经营分析
| 发布日期：2008-3-27 13:44:00 |
≈≈精达股份600577≈≈(更新:08.03.25)
本栏内容:主营构成、经营分析、关联企业经营状况
(一) 主营构成
按产品构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜漆包线 ｜ 493913.4｜ 30111.3｜ 6.10｜ 88.55｜
｜裸铜丝 ｜ 895.0｜ 19.6｜ 2.20｜ 0.16｜
｜汽车、电子线 ｜ 54565.5｜ 2830.7｜ 5.19｜ 9.78｜
｜毛细铜管 ｜ 9.4｜ -5.8｜-61.26｜ 0.00｜
｜家电销售 ｜ 895.5｜ 69.2｜ 7.73｜ 0.16｜
｜合 计 ｜ 550278.8｜ 33025.1｜ 6.00｜ 98.65｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内 ｜ 518161.3｜- ｜- ｜ 92.90｜
｜国外 ｜ 32117.5｜- ｜- ｜ 5.76｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜漆包线 ｜ 253861.6｜ 16866.4｜ 6.64｜ 91.38｜
｜裸铜线 ｜ 420.3｜ 8.8｜ 2.11｜ 0.15｜
｜多头铜线以及镀锡铜线 ｜ 28966.7｜ 1224.1｜ 4.23｜ 10.43
｜
｜毛细铜管 ｜ 9.4｜ -5.8｜-61.26｜ 0.00｜
｜家电销售 ｜ 494.5｜ 41.0｜ 8.29｜ 0.18｜
｜合计 ｜ 274223.6｜ 16090.6｜ 5.87｜ 98.71｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内 ｜ 258320.0｜- ｜- ｜ 92.98｜
｜国外 ｜ 15903.7｜- ｜- ｜ 5.72｜
｜合计 ｜ 274223.6｜- ｜- ｜ 98.71｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜漆包线 ｜ 377365.0｜ 25686.9｜ 6.81｜ 86.64｜
｜多头铜线以及镀锡铜线 ｜ 54103.4｜ 2728.0｜ 5.04｜ 12.42｜
｜裸铜线 ｜ 1714.5｜ -29.5｜ -1.72｜ 0.39｜
｜无氧铜杆 ｜ 1090.6｜ 23.5｜ 2.16｜ 0.25｜
｜毛细铜管 ｜ 348.6｜ -13.2｜ -3.78｜ 0.08｜
｜裸铝线 ｜ 34.1｜ 4.8｜ 13.95｜ 0.01｜
｜家电销售 ｜ 874.5｜ 91.3｜ 10.44｜ 0.20｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内 ｜ 416611.4｜- ｜- ｜ 95.66｜
｜国外 ｜ 18919.3｜- ｜- ｜ 4.34｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 漆包线 ｜ 257165.5｜ 18618.6｜ 7.24｜ 86.14｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜漆包线 ｜170096.89 ｜156178.70 ｜13918.19 ｜8.91 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜裸铜线 ｜1021.12 ｜1017.68 ｜3.44 ｜0.34 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜多头铜线以及镀锡铜线 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜23521.40 ｜22165.61 ｜1355.79 ｜6.12 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜毛细铜管 ｜260.46 ｜255.95 ｜4.52 ｜1.77 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜无氧铜杆 ｜1090.58 ｜1067.05 ｜23.52 ｜2.20 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜裸铝线 ｜16.70 ｜15.94 ｜0.76 ｜4.77 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜家电产品销售 ｜543.28 ｜481.71 ｜61.57 ｜12.78 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国内 ｜190692.18 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国外 ｜5858.25 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜漆包线 ｜68945.34 ｜63079.93 ｜5865.42 ｜8.51 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜漆包线 ｜184015.20 ｜166140.88 ｜17874.32 ｜9.71 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜裸铜丝 ｜2112.55 ｜2116.03 ｜-3.48 ｜-0.16 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜多头铜线及镀锡铜线 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜18163.29 ｜17251.18 ｜912.11 ｜5.02 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜毛细铜管 ｜257.09 ｜250.74 ｜6.35 ｜2.47 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜无氧铜杆 ｜817.90 ｜666.65 ｜151.25 ｜18.49 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜裸铝线 ｜137.72 ｜129.04 ｜8.68 ｜6.30 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜家用电器 ｜536.26 ｜499.15 ｜37.11 ｜6.92 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计(产品) ｜206040.02 ｜187053.67 ｜18986.34 ｜9.21 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国内 ｜201039.18 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国外 ｜5000.84 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜小计 ｜206040.02 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:
截止日期:2005-9-30
━━┯━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━┯━━━━━
序号│ 分类经营项目 │营业收入(万元)│比例(％)│毛利率(％)
──┼───────────────┼───────┼────┼─────
1│漆包线 │ 128281.8841│ 91.03│ 9.58
2│其他 │ 12644.6522│ 8.97│ 11.92
━━┷━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━┷━━━━━
截止日期:2005-6-30
━━┯━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━┯━━━━━
序号│ 分类经营项目 │营业收入(万元)│比例(％)│毛利率(％)
──┼───────────────┼───────┼────┼─────
1│漆包线 │ 89866.1454│ 98.81│ 9.07
2│裸铜线 │ 786.2308│ 0.86│ 1.50
3│束绞线 │ 0.0000│ 0.00│ --
4│毛细铜管 │ 0.0000│ 0.00│ --
5│无氧铜杆 │ 0.0000│ 0.00│ --
6│裸铝丝 │ 43.3550│ 0.05│ 2.09
7│家电 │ 255.9749│ 0.28│ 8.18
━━┷━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━┷━━━━━
截止日期:2004-12-31
━━┯━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━┯━━━━━
序号│ 分类经营项目 │营业收入(万元)│比例(％)│毛利率(％)
──┼───────────────┼───────┼────┼─────
1│特种漆包铜线 │ 124417.5228│ 90.63│ 10.37
2│特种漆包铝线 │ 2694.5077│ 1.96│ 20.45
3│裸铜线 │ 3618.9398│ 2.64│ 20.08
4│束绞线 │ 191.2717│ 0.14│ 7.50
5│毛细铜管 │ 369.0541│ 0.27│ 7.72
6│无氧铜杆 │ 5857.8217│ 4.27│ 3.60
7│裸铝线 │ 133.9994│ 0.10│ -0.76
━━┷━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━┷━━━━━
按地区构成:
截止日期:2005-6-30
━━┯━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━┯━━━━━
序号│ 地区 │营业收入(万元)│比例(％)│毛利率(％)
──┼───────────────┼───────┼────┼─────
1│国内 │ 89117.9392│ 97.98│ 8.97
2│国外 │ 1833.7669│ 2.02│ 10.37
━━┷━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━┷━━━━━
截止日期:2004-12-31
━━┯━━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━┯━━━━┯━━━━━
序号│ 地区 │营业收入(万元)│比例(％)│毛利率(％)
──┼───────────────┼───────┼────┼─────
1│国内 │ 137022.7721│ 99.81│ 10.51
2│国外 │ 260.3451│ 0.19│ 9.63
━━┷━━━━━━━━━━━━━━━┷━━━━━━━┷━━━━┷━━━━━
(二) 经营分析
★2007年末期:
(一)管理层讨论与分析
1、经营情况分析与讨论
(1)报告期内公司生产和销售继续保持增长,特种电磁线产品产量84,612吨、销
量83,875.09吨、销售收入493,913.37万元,分别比去年增长27.76%、27.05%、30.8
8%.公司全年实现主营业务收入550,278万元、营业利润14,178.69万元、净利润7,5
38万元,分别比去年增长26.35%、28.18%、23.89%.
(2)本报告期内,国家实施宏观调控政策,贷款及票据贴现利率大幅提升,导致财
务费用增加; 家电产品出口遭遇技术和环保等贸易壁垒、人民币升值等多种因素影
响,出口受到限制;电解铜价格虽较年初高点有所回落,但仍处历史高位,资金压力仍
然较大.
(3)公司着重加强营销管理,积极与客户沟通,加大资金回笼力度,缩短回款周期
,努力降低库存.调整销售理念,正确处理市场份额与经济效益之间的关系,减少销售
环节对效益的影响.
(4)加强内部生产成本的控制, 各子公司之间加强信息沟通和经验交流,股份公
司加强对各子公司的调度、检查和考核、评比, 确保生产成本控制在年初预定的目
标之内.
