经营分析
| 发布日期：2008-3-25 15:30:00 |
≈≈西单商场600723≈≈(更新:08.03.24)
本栏内容:主营构成、经营分析、关联企业经营状况
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜销售商品 ｜ 194686.2｜ 34537.5｜ 17.74｜ 92.40｜
｜食品加工 ｜ 1665.4｜ 170.3｜ 10.22｜ 0.79｜
｜租赁收入 ｜ 2607.6｜ 2114.8｜ 81.10｜ 1.24｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜北京地区 ｜ 159588.0｜- ｜- ｜ 75.74｜
｜西部地区 ｜ 39358.5｜- ｜- ｜ 18.68｜
｜河北地区 ｜ 12.7｜- ｜- ｜ 0.01｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜商品零售 ｜ 92115.1｜ 15702.6｜ 17.05｜ 92.01｜
｜食品加工 ｜ 778.1｜ 74.5｜ 9.57｜ 0.78｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜北京地区 ｜ 74531.6｜- ｜- ｜ 74.45｜
｜河北地区 ｜ 16.5｜- ｜- ｜ 0.02｜
｜西部地区 ｜ 18345.0｜- ｜- ｜ 18.32｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:截止日期:(2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜商品销售 ｜ 178832.5｜ 27158.5｜ 14.78｜ 98.76｜
｜食品加工 ｜ 2237.0｜ 362.7｜ 15.88｜ 1.24｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:截止日期:(2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜北京地区 ｜ 142603.1｜- ｜- ｜ 78.76｜
｜河北地区 ｜ 2237.0｜- ｜- ｜ 1.24｜
｜西部地区 ｜ 36229.4｜- ｜- ｜ 20.01｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:截止日期:(2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 商业零售(7-9月) ｜ 45966.8｜ 6608.9｜ 14.38｜ 33.91｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:截止日期:(2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜商品销售 ｜88009.84 ｜75494.23 ｜12515.61 ｜14.22 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜食品加工 ｜837.57 ｜715.17 ｜122.40 ｜14.61 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:截止日期:(2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜北京地区 ｜69591.36 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜河北地区 ｜837.57 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜西部地区 ｜18418.47 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜商业零售 ｜47582.29 ｜41106.02 ｜6476.27 ｜13.61 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:截止日期:(2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜商品销售 ｜157218.05 ｜131738.27 ｜24860.04 ｜16.21 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜食品加工 ｜1502.73 ｜1557.00 ｜-54.28 ｜-3.61 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其中:关联交易 ｜1552.71 ｜1556.50 ｜-3.79 ｜-0.24 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜158720.78 ｜133915.01 ｜24805.77 ｜15.63 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:截止日期:(2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜北京地区 ｜123384.51 ｜102637.76 ｜20746.75 ｜16.81 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜河北地区 ｜1502.73 ｜1557.00 ｜-54.28 ｜-3.61 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜西部地区 ｜33833.54 ｜29720.24 ｜4113.30 ｜12.16 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其中:关联交易 ｜1552.71 ｜1556.50 ｜-3.79 ｜-0.24 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜158720.78 ｜133915.01 ｜24805.77 ｜15.63 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二) 经营分析
★2007年末期:
(一)管理层讨论与分析
1、报告期公司经营情况回顾
公司的主营业务范围及经营情况主营业务范围: 零售、批发、代购、代销、针
织、百货、五金、花卉、食品、饮料、美容美发、首饰改样、验光配镜、摄影彩扩
、承办展览展示等.
2007年公司坚持以效益为中心, 全力以赴抓经营,集中精力抓调整,经营、管理
、改革和发展等重点工作均有所突破, 公司全年实现销售总额21.07亿元,利润3306
万元,增长49.19%.2007年公司重点做了以下几方面工作:
一、整合资源,以全面经营调整、提升盈利能力求效益
2007年, 公司充分发挥整体优势,整合优势资源,积极探索新的营销模式和营销
策略,同时输出公司核心企业--西单商场成熟的管理经验、管理模式及品牌资源,对
下属公司的经营调整给予充分的支持和帮助, 为下属公司的持续经营和发展提供了
强有力的支撑.
作为公司核心企业的西单商场一方面按照"以品牌谋发展, 以调整创效益"的原
则, 在保持布局结构基本稳定的前提下,进行局部的微调,坚决执行品牌末位淘汰制
引进符合商场定位,具有较高知名度和市场影响力的品牌,以及对外发展可共同合作
的品牌, 此类品牌在2007年取得了高速增长的态势.另一方面,积极探索新的营销策
略,改变以往返券为主的促销手段,改为明折明扣,并争取一些知名品牌参与活动,这
一促销措施的实施, 既保持了销售额的稳定增长,又实现了较高的毛利水平.2007年
西单商场店实现营业收入92,080.29万元,比去年同期增长7.75%,毛利额20,003万元
,同比增加2,599.02万元,增幅15%,毛利率18.92%,同比上升2.2个百分点.
2007年底成都公司百货部分三年免租期满,公司未雨绸缪,提前确定了成都公司
持续经营的发展方向,并集中人、财、物方面的优势资源,给予成都公司最大的支持
, 指导和帮助成都公司对百货部分的经营定位、布局、结构、品牌进行大规模调整
,初步形成了自己的经营特色,为逐步确立区域优势、成为公司今后新的利润增长点
创造了条件.
面对天通苑商圈竞争骤然加剧的新情况, 公司指导天通苑购物中心积极进行整
体结构性调整,集合法雅公司的品牌代理优势,将天通苑一层打造成为以体育、运动
、休闲为特色的主题百货店, 通过将自身特色做深做足,既应对了商圈竞争,又提高
了长远发展能力.
根据皂君庙购物中心周边商圈变化, 公司适时决定由法雅公司在经营一二层的
基础上扩展至三层、西单商场租赁经营地下一层, 使皂君庙购物中心不断强化了运
动、休闲名品折扣的经营特色,销售额和毛利水平均有显著提升.
二、统一管理,以规范化经营、精细化管理保效益
2007年经济效益的显著提升使广大员工对公司及公司的领导班子增强了信心,
公司在经营、管理、发展等方面推出的重大举措得到了有效执行, 公司步入令出即
行、运转顺畅的良性发展轨道.
有了良好的执行力作保证, 年内公司在管理上采取的多项积极措施均取得了可
喜的效果,明显提高了精细化管理水平,为效益的提升提供了有力保障.
1、构建扁平组织架构,革新业务管理模式
年内撤销了社购事业部和西部区,设立了营运管理部及招商管理部,将原业务管
理部的职能并入营运管理部. 这一重大举措减少了管理层次,提高了管理效率,适应
了公司百货连锁发展战略的需要,有利于构建公司扁平化的组织构架,加强对各子、
分公司直接的指导和管理,促进公司内部品牌资源共享,进一步规范公司各门店的经
营管理模式.
2、重要事项统一管理,管理效能明显提高
2007年,公司总部发挥监管职能,进一步规范了财务、合同、人力资源等重要事
项的统一管理, 各子、分公司认真贯彻执行,有效提高了整体管理质量和管理水平.
一是全面预算管理的实施树立了各级管理人员的预算意识, 增强了各项工作的
计划性,通过有效监控保证了全年各项经济指标的圆满完成.
二是合同管理的规范使经营风险得到有效的控制. 公司全面贯彻实施了《经济
合同管理暂行办法》,进一步规范了公司对外签订各类经济合同的管理,成效明显.
三是精打细算,节支增盈.通过有效的物业管理和费用管理,强化节约意识,全方
位控制好成本支出,实现了节支创效.
三、以明确发展方向,构建和谐企业促效益
2007年, 公司认真总结发展中的经验与教训,在公司的发展方向上取得了共识,
在抓好基础、打造核心竞争力的前提下谋划公司未来的发展. 公司果断、适时推出
有效措施,关闭赢利无望的门店,减轻公司负担,改善资产质量,使公司真正步入良性
发展轨道.
1、明晰发展方向,集中精力发展主力业态
年初,公司召开"十一五"战略发展规划专题研讨会,进一步理清股份公司的发展
方向, 明确了发展现代连锁百货的战略思想,为今后的发展指明了方向.
成立对外发展部,积极寻找、调研发展项目,推进对外发展工作.
2、果断止损盈利无望门店,积极处理闲置资产
在保证完成07年经济指标的基础上,公司有步骤地解决历史遗留问题,坚决控制
长期处于亏损状态的企业、门店的发展规模,千方百计大幅减亏或予以关闭.
2、公司主营业务及其经营状况
(1)主要供应商、客户情况
公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的5. 2%,本公司为商业零
售企业,销售对象为消费者个人或机关团体,销售较为分散.
3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1)北京友谊商店股份有限公司为本公司拥有其86. 87%权益的控股子公司,注册
资本8,377万元,经营范围商业零售,总资产9,721万元,净利润-205万元.
2)北京万方西单商场有限责任公司为本公司拥有其52%权益的控股子公司,注册
资本6,400万元,经营范围商业零售,总资产8,337万元,净利润-151万元.
3)北京光彩伟业商业有限公司为本公司拥有其80%权益的子公司,注册资本3,00
0万元,经营范围商业批发、零售,总资产5,524万元,净利润99万元.
4)河北金鹰食品有限公司为本公司拥有其84.08%权益的控股子公司,注册资本4
,800万元,经营范围蔬菜类罐头制造,总资产2,602万元,净利润-1,845万元.
5)北京谊星商业投资发展有限公司为本公司拥有其75%权益的控股子公司,注册
资本10,000万元,经营范围综合,总资产17,830万元,净利润564万元.
6)北京法雅商贸有限责任公司为本公司拥有其72%权益的控股子公司,注册资本
1, 000万元,经营范围主要从事体育休闲用品的品牌代理及批发业务,总资产11,377
万元,净利润1,027万元.
7)兰州西单商场百货有限公司为本公司拥有其98%权益的控股子公司,注册资本
4,000万元,经营范围百货零售,总资产4,591万元,净利润-320万元.
8)青海西单商场百货有限公司为本公司拥有其89. 79%权益的控股子公司,注册
资本2,450万元,经营范围商业零售,总资产4,567万元,净利润-2,025万元.
9)成都西单商场百货有限公司为本公司拥有其91. 89%权益的控股子公司,注册
资本1,850万元,经营范围商业零售,总资产5,083万元,净利润-107万元.
10)新疆西单商场百货有限公司为本公司拥有其98%权益的控股子公司, 注册资
本1,000万元,经营范围商业零售,总资产4,926万元,净利润474万元.
11)北京西羽戎腾商贸有限公司为本公司拥有其80%权益的控股子公司, 注册资
本5,00万元,经营范围商业零售,总资产1,822万元,净利润68万元.
12)四川金鹏食品有限公司为本公司拥有其89.54%权益的控股子公司,注册资本
1,434万元,经营范围蔬菜类罐头制造,总资产2,571万元,净利润-145万元.
(二)对公司未来发展的展望
1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及
对公司可能的影响程度
本公司所处行业为百货零售业. 零售业是我国近年改革中变化最快、市场化程
度最高、竞争最为激烈的行业之一. 百货业态的快速发展已使市场细分成为发展趋
势,经营定位的不断精细化、具体化是百货业面临的近期任务和长期目标,本公司也
面临着这种严峻的竞争形式. 公司各门店在经营定位的确立与明晰上尚有程度不同
的差距和提升空间. 因此,通过有针对性的结构性调整打造和强化经营特色,培育核
心优势、减轻竞争压力是今后长期的重点工作.
2、公司发展战略、发展规划及新年度经营计划
公司将2008年定为公司的"管理提升年", 以"全面提升管理水平"为公司一切工
作的出发点和落脚点, 以发展现代连锁百货为目标,不断完善制度建设,全面提高企
业执行力,进一步促进经济效益攀升,稳步推动发展工作实现新突破,努力超额完成2
008年各项经营指标,为实现公司中长期发展战略奠定基础.公司计划实现营业收入2
1.5亿元,各种费用成本控制在21.25亿元.全年公司要做好以下重点工作:
1)完善制度、深化管理,为持续追求效益提供保障
管理就是生产力, 良好的管理模式是企业成功的必备条件.2007年,公司通过扎
实细致的管理工作,有效提升了整体管理质量和管理水平,并初尝管理出效益的成果
.2008年公司将把深入规范的做好各项管理工作作为重中之重,把建立健全各项管理
制度,做到工作中有法可依、有章可循作为强化基础管理的首要任务,为建立依法治
企的管理体制,促进"管理真正出效益"奠定基础.
