经营分析
| 发布日期：2008-3-27 8:18:00 |
≈≈广钢股份600894≈≈(更新:08.03.27)
本栏内容:主营构成、经营分析、关联企业经营状况
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜制造业 ｜ 586295.2｜ 27345.0｜ 4.66｜ 98.84｜
｜贸易业 ｜ 49172.9｜ 1003.3｜ 2.04｜ 8.29｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜圆钢螺纹钢 ｜ 539561.5｜ 22426.2｜ 4.16｜ 90.96｜
｜气体产品 ｜ 3225.9｜ 467.1｜ 14.48｜ 0.54｜
｜其他产品 ｜ 43507.8｜ 4451.7｜ 10.23｜ 7.33｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内 ｜ 507216.0｜- ｜- ｜ 85.51｜
｜境外 ｜ 79391.1｜- ｜- ｜ 13.38｜
｜合计 ｜ 586607.2｜- ｜- ｜ 98.89｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜制造业 ｜ 261472.4｜ 12545.9｜ 4.80｜ 94.10｜
｜贸易业 ｜ 31224.2｜ 1174.1｜ 3.76｜ 11.24｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜圆钢螺纹钢 ｜ 235864.5｜ 9854.2｜ 4.18｜ 84.88｜
｜气体产品 ｜ 1460.0｜ 467.5｜ 32.02｜ 0.53｜
｜其他产品 ｜ 24147.9｜ 2224.2｜ 9.21｜ 8.69｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内 ｜ 198618.8｜- ｜- ｜ 71.48｜
｜境外 ｜ 76570.9｜- ｜- ｜ 27.56｜
｜合计 ｜ 275189.7｜- ｜- ｜ 99.04｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜制造业 ｜ 470670.3｜ 27254.4｜ 5.79｜ 94.74｜
｜贸易业 ｜ 73896.9｜ 2233.5｜ 3.02｜ 14.87｜
｜合计 ｜ 544567.1｜ 29487.8｜ 5.41｜ 109.61｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜圆钢螺纹钢 ｜ 414940.0｜ 18074.0｜ 4.36｜ 83.52｜
｜气体产品 ｜ 26247.5｜ 6471.7｜ 24.66｜ 5.28｜
｜其他产品 ｜ 29482.8｜ 2708.7｜ 9.19｜ 5.93｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜国内 ｜ 320515.4｜- ｜- ｜ 64.51｜
｜境外 ｜ 176311.1｜- ｜- ｜ 35.49｜
｜合计 ｜ 496826.4｜- ｜- ｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 制造业 ｜ 120986.0｜ 6771.8｜ 5.60｜ 34.67｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 贸易业 ｜ 19181.4｜ 383.4｜ 2.00｜ 5.50｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 小计 ｜ 140167.4｜ 7155.3｜ 5.10｜ 40.16｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜内部抵消 ｜ 21799.6｜ 0.0｜ 0.00｜ 6.25｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 合计 ｜ 118367.8｜ 7155.3｜ 6.04｜ 33.92｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜圆钢螺纹钢 ｜ 103541.9｜ 3929.5｜ 3.80｜ 29.67｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜气体产品 ｜ 6756.1｜ 1801.6｜ 26.67｜ 1.94｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜其他产品 ｜ 10688.0｜ 1040.8｜ 9.74｜ 3.06｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 合计 ｜ 120986.0｜ 6771.8｜ 5.60｜ 34.67｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜其中:关联交易 ｜ 5324.7｜ 269.4｜ 5.06｜ 1.53｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜制造业 ｜219427.60 ｜209073.36 ｜10354.24 ｜4.72 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜贸易业 ｜36618.71 ｜35475.82 ｜1142.89 ｜3.12 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜256046.31 ｜244549.18 ｜11497.13 ｜4.49 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜钢材产品 ｜192288.77 ｜186669.11 ｜5619.67 ｜2.92 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜气体产品 ｜13206.31 ｜9612.34 ｜3593.97 ｜27.21 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他产品 ｜13932.52 ｜12791.92 ｜1140.60 ｜8.19 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜219427.60 ｜209073.36 ｜10354.24 ｜4.72 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国内 ｜160909.91 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜境外 ｜69719.53 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜230629.43 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:截止日期:(2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜圆钢螺纹 ｜71667.97 ｜71620.13 ｜47.84 ｜0.07 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜气体 ｜3035.22 ｜1860.57 ｜1174.65 ｜38.70 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他 ｜6428.25 ｜5782.38 ｜645.88 ｜10.05 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜小计 ｜81131.44 ｜79263.07 ｜1868.37 ｜2.30 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜冶金产品 ｜11319.09 ｜11125.86 ｜193.23 ｜1.71 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜冶金原料 ｜1392.96 ｜1334.42 ｜58.54 ｜4.20 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜小计 ｜12712.05 ｜12460.28 ｜251.77 ｜1.98 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜93843.49 ｜91723.35 ｜2120.14 ｜2.26 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其中:关联交易 ｜4705.91 ｜4609.60 ｜96.32 ｜2.05 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:截止日期:(2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜圆钢螺纹钢 ｜395268.90 ｜405208.46 ｜-9939.56 ｜-2.51 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜气体产品 ｜25233.70 ｜18949.81 ｜6283.90 ｜24.90 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他产品 ｜65806.31 ｜63016.55 ｜2789.76 ｜4.24 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜制造业小计 ｜486308.91 ｜487174.81 ｜-865.90 ｜-0.18 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜冶金产品 ｜165203.47 ｜161609.75 ｜3593.71 ｜2.18 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜冶金原材料 ｜60823.44 ｜59251.09 ｜1572.34 ｜2.59 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜贸易业小计 ｜226026.91 ｜220860.85 ｜5166.06 ｜2.29 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜712335.82 ｜708035.66 ｜4300.16 ｜0.60 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜内部抵消 ｜40116.22 ｜40164.38 ｜-48.15 ｜-0.12 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜672219.59 ｜667871.28 ｜4348.31 ｜0.65 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:截止日期:(2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜国内 ｜587136.98 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜境外 ｜85082.61 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜672219.59 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二) 经营分析
★2007年末期:
(一)管理层讨论与分析
报告期内,国家继续加强对钢铁行业的调控力度;原材料价格和运输费用持续高
企,使公司的经营难度大大增加.
公司按照"稳、快、和、优"四字方针,落实最低成本战略,实施零基预算、授权
管理和第二阶段机构改革,根据市场调整经营策略,多方拓展利润空间.2007年,公司
生产生铁119. 10万吨,同比增长6.22%;钢151.16万吨,同比增长10.17%;材166.45万
吨, 同比增长12.37%;实现主营业务收入55.30亿元,同比增长21.77%;利润总额3996
万元,同比增长49.77%.
1、实施"两高(高转炉钢产量、高轧钢产量)、两低(低铁水成本、低铁水消耗)
"生产组织方针,缓解工序矛盾,产量上升幅度明显.
2、加强对生产过程的监控和调整,改善技经指标,促进产量进一步提高,消耗下
降.
3、积极推进技术改造项目,基本完成了年度7个重点技改项目.
4、通过实施整合物资采购和储运系统、设立价格合同管理中心、规范设备管
理制度、加强招投标内部管理、规范行政会议制度以及完善考评和激励机制等措施
,使管理更加透明、规范和精细.
5、根据国内外钢材市场的变化, 大力推进产销一体化,通过钢材出口职能的转
换、理顺钢材排产程序等途径,使销售与生产的关系初步实现了有机结合.
6、坚持"以降低采购物流成本为中心", 科学调整原材料的结构和路线,在赢得
了市场先机的同时, 提高对生铁等物资的直接采购比例和煤、焦等物资的铁路运输
比例.
7、以财务和成本为核心, 实施了"零基预算"和"费用授权",实现了费用控制的
制度管理和计划定额控制.
(二)对公司未来发展的展望
1、行业发展趋势
国内外钢材市场需求的稳健上升,原材料价格、物流费用的高位运行,都对国内
钢材价格形成了强有力的支撑. 然而宏观调控的加强、货币政策的紧缩以及市场资
源供应方面的不确定性对公司构成了相当大的压力. 受诸多不确定因素的影响,200
8年公司生产经营形势总体不容乐观.
2、2008年公司面对的风险与经营计划
1)风险
⑴国内原材料价格增长迅猛,钢厂采购成本大幅度增加.国内原材料价格持续上
涨导致了钢企生产成本的大幅提升. 08年度铁矿石基准价上涨65%,加上油价等其他
成本持续上涨,钢企采购成本将继续增加.
⑵国家宏观调控力度继续加强.
国家继续加大对银行资金控制的力度, 后期可能将继续进一步采取措施来限制
钢材出口,对钢材出口市场造成较大影响.
⑶目前市场价格处于历史新高,风险加大.
2007年国内钢材价格持续走高,市场畏高心态逐渐增加,市场风险加大.
⑷相关类产品价格低迷,产能可能出现转移.
建筑钢材价格持续走高, 由于相对原材料价格的优势,为追求利润,厂家可能将
产能转移到其他相关类产品,对建筑钢材市场将造成一定的影响.
⑸国家货币政策紧缩措施出台频繁, 日益收紧的信贷政策将对公司日后融资及
财务运作产生重大影响.