(5)与同行业厂家相比,公司在生产规模及资金周转、成本控制等方面显现出较
为明显的优势.在电磁线行业中的龙头地位进一步巩固,市场份额继续得到提升.
(6)报告期内,质量管理、环境管理和职业健康安全管理体系继续有效运行并进
一步完善, 同时又建立了测量管理体系和国家标准行为良好企业体系."精达牌系列
漆包线"产品继2006年被国家质检总局评为"2006年度国家免检产品"称号后,2007年
又被国家质检总局评为"2007年度中国名牌产品"称号.
(7)公司向前五名供应商采购金额合计4,283,195,648.23元,占采购总额的83.3
0%;向前五名销售客户销售金额合计1,961,050,423.66元,占销售总额的35.64%.
2、公司未来发展与展望
(1)本公司所处行业的基本特点是: 市场需求仍将继续稳定增长,宏观调控政策
将使得行业内实力较弱的企业面临较大资金、成本压力.
(2)公司将发挥长年专业化高端电磁线产品的生产经验,国内第一的生产规模和
销量, 较为稳定的客户资源和良好的市场信誉,合理的生产销售布局和地域分部,重
要国际合作伙伴的加盟等诸多优势,进一步扩大生产规模和市场份额.
(3)在新的一年里, 公司仍将抓住销售和成本控制两个主要环节开展工作.一是
保证广东、天津公司漆包线销量的进一步增长.二是加快江苏公司建设进度,同时做
好新产品的市场开拓, 确保异形线产品快速打开市场,为公司持续发展增加动力.三
是继续推进生产成本控制,采取考核、评比、激励等多项措施,降低成本,增加效益.
(4)抓住公司本部整体搬迁及与美国里亚公司合作契机, 整合公司内部资源,精
简机构,优化人员组合,理顺生产流程,提高铜陵地区漆包线生产效率,打造世界一流
漆包线生产工厂.
(5)2008年公司经营计划:产品总产量10,540吨,营业收入63亿元.销售费用5,08
8万元,管理费用5,884万元,财务费用11,488万元.
3、报告期内资产结构变动情况
上述项目变动的主要原因是:
1)预付款项占总资产比例增加主要是本期子公司江苏精达、科普威公司预付基
建和设备款增加以及子公司广东精达预付材料款增加所致;
2)其他应收款占总资产比例增加主要是本期与铜陵坚益铝业公司和铜陵有色国
际贸易公司保证金增加所致;
3)其他流动资产占总资产比例减少主要是财产保险费用摊销所致;
4)在建工程占总资产比例增加主要是本期子公司进行扩产投入所致;
5)无形资产占总资产比例增加主要是受让土地使用权和江苏精达外方股东投入
专利使用权所致;
6)长期待摊费用占总资产比例减少主要是子公司开办费进入当期损益所致;
7)短期借款占总资产比例增加主要是受银行承兑汇票贴现率上升超过贷款利率
影响,增加了短期借款额度;
8)应付票据占总资产比例减少主要是受银行承兑汇票贴现率上升超过贷款利率
影响,调减了应付票据额度;
9)应付账款占总资产比例增加主要是公司规模不断扩大,未结算款项增加所致;
10)应付利息占总资产比例增加主要是依据购货协议,公司使用银行承兑票据支
付货款需要承担相应的利息费用,期末上述费用未结算所致.
11)应付股利占总资产比例减少主要是支付股东股利所致;
12)其他应付款占总资产比例增加主要是公司期末收到客户支付2008年的点铜
保证金所致;
13)资本公积占总资产比例增加主要是公司本期增发新股溢价所致.
4、公司主要经营成果变动情况
1)营业税金及附加本期比上年同期增长主要是公司销售增长所致;
2)所得税费用本期比上年同期增长主要是销售增长及子公司天津公司本年度开
始纳税所致.
5、公司主要现金流量变动情况
1)收到其他与经营活动有关的现金本期比上年同期增长主要是公司期末收到客
户支付2008年的点铜保证金所致;
2)购买商品、接受劳务支付的现金本期比上年同期增长主要是生产规模扩大和
现款支付供应商比例提高所致;
3)支付的各项税费本期比上年同期增长主要是公司规模扩大和销售收入增长所
致;
4)收到其他与投资活动有关的现金本期比上年同期增长主要是公司存款取得的
利息增加和保证金减少所致;
5)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期比上年同期增长主
要是本期子公司进行扩产投入所致;
6)吸收投资收到的现金本期比上年同期增长主要是本期公司增发股票和子公司
股东投资增加所致;
7)取得借款收到的现金本期比上年同期增长主要是受银行承兑汇票贴现率上升
超过贷款利率影响,增加了短期借款额度;
8)支付其他与筹资活动有关的现金本期比上年同期减少主要是本期无股改费用
所致.
6、主要控股公司基本情况及经营情况
1)基本情况
(1)2007年6月, 本公司子公司供销公司和精达集团共同出资组建铜陵精达物资
贸易有限责任公司(本期已纳入供销公司合并财务报表),该公司注册资本为100万元
, 其中:供销公司出资51万元,占注册资本的51.00%;精达集团出资49万元,占注册资
本的49.00%.
(2)本公司向公司参股股东铜陵精达铜材(集团)有限责任公司收购其持有的本
公司控股子公司铜陵精迅公司40%股权,交易金额为4,300元.定价的原则是收益现值
法, 精迅公司资产的账面价值为3,311.84元.资产的评估价值为4,300.05元,转让价
格与账面价值或评估价值差异较大的原因是精迅公司处于成长期, 未来赢利能力较
强.
(二)公司投资情况
报告期内公司投资额为113, 631,593.79元,比上年增加81,761,257.56元,增加
的比例为256.54%.
1)、天津精达里亚特种漆包线有限公司增资扩产项目
项目拟投入1,420万元,分两次投入,首次实际投入705.54万元,项目正在实施.
2)、铜陵科普威双金属有限公司复合线材项目
项目拟投入3,264.00万元,本年实际投入1,297.80万元,正在建设中.
3)、收购精达集团持有的精迅公司40%股权
项目拟投入4,300.00万元,实际投入4,300.00万元,已完成收购.
4)、江苏精达里亚阿尔岗琴工程线有限公司年产10,000吨异形线项目
项目拟投入8,499.00万元,报告期内投入5059.82万元.
被投资的公司情况
1、募集资金使用情况
公司于2007年通过非公开发行募集资金199,206,000元,已累计使用168,446,50
7. 36元,其中本年度已使用168,446,507.36元,尚未使用30,759,492.64元已用于补
充流动资金.
2、资金变更项目情况
年产10,000吨异形线项目原本由公司直接投资,现变更为以对外投资方式,与美
国里亚电磁线有限公司合资建设江苏精达里亚阿尔岗琴工程线有限公司, 项目主导
产品、工艺设备和市场均未发生实质性或根本性变化. 投资方式的变更业经公司董
事会会议和股东大会批准.
3、非募集资金项目情况
1)、广东漆包线扩建项目
公司出资4,800.00万元投资该项目,完成
2)、广东精达宿舍楼
公司出资180.00万元投资该项目,完成
3)、铜绞线技改项目
公司出资1,500.00万元投资该项目,完成
(三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
本公司2007年1月1日前财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关
补充规定编制. 根据《企业会计准则第38号―首次执行企业会计准则》及《企业会
计准则解释第1号》的有关规定，对相关事项的会计确认和计量予以追溯调整.2007
年度财务报表按新会计准则进行编制.执行新会计准则后,会计政策变更对本公司的
影响主要是所得税会计政策从应付税款法变更为资产负债表法、长期股权投资中对
控股子公司的投资从权益法核算变更为成本法核算、对商誉进行减值测试以及合并
报表中少数股东权益并入股东权益对财务状况和经营成果的影响, 上述会计政策变
更对公司2006年度及2007年度财务报表主要影响如下:
1、根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第33号—合
并财务报表》和《企业会计准则解释第1号》规定,公司对子公司投资从权益法核算
变更为成本法核算.相应追溯调减2006年期初净资产549,017.72元,调增2006年度净
利润1,172,151.09元.
2、根据《企业会计准则第18号—所得税》规定,所得税会计政策从应付税款法
变更为资产负债表法. 相应追溯调增2006年期初净资产12,440,374.59元,调增2006
年度净利润9,321,531.92元.
3、根据《企业会计准则第8号—资产减值》规定,对商誉进行减值测试.相应调
减2006年度净利润3,325,562.69元.
