024.49 0.43
分产品
黄金 2,840,295,960.00 2,606,274,608.77 8.24
其中:外购非标准金精炼 2,394,075,493.60 2,383,764,935.23 0.43
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
(5) 主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(G股
公司)
□适用 √不适用
(三)关联企业经营状况 (截止日期:2006-12-31)
┌─────────────┬───────┬──────┬──────┐
｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
├─────────────┼───────┼──────┼──────┤
｜山东金洲矿业集团有限公司 ｜ 25068.38｜ 7726.90｜ 33012.33｜
｜山东金博经贸有限公司 ｜ ｜ ｜ 5517.66｜
｜青岛鑫莱矿业投资有限公司 ｜ ｜ ｜ 1000.32｜
｜山东数字证书认证管理有限公｜ 928.58｜ -308.21｜ 3480.25｜
｜司 ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────────┴───────┴──────┴──────┘ |
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