2)权责明确、强化管理, 不断提高企业执行力,提升管理效能执行力,就个人而
言, 是把想干的事干成功的能力;对于企业,则是将长期战略一步步落到实处的能力
. 执行力是企业成功的一个必要条件.当企业的战略方向已经或基本确定,这时候执
行力就变得最为关键. 一个成功的企业一定是一个战略与执行相长的企业.2008年,
公司要在解决了有法可依的基础上,着力解决有法必依的问题,重点提高各级管理人
员的执行力,做到从思想上认同并理解公司的重点工作思路和发展目标,在工作中创
造性地执行公司所有的决策、制度、任务和指标.
3)全面提升主业经营水平,确保效益持续稳定增长
经营是为了赚取利润,追求效益最大化是企业生存和发展之源,只有稳定和不断
提升的盈利能力才能为公司赢得更广阔的发展空间. 效益是公司2008年乃至今后始
终要强调的工作目标,公司所属各单位不能有丝毫的放松和懈怠.2008年公司要通过
经营管理的精细化, 再接再厉,力争超过历史最好水平,并且要从加强结构性调整强
化经营特色、加大品牌调整力度、紧抓奥运营销商机等方面做好工作, 不断提升经
营管理水平,确保全年经济指标的完成.
4)科学论证、规范运作,力争实现发展新突破
公司经过几年的恢复、调整、提升,特别是2007年实现效益的大幅攀升,为公司
的新一轮发展奠定了物质基础. 面对市场竞争的日趋白热化,将企业不断发展壮大,
进一步扩大市场份额, 是实现百年企业发展目标的必然举措.因此,公司要在明晰了
战略目标的前提下,进一步研究公司发展方式和近期发展目标,形成思想上的高度统
一,发展现代连锁百货,把企业做强做大.2008年,公司要抓住机遇,通过多种方式,保
质保量的、以最快速度力争在发展工作上实现新的突破.
3、公司实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划
公司目前负债率较低, 银行资信好,具有多种融资渠道,以支持公司未来发展战
略的实施.
4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素主要有以
下几点:
一、市场风险:由于商业零售业是一个充分竞争的行业,目前本公司在销售规模
、品牌集合力和控制力等方面与国内一流的商业企业集团相比,还有较大的差距,还
没有形成自己的核心竞争力, 因此在市场竞争中处于劣势地位.因此,需要公司在充
分发挥西单商场品牌优势的前提下,作强做大自己的强势品牌,以此化解目前的市场
风险.
二、内部管理风险
1)公司现有的管理模式与市场经济的要求尚有差距,管理制度尚待健全与完善;
2)公司各管理层级的执行力需要提高与加强; 总部管理部室的管理、监督、指
导职能有待进一步强化;
3)公司在加强百货业态品牌的集合能力和控制能力, 培育核心竞争力方面尚待
进一步加强;
4)公司将2008年定为管理提升年,通过加强各方面的管理力度,不断完善制度建
设,全面提高企业执行力.
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为2560.05万元,比上年增加1400.05万元,增加的比例为12
0.69%.被投资的公司情况
1、募集资金使用情况
1)、公司于2000年通过配股募集资金35,723.2652万元,已累计使用35,723.265
2万元,其中本年度已使用23,723.27万元,尚未使用0万元.
2、承诺项目使用情况
1)、阳光西单娱乐购物中心
项目拟投入25, 000万元,实际投入0万元.阳光西单娱乐购物中心项目在报告期
内进行了变更,变更原因:阳光西单娱乐购物中心项目公司落实募集资金的时间是20
01年1月,该项目虽已得到北京市计委京计基字[2000]第1484号文和北京市规委98—
规审字—0539号文批准, 但自2001年开始,凡在中关村区域内开发的房地产项目,除
经北京市计委、北京市规委批准立项外,还需得到中关村管委会的审核批准,方可实
施;另外,该项目工程一期规划中有一片学校用地,需将学校用地调整为商业用地,因
为这两个原因,影响了该项目的进度.2004年10月,与该项目比邻的中国最大的SHOPP
INGMALL——"金源新燕莎MALL"开业, "金源新燕莎MALL"与该项目位于同一地区,总
面积达68万平方米,具备餐饮、购物、休闲、娱乐、服务等各种功能,而该项目的建
筑面积仅有10万平方米,规模远小于"金源新燕莎MALL",并且定位与"金源新燕莎MAL
L"大体相同,但由于面积的限制,上述各方面都不可能做到"金源新燕莎MALL"的规模
,这样就很难将消费者从位于同一地区的"金源新燕莎MALL"吸引过来,使得该项目没
有建成就承受了巨大的竞争压力, 投资前景极不乐观,投资风险较大,因此公司没有
对该项目进行实际投入.
变更程序:上述募集资金变更履行了证监会所规定的变更程序,募集资金变更议
案及可行性报告已经公司第五届董事会第六次会议和2007年第一次临时股东大会通
过, 变更程序合法,决议分别刊登于2007年9月4日和2007年9月20日的《上海证券报
》上.
2)、清华永新信息工程有限公司
项目拟投入6,000万元,实际投入0万元.参股清华永新信息工程有限公司项目变
更原因:自2000年初与永新公司合作以来,随着国家对DVB和CA标准的确立,双方决定
合作时所拥有的技术已经远远不能满足市场发展的需求, 该公司必须在国内外市场
上, 寻求有更强技术优势,符合产业发展方向的合作者加盟,以保证该公司的生存和
发展.为此,双方合作时的股权结构,必然发生重大变化,将会给本公司投资项目在投
资时间、投资方式、投资风险等方面,带来严重不确定因素,因此将此项目进行变更
变更程序:上述募集资金变更履行了证监会所规定的变更程序,募集资金变更议
案及可行性报告已经公司第三届董事会第九次会议和2001年临时股东大会通过, 变
更程序合法, 决议分别刊登于2001年11月15日和2001年12月19日的《上海证券报》
上.
3)、河北金鹰食品有限公司
项目拟投入3,000万元,实际投入3,000万元.投资3000万元设立西单商场食品加
工基地, 全部投资到位.公司成立后在河北邢台市柏乡县杨村建设了新的工厂,由于
受国际市场低迷、在河北当地原料收购困难等原因的影响, 产量与当初的设计能力
有很大差距, 生产成本高居不下,公司始终处于亏损状态.为了充分盘活金鹰食品的
资产,将挂牌拍卖金鹰食品在杨村工厂的土地、房产及部分配套设备,以降低该公司
生产成本,该部分挂牌拍卖出售价格在2100万元至1800万元之间,该事项已经公司第
五届董事会第六次会议审议通过,相关事项正在办理中.
4)、西单商场互联网络中心
项目拟投入3,000万元,实际投入800万元.西单商场互联网络中心项目变更原因
: 近年来,互联网市场虽然逐步走出低谷,有一定的发展,但总体仍处于培育期,不具
备快速发展的条件和环境, 且IT业是高投入、高风险的行业,投入大、回报低,培育
期长,市场有限,竞争激烈,同时该公司目前不具备吸引外部投资的机遇,而自身主业
经营的盈利能力不足以弥补该公司近年来的亏损,为了避免发生更严重的亏损,降低
公司投资风险,减轻公司负担,因此将此项目进行变更.变更程序:上述募集资金变更
履行了证监会所规定的变更程序, 募集资金变更议案已经公司第四届董事会第六次
会议和2004年第一次临时股东大会通过, 变更程序合法,决议分别刊登于2004年7月
2日和2004年8月4日的《中国证券报》上.
3、资金变更项目情况
1)、天通苑西单商场综合商业中心
公司变更原计划投资项目清华永新信息工程有限公司,变更后新项目拟投入6,0
00万元,实际投入6,000万元.报告期内产生收益473万元.
2)、西宁西单商场百货有限公司
公司变更原计划投资项目西单商场互联网络中心,变更后新项目拟投入2,200元
, 实际投入2,200元.上半年,公司为避免出现更大亏损,果断地提前终止了青海公司
城南店合同.停业整顿经营困难、严重亏损的青海创新店,减轻了公司负担.
3)、购买北京市西城区西单北大街114-118号及120号土地
公司变更原计划投资项目阳光西单娱乐购物中心,变更后新项目拟投入23,723.
27元,实际投入23,723.27元.募集资金已使用完毕,房产相关事宜正在办理中.
4、非募集资金项目情况
1)公司于2007年1月31日召开第五届董事会第二次临时会议,审议通过了《关于
投资成立北京西羽戎腾商贸有限公司的议案》,公司出资400万元,占注册资本的80%
,成立北京西羽戎腾商贸有限公司,此次决议公告刊登于2007年2月1日出版的《上海
证券报》.
2)公司于2007年8月31日召开第五届董事会第六次会议,审议通过了《关于受让
四川金鹏食品有限公司股权的议案》, 本公司收购本公司子公司河北金鹰食品有限
公司持有的四川金鹏食品有限公司的股权, 投资额为1,010.05万元,收购后,本公司
直接投资额占四川金鹏食品有限公司注册资本的89. 54%.此次决议公告刊登于2007
年9月4日出版的《上海证券报》.
3)公司于2007年12月28日召开第五届董事会第九次临时会议, 审议通过了《关
于对成都西单商场有限责任公司进行增资的议案》,公司出资1150万元,成都西单商
场有限责任公司注册资本由1850万元增至3000万元, 增资后,本公司持有95%的股权
.此次决议公告刊登于2007年12月29日出版的《上海证券报》.
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
1.前期差错更正
本公司不存在前期会计差错更正情况.
投资情况说明:
公司投资情况
报告期内公司投资额为 2560.05 万元,比上年增加 1400.05 万元,增加的比例
为 120.69%.
被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注
北京西羽戎腾商贸有限
商业零售 80
公司
成都西单商场有限责任
商业零售 95
公司
四川金鹏食品有限公司 蔬菜类罐头制造 89.54
1、募集资金使用情况
1)、公司于 2000 年通过配股募集资金 35,723.2652 万元,已累计使用 35,72
3.2652万元,其中本年度已使用 23,723.27 万元,尚未使用 0 万元.
2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币
承诺项目名 是否变 实际投 产生收益情 是否符 是否符
拟投入 合计划 合预计
称 金额 更项目 入金额 况
阳光西单娱
25,000 是 0 0 否 否
乐购物中心
清华永新信
息工程有限 6,000 是 0 0 否 否
公司
河北金鹰食
3,000 否 3,000 -1,845 是 否
品有限公司
西单商场互
3,000 是 800 0 否 否
联网络中心
合计 37,000 / 3,800 -1,845 / /
1)、阳光西单娱乐购物中心
项目拟投入 25,000万元,实际投入 0 万元.阳光西单娱乐购物中心项目在报告
期内进行了变更,变更原因:阳光西单娱乐购物中心项目公司落实募集资金的时间是
2001 年 1 月, 该项目虽已得到北京市计委京计基字[2000]第 1484 号文和北京市
规委98-规审字-0539 号文批准,但自2001 年开始,凡在中关村区域内开发的房地产
项目,除经北京市计委、北京市规委批准立项外,还需得到中关村管委会的审核批准
,方可实施;另外,该项目工程一期规划中有一片学校用地,需将学校用地调整为商业
用地, 因为这两个原因,影响了该项目的进度.2004 年 10 月,与该项目比邻的中国
最大的SHOPPINGMALL-- "金源新燕莎MALL"开业,"金源新燕莎MALL"与该项目位于同
一地区, 总面积达68万平方米,具备餐饮、购物、休闲、娱乐、服务等各种功能,而
该项目的建筑面积仅有 10 万平方米, 规模远小于"金源新燕莎MALL",并且定位与"
金源新燕莎MALL"大体相同,但由于面积的限制,上述各方面都不可能做到"金源新燕
莎MALL"的规模,这样就很难将消费者从位于同一地区的"金源新燕莎MALL"吸引过来
, 使得该项目没有建成就承受了巨大的竞争压力,投资前景极不乐观,投资风险较大
,因此公司没有对该项目进行实际投入.
变更程序: 上述募集资金变更履行了证监会所规定的变更程序,募集资金变更
议案及可行性报告已经公司第五届董事会第六次会议和 2007 年第一次临时股东大
会通过, 变更程序合法,决议分别刊登于 2007 年9月 4 日和2007 年9 月20日的《
上海证券报》上.