2)2008年生产经营计划
2008年, 公司将以环境优先谋发展,以安全稳定抓生产,坚持"稳、快、和、优"
四字方针,对标挖潜,落实成本最低战略,推行全面预算管理,增强钢铁主业竞争力和
持续发展能力,促进钢铁、物流、气体利润上新台阶.重点要抓好以下五个方面工作
⑴推行全面预算管理,提升精细化管理经济内涵
2008年,公司将围绕生产经营总目标,实施产量、营销、采购、成本、利润等预
算,实现以预算目标为起点,以预算执行考评为终点的全面预算管理.
①落实产量预算. 一是降低炼铁工序成本、提高炼钢工序效率;二是贯彻"零影
响"理念,强化设备管理;三是树立"零缺陷"质量管理理念,做精品,创名牌;四是抓好
安全生产的监督和检查;五是严格执行公司技术经济方案和工艺纪律.
②落实营销预算. 营销工作的方针是:"着眼广东和周边市场"和"引导广东市场
价格". 一是准确预测市场趋势,提高市场掌控能力;二是树立超前意识,引领珠三角
市场价格变化; 三是以市场需求为导向,推行订单式计划生产;四是合理平衡各类客
户资源,建立诚信;五是加大对综合效益大的产品的市场开拓.
③落实采购预算.进行以降低物流成本为重点的资源布局和采购.一是加强市场
研究, 把准市场脉搏实施大手笔机会采购;二是加强战略合作,打造一个由点到面的
焦、炼焦煤供应网络; 三是按照"成本优先、宜路则路、宜水则水、保障供给"的思
路, 降低采购物流成本;四是加大新矿点、新焦炭点、新煤种和低价材料开发应用;
五是善于应用资金支付方式的杠杆作为采购议价砝码.
④落实节能减排预算. 一是积极应用节能减排新技术,推进清洁生产;二是积极
争取政府资金支持, 缓解企业推进节能减排项目的资金压力;三是明确责任,细分指
标;四是加强对现有环保设备的运行管理.
⑤落实效益预算.一是强化对成本、资金、费用等指标的控制和考核;二是对公
司资产实物进行全过程的渗透管理;三是完善授权费用管理和合同集中管理,规范运
作,提高财务监控能力;四是高度关注国家货币政策和银行导向,化解汇率风险.
⑵拓展"物流"和"气体外销"规模
2008年,在提升钢铁主业盈利能力的基础上,做强"物流"和"气体"两大支柱产业
,提升公司整体效益.
①充分利用广钢股份大贸易网络, 从资金、政策等方面大力鼓励第三方物流业
务发展.
②整合气体企业资源,打造"广钢股份气体产业航母",力争用不太长的时间跻身
广东最具竞争力的气体联合企业.
⑶加强客户管理,树立广钢股份良好经营形象高度重视客户管理工作,建立客户
评价体系,建立健全客户档案.加强客户往来,与客户建立良好关系.
⑷规范基础管理,创新考核和分配机制
一是更加明确部门和个人责任,实现"决策程序化、过程简单化、依据数据化、
考核明细化"的规范化管理; 二是在人力资源管理上,严守《劳动法》和《劳动合同
法》,优化人员配置;三是继续探索创新考核和分配机制,增加分配透明度,建立收入
与效益挂钩、效率兼顾公平的考核分配体系.
⑸强化技术创新,增强公司综合竞争力
2008年, 公司将以品种钢转炉化生产、综合利用的节能降耗技术、低价替代品
、综合效益高的钢材产品开发等作为重点解决的技术问题.
(三)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分地区情况
2007年度主营业务收入增加870,873,205.62元,增幅为17.43%,主要原因是公司
本年度钢材产销量和单位售价上升;本年不再合并三家合营气体单位,气体产品收入
大幅减少.2007年主营业务收入总额5,866,071,658.27元,其中出口收入793,911,25
8.34元,国内销售地区则以华南地区为主.
2007年前五名客户销售收入累计总额2, 836,506,299.22元,占全年销售收入总
额的48.35%.
2、主要财务数据变动情况
公司2006年报表合并了三家合营气体公司, 2007年报表未合并三家合营气体公
司. 为了增强可比性,公司编制了2006年不合并三家合营气体公司的会计报表,并在
统一合并口径下分析了本报告期间主要财务报表项目的变动原因.
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
1、会计政策变更
公司原执行《企业会计制度》,自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁
布的《企业会计准则》.按照新会计准则等的有关规定,公司对以下会计政策进行了
变更,并对比较期间的财务报表进行了追溯调整,其中:
(一)同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额合计为贷方差额1,762,101.