4、根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定,公司将原单独列示的
少数股东权益计入股东权益,相应调增2006年期初股东权益135,079,022.83元.
投资情况说明:
公司投资情况
报告期内公司投资额为113, 631,593.79元,比上年增加81,761,257.56元,增加
的比例为256.54%.
1)、天津精达里亚特种漆包线有限公司增资扩产项目
项目拟投入1,420万元,分两次投入,首次实际投入705.54万元,项目正在实施.
2)、铜陵科普威双金属有限公司复合线材项目
项目拟投入3,264.00万元,本年实际投入1,297.80万元,正在建设中.
3)、收购精达集团持有的精迅公司40%股权
项目拟投入4,300.00万元,实际投入4,300.00万元,已完成收购.
4)、江苏精达里亚阿尔岗琴工程线有限公司年产10,000吨异形线项目
项目拟投入8,499.00万元,报告期内投入5059.82万元.
被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动备注 占被投资公司权 备注
益的比例(%)
江苏精达里亚阿尔岗琴 生产销售特种异形
铜(铝)线、特种 51
工程线有限公司 异形漆包铜(铝)线
天津精达里亚特种漆包
生产销售特种漆包线 55
线有限公司
铜陵精迅特种漆包线有
生产销售漆包铝线 100 收购后
限责任公司
铜陵科普威双金属有限
生产销售铜包铝线、 51
公司 铜包钢线
1、募集资金使用情况
公司于2007年通过非公开发行募集资金199,206,000元,已累计使用168,446,50
7. 36元,其中本年度已使用168,446,507.36元,尚未使用30,759,492.64元已用于补
充流动资金.
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 预计收益
天津精达里亚增 1,299.55 否 1,271.83 862
资扩产项目
双金属复合线材 3,264.00 否 3,213.00 2,303
项目
收购精达集团持
有的精迅公司 4,300.00 否 4,300.00 421.12
40%股权
年产10,000吨异 8,499.00 是 5,059.82 3,339
形线项目
补充流动资金 3,000.00 否 3,000.00
合计 20,362.55 / 3,586.12
续上表:
承诺项目名称 产生收益情况进度 是否符合计划 是否符合预计收益
天津精达里亚增 901.86 是 是
资扩产项目
双金属复合线材 否 否
项目
收购精达集团持
有的精迅公司 461.54 是 是
40%股权
年产10,000吨异 是 否
形线项目
补充流动资金 是 是
合计 1363.40 / /
3、资金变更项目情况
单位:元 币种:人民币
对应原承 变更后项
变更后的项 诺项目称 名目拟投入 实际投入金额 预计收益
目名称 金额
(中美合资)
江苏精达里
亚阿尔岗琴 年产
工程线有限 10,000吨
公司年产 异形线项 5,760 5,059.82 3,339.00
10,000吨工 目
程线项目
合计 / 5,760 5,059.82 3,339.00
续上表:
变更后的项目名称 产生收益情况 是否符合计划进度 是否符合预计收益
(中美合资)
江苏精达里
亚阿尔岗琴
工程线有限 0 是 是
公司年产
10,000吨工
程线项目
合计 0 / /
年产10,000吨异形线项目原本由公司直接投资,现变更为以对外投资方式,与美
国里亚电磁线有限公司合资建设江苏精达里亚阿尔岗琴工程线有限公司, 项目主导
产品、工艺设备和市场均未发生实质性或根本性变化. 投资方式的变更业经公司董
事会会议和股东大会批准.
4、非募集资金项目情况
1)、广东漆包线扩建项目
公司出资4,800.00万元投资该项目,完成
2)、广东精达宿舍楼
公司出资180.00万元投资该项目,完成
3)、铜绞线技改项目
公司出资1,500.00万元投资该项目,完成
★2007年三季:
一 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
说明:
1、货币资金本期末比上年期末增长36.88%,主要原因是由于本年度扩股募集资
金和新设子公司资本金到位所致;
2、预付帐款本期末比上年期末增长168. 52%,主要原因是由于公司购买设备及
新设子公司预付设备款所致;
3、在建工程本期末比上年期末增长129. 00%,主要原因是由于本年度募集资金
项目实施和子公司扩产所致;
4、工程物质本期末比上年期末下降100%,主要原因是由于工程设备安装完毕所
致;
5、无形资产本期末比上年期末增长152. 05%,主要原因是由于新设控股子公司
专有技术投入所致;
6、长期待摊费用本期末比上年期末增长611. 63%,主要原因是由于新设子公司
基建期支付的费用所致;
7、应付股利本期末比上年期末增长70.87%,主要原因是由于本年度子公司分红
所致;
8、递延所得税负债本期末比上年期末下降57.52%,主要原因是由于本年度缴纳
所得税所致;
9、资本公积本期末比上年期末增长175. 54%,主要原因是由于定向增发完成所
致;
10、营业收入本期比上年同期增长36. 22%,主要原因是由于今年同期铜价上涨
及销量增加所致;
11、营业成本本期比上年同期增长38. 19%,主要原因是由于今年同期铜价上涨
及销量增加所致;
12、营业税金及附加本期比上年同期增长128.36%,主要原因是由于今年同期销
量增加所致;
13、财务费用本期比上年同期增长50. 89%,主要原因是由于今年同期铜价上涨
、销量增加及银行利率上涨所致;
14、资产减值损失本期比上年同期下降83. 93%,主要原因是由于今年公司加大
资金回笼所致;
15、营业外支出本期比上年同期下将84. 49%,主要原因是由于本年同期未处置
非流动资产所致;
16、所得税费用本期比上年同期增长50.56%,主要原因是由于利润增加所致;
17、销售商品、提供劳务收到的现金主要原因是由于今年同期铜价上涨及销量
增加所致;
18、购买商品、接受劳务支付的现金主要原因是由于今年同期铜价上涨及生产
量增加所致;
19、支付的各项税费本期末比上年期末增长107.33%,主要原因是由于利润增加
,销售增加所致;
20、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期比上年同期增长
60.50%,由于本年度募集资金项目实施和子公司扩产所致;
21、所有者权益本期末比上年期末增长62. 30%,主要原因是由于本年度扩股募
集资金到位所致;
22、每股净资产本期末比上年期末增长62. 33%,主要原因是由于本年度扩股募
集资金到位所致;
23、经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期下降65. 63%,主要原因是由
于今年同期铜价上涨及生产量增加所致;
24、经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期下降72. 97%,主要原因是由
于今年同期铜价上涨、生产量增加和公司股本扩张所致;
二 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
三 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四 其他需要说明的重大事项
1 公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
★2007年中期:
(一)董事会报告
2007年1-6月公司特种漆包线产量42,377吨,销售量42,874.91吨,销售收入253,
861万元,与2006年同期相比分别增长26.64%,27.22%,49.25%.1-6月公司营业利润7,
464.54万元,净利润5,881.63万元,与去年同期相比分别增长27.90%,20.43%.
1、由于下游行业终端产品空调、冰箱等较大幅度的增长, 旺季周期延长,从而
带动漆包线产品需求增加,公司主要产品产销量继续保持稳定增长.
2、公司在扩大产量的同时,采取有力措施减少成品库存,与去年同期相比,库存
量减少近500吨,减少了资金占用,加速资金周转.
3、预算成本管理取得成效,物料单耗有一定幅度的下降.
4、铜价继续在高位运行,且波动幅度较大,增加了流动资金投入,导致财务成本
较大幅度的增加.
5、由于银行利率的持续上调, 财务费用继续增加,对全年的经营产生了不利影
响.
6、公司尚需加强库存管理, 使库存量保持在合理的水平;进一步加强销售合同
的管理,督促客户认真按照约定的付款条件履行合同,保障资金及时回笼.
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2007年通过非公开发行募集资金19, 920.60万元,已累计使用11,784.83
万元, 其中本年度已使用11,784.83万元,尚未使用8,136.17万元,其中银行存款600
0万元,根据股东大会决议补充流动资金2,136.17万元.
2、募集资金承诺项目情况
1)、天津精达里亚特种漆包线有限公司增资扩产项目
项目拟投入1, 299.55万元,实际投入1,271.83万元,项目已完成,1-6月收益557
万元.
2)、双金属复合线材项目
项目拟投入3,264.00万元,实际投入3,213.00万元,正在建设中.
3)、收购精达集团持有的精迅公司40%股权
项目拟投入4,300.00万元,实际投入4,300.00万元,已完成收购,1-6月收益307.
66万元.