2)、清华永新信息工程有限公司
项目拟投入 6,000万元,实际投入 0 万元 .参股清华永新信息工程有限公司项
目变更原因: 自2000 年初与永新公司合作以来,随着国家对 DVB 和CA 标准的确立
,双方决定合作时所拥有的技术已经远远不能满足市场发展的需求,该公司必须在国
内外市场上, 寻求有更强技术优势,符合产业发展方向的合作者加盟,以保证该公司
的生存和发展.为此,双方合作时的股权结构,必然发生重大变化,将会给本公司投资
项目在投资时间、投资方式、投资风险等方面,带来严重不确定因素,因此将此项目
进行变更.
变更程序:上述募集资金变更履行了证监会所规定的变更程序,募集资金变更议
案及可行性报告已经公司第三届董事会第九次会议和 2001 年临时股东大会通过,
变更程序合法, 决议分别刊登于 2001年 11 月 15日和 2001 年12月 19 日的《上
海证券报》上.
3)、河北金鹰食品有限公司
项目拟投入 3, 000万元,实际投入 3,000万元.投资3000 万元设立西单商场食
品加工基地, 全部投资到位.公司成立后在河北邢台市柏乡县杨村建设了新的工厂,
由于受国际市场低迷、在河北当地原料收购困难等原因的影响, 产量与当初的设计
能力有很大差距, 生产成本高居不下,公司始终处于亏损状态.为了充分盘活金鹰食
品的资产,将挂牌拍卖金鹰食品在杨村工厂的土地、房产及部分配套设备,以降低该
公司生产成本,该部分挂牌拍卖出售价格在 2100 万元至 1800 万元之间,该事项已
经公司第五届董事会第六次会议审议通过,相关事项正在办理中.
4)、西单商场互联网络中心
项目拟投入 3,000万元,实际投入 800 万元 .西单商场互联网络中心项目变更
原因: 近年来,互联网市场虽然逐步走出低谷,有一定的发展,但总体仍处于培育期,
不具备快速发展的条件和环境,且 IT 业是高投入、高风险的行业,投入大、回报低
, 培育期长,市场有限,竞争激烈,同时该公司目前不具备吸引外部投资的机遇,而自
身主业经营的盈利能力不足以弥补该公司近年来的亏损, 为了避免发生更严重的亏
损, 降低公司投资风险,减轻公司负担,因此将此项目进行变更.变更程序:上述募集
资金变更履行了证监会所规定的变更程序, 募集资金变更议案已经公司第四届董事
会第六次会议和 2004 年第一次临时股东大会通过,变更程序合法,决议分别刊登于
2004 年7 月2日和 2004 年8月 4 日的《中国证券报》上 .
3、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币
对应原
变更后的 变更后项目 实际投入金
承诺项
项目名称 拟投入金额 额
目名称
天通苑西 清华永
单商场综 新信息
6,000 6,000
合商业中 工程有
心 限公司
西单商
西宁西单
场互联
商场百货 2,200 2,200
网络中
有限公司
心
购买北京 阳光西
23,723.27 23,723.27
市西城区 单娱乐
西单北大 购物中
街 114-118 心
号及120号
土地
合计 / 31,923.27 31,923.27
续上表
是否符 是否符
变更后的 产生收益
合计划 合预计
项目名称 情况
进度 收益
天通苑西
单商场综
473 是 是
合商业中
心
西宁西单
商场百货 -2,025 否 否
有限公司
购买北京
是
市西城区
西单北大
街 114-118
号及120号
土地
合计 -1,552 / /
1)、天通苑西单商场综合商业中心
公司变更原计划投资项目清华永新信息工程有限公司,变更后新项目拟投入 6,
000 万元,实际投入 6,000 万元.报告期内产生收益 473 万元.
2)、西宁西单商场百货有限公司
公司变更原计划投资项目西单商场互联网络中心, 变更后新项目拟投入 2,200
元,实际投入 2,200元.上半年,公司为避免出现更大亏损,果断地提前终止了青海公
司城南店合同.停业整顿经营困难、严重亏损的青海创新店,减轻了公司负担.
3)、购买北京市西城区西单北大街 114-118 号及120 号土地
公司变更原计划投资项目阳光西单娱乐购物中心,变更后新项目拟投入 23,723
.27 元,实际投入23,723.27 元.募集资金已使用完毕,房产相关事宜正在办理中.
4、非募集资金项目情况
1)公司于 2007 年1月 31 日召开第五届董事会第二次临时会议,审议通过了《
关于投资成立北京西羽戎腾商贸有限公司的议案》, 公司出资 400 万元,占注册资
本的 80%,成立北京西羽戎腾商贸有限公司,此次决议公告刊登于 2007年 2 月1 日
出版的《上海证券报》.
2)公司于 2007 年8月 31 日召开第五届董事会第六次会议,审议通过了《关于
受让四川金鹏食品有限公司股权的议案》, 本公司收购本公司子公司河北金鹰食品
有限公司持有的四川金鹏食品有限公司的股权, 投资额为 1,010.05 万元,收购后,
本公司直接投资额占四川金鹏食品有限公司注册资本的89. 54%.此次决议公告刊登
于 2007 年9 月4 日出版的《上海证券报》.
3)公司于 2007 年 12 月28 日召开第五届董事会第九次临时会议,审议通过了
《关于对成都西单商场有限责任公司进行增资的议案》,公司出资 1150 万元,成都
西单商场有限责任公司注册资本由1850 万元增至 3000 万元,增资后,本公司持有
95%的股权.此次决议公告刊登于 2007 年12月 29日出版的《上海证券报》.
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、截止报告期末,公司资产负债表项目大幅度变动原因分析:
(1)应收票据期末比期初减少95万元,减少100%,主要原因为票据到期收回货款;
(2)一年内到期的非流动资产期末比期初减少136. 66万元,减少39.01%,主要原
因为正常摊销减少;
(3)在建工程期末比期初增加364.39万元,增加430.21%,主要原因为子公司的商
业装修工程;
(4)无形资产期末比期初增加38227.26万元,增加4290%,主要原因为购买西单北
大街114-118和120号土地使用权;
(5)短期借款期末比期初减少4000万元,减少30.77%,主要原因为偿还银行借款;
(6)预收账款期末比期初减少970.86万元,减少61.81%,主要原因为实现销售;
(7)应交税费期末比期初减少401. 34万元,减少48.24%,主要原因为月末应缴增
值税减少;
(8)其他应付款期末比期初增加37650.92万元,增加449.38%,主要原因为购买土
地使用权尚未支付的余款;
(9)预计负债期末比期初减少66. 6万元,减少100%,主要原因为子公司金鹰公司
支付2006年底预计的诉讼赔偿金.
2、利润表项目大幅度变动原因分析:
(1)财务费用减少449. 40万元,减少37.24%,主要原因为偿还银行借款贷款利息
减少以及存款增加利息增加;
(2)资产减值损失增加114. 06万元,增加77.30%,主要原因为上年同期子公司光
彩公司冲减坏账准备131万元;
(3)营业外收入减少174.99万元,减少89.17%,主要原因为上年同期违约金167.8
5万元确认收入;
(4)营业外支出增加707.40万元,增加431.19%,主要原因为子公司青海公司支付
补偿款815万元.
3、公司现金流量表项目大幅度变动原因分析:
(1)经营活动产生的现金流量净额增加2520.91万元,增加58.20%,主要原因为销
售收入增加、团购增加.
(2)投资活动产生的现金流量净额减少1654.72万元,减少30.31%,主要原因为购
买土地使用权首付5000万元;
(3)筹资活动产生的现金流量净额减少2250.65万元,减少79.07%,主要原因为偿
还银行借款4000万元.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司控股股东北京西单友谊集团持有的西单商场的股份自改革方案实施之日起
, 至少在三十六个月内不上市交易;在前项承诺期期满后,通过证券交易所挂牌交易
出售股份的数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五, 在二十四
个月内不超过百分之十.报告期内,公司控股股东北京西单友谊集团按承诺履行.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、其他需要说明的重大事项
1、公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
★2007年中期:
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内,公司按照全年计划安排,有条不紊地以"效益年"为中心开展各项工作
,经营、管理、改革和发展等重点工作均有所突破,呈现出良好的发展势头.
一、有计划、针对性强的调整,大幅提升了经营能力
上半年, 公司所属各单位根据各自实际,进行了力度不同的调整,各店的经营能
力均有不同程度的提高. 公司核心企业--西单商场在保持布局结构基本稳定的前提
下进行货场的局部调整, 引进了符合商场定位的、具有较高知名度、对于商场提升
有促进作用的不可替代的形象品牌,通过调整使毛利水平大幅提升,取得了显著的经
济效益. 新疆西单商场进一步打造自身特色,合理规划百货、超市品类及商品,经济
效益同比大幅提升. 友谊商店、万方西单商场、兰州西单商场、青海西单格尔木店
都深入挖潜, 针对楼层或商品大类进行了不同程度的局部调整,效果明显.成都公司
、天通苑购物中心等整体调整思路在多次论证后已经明晰, 调整方案已经进入制定
和实施阶段.
另外,在公司的大力支持和西部区领导的积极配合下,青海公司按要求、分步骤
、顺利平稳地提前终止了青海公司城南店合同, 停业整顿经营困难、严重亏损的青
海创新店,减轻了公司负担.
二、进一步规范重要事项统一管理, 公司总部和各子、分公司明显提高了管理
效能
公司总部发挥监管职能, 进一步规范了财务、合同、品牌、人力资源等重要事
项的统一管理,各子、分公司认真贯彻执行,有效提高了整体管理质量和管理水平.
全面预算管理作为公司全年一项重要的、全面的管理工作, 在年初以讲座形式
向所属各单位进行了布置,上半年多次召开专题会议、季度汇报分析会,做好全年任
务指标完成情况的事中监控工作,收效显著;公司全面贯彻实施了《经济合同管理暂
行办法》, 进一步规范了公司对外签订各类经济合同的管理,有效控制了经营风险,
成效明显;公司在认真分析所属各单位现状的基础上,制定了《关于企业经营管理干
部实行定责定岗定编管理的通知》,科学合理地控制经营管理干部的比例,有利于降
低成本、提高效率; 公司进一步理顺了组织机构,成立了业务管理部,业务管理部对
百货业态各单位的品牌化经营管理现状进行了全面统计, 并着重了解、总结、借鉴
西单商场成熟的品牌管理经验, 以便在此基础上制定出系统、可操作性强的品牌管
理方案,为公司进一步提高资源整合能力、提升品牌化经营水平做好基础性工作.
三、明确发展方向,夯实发展基础
3月下旬, 公司召开"十一五"战略发展规划专题研讨会,进一步理清公司的发展
方向,明确了发展连锁百货的战略思想,为今后的发展指明了方向.同时,公司充实调
整了成都、兰州、新疆、天通苑、西羽、光彩等公司领导班子, 撤销了社购事业部
, 成立了对外发展部,从组织机构上为集中精力发展百货业态创造了有利条件.对外
发展部成立后,积极调研北京及周边地区等符合公司发展战略要求的项目,寻找合适
的开发项目,推进对外发展工作.
2007年上半年,公司实现营业收入100,110.09万元,比上年同期增长4.57%,实现
净利润1,108.9万元,比上年同期增长19.88%.
(二)公司主营业务及其经营状况
1、公司在经营中出现的问题与困难
上半年在取得显著经营成果的同时, 也存在一些突出问题亟待在下半年的工作
中加以解决:
1)、公司对百货业态品牌的集合能力和控制能力急需加强;
2)、对外埠门店如何树立区域优势、提高盈利能力的规划和措施亟待完善;
3)、总部管理部室的管理职能有待进一步强化,主观能动性没有充分发挥,对基
层门店的指导、管理、服务、反馈工作还需加强;
4)、收入分配机制改革力度较小,激励作用发挥不足;
5)、公司历史遗留问题尚待解决,企业负担较为沉重.
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2000年通过配股募集资金35, 723.2652万元,已累计使用12,000万元,尚
未使用23, 723.2652万元.尚未使用募集资金去向:兴业银行北京长安支行募集资金
专户存储账户.
2、募集资金承诺项目情况
1)、阳光西单娱乐购物中心
项目拟投入25,000万元,实际投入0万元,因规划问题未投入.