60元、其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额1, 109,773.83元,按新准则规
定全部调整期初留存收益,该项会计政策变更采用追溯调整法,由此调减2006年利润
571,127.03元,调增2006年12月31日所有者权益金额2,871,875.43元.
(二)公司原采用应付税款法核算所得税费用, 根据新准则规定改采用资产负债
表债务法对所得税进行处理.该项会计政策变更采用追溯调整法,相应调整期初留存
收益,由此调减2006年净利润223,333.88元,调增2006年12月31日所有者权益金额1,
128,885.93元.
(三)根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》及相关规定, 公司对内退人员工资
及社保等支出、需按法定最低缴费年限缴纳的离退休人员过渡性医疗保险支出和离
退休人员住房补贴属于辞退福利,应当确认由此产生的预计负债并调整留存收益.该
事项导致调增2007年1月1日非流动负债113, 972,638.24元,调减2006年1月1日所有
者权益金额115,106,827.87元,调增2006年净利润1,134,189.63元.
(四)合并范围的变更:公司持有60%股权的广州市金仪自动化有限公司于1998年
9月开始运作,其资产、收入和净利润均不足母公司和已合并部分子公司合计数的10
%,根据重要性原则,以前年度一直未列入合并范围.公司从2007年1月1日起执行新准
则,按照新准则的规定应将该公司纳入合并范围并追溯调整期初数.该事项对2006年
归属于母公司的利润和所有者权益金额无影响,但合并报表少数股东权益增加1,671
,959.41元.以上新准则调整合计调减所有者权益108,299,917.47元,其中:归属于母
公司权益调减109,105,346.50元,少数股东权益调增805,429.03元.
(五)公司对上年同期利润表和期初资产负债表按新准则体系进行重新表述时,
对上述期间的财务报表的部分报表项目进行了重分类调整, 该事项对2006年利润和
所有者权益金额无影响.具体调整项目如下:
(1)待摊费用中的预付保险费、报刊资料费等调入预付款项,调减待摊费用400,
708.28元,调增预付款项400,708.28元.
(2)长期债权投资中的三峡工程基金到期未能收回, 调入其他应收款,调减长期
债权投资和长期投资减值准备各100, 000.00元,调增其他应收款和其他应收款坏账
准备各100,000.00元.
(3)用于出租的广钢开发区土地及构筑物重分类至投资性房地产,调减无形资产
51,650,533.60元,调减固定资产净值2,606,322.19元,调增投资性房地产54,256,85
5.79元.
(4)其他应付款中的应付工会经费和职工教育经费等调入应付职工薪酬,调减其
他应付款718,638.32元,调增应付职工薪酬718,638.32元.
(5)预提费用中的预提水电费调入应付账款, 预提利息调入应付利息,调减预提
费用10, 381,427.72元,调增应付账款7,531,427.72元,调增应付利息2,850,000.00
元.
(6)长期应付款中的财政拨款调入其他非流动负债下的递延收益,调减长期应付
款4,482,510.00元,调增其他非流动负债4,482,510.00元.
(7)管理费用中的应收款项坏账准备调入资产减值损失,调减管理费用1,701,11
5.59元,调增资产减值损失1,701,115.59元.
会计政策变更对期初财务报表的影响详见财务报表附注十三、3.
2、会计估计变更:无
3、重大差错更正:无
★2007年三季:
一.公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1. 本报告期公司实现净利润为785.53万元,比去年同期增加了265.10%,盈利指
标大幅增长的主要原因是: 1、国内建筑钢材市场大幅好转,建筑材价格上升幅度大
于原材料成本的上升幅度; 2、公司严格执行零基预算、加强内部控制,成功遏制了
成本的上升; 3、公司精心组织生产,钢材产量较去年同期有明显的提高;4、公司进
行机构改革、强化管理后,大小修费用和物流费用有较大幅度的下降.
2.经营活动产生的现金流量净额为2.30亿元,同比减少39.20%,主要原因是公司
针对当前原材料价格不断上涨的情况, 通过预付款方式结算的原材料采购付款额度
对比去年同期有所增加.
二.公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
三. 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四.其他需要说明的重大事项
(1)公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(2)公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
2007年中期:
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内, 面对国家宏观调控力度持续加大、信贷政策收紧、国内外原材料价
格高位运行以及钢材价格动荡起伏等困境, 公司以"系统降本,创利突围"为核心,坚
持"稳、快、和、优"四字方针, 创新管理模式,取得了良好的生产经营业绩.上半年
累计实现钢产量76. 39万吨,同比增长21.79%;生铁产量59.77万吨,同比增长14.70%
; 钢材产量83.67万吨,同比增长24.37%;实现净利润2148.7万元,同比增长815.18%.