4)、年产10,000吨异形线项目
项目拟投入8, 499.00万元,报告期内未投入.2007年7月2日投入1,000万元,200
7年7月7日开工.
该项目投资方式已变更,由公司直接投资变更为对外投资,与美国里亚电磁线有
限公司合资建设江苏精达里亚阿尔岗琴工程线有限公司, 项目主导产品、工艺设备
和市场均未发生实质性或根本性变化.变更事宜经公司董事会和股东大会批准.
5)、补充流动资金
项目拟投入3,000.00万元,实际投入3,000.00万元,已完成.
3、募集资金变更项目情况
年产10,000吨异形线项目原本由公司直接投资,现变更为以对外投资方式,与美
国里亚电磁线有限公司合资建设江苏精达里亚阿尔岗琴工程线有限公司, 项目主导
产品、工艺设备和市场均未发生实质性或根本性变化. 投资方式的变更业经公司董
事会会议和股东大会批准.
该项目实际已在2007年7月7日在江苏省常熟市东南经济开放区动工实施.
★2007年一季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1)报告期内,资产负债表项目大幅变动原因分析
1、报告期内预付帐款增加主要是本期与去年同期相比主要原材料电解铜价格
上涨所致;
2、其他应收款增加主要是本期与去年同期相比职工借款增加所致;
3、在建工程支出减少主要是本期与去年同期相比基建项目完工所致;
4、工程物资下降主要是本期与去年同期相比工程完工转入固定资产所致所致;
5、长期待摊费用增加主要是本期与去年同期相比公司子公司科普威基建期尚
未结束所致;
6、应付账款增加主要是本期与去年同期相比主要原材料电解铜价格上涨使得
应付供应商货款增加所致;
7、预收账款主要是本期客户点铜量减少所致.
2)报告期内,利润表项目大幅变动原因分析
1、报告期内营业收入增长主要是本期与去年同期相比主要原材料电解铜价格
上涨所致;
2、营业成本增长主要是本期与去年同期相比主要原材料电解铜价格上涨所致;
3、营业税金及附加增加主要是本期与去年同期相比主要原材料电解铜价格上
涨所致;
4、财务费用增加主要是本期与去年同期相比主要原材料电解铜价格上涨所致;
5、资产减值损失下降主要是本期期末主要原材料电解铜价格与2006年年末价
格相比下降使得库存产品可变现净值高于成本所致.
3)报告期内,现金流量表项目大幅变动原因分析
1、报告期内,销售商品、提供劳务收到的现金增加主要是本期与去年同期相比
主要原材料电解铜价格上涨增加所致;
2、收到的其他与经营活动有关的现金减少主要是本期与去年同期相比公司往
来款减少所致;
3、购买商品、接受劳务支付的现金增加主要是本期与去年同期相比主要原材
料电解铜价格上涨增加所致;
4、取得借款收到的现金减少主要是本报告期内到期借款减少所致.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一)股权分置改革方案中原非流通股股东做出的特别承诺:
1、关于追送股份的承诺
公司非流通股股东特华投资承诺,在股权分置改革实施后,若公司2006年的经营
业绩无法达到设定目标, 将向流通股股东追送股份一次(追送完毕后,此承诺自动失
效).
(1)追送股份的触发条件:
根据公司经审计的年度财务报告, 如果公司2006年度实现的净利润较上年度增
长率低于15%;或者2006年度财务报告被出具非标准无保留审计意见.
(2)追送股份数量:
以现有流通股股份每10股送0. 5股计算,追加执行对价安排的股份数量为180万
股. 在公司实施资本公积金转增股份、支付股票股利或全体股东按相同比例缩股时
,将按照上述股本变动比例对目前设定的追加执行对价安排的总数进行相应调整;在
公司因执行股权分置改革对价安排、实施增发、配股、可转换债券、权证等股本变
动而导致原非流通股股东与流通股股东股本不同比例变动时, 前述追加执行对价安
排的180万股股票的数量保持不变, 但每10股送0.5股的追加支付对价比例将作相应
调整,并及时履行信息披露义务.
(3)追送股份时间:特华投资将在触发追送股份条件的2006年年度报告经股东大
会审议通过后的10个工作日内, 按照上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司规定的相关程序申请实施追加对价安排.
(4)追送股份对象: 追加执行对价股权登记日在册的无限售条件流通股股东,该
日期将由公司董事会确定并公告.
(5)追送股份承诺的履约安排: 在履约期内,特华投资将自股权分置改革方案实
施之日起,将所持非流通股股份中用于履行追送承诺的180万股股票在中国证券登记
结算有限责任公司上海分公司进行临时保管,从技术上履行上述承诺义务.
2、与追送股份有关的限售承诺
若因"公司2006年度实现的净利润较上年度增长率低于15%; 或者2006年度财务
报告被出具非标准无保留审计意见"而触发了追送股份条款,则特华投资所持有的非
流通股股份自股份追送实施完毕后十二个月内不上市交易或者转让, 在前述承诺期
期满后,通过证券交易所挂牌交易出售持有的原非流通股股份,出售数量占精达股份
股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十;若
未触发追送股份条款, 则所持有的非流通股股份自获得流通权之日起十二个月内不
上市交易或者转让,在前述承诺期期满后十二个月内不上市交易,在二十四个月内通
过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份占精达股份股份总数的比例不超过百分
之十.
3、利润分配有关承诺
原非流通股股东广州市特华投资管理有限公司与铜陵精达铜材(集团)有限责任
公司共同承诺:在实施股权分置改革之后,特华投资与精达集团承诺将在股东大会上
共同提议精达股份2006年中期的利润分配比例将不低于2006年上半年实现的可分配
利润(非累计可分配利润)的60%,并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票.
(二)原非流通股股东承诺的履行情况
1、法定承诺的履行情况
精达股份有关股东严格遵守了各自在股权分置改革方案中所作出的法定承诺.
2、追送股份承诺的履行情况
安徽华普会计师事务所于2007年1月28日出具了华普审字[2007]第0077号标准
无保留意见审计报告,根据该审计报告,公司2006年度实现的净利润为53,545,123.0
0万元,较2005年度净利润43,768,396.45万元增长22.34%.
公司追送股份承诺的条款未触发.
3、特华投资与精达集团共同承诺提议利润分配、表决议案时投赞同票情况
精达股份2006年中期实际分配利润12,960,000元,为上半年可供分配利润的61.
73%.上述分配方案经过特华投资和精达集团的提议,经2006年8月17日召开的精达股
份2006年第一次临时股东大会表决通过, 特华投资和精达集团投票赞同了该分配方
案.上述分配方案在2006年9月5日实施完毕.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益差
异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明:
□适用 √不适用
★2006年末期:
(一)管理层讨论与分析
1、经营情况分析与讨论
(1)报告期内公司生产和销售继续保持增长,特种电磁线产品产量66,228吨、销
量66,016.24吨、销售收入377,365.04万元,分别比去年增长26.79%、29.35%、105.
07%.公司全年实现主营业务收入435,531万元、主营业务利润28,314万元、净利润5
,354万元,分别比去年增长111.38%、50.73%、22.32%.
(2)本报告期内,公司特种漆包线产品主要配套的制冷压缩机产品仅有小幅增长
,直接影响了特种漆包线需求量的增长.
(3)由于电解铜价格再创历史新高,造成公司主要原材料铜杆采购成本急剧增加
,流动资金投入和占用规模有较大提高,财务费用、应收账款、短期借款、应付票据
等随之增加.
(4)与同行业厂家相比, 公司在生产规模及资金周转上显现出较为明显的优势.
在电磁线行业中的龙头地位进一步巩固,市场份额继续得到提升.
(5)公司向前五名供应商采购金额合计3,567,992,482.16元,占采购总额的75.4
4%;向前五名销售客户销售金额合计1,642,507,222.49元,占销售总额的37.71%.
2、报告期公司资产构成变动情况及原因
本年数 上年数
资产类 金额(元) 占资产 金额(元) 占资产 增减比例
比重 比重
1、货币资金 272,514,472.97 13.79% 179,112,826.42 12.05% 1.74%
2、应收账款 713,069,304.62 36.09% 439,439,584.84 29.57% 6.52%
3、存货 352,250,675.82 17.83% 235,074,209.32 15.82% 2.01%
4、固定资产 456, 619,861.75 23.11% 427,347,939.74 28.75% -5.64%
负债及权益类
5、短期借款 295,300,000.00 14.95% 201,000,000.00 13.52% 1.43%
6、应付票据 872,031,836.78 44.14% 609,665,710.73 41.02% 3.12%
7、实收资本 129,600,000.00 6.56% 108,000,000.00 7.27% -0.71%
8、资本公积 94,112,208.77 4.76% 116,512,208.77 7.84% -3.08%
9、公益金 8,253,715.76 0.56% -0.56%
(1)货币资金占资产比重与上年相比增加1. 74%,主要原因是电解铜价格大幅上
涨,公司开具给铜杆供应商的银行承兑汇票增加,交付银行的承兑保证金增加所致.