2)、清华永新信息工程有限公司
项目拟投入6, 000万元,实际投入0万元参股清华永新信息工程有限公司项目变
更原因:自2000年初与永新公司合作以来,随着国家对DVB和CA标准的确立,双方决定
合作时所拥有的技术已经远远不能满足市场发展的需求, 该公司必须在国内外市场
上, 寻求有更强技术优势,符合产业发展方向的合作者加盟,以保证该公司的生存和
发展.为此,双方合作时的股权结构,必然发生重大变化,将会给本公司投资项目在投
资时间、投资方式、投资风险等方面,带来严重不确定因素,因此将此项目进行变更
. 变更程序:上述募集资金变更履行了证监会所规定的变更程序,募集资金变更议案
及可行性报告已经公司第三届董事会第九次会议和2001年临时股东大会通过, 变更
程序合法,决议分别刊登于2001年11月15日和2001年12月19日的《上海证券报》上.
3)、河北金鹰食品有限公司
项目拟投入3, 000万元,实际投入3,000万元投资3000万元设立西单商场食品加
工基地, 全部投资到位.本报告期金鹰食品有限公司亏损124.55万元(未经审计),未
达到预期目标,主要原因是由于原料价格居高不下、原料竞争异常激烈所致.
4)、西单商场互联网络中心
项目拟投入3, 000万元,实际投入800万元西单商场互联网络中心项目变更原因
: 近年来,互联网市场虽然逐步走出低谷,有一定的发展,但总体仍处于培育期,不具
备快速发展的条件和环境, 且IT业是高投入、高风险的行业,投入大、回报低,培育
期长,市场有限,竞争激烈,同时该公司目前不具备吸引外部投资的机遇,而自身主业
经营的盈利能力不足以弥补该公司近年来的亏损,为了避免发生更严重的亏损,降低
公司投资风险,减轻公司负担,因此将此项目进行变更.变更程序:上述募集资金变更
履行了证监会所规定的变更程序, 募集资金变更议案已经公司第四届董事会第六次
会议和2004年第一次临时股东大会通过, 变更程序合法,决议分别刊登于2004年7月
2日和2004年8月4日的《中国证券报》上.
3、募集资金变更项目情况
1)、天通苑西单商场综合商业中心公司变更原计划投资项目清华永新信息工程
有限公司,变更后新项目拟投入6,000万元,实际投入6,000万元.
2)、西宁西单商场百货有限公司
公司变更原计划投资项目西单商场互联网络中心,变更后新项目拟投入2,200万
元, 实际投入2,200万元,投资3,000万元完善西单商场互联网络中心项目,2001年投
入800万元,由于互联网络市场与配股时发生较大变化,运营成本高居不下,为避免该
公司继续亏损, 已进行清算处理,剩余2,200万元已变更为投资西宁西单商场百货有
限公司项目. 本报告期内西宁西单商场百货有限公司亏损1,329.06万元(未经审计)
, 主要原因是:由于西宁市政建设规划出现新的巨大变化,致使城南新区入住人口远
远达不到预期目标, 西宁城南店不能开业,并补偿兴旺集团相关费用,导致本年度增
加815万元的投资损失.同时,该地区市场尚未成熟、经济发展滞后,零售百货业态以
及当地消费客群的不断变化,使该公司陷入生存发展的困境.
4、非募集资金项目情况
1)、投资设立北京西羽戎腾商贸有限公司
投资设立北京西羽戎腾商贸有限公司,投资总额为500万元,其中:本公司出资40
0万元, 占注册资本的80%;公司另一子公司北京法雅商贸有限公司出资75万元,占注
册资本的15%; 该公司经营管理人员出资25万元,占注册资本的5%,报告期内,该公司
实现净利润11.25万元.
★2007年一季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、公司控股股东北京西单友谊集团持有的西单商场的股份自改革方案实施之
日起, 至少在三十六个月内不上市交易;在前项承诺期期满后,通过证券交易所挂牌
交易出售股份的数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五, 在二
十四个月内不超过百分之十.
2、报告其内,公司控股股东北京西单友谊集团按承诺履行.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益差
异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明:
√适用 □不适用
(一)本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益
差异调节表"中的根据财政部《企业会计准则讲解》(2007年4月), 针对新旧股东权
益差异调节表中涉及的问题按照该讲解的相关内容进行比照,作如下调整:
(1)从2007年1月1日起, 对于公司现行的内部休养政策,由于这部分职工不再为
企业带来经济利益, 企业将比照辞退福利处理.折现率采用一年期贷款利率.根据《
企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定,相应调减年初未分配7217.
72万元.
(2)本公司之子公司北京西单电子商务有限公司已处于清理阶段,不纳入合并报
表的合并范围.
(3)根据《企业会计准则讲解》--资产减值:对于首次执行日企业应确认的商誉
应当根据资产减值准则的规定进行减值测试, 发生减值的以计提减值准备后的金额
确认,并调整留存收益.因兰州公司连年亏损,净资产已为负,在首次执行日对因购买
该子公司少数股权在合并报表时产生的商誉计提减值准备,调整期初留存收益.
(二)执行新会计准则对股东权益的影响:截至2006年12月31日,本公司执行旧会
计准则的股东权益为1, 131,682,269.32元(本公司经审计的2006年度财务报表),执
行新会计准则后的2007年1月1日股东权益为1, 146,218,701.96元,首次执行日现行
会计准则与新会计准则的差异主要有"符合预计负债确认条件的辞退补偿"、"企业
合并"、"所得税"、"少数股东权益"等项目.新旧会计准则股东权益差异调节累计数
为14, 536,432.64元,具体包括:少数股东权益影响78,147,083.78元,调减2007年期
初留存收益63, 610,651.14元,其中,未分配利润调减70,880,657.27元,盈余公积金
调增318,951.17元,其他调增6,951,054.96元.
★2006年末期:
(一)管理层讨论与分析
1、报告期公司经营情况回顾
公司的主营业务范围及经营情况
主营业务范围: 零售、批发、代购、代销、针织、百货、五金、花卉、食品、
饮料、美容美发、首饰改样、验光配镜、摄影彩扩、承办展览展示等.
2006年是我国商业零售企业快速发展的一年,是市场进一步细分,百货零售业竞
争更加激烈的一年. 公司全体员工统一思想、振奋精神,扎扎实实抓管理,精耕细作
谋经营,公司全年实现销售总额18.11亿元,增长14.08%,净利润810.2万元,增长64.3
7%.2006年公司重点做了以下几方面工作:
一、百货业态经营能力稳步提升,专营专卖持续快速发展
2006年, 公司按照年初制定的战略部署,集中人力、物力、财力,全力做好百货
店的提升和发展,百货业态成为公司战略布局中的主力业态.
作为公司核心企业--西单商场通过春、秋两季两次大规模的商品结构和品牌调
整,品牌结构发生可喜变化,商品竞争力明显提升,客层质量显著提高,现代时尚百货
店初露端倪.调整后各线品牌的毛利贡献比例更加趋于合理,品牌商品已逐渐成为西
单商场提高经营绩效的源泉.2006年,西单商场通过ISO9000质量认证,规范了业务管
理流程,推行精细化管理,算账细化到每一个品牌,使经营业绩稳步提高.
西部区在加大各门店调整力度、整合区域品牌资源、实现品牌共享等方面做了
大量深入细致的工作,其中新疆西单商场、兰州西单商场取得了明显成效.
2006年, 公司专营专卖业态得到持续快速发展.法雅公司门店总数达到156家、
销售总额近3亿元,比2003年成立之初门店数量、销售、利润均大幅增长.
年内, 公司成立了羽绒专卖部,在继续做好西单商场羽绒卖场销售的同时,在京
郊新开小白羊1号店、6号店、28号店三个店中店, 仅两个月就实现销售215万元,成
为公司专营专卖新的利润增长点,为2007年开了好局.
二、盘活资产,整合资源,提升整体盈利能力
2006年,公司有效整合、优化配置了社购事业部和法雅公司的现有资源,在京城
大商场中首创"体育运动工厂店"的全新经营模式.法雅工厂店进驻后,旺季日均销售
达30余万元.年末,再次调整到位后的皂君庙购物中心成为运动、休闲、时尚名品折
扣店,客层质量明显提升,盈利能力显著提高.此外,公司果断关停并转效益差或提升
无望的门店,先后关闭了兰州东方红店、火车站店,北京恩济里超市、天通苑东区超
市,有效止损.
年内, 通过处置公司洼里物流配送中心,既增加了本年度的利润收入,又优化了
公司的资源配置,为公司主业发展提供了一定的资金支持.
三、强化管理,完善制度,管理水平显著提升
公司2006年在明晰各部室管理职能和进一步准确界定权责边界的前提下对企业
内部管理制度进行了补充、修订和完善. 先后出台了《关于公务用车管理规定》、
《印章管理暂行规定》、《合同管理暂行办法》等规章制度, 制定了配套的工作流
程;并通过对不同层级人员的集中培训将制度贯彻到各单位、各部门,加深了制度执
行人对制度精神实质的理解和准确把握,有效提高了公司管理执行力.
在人事管理上, 公司修定了《关于公司所属各单位领导班子成员年度考核的规
定》、《关于对公司总部管理人员综合考核的规定》, 以及《企业经营管理者2006
年度工作目标责任书》,进一步完善了考核体系,强化了对经营业绩的考核力度, 客
观公正地评价干部;在财务管理的控制力度上,公司下发了《北京市西单商场股份有
限公司全面预算管理细则(试行)》,在原有费用预算的基础上,加大了对项目支出的
事前预算和事中控制,进一步理顺管理流程,明确界定各管理层级的权责范围, 强化
了公司总部的监管力度,提升了财务管理工作的水平, 在物业资产管理上,公司注重
加强对物耗用品的管理,制定下发了《关于物耗用品管理的有关规定》,在公司范围
内通过统采分领,降低采购成本,实现办公用品零库存,避免占压资金;在信息系统建
设上,重点调整了信息系统的网络结构,更换主机, 进一步提升主机系统的数据处理
能力.
2、执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公
司的财务状况和经营成果的影响情况
根据财政部2006年2月15日发布的财政部令第33号《企业会计准则-基本准则》
和财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》
的规定,公司将于2007年1月1日起执行新企业会计准则.
一、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对财务状况和
经营成果的影响主要有:
1、根据《企业会计准则第2号—投资》的规定, 投资企业对子公司的长期股权
投资应当采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整.新准则的规定
,将使母公司不再对子公司的当期净利润进行权益法核算确认投资收益,只有在子公
司对接受投资后产生的累积净利润进行分配时才确认投资收益, 由此将减少子公司
经营盈亏对母公司当期投资收益的影响.但是本事项不影响公司合并报表.
2、根据《企业会计准则第2号—投资》的规定, 投资企业确认被投资单位发生
的净亏损, 应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投
资的长期权益减记至零为限, 投资企业负有承担额外损失义务的除外.同时,子公司
当期发生的亏损应当在母公司和少数股东之间进行分配. 分配给少数股东的当期亏
损超过了少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额, 其余额应根据具体情况
进行处理.如果章程或协议规定少数股东有义务承担,并且少数股东有能力予以弥补
的,该项余额应冲减少数股东权益在该子公司所有者权益中所享有的份额;如果章程
或协议未规定少数股东有义务承担的, 该项余额应冲减母公司的所有者权益.截至2
007年1月1日,本公司之子公司河北金鹰食品有限公司、兰州西单商场百货有限公司
、北京西单电子商务有限公司净资产已降至零以下, 本公司已在以上相关单位发生
亏损的会计期间在确认投资损失的同时, 根据未确认投资损失金额计提其他应收款
坏账准备.根据新准则规定,因无明确依据说明以上子公司的少数股东将承担亏损额
以外相应义务, 因此,其亏损额超出少数股东投资额部分均将由本公司承担,对母公
司所有者权益和损益状况均将产生影响.
3、根据《企业会计准则第3号-投资性房地产》的规定,本公司采用成本计量模
式对投资性房地产进行后续计量.公司所属谊星商业投资有限公司房产对外出租,采
用成本计量模式对投资性房地产进行后续计量,2007年1月1日,本公司投资性房地产
原值182,307,058.22元,已计提折旧14,537,441.72元.