公司采取的措施有:
第一, 实施"两高(高转炉钢产量、高轧钢产量)、两低(低铁水成本、低铁水消
耗)"生产组织方针.钢、铁、材产量同比均有较大升幅.
第二,进一步提高产销衔接协调能力.抓住机遇,大力推动钢材出口,上半年累计
出口24.99万吨,同比增长10.92%.
第三,为缓解原材料采购紧张的情况,分别与国内外多家公司签订了长期供货协
议.
第四, 进一步优化整合业务和资源,继续深化机构改革方案.通过物资采购和储
运系统的整合、设立价格合同管理中心、招投标等内部管理的加强以及完善考评和
激励机制等工作的有效执行,充分发挥机构改革的创效能力.
第五, 以财务和成本为核心,实施了"零基预算"和"费用授权",实现了费用控制
的制度管理和计划定额控制.
第六, 在技术改造方面,积极推进高线风冷线鼓风机电机节能改造等共7个重点
技改项目的实施,进一步挖掘生产潜能.
下半年,公司将继续以"对标挖潜、增强公司实力"为核心,坚定不移地贯彻成本
领先战略,深化系统降本,进一步推进精细化管理和技术创新,提升经营业绩.
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况
报告期内,公司主营业务收入27.5亿元,同比增长18.84%,营业利润2141万元,同
比增长753.84%,主要由于产品销售量增加,销售价格上涨所致.
2、主营业务分地区情况
报告期内,国内建筑钢材价格平稳,市场形势明显好转, 公司加大了市场开发力
度,客户数目稳步攀升,另抓住取消出口退税前的机遇,大力推动钢材出口,使国内地
区和境外地区的主营业务收入较去年同期大幅上升.
3、公司在经营中出现的问题与困难
上半年,公司出现的问题与困难主要有:
(1)国内外铁矿石、煤炭、生铁等原材料市场资源紧张、价格普遍升高.
(2)5月底受征收出口关税等因素影响,出口受到制约.
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
(1)热电D1100风机改造项目在建,报告期内投入59.7万元.
(2)四座热风炉中修项目在建,报告期内投入224万元.
(3)安全管理经费及零星环保治理项目在建,报告期内投入26.93万元.
(4)焦化20立方空压机站改造项目已完工,报告期内投入20.23万元.
2007年一季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
㈠经营活动产生的现金流量净额比上年同期发生大幅变动的原因是: 报告期内
公司经营态势良好、供销两旺,以致经营活动流入的现金增多.
㈡净利润与上年同期相比实现扭亏为盈的原因是: 报告期内,钢材市场平稳,公
司全面推行系统降本策略,产量比往年大幅增长,取得了较好的经营业绩.
㈢每股收益与上年同期相比发生大幅变动的原因是:⑴报告期内,公司实现扭亏
为盈;⑵上年4月17日,公司采用缩股形式实施股权分置改革,总股本由1,029,270,00
0股变为762,409,623股.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司股权分置改革时,所有非流通股股东作出如下承诺:
(1)遵守法律、法规和规章的规定,履行法定承诺义务.
(2)持有的非流通股份自方案实施之日起,12个月内不上市交易或者转让.自方案
实施之日起12个月后至第24个月内不上市交易. 自方案实施之日起24个月后至第36
个月内通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份, 出售数量占该公司股份
总数的比例不得超过5%.
(3)自方案实施之日起24个月后的12个月内,只有当二级市场股票价格不低于3.0
0元时(若公司股票按照上海证券交易所交易规则做除权、除息处理, 上述价格按照
除权、除息规则相应调整),才可以通过上海证券交易所挂牌交易出售广钢股份股票
. 在上述承诺期间内,若其以低于3.00元的价格出售广钢股份股票,则出售股票所获
资金应作为违约金全部支付给广钢股份.
(4)提议广钢股份2005年至2007年连续三年的利润分配比例不低于当年实现可分
配利润(非累计未分配利润)的50%,并在股东大会表决时投赞同票.
(5)为增强公司凝聚力、提升上市公司价值,在本次股权分置改革方案实施后,按
国家、省、市政策规定建立广钢股份管理团队股权激励制度. 具体方案授权广钢股
份董事会待政策明朗后制定实施.
(6)控股股东广钢集团特别承诺:金钧公司的对价安排由广钢集团代为缩减.本次
股改完成后,金钧公司持有的股份一并获得流通权,且广钢集团不再追偿代为支付的
股权.股权分置改革至今,公司所有非流通股股东严格履行以上承诺.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
2007年第一季度钢材市场平稳, 公司全力推进成本领先战略和实施精细化管理
, 在统一财务、采购、销售、经营决策的同时,将生产组织管理重心下移,取得了良
好的业绩.按照目前生产经营发展势头和钢材市场发展趋势,预计公司2007年上半年
净利润比去年同期增长100%以上.