(2)应收账款占资产比重与上年相比增加6. 52%,主要原因是电解铜价格大幅上
涨及销量增加,产品销售价格随之上升,销售收入增长,客户占用公司资金增加.
(3)存货占资产比重与上年相比增加2. 01%,主要原因是电解铜价格大幅上涨及
产品产量增加,使得公司库存产品金额增长.
(4)固定资产占资产比重与上年相比下降5. 64%,主要原因是本年度计提固定资
产减值准备及资产总值增加所致.
(5)短期借款占资产比重与上年相比增加1. 43%,主要原因是电解铜价格大幅上
涨,增加流动资金贷款所致.
(6)应付票据占资产比重与上年相比增加3. 12%,主要原因是电解铜价格大幅上
涨,公司开具给供应商的银行承兑汇票增加所致.
(7)实收资本占资产比重与上年相比下降0. 71%,主要原因是本年度资产总额增
加所致.
(8)资本公积占资产比重与上年相比下降3. 08%,主要原因是本年度用资本公积
转增股本所致.
(9)公益金占资产比重与上年相比下降0. 56%,主要原因是依据《公司法》和《
公司章程》调整公益金科目所致.
3、公司财务数据变动情况及原因
项目 本年数 上年数 增减比例
营业费用 44,725,233.92 32,070,139.28 39.46%
管理费用 67,903,776.94 44,835,572.16 51.45%
财务费用 51,101,706.74 25,053,633.29 103.97%
投资收益 -1,172,151.09 462,960.30 -353.19%
营业外支出 7,781,123.43 1,056,220.78 636.69%
(1)营业费用与上年相比增长39.46%,主要原因是产品销量增长以及运输保险费
用增加所致.
(2)管理费用与上年相比增长51.45%,主要原因是计提坏帐准备及存货跌价准备
增加所致.
(3)财务费用与上年相比增长103.97%,主要原因是电解铜价格大幅上涨,使得公
司短期借款增加,利息支出上升,以及因以银行承兑汇票支付供应商货款承担贴现利
息所致.
4、现金流量相关数据变动情况及原因
项目 本年数 上年数 增减比例
1、销售商品,提供 4,080,192,028.40 1,998,402,981.97 104.17%
农务收到的现金
2、收到的其他与经 10,261,954.08 191,741.99 5251.96%
营活动有关的现
金
3、购买商品,接受劳 3,825,959,473.59 1,899,938,328.93 101.37%
务支付的现金
4、支付给职工以及 35,529,216.18 22,048,422.17 61.14%
为职工支付的现 `
金
5、支付的其他与经 59,582,114.23 24,166,116.78 146.55%
营活动有关的现
金
6、处置固定资产无 3,791,792.00 1,505,000.00 151.95%
形资产其他资产
收到的现金净额
7、收到的其他与投 2,409,444.40 1,382,132.06 74.33%
资活动有关的现
金
8、投资所支付的现 -17,597,806.16 -100.00%
金
9、吸收投资收到的 19,797,691.57 14,098,698.00 40.42%
现金
10、借款所收到的现 393,000,000.00 197,000,000.00 99.49%
金
11、偿还债务所支付 338,700,000.00 56,000,000.00 504.82%
的现金
12、分配股利、利润 33,775,932.33 23,870,787.39 41.49%
或偿付利息所支
的现金
13、支付的其他与筹 1,015,000.00 10,000.00 10050.00%
资活动有关的现
金
(1)本年度销售商品,提供劳务收到的现金与上年度相比增长104.17%,主要原因
是本年度销售量增长和主要原材料铜杆价格上涨所致.
(2)本年度收到的其他与经营活动有关的现金与上年度相比增长5251.96%,主要
原因是本年度向精达集团临时借款增加所致.
(3)本年度购买商品、接受劳务支付的现金与上年度相比增长101. 37%,主要原
因是产量增加及主要原材料铜杆价格上涨所致.
(4)本年度支付给职工以及为职工支付的现金与上年度相比增长61.14%,主要原
因是员工人数的增加及薪酬增长所致.
(5)本年度支付的其他与经营活动有关的现金与上年度相比增长146. 55%,主要
原因是差旅费、办公费、包装费运输费等经营性费用增加所致.
(6)本年度处置固定资产无形资产其他资产收到的现金净额与上年度相比增长1
51.95%,主要原因是处置了淘汰设备所致.
(7)本年度收到的其他与投资活动有关的现金与上年度相比增长74.33%,主要原
因是开具银行承兑交付的保证金增加使得利息收入增长所致.
(8)本年度投资所支付的现金与上年度相比减少了1759. 78万元,主要原因是本
年度无收购项目资金支出所致.
(9)本年度吸收投资收到的现金与上年度相比增长44.49%,主要原因是本年度天
津精达里亚公司增加注册资本和新设立铜陵科普威双金属线有限公司所致.
(10)本年度借款所收到的现金与上年度相比增长99. 49%,主要原因是产量增加
及原材料价格大幅上涨使得公司借款增加所致.
(11)本年度偿还债务所支付的现金与上年度相比增长504.82%,主要原因是偿付
到期贷款总额增加所致.
(12)本年度分配股利、利润或偿付利息所支付的现金与上年度相比增长41.49%
,主要原因是现金分红及借款增加、利息支出上升所致.
(13)本年度支付的其他与筹资活动有关的现金与上年度相比增长10050.00%,主
要原因是股权分置改革支付的中介机构费用及捐赠增加所致.
5、主要控股公司基本情况及经营情况
(1)基本情况
公司名称 主要产品或服务 注册资本 本公司持股比例 资产规模
铜陵精工 特种漆包线 1,970万人民币 70% 95,758,262.70
广东精达 特种漆包线 1,408.6万美元 70% 333,701,769.37
里亚
天津精达 特种漆包线 903.82万美元 55% 152,294,826.19
里亚
铜陵精迅 漆包铝线、 5,251万人民币 60% 130,421,457.68
裸铝丝
铜陵顶科 镀锡铜线、 498万美元 51% 163,140,355.92
多头铜线等
铜陵精达 有色金属、 380万人民币 75% 10,935,552.57
供销 家电销售
铜陵科普 双金属线 800万美元 51% 29,128,614.71
威
(2)净利润对公司净利润影响达到10%的控股子公司的业绩情况
公司名称 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 净利润
铜陵精工特 538,776,149.09 16,549,640.89 12,238,555.82 10,521,687.91
种漆包线有
限公司
广东精达里1,234,333,689.41 50,565,267.20 25,064,333.38 21,640,030.68
亚特种漆包
线有限公司
天津精达里 658,953,570.79 44,693,610.71 24,408,660.50 24,408,660.50
亚特种漆包
线有限公司
铜陵精迅特 198,278,206.72 42,625,861.30 26,619,280.96 24,633,498.17
种漆包线有
限责任公司
铜陵顶科镀 555,425,533.31 27,383,813.75 14,092,623.08 11,368,370.47
锡铜线有限
公司
6、公司未来发展与展望
(1)本公司所处行业的基本特点是: 电磁线产品是机电、家电产品基础原材料,
生产厂家较多, 产能已超过了市场需求.由于电解铜价格一直攀升及大幅度波动,对
市场需求和电磁线生产均产生了一定的负面影响,市场需求增长幅度减少,部分生产
企业难以维持正常的生产经营.
(2)相对于国内同行业其他厂家,公司具有较为明显的优势,主要表现在:十七年
专业化高端电磁线产品的生产经验,国内第一的生产规模和销量,较为稳定的客户和
良好的市场信誉,合理的生产销售布局和地域优势,重要国际合作伙伴的加盟等.
(3)在新的一年里, 公司首先要进一步巩固公司目前的行业地位,在确保产销量
的同时,通过扩大电磁线生产规模、加强原材料采购管理和资金调度,严格控制成本
及各项经营费用,努力提高盈利水平,逐步向世界一流企业的目标迈进.