4、根据《企业会计准则第8号-资产减值》, 资产减值损失一经确认,在以后会
计期间不得转回.故在执行新企业会计准则以后,公司的固定资产、在建工程、无形
资产、长期投资已确认计提的减值准备不得转回.本公司截至2007年1月1日,对西单
上海华联超市(北京)有限责任公司计提950万元长期股权投资减值准备,在执行新准
则后不得转回.
5、根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》明确定义了职工薪酬的内容, 共计
八项.同时取消了按14%比例提取职工福利费的要求,执行新准则后,职工福利费的列
支由企业掌握, 超过税法规定允许列支的部分调整应纳税所得额,同时,已计提尚未
使用的职工福利费应在2007年度予以调整冲回.
6、根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定,所得税会计处理停止采用应
付税款法,改按所得税准则规定的资产负债表债务法,按照企业会计准则相关规定调
整后的资产、负债账面价值为基础,与其计税基础进行比较,确定应纳税暂时性差异
和可抵扣暂时性差异, 采用适用的税率计算递延所得税负债及递延所得税资产金额
.由此可能影响公司当期的所得税费用,从而影响公司的利润和股东权益.2007年1月
1日,本公司递延所得税资产账面价值2,169,912.49元,相应调增期初留存收益1,729
,144.56元.
7、根据《企业会计准则第20号—企业合并》属于同一控制下企业合并产生的
长期股权投资, 尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销,并调整留存收益,以冲销股
权投资差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本. 截至2006年12
月31日,本公司因同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额共1项,金额190
, 666.27元;根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》,上述借方差额
予以冲销,相应调减期初留存收益.
8、根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定,少数股东权益由原来
的单独列示变更为在合并资产负债表中的股东权益项目下以"少数股东权益"项目列
示.此变化将影响股东权益的计算口径.
9、根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定,合并财务报表的合并
范围应当以控制为基础予以确定. 本公司之子公司北京西单电子商务有限公司因处
于清理阶段,2004年度起未纳入合并范围,因该公司截至2007年1月1日尚未清理完毕
,根据新准则要求,需纳入合并范围,编制合并会计报表.
10、执行新准则后,公司的财务报表列报相应改变,资产负债表、损益表、现金
流量表以及所有者权益变动表均与以前年度的列报发生了相应的改变. 本公司已根
据新准则的要求, 对会计报表以及会计科目的设置进行了相应调整,并已于2007年1
月1日在全公司范围内实施.
二、基于上述会计政策、会计估计变更, 公司目前已经认定的2007年1月1日首
次执行日现行会计准则与新会计准则的差异主要有"长期股权投资差额"、"所得税
"、"少数股东权益"等项目.新旧会计准则股东权益差异调节累计数为89,695,095.6
9元,具体包括:少数股东权益影响79,914,564.37元,调增2007年期初留存收益9,780
, 531.32元,其中,未分配利润调增1,177,090.77元,盈余公积金调增361,387.52元,
其他调增8,242,053.03元.
三、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新准则的进一步解释而进行调整
.
3、公司主营业务及其经营状况
(1) 公司主营业务分行业情况
单位:人民币元
分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)
商品销售 1,788,324,644.78 1,516,739,232.86 14.78
食品加工 22,369,726.70 18,743,025.43 15.88
续上表:
分行业 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务利润率比
上年增减(%) 上年增减(%) 上年增减(%)
商品销售 13.75 15.13 6.30
食品加工 48.86 20.54 -7.08
(2) 报告期内主营业务分地区情况
单位: 人民币元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
北京地区 1,426,030,760.97 15.58
河北地区 22,369,726.70 48.86
西部地区 362,293,883.81 7.08
(3) 占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
商品销售 1,788,324,644.78 1,516,739,232.86 15.19
(4) 主要供应商、客户情况
公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的5. 4%,本公司为商业零
售企业,销售对
象为消费者个人或机关团体,销售较为分散.
4、公司财务情况说明
单位:人民币元
项目名称 2006年 2005年 增减额 增减幅度(%)
净利润 8,102,037.24 4,929,260.61 3,172,776.63 64.37
变动原因说明:净利润对比基数小导致
5、报告期内公司现金流量的构成情况
项目 2006年 2005年 增减 增减幅度(%)
经营活动产生的 108,544,739.80 141,080,909.14 -32,536,169.34 23.06
现金流量净额
投资活动产生的 7,414,187.47 -78,049,564.25 85,463,751.72 1094.99
现金流量净额
筹资活动产生的 -50,278,689.66 4,617,969.58 -54,896,659.24 1188.76
现金流量净额
现金及现金等价 65,680,237.61 67,649,314.47 -1,969,076.86 -2.91
物净增加额
6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1)北京友谊商店股份有限公司为本公司拥有其86. 87%权益的控股子公司,注册
资本8,377万元,经营范围商业零售,总资产9,755万元,净利润-163万元.
2)北京万方西单商场有限责任公司为本公司拥有其52%权益的控股子公司,注册
资本6,400万元,经营范围商业零售,总资产8,746万元,净利润-338万元.
3)北京光彩伟业商业有限公司为本公司拥有其80%权益的子公司,注册资本3,00
0万元,经营范围商业批发、零售,总资产5,484万元,净利润-136万元.
4)河北金鹰食品有限公司为本公司拥有其84.08%权益的控股子公司,注册资本4
,800万元,经营范围蔬菜类罐头制造,总资产6,764万元,净利润-403万元.
5)北京谊星商业投资发展有限公司为本公司拥有其75%权益的控股子公司,注册
资本10,000万元,经营范围综合,总资产18,085万元,净利润837万元.
6)北京法雅商贸有限责任公司为本公司拥有其72%权益的控股子公司,注册资本
1,000万元,经营范围主要从事体育休闲用品的品牌代理及批发业务,总资产7,906万
元,净利润184万元.
7)兰州西单商场百货有限公司为本公司拥有其98%权益的控股子公司,注册资本
4,000万元,经营范围百货零售,总资产5,362万元,净利润-1,395万元.
8)青海西单商场百货有限公司为本公司拥有其89. 79%权益的控股子公司,注册
资本2,450万元,经营范围商业零售,总资产5,476万元,净利润-745万元.
9)成都西单商场百货有限公司为本公司拥有其91. 89%权益的控股子公司,注册
资本1,850万元,经营范围商业零售,总资产4,048万元,净利润-231万元.
10)新疆西单商场百货有限公司为本公司拥有其98%权益的控股子公司, 注册资
本1,000万元,经营范围商业零售,总资产3,451万元,净利润98万元.
(二)对公司未来发展的展望
1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及
对公司可能的影响程度
本公司所处行业为商业零售业,是一个充分竞争的领域,从近几年特别是我国入
世后, 国内流通领域急剧演化的市场格局看,大企业主导市场的趋势日益明显,零售
企业必须顺应这种大势所趋的客观潮流, 利用一切机会,实现加速发展,才能在激烈
竞争的市场中居于主动,取得生存和发展的强势与势能.本公司从2003年以来加快了
主业发展步伐,规模有所扩大,但与国内大型商业企业集团,有比较大的差距.
2、未来公司发展机遇和挑战,以及公司发展战略、发展规划
公司将充分利用2008年的奥运商机, 在总结近几年发展过程中的经验和教训的
基础上, 加快发展步伐,并力争于在2010年进入国内零售业先进行列,公司将在今年
对公司发展战略进行调整,发挥公司在百货业态和专营专卖业态的经营优势,做大做
强,以发展增强凝聚力,以发展鼓舞士气,使企业在新一轮发展中赢得主动.
3、新年度的经营计划
公司将2007年定为公司的"效益年",全年工作的指导思想是:认真贯彻集团重点
工作部署,以"追求效益最大化"为目标;以提升品牌经营、争取合理毛利、加强成本
控制、做好结构性调整, 提升单店的经营质量为措施;以统一思想,提高精细化管理
水平为保障, 努力开创企业发展的新局面.为了确保2007年经济指标的全面完成,公
司要求所属的盈利企业要再接再厉、再创佳绩;微亏企业要坚决扭亏、迎头赶上;重
亏企业要努力止亏并大幅减亏.全年要做好以下重点工作:
一、统一认识、深入思考,注重协调好五方面关系
公司在充分总结以往工作经验和教训的基础上,2007年要统一思想,注重处理好
以下五方面关系,使经营和管理工作协调发展.一是规范化管理体系与差异化经营的
关系. 二是商品经营与资本运作的关系.三是提高效益与提高职工生活水平的关系.
四是夯实基础与稳步发展的关系.五是物质文明建设与精神文明建设的关系.
二、突出重点,全面提高,努力实现"效益"目标为确保实现2007年效益全面增长
的目标,公司及所属各门店要在2006年调整与提升的基础上,重点做好品牌化经营、
结构性调整及降低运营成本、争取合理毛利四个方面的工作: 1、追求定位准确,突
出差异化经营特色; 2、进一步加强品牌管理,提升品牌含金量;3、科学合理提升毛
利率, 实现利润最大化;4、有计划有重点地进行结构性调整.根据公司的发展战略,
公司将总结成功经验,进一步扩大专营专卖规模,加大对法雅公司和羽绒专卖公司的
支持力度,寻求更加广阔的利润空间.
三、创新营销方式,增强文化氛围,实现自我突破
2007年,公司要充分发挥"西单商场"的品牌号召力,本着集参与度、趣味性和观
赏性于一体的原则,制定全年营销计划,将节日风俗性促销、季节变换性促销、造节
造市性促销、品类专题性促销等活动做足、做透. 在情感营销、文化营销和主题营
销中实现自我突破,力争有效拉动销售增长.
四、加强规范化精细管理,提高现代化管理水平
1)增强全局意识, 强化监管力度,落实全面预算管理工作.一是公司总部要有效
地发挥企业内部监督职能, 加强内部审计工作.二是完善考核体系,将预算管理与绩
效考核紧密衔接,进而使预算管理收到更好的效果.三是正确认识、妥善解决预算执
行中的例外事项.
2)健全合同管理体系,规范合同管理工作.2007年要加强公司对外签订各类经济
合同的管理,保证公司对外经济活动的正常开展和经营目标的如期实现.公司将建立
经济合同"统一领导,业务对口,界定权限,分级管理"的管理体制.
3)强化节约意识, 精打细算,节支增盈.2007年,在通过全面预算管理,全方位控
制成本支出的基础上, 公司各分管部门要继续分兵把口,加强管理,杜绝跑冒滴漏现
象,重点做好设备设施采购及在公司范围内合理调配使用的工作,特别是要做好闲置
资产盘活和废旧资产再利用的工作,使闲置、零散设备设施发挥其最大效能,减少资
源浪费,降低企业运营成本,真正实现节支增盈.
4)加强综合考核,提高公司的系统执行力.为确保公司2007年各项工作落到实处
,公司将在现有基础上健全考核体系,加大考核力度,成立综合考核小组,实行巡回检
查的方式,充分发挥公司总部各部室的职能,认真贯彻全面预算管理和《合同管理办
法》, 加强成本控制,加大对所属单位各项经济指标、管理指标的事中监管力度,严
格年度考核,各项考核工作与年终奖励紧密挂钩,力争做到各项工作有安排、有布置
、有检查、有落实.
4、公司实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划公司目前负债率较低,银
行资信好,具有多种融资渠道,以支持公司未来发展战略的实施.
5、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素百货
业态品牌集合力尚待提高, 考核体系仍需细化、完善,总部管理职能需进一步理顺,
具有丰富一线管理经验的专业人才匮乏,使得公司在实施未来发展战略时,要对以上
风险因素进行充分的估计与判断.
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为1,160万元,比上年减少70万元,减少的比例为5.69%.
被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注
新疆西单商场百货 商业零售 98
有限公司
北京法雅商贸有限 从事体育休闲用 72
责任公司 品的品牌代理及
批发业务
1、募集资金使用情况
1)、公司于2000年通过配股募集资金35,723.2652万元,已累计使用12,000万元
, 尚未使用23,723.2652万元.尚未使用募集资金存放在福建兴业银行北京长安支行
募集资金专户存储账户.
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 预计收益
阳光西单娱乐购 25,000 否 0
物中心
清华永新信息工 6,000 是 0
程有限公司
河北金鹰食品有 3,000 否 3,000
限公司
西单商场互联网 3,000 是 800
络中心
合计 37,000 / 3,800
续上表:
承诺项目名称 产生收益情况 是否符合计划进度 是否符合预计收益
阳光西单娱乐购 0 否 否
物中心
清华永新信息工 0 否 否
程有限公司
河北金鹰食品有 -403 否 否
限公司
西单商场互联网 0 否 否
络中心
合计 -403 / /
1)、阳光西单娱乐购物中心
拟投入25, 000万元人民币,实际投入0万元人民币,投资25,000万元建设阳光西
单娱乐购物中心,因规划问题未投入.