四、本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益差
异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明:
□适用 √不适用
2006年未期:
(一)报告期内公司经营情况回顾
1、报告期公司总体经营情况
2006年是我国"十一五"的开局之年,也是中国加入WTO的第5年,全球经济保持较
好的发展势头,国内外市场的钢材生产和消费一直处于增长态势.年初,市场疲软,原
料价格持续上涨, 从二季度起,在国际市场持续旺盛的带动下,国内钢材市场态势逐
渐走稳,公司盈利状况逐步好转.
2006年,公司面临的生产经营和改革发展任务相当艰巨.面对年初钢材市场的持
续低迷、进口铁矿石价格再次大幅攀升、钢材出口退税率下调、人民币持续升值及
国际船运价大幅飙升等种种不利因素的挑战, 公司拿出了前所未有的降本力度和办
法,大力推进系统降本和实施最低成本战略,从原材料采购与合理库存配置、理顺内
部物流、降低各项管理费用、改变销售策略等方面全面开展降本增效工作. 经过全
体员工的齐心努力,公司成本控制取得明显成效,实现了扭亏为盈的目标.报告期,公
司生产生铁112.13万吨、钢137.20万吨、材148.12万吨,产品销售收入46亿元,创汇
2.2亿美元,利润总额2579.69万元.
2、报告期主营业务及经营状况
(1)主营业务:金属冶炼、轧制及压延加工;批发零售贸易(除专营专控商品);金
属及原辅材料特性测试;仓储(除危险品);汽车货运、信息咨询及劳务中介服务等.
3、主要财务数据变动情况(单位:人民币万元)
项目 2006年 2005年 增减(%)
货币资金 41,719.35 40,261.15 3.62
应收帐款 42,018.08 25,219.61 66.61
存货 93,602.40 159,228.73 -41.22
固定资产净额 187,705.50 201,427.51 -6.81
在建工程 826.09 3,304.13 -75.00
应付票据 51,820.68 49,223.61 5.28
短期借款 133,043.00 156,396.03 -14.93
应付帐款 33,836.39 43,032.90 -21.37
其他应付款 7,905.00 7,323.04 7.95
总资产 462,271.97 468,889.45 -1.44
⑴应收账款发生重大变化主要系本年度出口销售增幅较大, 出口收入的收款需
要有一定时间所致.
⑵存货发生重大变化系年初原燃料储备较多,而本年末采购货物尚未到货所致.
⑶在建工程发生重大变化主要是工程清理转出.
⑷应付帐款发生重大变化主要系采购结算增加所致.
(二)未来发展愿望
1、对公司未来发展的愿望
(1)所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
近年来, 新增的钢铁产能不断释放、钢材价格低位运行、产业集中度低、贸易
摩擦增多、钢铁出口退税持续下调甚至取消以及国家"十一五"节能计划的强制推行
等都对钢铁企业的生存和发展形成了较大的压力."十一五"期间,国家将计划淘汰落
后炼铁产能1亿吨、落后炼钢产能5500万吨, 公司目前的产能不属于被淘汰之列,该
政策的实行对公司发展有利; 但长远而言,调控力度的逐步加强将对公司造成压力.
在国家产业政策和在钢铁业全球并购浪潮势不可挡的影响下, 中国钢铁业联合重组
已势在必行.国内钢铁行业已经进入争相提高产业集中度、竞争更为激励的新阶段.
(2)公司未来发展规划
①发展战略
认真贯彻落实做强钢铁主业、拓展冶金物流业、做大气体产业的战略方针, 坚
定不移地推行低成本战略, 坚持成本与效益优化原则,深化精细化管理,进一步深入
推进改革.提升钢铁主业的竞争力水平,进一步拓展气体产业、推进现代冶金物流产
业发展,从而增强企业可持续发展能力和企业核心竞争力.
②2007年经营计划
2007年,公司将继续强化系统降本力度,加快技术进步,优化产品结构,力争实现
产钢145万吨,产材155万吨、销售收入47.7亿元的经营指标.
2、2007年面临的风险及工作重点和对策
(1)风险因素:
①行业周期风险:钢铁行业属于周期性行业,宏观经济走势、相关行业波动对行
业周期影响较大,产品需求及价格的周期性变化将影响公司的盈利水平.预计2007年
,国内经济的逐步降温将对钢铁的需求带来较大压力,产业结构调整的压力依然很大
②宏观政策风险:国家宏观经济政策、环保政策、税收政策的调整和变化,也将
对公司盈利产生影响.预计2007年,新增钢铁产能的不断释放、钢铁出口退税持续下
调甚至取消、国家"十一五"节能计划的强制推行等, 都对钢铁企业的生存和发展形
成了较大的压力.