(4)通过证券市场募集资金, 一方面缓解当前资金紧张的局面,另一方面引进国
外合作伙伴和先进技术,积极稳妥地开发新的电线电缆产品,保证公司持续稳定增长
7、2007年公司主要经营目标
2007年产品产销总量:86000吨.
8、执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公
司的财务状况和经营成果的影响情况
本公司按现行会计准则编制的2006年12月31日股东权益金额为382, 695,363.6
6元,新旧会计准则差异调节金额为205,790,043.93元,调节后按新会计准则编制的2
006年12月31日股东权益金额为588,485,407.59元.具体影响内容如下:
(1)长期股权投资差额
根据新会计准则,其他采用权益法核算的长期股权投资,存在股权投资贷方差额
的, 应冲销贷方差额,调整留存收益,并以冲销贷方差额后的长期股权投资账面余额
作为首次执行日的认定成本. 公司2006年12月31日对铜陵精工特种漆包线有限责任
公司的投资差额为贷方差额,金额584,048.46元,应于2007年1月1日增加留存收益58
4,048.46元,该差额属于母公司的所有者权益增加.
(2)企业合并
根据新会计准则, 在首次执行日,企业应当按照《企业会计准则第8号——资产
减值》的规定, 对商誉进行减值测试,发生减值的,应当以计提减值准备后的金额确
认,并调整留存收益.
公司的原联营企业铜陵顶科镀锡铜线有限公司(2005年6月本公司收购其外方股
东6%股权,本公司持有铜陵顶科镀锡铜线有限公司股权由45%变为51%,公司取得控股
权)2004年9月吸收合并本公司原子公司铜陵精正束绞线有限责任公司形成的商誉金
额为4,288,831.97元,截至2006年12月31日尚未摊销的余额为3,325,562.69元.按照
新会计准则的规定对非同一控制下的企业合并形成的商誉进行减值测试, 应计提相
应减值3,325,562.69元, 扣除计提外商投资企业职工奖励及福利基金的影响数后调
减2007年1月1日留存收益3, 159,284.56元,其中归属于母公司的所有者权益减少1,
611,235.13元,归属于少数股东的权益减少1,548,049.43元.
(3)所得税
根据新会计准则,在首次执行日,企业应当停止采用应付税款法或原纳税影响会
计法, 改按《企业会计准则第18号——所得税》规定的资产负债表债务法对所得税
进行处理.原采用应付税款法核算所得税费用的,应当以按照企业会计准则相关规定
调整后的资产、负债账面价值与其计税基础进行比较, 确定应纳税暂时性差异和可
抵扣暂时性差异,采用适用的税率计算递延所得税负债和递延所得税资产的金额,相
应调整期初留存收益.
由于公司计提了应收款项、存货和固定资产等资产减值准备, 应付工资期末余
额、预提费用余额等不允许在当期税前扣除等原因, 形成了资产账面价值小于资产
计税基础的差异或负债账面价值大于负债计税基础的差异,产生了递延所得税资产2
7, 342,124.02元,扣除计提外商投资企业职工奖励及福利基金的影响数后,调增200
7年1月1日留存收益27, 051,360.84元;由于确认的投资收益涉及区域性税率差补税
以及待摊费用期末余额等原因,形成资产账面价值大于资产计税基础的差异,产生了
递延所得税负债1, 000,297.22元,扣除计提外商投资企业职工奖励及福利基金的影
响数后,调减2007年1月1日留存收益999,341.29元.以上递延所得税资产和递延所得
税负债对2007年1月1日留存收益净调增额为26,052,019.55元,其中归属于母公司的
所有者权益增加23,106,310.64元,归属于少数股东的权益调增2,945,708.91元.
(4)少数股东权益
根据新会计准则,少数股东权益计入股东权益.
本公司2006年12月31日按现行准则合并报表中子公司少数股东的享有的权益为
182,313,260.49元,此外商誉减值调减的少数股东权益1,611,235.13元,递延所得税
负债和递延所得税资产增加的少数股东权益2, 945,708.91元,调整后少数股东权益
为183,647,734.27元.
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)
分产品
漆包线 3,773,650,458.26 3,516,781,177.97 6.81
多头铜线以 541,033,525.85 513,753,044.14 5.04
及镀锡铜线
裸铜线 17,145,256.90 17,440,560.41 -1.72
无氧铜杆 10,905,762.29 10,670,531.53 2.16
毛细铜管 3,486,245.17 3,618,143.89 -3.78
裸铝线 341,085.85 293,489.34 13.95
家电 8,744,632.17 7,831,944.53 10.44
续上表:
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率
分产品 比上年增减(%) 比上年增减(%) 比上年增减(%)
漆包线 105.07 111.30 减少2.75个百分点
多头铜线以 197.87 203.01 减少1.61 个百分点
及镀锡铜线
裸铜线 -18.84 -17.58 减少1.56 个百分点
无氧铜杆 33.34 60.06 减少16.34 个百分点
毛细铜管 35.61 44.30 减少6.25 个百分点
裸铝线 -75.23 -77.26 增加7.65 个百分点
家电 63.07 56.91 增加3.52 个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币 种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
国内 4,166,114,222.04 107.2289717
国外 189,192,744.45 278.3219818
(三)公司投资情况
1、报告期内公司投资额为31,870,336.23元,比上年减少7,520,597.77元,减少
的比例为19.09%.
(1)本期新增子公司为铜陵科普威双金属线有限公司.
科普威公司是于2006年10月经安徽省人民政府商外资皖府资字(2006)0402号批
准证书批准成立的中外合资企业, 初始注册资本为800万美元,其中:本公司出资408
万美元, 占出资总额的51%;科普威双金属国际控股有限公司出资392万美元,占出资
比例的49%.截至2006年12月31日,本公司实际出资243.2万美元,占实际出资总额的6
6.96%;科普威双金属国际控股有限公司实际出资120万美元,占实际出资总额的33.0
4%.注册地址:铜陵市经济技术开发区,法定代表人:王世根.
(2)天津精达里亚特种漆包线有限公司增资扩产项目
项目所需建设投资2,363万元,由天津精达里亚特种漆包线有限公司三方股东按
原出资比例出资, 本公司于2006年10月8日投入160.8145万美元,实际投资金额折合
人民币12,718,336.36元.
被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注
铜陵科普威 铜包铝线、电镀铜包 51
双金属线有 钢线、铜包钢线生产
限公司 销售
天津精达里 特种漆包铜线的生产 55
亚特种漆包 、销售
线有限公司
2、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
3、非募集资金项目情况
(1)广东精达里亚漆包线扩建项目广东精达里亚公司出资4, 800.00万元投资该
项目,84.63%,已产生收益.
(2)铜陵精迅公司成品仓库及设备铜陵精迅公司出资900.00万元投资该项目,10
0.00%,已产生收益.
(3)铜陵科普威双金属线项目铜陵科普威公司出资11,322.62万元投资该项目,1
0.26%,基建期.
(4)广东精达里亚宿舍楼广东精达里亚公司出资181.00万元投资该项目,85.08%
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告
期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错.
投资情况说明:
公司投资情况
1、报告期内公司投资额为31,870,336.23元,比上年减少7,520,597.77元,减少
的比例为19.09%.
(1)本期新增子公司为铜陵科普威双金属线有限公司.
科普威公司是于2006年10月经安徽省人民政府商外资皖府资字(2006)0402号批
准证书批准成立的中外合资企业, 初始注册资本为800万美元,其中:本公司出资408
万美元, 占出资总额的51%;科普威双金属国际控股有限公司出资392万美元,占出资
比例的49%.截至2006年12月31日,本公司实际出资243.2万美元,占实际出资总额的6
6.96%;科普威双金属国际控股有限公司实际出资120万美元,占实际出资总额的33.0
4%.注册地址:铜陵市经济技术开发区,法定代表人:王世根.
(2)天津精达里亚特种漆包线有限公司增资扩产项目
项目所需建设投资2,363万元,由天津精达里亚特种漆包线有限公司三方股东按
原出资比例出资, 本公司于2006年10月8日投入160.8145万美元,实际投资金额折合
人民币12,718,336.36元.
被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权 备注
益的比例(%)
铜陵科普威 铜包铝线、电镀铜包钢线、铜包 51
双金属线有限公司 钢线生产销售
天津精达里亚 特种漆包铜线的生产、销售 55
特种漆包线有限公司
2、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
3、非募集资金项目情况
(1)广东精达里亚漆包线扩建项目
广东精达里亚公司出资4,800.00万元投资该项目,84.63%,已产生收益.