2)、清华永新信息工程有限公司
拟投入6,000万元人民币,实际投入0万元人民币,参股清华永新信息工程有限公
司项目变更原因: 自2000年初与永新公司合作以来,随着国家对DVB和CA标准的确立
,双方决定合作时所拥有的技术已经远远不能满足市场发展的需求,该公司必须在国
内外市场上, 寻求有更强技术优势,符合产业发展方向的合作者加盟,以保证该公司
的生存和发展.为此,双方合作时的股权结构,必然发生重大变化,将会给本公司投资
项目在投资时间、投资方式、投资风险等方面,带来严重不确定因素,因此将此项目
进行变更. 变更程序:上述募集资金变更履行了证监会所规定的变更程序,募集资金
变更议案及可行性报告已经公司第三届董事会第九次会议和2001年临时股东大会通
过,变更程序合法,决议分别刊登于2001年11月15日和2001年12月19日的《上海证券
报》上.
3)、河北金鹰食品有限公司
拟投入3,000万元人民币,实际投入3,000万元人民币,投资3000万元设立西单商
场食品加工基地,全部投资到位.2006年河北金鹰食品有限公司亏损403万元,未达到
预期目标, 主要原因:该公司尽管主动消化积压库存商品、积极清理历史遗留问题,
但由于原料价格居高不下、原料竞争异常激烈,2006年仍然出现亏损.
4)、西单商场互联网络中心
拟投入3, 000万元人民币,实际投入800万元人民币,投资3,000万元完善西单商
场互联网络中心项目, 2001年投入800万元,由于互联网络市场与配股时发生较大变
化, 运营成本高居不下,为避免该公司继续亏损,已进行清算处理,剩余2,200万元已
变更为投资青海西单商场百货有限公司项目. 西单商场互联网络中心项目变更原因
: 近年来,互联网市场虽然逐步走出低谷,有一定的发展,但总体仍处于培育期,不具
备快速发展的条件和环境, 且IT业是高投入、高风险的行业,投入大、回报低,培育
期长,市场有限,竞争激烈,同时该公司目前不具备吸引外部投资的机遇,而自身主业
经营的盈利能力不足以弥补该公司近年来的亏损,为了避免发生更严重的亏损,降低
公司投资风险,减轻公司负担,因此将此项目进行变更.变更程序:上述募集资金变更
履行了证监会所规定的变更程序, 募集资金变更议案已经公司第四届董事会第六次
会议和2004年第一次临时股东大会通过, 变更程序合法,决议分别刊登于2004年7月
2日和2004年8月4日的《中国证券报》上.
3、资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
变更后的项目名称 对应原承诺 变更后项目 实际投入金额 预计收益
项目名称 拟投入金额
天通苑西单商场综合 清华永新信息 6,000 6,000
商业中心项目 工程有限公司
青海西单商场百货有 西单商场互联 2,200 2,200
限公司项目 网络中心
合计 / 8,200 8,200
续上表:
变更后的项目名称 产生收益情况 是否符合计划进度 是否符合预计收益
天通苑西单商场综合 745.4 是 是
商业中心项目
青海西单商场百货有 -745 否 否
限公司项目
合计 0.4 / /
1)、天通苑西单商场综合商业中心项目
公司变更原计划投资项目清华永新信息工程有限公司,变更后新项目拟投入6,0
00万元,实际投
入6,000万元.
2)、青海西单商场百货有限公司项目
公司变更原计划投资项目西单商场互联网络中心,变更后新项目拟投入2,200万
元,实际投入2,200万元.由于市场尚未成熟、该地区经济发展滞后,零售百货业态以
及当地消费客群的不断变化,加之竞争激烈的商圈,使该公司陷入了生存发展的困境
.
4、非募集资金项目情况
1)公司于2006年9月8日召开第五届董事会第一次临时会议, 审议通过了《公司
对新疆西单商场百货有限公司进行增资的议案》, 公司出资800万元,新疆西单商场
百货有限公司注册资本由200万元增至1000万元, 增资后本公司占其注册资本的98%
,青海西单商场百货有限公司占其注册资本的2%.此次决议公告刊登于2006年9月9日
出版的《上海证券报》.
2)公司于2006年10月26日召开第五届董事会第四次会议, 审议通过了《公司关
于对北京法雅商贸有限责任公司进行增资的议案》, 公司出资360万元,北京法雅商
贸有限责任公司注册资本由500万元增至1000万元,增资后,本公司仍持有72%的股权
.此次决议公告刊登于2006年10月28日出版的《上海证券报》.
(四)公司本年度未发生会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正. 按照财
政部2006年的规定,2007年1月1日将执行新企业会计准则.
(五)北京京都会计师事务所对公司2006年度的财务报告出具了标准无保留意见
的审计报告.
投资情况说明:
公司投资情况
报告期内公司投资额为1, 160万元,比上年减少70万元,减少的比例为5.69%.被
投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司 备注
权益的比例(%)
新疆西单商场百货有限公司 商业零售 98
北京法雅商贸有限责任公司 从事体育休闲用 72
品的品牌代理及
批发业务
1、募集资金使用情况
1)、公司于2000年通过配股募集资金35,723.2652万元,已累计使用12,000万元
, 尚未使用23,723.2652万元.尚未使用募集资金存放在福建兴业银行北京长安支行
募集资金专户存储账户.
2、承诺项目使用情况
单位:万元币种:人民币
承诺项目名称 拟投入 是否变 实际投入 预计 产生 是否 是否
金额 更项目 金额 收益 收益 符合 符合
情况 计划 预计
进度 收益
阳光西单娱乐购 25,000 否 0 0 否 否
物中心
清华永新信息工 6,000 是 0 0 否 否
程有限公司
河北金鹰食品有 3,000 否 3,000 -403 否 否
限公司
西单商场互联网 3,000 是 800 0 否 否
络中心
合计 37,000 / 3,800 -403 / /
1)、阳光西单娱乐购物中心
拟投入25, 000万元人民币,实际投入0万元人民币,投资25,000万元建设阳光西
单娱乐购物中心,因规划问题未投入.
2)、清华永新信息工程有限公司
拟投入6,000万元人民币,实际投入0万元人民币,参股清华永新信息工程有限公
司项目变更原因: 自2000年初与永新公司合作以来,随着国家对DVB和CA标准的确立
,双方决定合作时所拥有的技术已经远远不能满足市场发展的需求,该公司必须在国
内外市场上, 寻求有更强技术优势,符合产业发展方向的合作者加盟,以保证该公司
的生存和发展.为此,双方合作时的股权结构,必然发生重大变化,将会给本公司投资
项目在投资时间、投资方式、投资风险等方面,带来严重不确定因素,因此将此项目
进行变更. 变更程序:上述募集资金变更履行了证监会所规定的变更程序,募甲式鸨
涓榘讣翱尚行员ǜ嬉丫镜谌於禄岬诰糯位嵋楹?001年临时股东大会通埂
簟簟?
?变更程序合法,决议分别刊登于2001年11月15日和2001年12月19日的《上海证券薄
簟簟?
ā飞?
3)、河北金鹰食品有限公司
拟投入3,000万元人民币,实际投入3,000万元人民币,投资3000万元设立西单商
场食品加工基地,全部投资到位.2006年河北金鹰食品有限公司亏损403万元,未达到
预期目标, 主要原因:该公司尽管主动消化积压库存商品、积极清理历史遗留问题,
但由于原料价格居高不下、原料竞争异常激烈,2006年仍然出现亏损.
4)、西单商场互联网络中心
拟投入3, 000万元人民币,实际投入800万元人民币,投资3,000万元完善西单商
场互联网络中心项目, 2001年投入800万元,由于互联网络市场与配股时发生较大变
化, 运营成本高居不下,为避免该公司继续亏损,已进行清算处理,剩余2,200万元已
变更为投资青海西单商场百货有限公司项目. 西单商场互联网络中心项目变更原因
: 近年来,互联网市场虽然逐步走出低谷,有一定的发展,但总体仍处于培育期,不具
备快速发展的条件和环境, 且IT业是高投入、高风险的行业,投入大、回报低,培育
期长,市场有限,竞争激烈,同时该公司目前不具备吸引外部投资的机遇,而自身主业
经营的盈利能力不足以弥补该公司近年来的亏损,为了避免发生更严重的亏损,降低
公司投资风险,减轻公司负担,因此将此项目进行变更.变更程序:上述募集资金变更
履行了证监会所规定的变更程序, 募集资金变更议案已经公司第四届董事会第六次
会议和2004年第一次临时股东大会通过, 变更程序合法,决议分别刊登于2004年7月
2日和2004年8月4日的《中国证券报》上.
3、资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
变更后的项 对应原承诺 变更后项 实际投 预计 产生收 是否 是否
目名称 项目名称 目拟投入 入金额 收益 益情况 符合 符合
金额 计划 预计
进度 收益
天通苑西单 清华永新信 6,000 6,000 745.4 是 是
商场综合商 息工程有限
业中心项目 公司
青海西单商 西单商场互 2,200 2,200 -745 否 否
场百货有限 联网络中心
公司项目
合计 / 8,200 8,200 0.4 / /
1)、天通苑西单商场综合商业中心项目
公司变更原计划投资项目清华永新信息工程有限公司,变更后新项目拟投入6,0
00万元,实际投入6,000万元.
2)、青海西单商场百货有限公司项目
公司变更原计划投资项目西单商场互联网络中心,变更后新项目拟投入2,200万
元,实际投入2,200万元.由于市场尚未成熟、该地区经济发展滞后,零售百货业态以
及当地消费客群的不断变化,加之竞争激烈的商圈,使该公司陷入了生存发展的困境
4、非募集资金项目情况
1)公司于2006年9月8日召开第五届董事会第一次临时会议, 审议通过了《公司
对新疆西单商场百货有限公司进行增资的议案》, 公司出资800万元,新疆西单商场
百货有限公司注册资本由200万元增至1000万元, 增资后本公司占其注册资本的98%
,青海西单商场百货有限公司占其注册资本的2%.此次决议公告刊登于2006年9月9日
出版的《上海证券报》.
2)公司于2006年10月26日召开第五届董事会第四次会议, 审议通过了《公司关
于对北京法雅商贸有限责任公司进行增资的议案》, 公司出资360万元,北京法雅商
贸有限责任公司注册资本由500万元增至1000万元,增资后,本公司仍持有72%的股权
.此次决议公告刊登于2006年10月28日出版的《上海证券报》.
★2006年三季:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内, 公司通过准确的市场调研,明确市场定位,坚持加大主业调整力度和
速度,对所属各门店均进行了经营调整,以提升品牌,提高创利能力,同时适时开展大
力度促销活动,有力地拉动了公司销售和毛利的进一步提升.
2006年1-9月, 公司实现主营业务收入135,537.34万元,比去年同期增长20.77%
,实现净利润695.23万元,比去年同期增长9.84%.
1、占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2、公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3、报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
4、主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5、主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
股东名称:北京西单友谊集团
特殊承诺:北京西单友谊集团持有的西单商场的股份自改革方案实施之日起,至
少在三十六个月内不上市交易;在前项承诺期期满后,通过证券交易所挂牌交易出售
股份的数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五, 在二十四个月
内不超过百分之十.
承诺履行情况:北京西单友谊集团持有的非流通股股份未上市交易.
七、截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用 √不适用
截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的相关说明
□适用 √不适用
投资情况说明:
1、募集资金总体使用情况
公司于2000年通过配股募集资金35,723.2652万元人民币,已累计使用12,000万
元人民币, 其中本年度已使用0万元人民币,尚未使用23,723.2652万元人民币.报告
期末尚未使用的募集资金存放在福建兴业银行北京长安支行募集资金专户存储账户
.