③市场经营风险:原料能源价格上涨和激烈的市场竞争带来经营压力,公司生产
规模、产品档次、财务指标与国家产业政策要求和行业先进水平相比存在差距. 预
计2007年国际经济增速的回落及西方国家贸易保护措施的实施将影响到国内钢铁出
口的外部环境,原材物料资源的高位运作将造成公司成本压力持续增大.
④公司内在问题: 公司存在新产品开发、生产规模、环保搬迁、设备运行等方
面的困难和问题.
(2)2007工作重点和对策
①继续推行成本与效益优化战略,实现生产系统优化
2007年生产经营形势依然严峻,公司将以成本为中心,加强技术创新.同时,注重
工序间的协调配合, 满负荷生产,建立有序化模式化的生产组织管理模式,努力实现
成本下降与效益提升.
②落实物料采购计划,加大采购管理与改革力度
2007年, 公司将提升采购能力,寻找源头优质供应商,与之建立长期稳定的供需
战略关系.公司与国内外各大供应商签订长期供货协议,保证了大宗原材料的稳定供
应.另外,公司将对原材料的采购供应流程进行必要的整合,继续推进招标采购,实现
从集中供应过渡到集中采购. 明晰采购决策责任分工,简化采购决策程序.此外公司
将提高采购供应部门现场服务水平,提高仓储效率,大力推进零库存供应和承包供应
.根据现有配送能力,实施集中采购、批量采购、周期采购.
③注重工艺结构调整,促进管理、技术、制度创新
2007年, 公司将注重工艺结构调整,集中精力进行优化品种结构的研究,以形成
有一定规模的、有较高附加值产品的生产能力. 在成功生产30MnSi和Q195L、Q215L
的基础上, 公司将加大这些产品的生产比例.加大公司管理创新力度,重点处理好五
厂一部权限收放的关系,其中财务将集中统一管理,而生产组织执行等具体操作权力
则放权至生产总厂管理.
④更新销售观念,注重内外销售相结合
2007年, 公司将加大开拓力度,把珠江三角洲地区作为主战场,提高直接用户的
使用量,同时做好区域分流.根据国内外钢材销售市场的变化及时调整出口材与内销
材的销售比例.
在产品销售策略方面, 公司将进一步更新销售观念,推进产销一体化运作.通过
批量政策、大户政策等手段的综合运用,做好产品销售工作,不断提高产品的竞争能
力.另外,在以销定产的基础上,兼顾以产促销,实现产销顺利衔接.
⑤继续拓展物流业务,做强气体产业
物流与气体作为发展的两个重点,2007年公司将制定出一系列有效措施,使物流
与气体两大产业得以长足发展.
物流方面, 公司将依托物流信息系统,以客户为中心,逐步建立自身的第三方物
流网络.继续发挥合金材料采购优势,集中力量与部分大客户建立长期合作伙伴关系
;继续促进产品的多样化,使之成长为公司第三方冶金物流的主力.
气体方面, 公司将进一步做大液体市场,加强对成本的分析及控制,大力发展瓶
气业务,打造成为华南甚至国内最大的瓶气生产销售中心.
⑥深化机构人事改革,加大考核创新力度
2007年,公司将深入推进管理创新,在成本管理上形成集中化、有序化、制度化
的管理模式. 工作重点将放在进一步深化机构人事改革,提高管理效能,确保改革成
效. 通过加大减员力度,压缩管理层次,实现各种资源合理配置并实现人数总体控制
目标. 根据公司生产经营特点创新考核办法,改革分配和激励机制,提高计划的执行
力.按照计划统一基本考核档标准,并在此标准基础上根据各单位实际完成情况进行
增减变化.重点做好加工费中可变费用的考核,以国内技术经济指标主流水平作为考
核的依据,加大技经指标及第三方物流利润的考核力度,力求在考核创新上取得突破
(三)执行新企业会计准则后, 公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对
公司的财务状况和经营成果的影响情况
1、对2007年1月1日财务状况的影响:
⑴合并范围发生变化:执行新会计准则后,公司不再对属下的合营公司广州粤港
气体工业有限公司、深圳南华气体工业有限公司、广州珠江气体工业有限公司的财
务报表进行合并, 另外需增加对控股子公司广州金仪自动化有限公司的报表进行合
并,因而造成公司2007年期初的资产总额的减少.
⑵2007年1月1日,公司的长期股权投资差额将增加2,871,875.43元,所得税递延
资产增加2,848,447.29元,少数股东权益增加7,310,810.59元,造成公司的股东权益
共增加13,031,133.31元.