(2)铜陵精迅公司成品仓库及设备
铜陵精迅公司出资900.00万元投资该项目,100.00%,已产生收益.
(3)铜陵科普威双金属线项目
铜陵科普威公司出资11,322.62万元投资该项目,10.26%,基建期.
(4)广东精达里亚宿舍楼
广东精达里亚公司出资181.00万元投资该项目,85.08%
★2006年三季:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内公司特种漆包线产量15, 549.5吨,销售量14,425.3吨,销售收入89,03
9万元,与2005年同期相比分别增长46.36%、39.56%、78.17%.
2006年1-9月公司特种漆包线产量49,012.44吨,销售量48,127.05吨,销售收入2
59,135万元,与2005年同期相比分别增长30.05%,30.60%,102.01%.1-9月公司主营业
务利润21,121万元,净利润4,109.75万元,与去年同期相比分别增长54.96%、42.33%
1.占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2.公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3. 报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
4.主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5.主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
七、截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用 √不适用
截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的相关说明
□适用 √不适用
投资情况说明：
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、广东精达里亚特种漆包线有限公司漆包线扩建项目
公司出资4,800万元人民币投资该项目。已实施完毕，收益886万元。
2)、天津精达里亚特种漆包线有限公司漆包线项目
公司出资4,200万元人民币投资该项目。已实施完毕，收益1306万元。
3)、铜陵精迅特种漆包线有限公司成品库项目
公司出资150万元人民币投资该项目。已实施完毕。
★2006年中期:
(一)管理层讨论与分析
1、2006年1-6月公司特种漆包线(铜、铝)产量33462. 94吨,销售量33701.75吨
, 销售收入170,096万元,与2005年同期相比分别增长23.64%,27.11%,89.27%.1-6月
公司主营业务利润15,312万元,净利润2477万元,与去年同期相比分别增长89.77%,3
6.99%.
2、电解铜价格急剧、大幅度上涨, 对公司经营产生了一定的影响.由于采取电
解铜(铝锭)价格加加工费的产品定价方式,主要原材料的涨价风险得到释放,但流动
资金投入量大幅度增加,财务成本随之增加.
3、报告期内, 市场需求基本正常.其中空调压缩机用电磁线需求出现小幅波动
,冰箱压缩机用电磁线及其他产品需求平稳增长.
4、公司管理、规模和行业地位等方面的优势,使得公司能够抵御较大的市场风
险.
(二)公司主营业务及其经营状况
其中: 报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交
易金额0元人民币.
(三)公司投资情况
1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
1)、广东精达里亚特种漆包线有限公司漆包线扩建项目
公司出资4,800万元人民币投资该项目.已实施完毕,收益886万元.
2)、天津精达里亚特种漆包线有限公司漆包线项目
公司出资4,200万元人民币投资该项目.已实施完毕,收益1306万元.
3)、铜陵精迅特种漆包线有限公司成品库项目
公司出资150万元人民币投资该项目.已实施完毕.
★2006年一季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
公司2006年1－3月共完成特种漆包线产量16,634吨,销量16,480吨,实现销售收
入68,945万元.1－3月公司实现主营业务利润为6,439万元,净利润1,392.83万元,特
种漆包线产品产量、产品销量、销售收入分别比上年同期增长32.74%、32.98%、83
. 90%;公司主营业务利润比上年同期增长57.28%,净利润同比增长30.61%.公司净利
润增长的主要原因是公司产能的增加.由于铜价的持续不断上涨,公司流动资金压力
增大.
1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
股东名称:广州市特华投资管理有限公司
铜陵精达铜材(集团)有限责任公司
特殊承诺:
1、在股权分置改革实施后,若公司2006年度实现的净利润较上年度增长率低于
15%; 或者2006年度财务报告被出具非标准无保留审计意见,将向流通股股东按股改
前股份计算每10股追送0.5股.
2、在股东大会上提议公司2006年中期的利润分配比例将不低于2006年上半年
实现的可分配利润(非累计可分配利润)的60%,并保证在股东大会表决时对该议案投
赞成票.
在股东大会上提议公司2006年中期的利润分配比例将不低于2006年上半年实现
的可分配利润(非累计可分配利润)的60%,并保证在股东大会表决时对该议案投赞成
票.
承诺履行情况:
★2005年末期:
1、经营情况分析与讨论
1)报告期内公司生产和销售继续保持增长, 特种电磁线产品产量52,232吨、销
量51, 036.68吨、销售收入184,015万元,分别比去年增长22.46%、21.72%、47.90%
.公司全年实现主营业务收入206,040万元、主营业务利润18,784万元、净利润4,37
7万元,分别比去年增长50.08%、31.53%、17.16%.
2)本报告期内, 铜电磁线市场需求出现较大波动,季节性影响较前两年明显,需
求量的增长速度较前两年缓慢.
3)由于电解铜价格屡创历史新高, 造成公司主要原材料铜杆采购成本急剧增长
,流动资金投入和占用规模有较大提高,财务费用随之增加.
4)由于本公司处于传统的制造行业,随着制造设备的国产化和外资的进入,行业
门槛逐渐降低, 竞争将会长期存在.但由于近年原材料价格的持续上涨,企业所需投
入的流动资金越来越多. 因此,在今后的市场竞争中,资金的有效筹集和运用将和企
业的专有技术、生产规模大小、成本控制能力等因素成为竞争中决定胜负的重要条
件. 由于公司近几年特种电磁线生产规模快速扩大和建立了辐射长三角、珠三角和
环渤海地区生产基地,同时新成立的公司通过缩短基建期和试生产时间,不断提高产
能从而迅速占领市场, 上述措施使得公司在电磁线行业中的龙头地位不仅得以维护
并能进一步巩固,市场份额继续得到提升.
5)为规避铜价波动的风险,订单仍采取电解铜价加加工费的定价方式.部分订单
的铜价以当月平均价(均价)结算, 其他订单的铜价以签署订单时的价格(点价)结算
.由于报告期内铜价呈单边上涨趋势,以均价结算的订单因在生产周期内铜价的上涨
使得实际成本高于签订合同的成本, 减少了公司收益.如果铜价呈下降趋势,公司将
因此得益.
6)公司向前五名供应商采购金额合计1,735,966,376.79元,占采购总额的86.58
%;向前五名销售客户销售金额合计697,071,292.44元,占销售总额的33.83%.
2、报告期公司资产构成变动情况及原因
1)本年度货币资金占资产比重与上年度货币资金占资产比重相比, 增加0.66%,
主要原因是公司本年度收购供销公司75%的股权和顶科公司的6%的股权,将其纳入合
并报表范围以及借款增加所致.
2)本年度应收票据占资产比重与上年度应收票据占资产比重相比, 增加4.44%,
主要原因是公司本年度收购供销公司75%的股权和顶科公司的6%的股权,将其纳入合
并报表范围以及销量增加所致.
3)本年度应收账款占资产比重与上年度应收账款占资产比重相比, 减少1.68%,
主要原因是公司本年度收购供销公司75%的股权和顶科公司的6%的股权,将其纳入合
并报表范围以及资产总额增加所致.
4)本年度长期投资占资产比重与上年度长期投资据占资产比重相比,减少1.91%
,主要原因是公司本年度收购顶科公司的6%的股权,将其纳入合并报表范围所致.
5)本年度在建工程占资产比重与上年度在建工程占资产比重相比, 减少2.63%,
主要原因是公司本年度新建项目减少所致.
6)本年度短期借款占资产比重与上年度短期借款占资产比重相比, 增加10.13%
,主要原因是公司本年度收购顶科公司的6%的股权,将其纳入合并报表范围以及生产
能力增加、主要原材料铜价格上涨所致.
7)本年度应付账款占资产比重与上年度应付账款占资产比重相比, 增加1.93%,
主要原因是公司本年度收购供销公司75%的股权和顶科公司的6%的股权,将其纳入合
并报表范围以及产量增加、主要原材料铜价格上涨所致.
8)本年度长期借款占资产比重与上年度长期借款占资产比重相比, 减少5.70%,
主要原因是公司本年度到期的长期借款转入"一年内到期的长期负债"科目所致; 铜
陵农业银行已同意延长该项借款至2006年12月26日.
3、公司财务数据变动情况及原因
1)本年度营业费用与上年度营业费用相比,增长35.13%,主要原因是公司本年度
收购供销公司75%的股权和顶科公司的6%的股权,将其纳入合并报表范围以及销量增
长所致.