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
承诺项目名 拟投入金额 是否变 实际投入金 预计收益
称 更项目 额
阳光西单娱 25,000 否 0
乐购物中心
清华永新信
息工程有限 6,000 是 0
公司
河北金鹰食 3,000 否 3,000
品有限公司
西单商场互 3,000 是 800
联网络中心
合计 37,000 / 3,800
是否符 是否符
承诺项目名 实际收益 合计划 合预计
称 进度 收益
阳光西单娱 0 否 否
乐购物中心
清华永新信
息工程有限 0 否 否
公司
河北金鹰食 -209.44 否 否
品有限公司
西单商场互 0 否 否
联网络中心
合计 -209.44 / /
1)、阳光西单娱乐购物中心
项目拟投入25,000万元人民币,实际投入0万元人民币
投资25,000万元建设阳光西单娱乐购物中心,因规划问题未投入.
2)、清华永新信息工程有限公司
项目拟投入6, 000万元人民币,实际投入0万元人民币参股清华永新信息工程有
限公司项目变更原因: 自2000年初与永新公司合作以来,随着国家对DVB和CA标准的
确立,双方决定合作时所拥有的技术已经远远不能满足市场发展的需求,该公司必须
在国内外市场上, 寻求有更强技术优势,符合产业发展方向的合作者加盟,以保证该
公司的生存和发展.为此,双方合作时的股权结构,必然发生重大变化,将会给本公司
投资项目在投资时间、投资方式、投资风险等方面,带来严重不确定因素,因此将此
项目进行变更.变更程序:上述募集资金变更履行了证监会所规定的变更程序＜甲式
鸨涓榘讣翱尚行员ǜ嬉丫镜谌於禄岬诰糯位嵋楹?001年临时股东大会?
ü?变更程序合法,决议分别刊登于2001年11月15日和2001年12月19日的《上海证?
ā飞?
3)、河北金鹰食品有限公司
项目拟投入3, 000万元人民币,实际投入3,000万元人民币投资3000万元设立西
单商场食品加工基地, 全部投资到位.本报告期金鹰食品有限公司亏损209.44万元(
未经审计),未达到预期目标,主要原因是国际市场环境持续低迷,同时生产原料受到
自然气候的影响,价格波动比较大,公司一直没有能够控制的原料生产基地.
4)、西单商场互联网络中心
项目拟投入3, 000万元人民币,实际投入800万元人民币西单商场互联网络中心
项目变更原因:近年来,互联网市场虽然逐步走出低谷,有一定的发展,但总体仍处于
培育期, 不具备快速发展的条件和环境,且IT业是高投入、高风险的行业,投入大、
回报低,培育期长,市场有限,竞争激烈,同时该公司目前不具备吸引外部投资的机遇
,而自身主业经营的盈利能力不足以弥补该公司近年来的亏损,为了避免发生更严重
的亏损, 降低公司投资风险,减轻公司负担,因此将此项目进行变更.变更程序:上述
募集资金变更履行了证监会所规定的变更程序, 募集资金变更议案已经公司第四届
董事会第六次会议和2004年第一次临时股东大会通过,变更程序合法,决议分别刊登
于2004年7月2日和2004年8月4日的《中国证券报》上.
3、募集资金变更项目情况
单位:万元币种:人民币
对应原承 变更后项
承诺项目 诺项目名 目拟投入 实际投入
名称 称 金额 金额
天通苑西 清华永新
单商场综 信息工程 6,000 6,000
合商业中 有限公司
心
西宁西单 西单商场
商场百货 互联网络 2,200 2,200
有限公司 中心
合计 / 8,200 8,200
接上表:
承诺项目 产生收益情 是否符合 是否符合
名称 况 计划进度 预计收益
天通苑西
单商场综 436.92 是 是
合商业中
心
西宁西单
商场百货 -313.45 否 否
有限公司
合计 123.47 / /
天通苑西单商场综合商业中心
公司变更原计划投资项目清华永新信息工程有限公司,变更后新项目拟投入6,0
00万元人民币,实际投入6,000万元人民币.
西宁西单商场百货有限公司
公司变更原计划投资项目西单商场互联网络中心,变更后新项目拟投入2,200万
元人民币,实际投入2,200万元人民币.
投资3,000万元完善西单商场互联网络中心项目,2001年投入800万元,由于互联
网络市场与配股时发生较大变化, 运营成本高居不下,为避免该公司继续亏损,已进
行清算处理, 剩余2,200万元已变更为投资西宁西单商场百货有限公司项目.本报告
期内西宁西单商场百货有限公司亏损313.45万元(未经审计),主要原因是:①青海地
区市场购买力不足, 百货消费比重低,西宁创新大厦百货店开业以来,在招商、货源
补充方面较为困难, 同时促销活动费用方面投入较高,使百货店的毛利率受到影响.
另外,对创新大厦百货店经营定位的进一步调整,使得顾客层的培育需要一定的时间
, 限制了经营业绩的提高.②西宁城南超市店由于市政配套设施没有到位,目前尚未
开业.
4、报告期内,公司无非募集资金投资项目.
★2006年中期:
(一)管理层讨论与分析
报告期内, 公司始终以年初工作计划中明确提出的"夯实管理基础,提升经营能
力"为工作主线, 客观分析市场环境,深入挖掘经营潜力,制定切实可行的经营策略,
在经营管理等各方面工作中都取得了较大收获.
一、积极采取有力措施,经济效益稳步提高
公司所属百货业态各门店优化品牌结构,积极进行品牌调整,清撤了大批销售差
、毛利低的品牌, 引进了部分符合自身定位的优势品牌,提升了品牌集客力,提高了
坪效;超市业态充分利用经营资源,紧密结合周边商圈环境,挖掘新的利润增长点,努
力提升赢利水平;专营专卖坚持规模与效益并举,利润稳步提高;另外,在公司主营业
态扩大利润空间,提升品牌形象的同时,谊星公司、光彩伟业、金鹰公司等其他业态
公司一方面积极拓宽思路, 寻求新的利润增长点,另一方面克服各方面困难,压缩日
常费用支出,较好地完成了公司下达的各项任务指标.
二、整合内部资源,发挥规模经营优势
公司发挥核心企业--西单商场对羽绒服等品类独有的经营优势, 尝试品牌资源
内部共享. 先后在兰州、新疆等地开设了羽绒服专卖场,提前抢滩冬季市场,提高了
销售.皂君庙购物中心自去年2月开业以来,效益始终未达到理想效果.今年1月,具有
品牌优势资源的法雅公司与社购事业部联手打造的国际运动名品工厂店正式落户皂
君庙购物中心. 高品质的商品、低廉的价格吸引了众多的周边高校学生和居民的光
顾,带活了人气,聚集了商气和财气,也使皂君庙购物中心销售同比大幅增长.
三、理顺母子公司关系,完善法人治理结构.
报告期内公司完成了第五届董事会、监事会的换届选举工作, 调整了公司领导
班子和西部区各公司及成都公司董事会,加强了业务管理力量.同时修改了《公司章
程》和《股东大会议事规则》, 为建立真正符合现代企业制度的公司管理体制奠定
了基础.按照北京市国资委和证监局的要求,开展了公司股权分置改革工作,8月初此
项工作全部结束.
四、健全组织机构,清晰管理职能,规范管理制度
公司针对现有机构设置不完善、管理工作运转不顺畅等问题, 提出"通盘考虑,
分步实施"的调整方案.在总部增设了业务管理部, 加强了公司对经营工作的统一管
理、调研论证及开发拓展等.同时清晰、细化了总部部室的管理职能,完善、规范了
管理流程,使总部的日常管理工作做到有章可循,有法可依.
2006年上半年, 公司实现主营业务收入88,847.41万元,比上年同期增长23.80%
,实现净利润522.90万元,比上年同期增长41.92%.
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2000年通过配股募集资金35,723.2652万元人民币,已累计使用12,000万
元人民币, 其中本年度已使用0万元人民币,尚未使用23,723.2652万元人民币.报告
期末尚未使用的募集资金存放在福建兴业银行北京长安支行募集资金专户存储账户
2、募集资金承诺项目情况
1)、阳光西单娱乐购物中心
项目拟投入25,000万元人民币,实际投入0万元人民币
投资25,000万元建设阳光西单娱乐购物中心,因规划问题未投入.
2)、清华永新信息工程有限公司
项目拟投入6,000万元人民币,实际投入0万元人民币
参股清华永新信息工程有限公司项目变更原因: 自2000年初与永新公司合作以
来, 随着国家对DVB和CA标准的确立,双方决定合作时所拥有的技术已经远远不能满
足市场发展的需求, 该公司必须在国内外市场上,寻求有更强技术优势,符合产业发
展方向的合作者加盟,以保证该公司的生存和发展.为此,双方合作时的股权结构,必
然发生重大变化, 将会给本公司投资项目在投资时间、投资方式、投资风险等方面
,带来严重不确定因素,因此将此项目进行变更.变更程序:上述募集资金变更履行了
证监会所规定的变更程序, 募集资金变更议案及可行性报告已经公司第三届董事会
第九次会议和2001年临时股东大会通过,变更程序合法,决议分别刊登于2001年11月
15日和2001年12月19日的《上海证券报》上.
3)、河北金鹰食品有限公司
项目拟投入3,000万元人民币,实际投入3,000万元人民币
投资3000万元设立西单商场食品加工基地,全部投资到位.本报告期金鹰食品有
限公司亏损209.44万元(未经审计),未达到预期目标,主要原因是国际市场环境持续
低迷, 同时生产原料受到自然气候的影响,价格波动比较大,公司一直没有能够控制
的原料生产基地.
4)、西单商场互联网络中心
项目拟投入3,000万元人民币,实际投入800万元人民币
西单商场互联网络中心项目变更原因: 近年来,互联网市场虽然逐步走出低谷,
有一定的发展, 但总体仍处于培育期,不具备快速发展的条件和环境,且IT业是高投
入、高风险的行业, 投入大、回报低,培育期长,市场有限,竞争激烈,同时该公司目
前不具备吸引外部投资的机遇, 而自身主业经营的盈利能力不足以弥补该公司近年
来的亏损,为了避免发生更严重的亏损,降低公司投资风险,减轻公司负担,因此将此
项目进行变更. 变更程序:上述募集资金变更履行了证监会所规定的变更程序,募集
资金变更议案已经公司第四届董事会第六次会议和2004年第一次临时股东大会通过
,变更程序合法,决议分别刊登于2004年7月2日和2004年8月4日的《中国证券报》上
3、募集资金变更项目情况
天通苑西单商场综合商业中心
公司变更原计划投资项目清华永新信息工程有限公司,变更后新项目拟投入6,0
00万元人民币,实际投入6,000万元人民币.
西宁西单商场百货有限公司
公司变更原计划投资项目西单商场互联网络中心,变更后新项目拟投入2,200万
元人民币,实际投入2,200万元人民币.
投资3,000万元完善西单商场互联网络中心项目,2001年投入800万元,由于互联
网络市场与配股时发生较大变化, 运营成本高居不下,为避免该公司继续亏损,已进
行清算处理, 剩余2,200万元已变更为投资西宁西单商场百货有限公司项目.本报告
期内西宁西单商场百货有限公司亏损313.45万元(未经审计),主要原因是:①青海地
区市场购买力不足, 百货消费比重低,西宁创新大厦百货店开业以来,在招商、货源
补充方面较为困难, 同时促销活动费用方面投入较高,使百货店的毛利率受到影响.
另外,对创新大厦百货店经营定位的进一步调整,使得顾客层的培育需要一定的时间
, 限制了经营业绩的提高.②西宁城南超市店由于市政配套设施没有到位,目前尚未
开业.
4、报告期内,公司无非募集资金投资项目.
★2006年一季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
一季度,公司经营单位按照年初制定的工作计划,以"夯实管理基础,提升经营能
力"为主线,一方面, 利用"元旦"、"春节"两个节日, 积极组织开展丰富多彩的营销
活动,另一方面,各门店在明晰市场定位的基础上,进行经营布局的调整,优化商品品
类,提升商品品牌.
一季度实现销售收入4.78亿元,净利润402.90万元.
1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2)公司经营的季节性或周期性特征
√适用 □不适用
3)报告期利润构成情况 (主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
★2005年末期:
(一)管理层讨论与分析
1、报告期公司经营情况回顾
(1)公司的主营业务范围及经营情况
主营业务范围: 零售、批发、代购、代销、针织、百货、五金、花卉、食品、
饮料、美容美发、首饰改样、验光配镜、摄影彩扩、承办展览展示等.