2)本年度财务费用与上年度财务费用相比,增长84.52%,主要原因是公司本年度
收购供销公司75%的股权和顶科公司的6%的股权,将其纳入合并报表范围以及付给铜
杆供应商的票据所产生的贴现利息由公司承担和借款增加所致.
3)本年度投资收益与上年度投资收益相比,降低54.30%,主要原因是公司本年度
收购顶科公司的6%的股权,将其纳入合并报表范围所致.
4)本年度营业外收入与上年度营业外收入相比, 增长317.84%,主要原因是公司
本年度处理固定资产和质量罚款增加所致.
5)本年度营业外支出与上年度营业外支出相比, 增长149.34%,主要原因是公司
本年度处理固定资产和捐赠支出增加所致.
4、现金流量相关数据变动情况及原因
1)本年度销售商品,提供劳务收到的现金与上年度销售商品,提供劳务收到的现
金相比,增长52.77%,主要原因是公司本年度销售量增长和主要原材料铜杆价格上涨
所致.
2)本年度收到的其他与经营活动有关的现金与上年度收到的其他与经营活动有
关的现金相比,增长205.97%,主要原因是公司本年度罚款收入及保险赔款增加所致.
3)本年度购买商品,接受劳务支付的现金与上年度购买商品,接受劳务支付的现
金相比,增长56.39%,主要原因是公司本年度产量增加及主要原材料铜杆价格上涨所
致.
4)本年度支付的各项税费与上年度支付的各项税费相比,增长59.06%,主要原因
是公司本年度销售收入增加及利润增长所致.
5)本年度支付的其他与经营活动有关的现金与上年度支付的其他与经营活动有
关的现金相比,增长34.21%,主要原因是公司本年度差旅费、办公费、包装费等经营
性费用增加所致.
6)本年度处置固定资产无形资产其他资产收到的现金净额与上年度处置固定资
产无形资产其他资产收到的现金净额相比, 增长290.91%,主要原因是公司本年度处
置了技术淘汰设备所致.
7)本年度处置收到的其他与投资活动有关的现金与上年度收到的其他与投资活
动有关的现金相比,增长44.19%,主要原因是公司本年度开具银行承兑交付的保证金
增加所致.
8)本年度投资所支付的现金与上年度投资所支付的现金相比, 降低399.28%,主
要原因是公司本年度收购供销公司75%的股权和顶科公司的6%的股权,将其纳入合并
报表范围取得的现金增加所致.
9)本年度吸收投资收到的现金与上年度吸收投资收到的现金相比, 降低44.49%
,主要原因是本年度增加注册资本的子公司减少所致.
10)本年度借款所收到的现金与上年度借款所收到的现金相比,增长603.57%,主
要原因是本年度公司产量增加及原材料价格大幅上涨所致.
11)本年度偿还债务所支付的现金与上年度偿还债务所支付的现金相比,增长64
.71%,主要原因是本年度公司到期贷款还款增加所致.
12)报告期公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润不存在重大差异.
5、公司未来发展与展望
1)本公司所处行业的基本特点是:电磁线产品是家电、机电产品基础原材料,生
命周期较长,市场需求呈增长趋势.生产厂家较多,但规模、效益差别较大,特别是产
销量达到3万吨以上的企业数量不多.近两年来,由于电解铜价格一直攀升,长期处于
历史高位,对整个电磁线行业产生了一定的负面影响,但对于行业内生产规模小、市
场份额低、成本控制能力较弱、资金紧张的企业冲击更大, 直接导致了该部分企业
难以维持正常的生产经营. 如果这种情况长期持续,上述企业将面临被淘汰的风险.
因此,优胜劣汰、行业整合一直是行业发展的趋势,整合过程取决原材料供应价格、
市场需求增长速度等外部环境以及企业生产规模、管理水平等内部环境. 规模较大
的企业将继续在生产成本、产品价格、资金供应和产品质量等方面展开竞争.
2)相对于同行业其他厂家,公司优势主要表现在:十六年专业化高端电磁线产品
的生产经验, 国内第一的生产规模和销量,·较为稳定的客户和良好的市场信誉,合
理的生产销售布局和地域优势,重要国际合作伙伴的加盟等.
3)面对行业整合,本公司首先要确保并巩固公司目前的行业地位,在资金、市场
较为有利时,进一步扩大电磁线生产规模,提升产品质量、严格控制成本及经营费用
, 保持价格竞争力,提高管理水平,加大创新能力,逐步向世界一流企业的目标迈进.
其次要充分发挥现有优势, 在现有技术基础上,通过引进国外合作伙伴和先进技术,
积极稳妥地开发新的电线电缆产品.
4)铜价如果继续延续上涨行情或在高位运行, 将进一步加大公司的流动资金需
求,促使财务费用上升;应收账款数额增加,发生的坏账风险加大.同时现有高价位库
存商品存在跌价损失使得公司经营存在了一定的不确定性.
公司将继续采取现有的铜价加加工费的定价方式和以销定产的销售方式, 密切
关注铜价走势,加强应收账款的管理,积极与客户沟通,缩短资金回笼时间,同时合理
安排资金,采取灵活的支付方式最大限度地降低利息支出,加强订单和生产计划管理
,合理安排生产以减少产品库存.
5)虽然通过对募集资金和近几年积累资金的使用, 公司的投资项目不断的发挥
效益.但是由于行业特点、生产规模的扩大、加上原材料价格上涨,公司近年来一直
面临着流动资金紧张的问题.随着主要原材料铜杆的价格上涨,2006年公司流动资金
需求总量仍将继续上升,预计资金总量将达到10亿元.因此公司将在2006年适度控制
新项目投资规模,采取措施调整债务融资和股权融资比例,充分利用现有的融资条件
,开拓思路,在降低财务风险的前提下,积极解决未来发展所需的资金需求,缓解当前
流动资金紧张的局面.
6、2006年公司主要经营目标
(一)公司主营业务及其经营状况
本年度公司为规范公司的经营运作和减少与关联公司的关联交易, 分别收购了
供销公司75%的股权和顶科公司的6%的股权, 期末持有两公司的股权比例分别为75%
和51%. 因此本年度与上一年度相比增加了多头铜线及镀锡铜线和家电的销售,此两
项数据不可比.
(二)公司投资情况
报告期内公司投资额为72,423,944.28元人民币,报告期末公司长期投资余额为
235,819,373.24元,比上年增加72,423,944.28元人民币,增加的比例为44.32%.本年
度主要是对广东精达里亚公司追加投资33,652,934元,收购顶科公司6%股权2,888,0
00元,收购精达供销公司75%股权2,850,000元,本期权益增加43,061,854.67元,分回
现金红利减少10,028,844.39元.
募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
★2005年三季:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
2005年第三季度特种电磁线的产销量继续保持增长, 生产经营保持稳定.自200
5年年初以来铜价始终处于高位,但由于公司采取了加大新客户开发力度、以销定产
、增加销售及加强成本控制等相应措施,较好地避免了铜价上涨带来的风险.随着原
材料价格的上升,流动资金需求较去年同期有较大幅度上升.财务费用的增加抵消了
扩大产销量带来的效益.
截止本报告期, 共完成特种漆包线产量37,687.51吨,销量36,848.92吨,销售收
入128,281万元.实现主营业务利润13,629.88万元,净利润2,887.42万元, 特种漆包
线产品产量、销量、销售收入分别比上年同期增长22.89%、14.61%、30.25%; 主营
业务利润和净利润分别比上年同期增长36.63%和11.44%.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
漆包线 1,282,818,840.80 1,159,976,542.49 9.58
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
(5) 主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(G股
公司)
□适用 √不适用
(三)关联企业经营状况 (截止日期:2006-12-31)
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｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
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｜铜陵精工特种漆包线有限公司｜ 53877.61｜ 1052.17｜ 9575.83｜
｜广东精达里亚特种漆包线有限｜ 123433.4｜ 2164.00｜ 33370.18｜
｜公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜天津精达里亚特种漆包线有限｜ 65895.36｜ 2440.87｜ 15229.48｜
｜公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜铜陵精迅特种漆包线有限责任｜ 19827.82｜ 2463.35｜ 13042.15｜
｜公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜铜陵顶科镀锡铜线有限公司 ｜ 55542.55｜ 1136.84｜ 16314.04｜
└─────────────┴───────┴──────┴──────┘ |
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