2005年是我国零售市场全面开放、直面国际零售巨头挑战的第一年, 也是公司
全面实施中长期发展战略、实现创新发展的一年. 面对激烈的市场竞争,公司以"创
新"为主线,全面推进经营管理改革,为实现公司可持续发展,稳步实施差异化经营策
略,全力打造企业的核心竞争优势,做出了积极的努力,公司全年实现主营业务收入1
5. 87亿元,实现利润总额705.77万元,净利润492.93万元.2005年公司重点做了以下
几方面工作:
第一、继承传统优势,创新经营理念,为主业发展奠定了基础
作为公司核心企业和百货业态的支柱企业--西单商场, 2005年通过大量市场调
研,明确了目标客层,准确把握市场定位,积极调整商品结构和经营布局,并且紧紧抓
住75周年店庆的机遇,店庆活动6天共实现销售7845万元,日均销售同比增长207%,不
仅重聚了人气、商气, 而且突破了制约商场由大众综合百货向现代时尚百货过渡的
关键瓶颈, 实现了历史性转折,更为今后公司进一步发展奠定了良好基础.2005年实
现销售收入64, 333.95万元,同比增长23.05%,毛利额12,300.84万元,比去年同期增
长18.98%.
同时万方西单商场、社购事业部及西北区各门店、成都金沙店等借西单商场7
5周年店庆契机, 对2005年自身调整、创新工作取得的成果进行了一次集中展示,均
收到了良好的经济效益和社会效益.
第二、创新机制,连锁经营,专营专卖再结硕果
法雅公司创新机制, 建立起一系列符合市场变化和企业特点的经营管理机制和
分配激励机制探索出"一本万利"、快速复制的连锁经营新模式, 实现销售收入1.73
亿元,同比增长99%,利润280万元.
第三、挖掘内部潜力,深化管理创新,"五个统一"迈出坚实步伐
一是统一财务管理,财务部率先向子公司及非法人单位派驻财务总监,并严格规
范各经营单位财务总监的管理职能和日常操作流程, 同时公司继续执行全面预算管
理和费用审批制度, 严格控制各项成本和费用支出,取得了较好的成效;二是统一人
力资源管理, 制定了《关于实行人力资源部经理公司总部委派制管理的暂行规定》
、《人力资源管理规范》;三是发挥总部管理职能,严把各项预算及设备、设施维修
的费用支出,节支降耗工作成果显著.
2、公司主营业务及其经营状况
主要供应商、客户情况
公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的6. 4%,本公司为商业零
售企业,销售对象为消费者个人或机关团体,销售较为分散.
3、公司财务情况说明
变动原因说明:
1)主营业务收入同比增加的原因: 一是企业规模扩大,销售额增加,二是母公司
调整内部结构和商品布局所致.
2)主营业务利润增加的原因是主营业务收入增加所致.
3)净利润增加的原因是主营业务利润和其他业务利润增加所致.
4、报告期内公司现金流量的构成情况
公司2005年度现金净流入6, 764.93万元,其中经营活动产生的净流量14,108.0
9万元;投资活动产生的净流量-7,804.96万元;筹资活动产生的现金流量461.80万元
公司2005年度现金净流入同比增加6, 425.47万元,其中经营活动产生的净流量
增加7,224.34万元,主要原因是加强销货款的回笼工作;投资活动产生的净流量增加
4,718.68万元,主要原因是减少了资产的购置;筹资活动产生的现金流量减少了5,51
7.78万元,主要原因是因偿还债务,增加了现金的流出.
5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1)北京友谊商店股份有限公司为本公司拥有其86. 87%权益的控股子公司,注册
资本8,377万元,经营范围商业零售,总资产9,891.61万元,净利润7.92万元.
2)北京万方西单商场有限责任公司为本公司拥有其52%权益的控股子公司,注册
资本6,400万元,经营范围商业零售,总资产9,477.88万元,净利润-338.06万元.
3)北京光彩伟业商业有限公司为本公司拥有其80%权益的子公司,注册资本3,00
0万元,经营范围商业批发、零售,总资产6,334.94万元,净利润16.56万元.
4)河北金鹰食品有限公司为本公司拥有其84.07%权益的控股子公司,注册资本4
,800万元,经营范围蔬菜类罐头制造,总资产7,119.80万元,净利润-1,218.12万元.
5)北京谊星商业投资发展有限公司为本公司拥有其75%权益的控股子公司,注册
资本10,000万元,经营范围综合,总资产18,563.48万元,净利润962.17万元.
6)北京法雅商贸有限责任公司为本公司拥有其72%权益的控股子公司,注册资本
500万元, 经营范围主要从事体育休闲用品的品牌代理及批发业务,总资产5,799.77
万元,净利润178.47万元.
7)兰州西单商场百货有限公司为本公司拥有其98%权益的控股子公司,注册资本
4,000万元,经营范围百货零售,总资产6,745.70万元,净利润-1,017.91万元.
8)青海西单商场百货有限公司为本公司拥有其89. 79%权益的控股子公司,注册
资本2,450万元,经营范围商业零售,总资产5,583.64万元,净利润-621.57万元.
9)成都西单商场百货有限公司为本公司拥有其91. 89%权益的控股子公司,注册
资本1,850万元,经营范围商业零售,总资产4,555.73万元,净利润-242.78万元.
10)新疆西单商场百货有限公司为本公司拥有其90%权益的控股子公司, 注册资
本200万元,经营范围商业零售,总资产3,220.33万元,净利润-187.67万元.
(二)对公司未来发展的展望
1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及
对公司可能的影响程度
本公司所处行业为商业零售业,该行业既是一个竞争激烈的行业,又是一个能较
快形成规模的领域,因而只有加速发展才能在激烈的竞争市场上取得主导权.公司近
几年来已逐渐加大了对外拓展的力度, 但由于受管理体制不健全、核心管理技术尚
未形成等因素的影响,虽然在本市和西部地区发展了一些门店,但总体效果不佳.
2、未来公司发展机遇和挑战,以及公司发展战略、发展规划
公司将专注于百货店和大中型超市的经营和管理, 并力争在2010年进入国内零
售业的先进行列. 实现上述战略目标,必须通过两个阶段来完成,第一阶段是强身固
本, 修练内功,为下一阶段的向外扩展创造体制、机构、资源上的有利条件;第二阶
段是振兴与腾飞,全力、全方位实现对外的扩张发展.
3、新年度的经营计划
2006年公司工作的指导思想是:以"夯实管理基础、提升经营能力"为主线,把完
善管理体制、推进经营管理改革和提高公司整体赢利水平作为全年工作重点. 扎扎
实实抓管理, 精耕细作谋经营,为企业的再腾飞积蓄充足能量.为确保完成全年经济
指标,我们要着重做好以下几项工作:
1)全面提升经营能力,切实增强竞争实力
百货业态坚持以品牌提升为主线,努力提高创利能力.西单商场要优化商品品类
, 提升商品品牌,缩短向现代时尚百货的过渡期;友谊商店要在注重自身品牌的维护
和提升的同时,把其经营特色做足、做透;兰州公司要加快品牌提升、品类整合的力
度, 尽快形成具有核心竞争力的强势品类;青海公司要尽快明确百货店的经营定位,
并按照定位进行品类调整、品牌引进以及营促销方式的改进, 使企业的经营创利能
力大幅提高; 新疆公司要在努力提升经营能力的同时,加强费用预算管理,严格控制
费用支出, 使企业的创利能力不断提高;成都公司应总结和分析其主力目标客层,明
确其业态定位,加大招商力度,挖掘经营潜力,优化营销手段,实现利润最大化.
超市业态有效整合经营资源,发挥规模优势,扩大毛利空间,提升赢利水平.社购
事业部、万方西单商场要在紧密结合周边商圈环境,组织适销对路商品的基础上,将
各门店具有共性的品牌资源进行有效整合,同时继续探索盈利模型,提高门店来客数
、客单价和坪效, 使门店资源发挥最大效能;同时要注重抓好团购销售,大幅度提升
整体赢利水平.
树立"大顾客"服务观,以服务促经营,形成一个以"大顾客"为中心的服务链条和
网络,打造符合企业"三实"服务理念的零缺陷的大服务体系,提升企业核心竞争力.
2)加强成本控制,降低运营成本
公司今年要在完善财务管理体系的基础上,加强预算管理和成本控制力度,对全
公司年收入与支出进行全程监控,做到年初有预算、年中有检查、年末有考核;按照
"统一"原则, 公司将在固定资产的采买、工程招标、维保合同谈判和经营耗材的购
置上,实行统一管理、集中采买.同时,还将把全公司的财产保险纳入管理范畴,集中
管理、统一投保,以此降低运营成本.
3)从用人、考核等方面入手,建立公司人力资源的考评激励体系
公司要完善管理人员的聘用、培训制度,增强干部危机感,并且积极推进干部的
岗位交流和岗位轮换, 为企业发展培养复合型人才,要站在战略发展的高度上,加强
人才的培训.同时,为适应市场的发展变化,要建立灵活、高效的考核、激励机制,完
善人力资源管理制度,创新人力资源管理技术,建立起符合公司未来发展的激励体系
和考评管理体系,使激励和约束机制在企业经营管理中发挥重要作用.
4)调整发展思路,提升发展质量
发展是企业做大做强的重要手段, 没有发展企业就没有规模,就会丧失竞争力,
就有可能在激烈的市场竞争中被对手打败, 甚至被吃掉.因此,几年来我们在发展上
投入了大量的人力、物力和财力,而经济效益却不令人满意.在速度和效益的关系上
, 出现了一些问题.因此,2006年我们在发展问题上必须严格遵循"以创利为先导,低
成本进入为前提, 在业态选择和区域目标上严格控制"的原则,集中精力把已开门店
调整到位,通过强化管理,提升经营能力,使已开门店尽快缩短市场培育期,最大程度
节亏止亏,从而使各门店尽快步入良性发展的轨道,确保公司的投资取得较好回报.
5)做好公司股权分置改革工作,促进公司投资者关系管理
股权分置改革是规范中国资本市场和国有资产管理体制的根本性变革, 目前公
司控股股东—北西单友谊集团已委托公司董事会进行股权分置改革的相关工作, 力
争今年上半年完成股改工作.
4、公司实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划
公司目前负债率较低, 银行资信好,具有多种融资渠道,以支持公司未来发展战
略的实施.
5、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素
公司目前尚未形成适应连锁化经营的先进的经营技术与经营管理体制, 没有形
成规范的百货与市连锁经营的盈利模式,使得公司在实施未来发展战略时,要对风险
因素进行充分的估计与判断.
(三)报告期内公司投资情况
报告期内,公司无新增对外投资项目.
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金投资情况
报告期内,公司出资1,230万元在新疆乌鲁木齐市开办了新疆西单商场.
(四)公司未发生会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正.
(五)北京京都会计师事务所对公司2005年度的财务报告出具了标准无保留意见
的审计报告.
★2005年三季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内,公司各门店抓住零售市场由淡转旺的有利时机,一方面紧贴市场抓调
整,另一方面开展全方位的促销措施,为完成全年经营计划打下了基础.
2005年1-9月,公司实现主营业务收入112,226.9万元,比去年同期增长47.8%,实
现净利润632.96万元.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
商业零售 404,619,703.10 347,938,025.12 14.01
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
(5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
由于公司主营业务得到了较大的提升,预计公司2005年度累计净利润为盈利.
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(G股
公司)
□适用 √不适用
(三)关联企业经营状况 (截止日期:2005-12-31)
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｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
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｜北京友谊商店股份有限公司 ｜ ｜ 7.92｜ 9891.61｜
｜北京万方西单商场有限责任公｜ ｜ -338.06｜ 9477.88｜
｜司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜北京光彩伟业商业有限公司 ｜ ｜ 16.56｜ 6334.94｜
｜河北金鹰食品有限公司 ｜ ｜ -1218.12｜ 7119.80｜
｜北京谊星商业投资发展有限公｜ ｜ 962.17｜ 18563.48｜
｜司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜北京法雅商贸有限责任公司 ｜ ｜ 178.47｜ 5799.77｜
｜兰州西单商场百货有限公司 ｜ ｜ -1017.91｜ 6745.70｜
｜青海西单商场百货有限公司 ｜ ｜ -621.57｜ 5583.64｜
｜成都西单商场百货有限公司 ｜ ｜ -242.78｜ 4555.73｜
｜新疆西单商场百货有限公司 ｜ ｜ -187.67｜ 3220.33｜
└─────────────┴───────┴──────┴──────┘ |
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