2、新会计准则的实施对公司经营成果的影响
⑴根据新会计准则第16号政府补助的有关规定, 公司目前现行制度的直接计入
资本公积金的政府补助, 将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政
府补助后,将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益,将与收益相关的
政府补助区分为补偿以后期间的相关费用和用于补偿已发生的相关费用, 前者计入
递延收益并分期计入损益,后者直接计入当期损益,因此将会减少公司的当期利润和
股东权益.
⑵实行新会计准则后,公司股权投资差额的摊销将取消,每年公司的利润将减少
约57万元.
⑶实行新会计准则后, 公司将现行的会计政策的应付税款法变更为资产负债表
的纳税影响会计法,将会影响公司当期会计所得税费用,从而影响公司当期利润和股
东权益,并核算相应的递延所得税负债和递延所得税资产.
(四)公司投资情况
报告期内公司投资额为5,240万元,比上年减少1,693万元,减少的比例为24.42%
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
(1)连轧油改气项目
项目总投入2282万元,本期投入1492万元.该项目的投产为公司带来的效益约50
00万元/年, 并为白鹤洞生产基地每年可减少5.5万吨CO2和700吨SO2的排放量,社会
效率显著.
(2)5号高炉中修项目(不含热风炉)
项目总投入1, 200万元,已于2006年2月份完工,运行效果理想,有利于提高公司
生铁产量,降低生产成本.
(3)炼铁水循环、4号高炉除尘项目
项目总投资1,350万元投资该项目,目前已经完成安装调试,两个项目建成后,公
司每年减少排水量约800万吨,4#高炉除尘每天可减少排放约10吨.
(4)连轧钢坯热送项目
项目总投资300万元投资该项目, 已于2006年10月完工投产,每年可为公司创造
效益约600万元.
(五)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错.
投资情况说明:公司投资情况
报告期内公司投资额为5,240万元,比上年减少1,693万元,减少的比例为24.42%
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
(1)连轧油改气项目
项目总投入2282万元,本期投入1492万元.该项目的投产为公司带来的效益约50
00万元/年, 并为白鹤洞生产基地每年可减少5.5万吨CO2和700吨SO2的排放量,社会
效率显著.
(2)5号高炉中修项目(不含热风炉)
项目总投入1, 200万元,已于2006年2月份完工,运行效果理想,有利于提高公司
生铁产量,降低生产成本.
(3)炼铁水循环、4号高炉除尘项目
项目总投资1,350万元投资该项目,目前已经完成安装调试,两个项目建成后,公
司每年减少排水量约 800万吨,4#高炉除尘每天可减少排放约10
吨.
(4)连轧钢坯热送项目
项目总投资300万元投资该项目, 已于2006年10月完工投产,每年可为公司创造
效益约600万元.
2006年三季:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内,国内钢材市场价格小幅下降、政府宏观调控力度加大、铁矿石涨价1
9%以及交通运输费用的持续上涨,都给公司的盈利能力造成了相当大的影响.公司根
据实际生产经营态势,充分发挥机构调整后各总厂内部资源的优化配置,全面推行低
成本战略, 深入开展精细化管理.报告期,公司产钢37.45万吨、生铁30.22万吨、钢
材43.14万吨;实现净利润229.43万元.
1、占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2、公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3、报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
4、主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5、主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及说明
√适用 □不适用
业绩警示期间:2006年1月1日至2006年12月31日
业绩警示情况:扭亏.
业绩警示原因说明:
报告期, 公司经营情况正常,1～9月已实现净利润386.42万元.预计公司2006年
度将实现扭亏为盈, 但前提是2006年第四季度钢铁市场的价格走势和原材料价格走
势不发生较大变动.
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
七、截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用 √不适用
截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的相关说明
□适用 √不适用
投资情况说明:
1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
5号高炉中修: 该项目已总投资额为1,200万元人民币,于今年上半年竣工投产,
对公司生产顺行,降本增效起到非常重要作用.
★2006年中期:
(一)管理层讨论与分析
2006年上半年,国内钢铁市场波澜起伏,一季度市场价格承接去年末的下跌态势
继续下跌,销售形势极为低迷,从四月份起,在国际钢材市场回升的带动下,国内市场
也逐步回暖,但是,六月中下旬后市场价格又呈下跌的态势.此外,国际铁矿石价格在
去年上涨71.5%的基础上今年又上涨19%,对公司的原材料成本控制造成很大的压力.
2005年, 公司首次出现亏损,今年一季度又亏损3000多万元,危及公司的安全运
营,面对严峻的形势,公司推行机构改革方案,坚定不移地开展精细化管理,逐步扭转
了被动局面.一季度,公司实施控产降本工作,并抓住机遇进行技术改选和大修维护,
二季度起,随着钢材市场的回暖,公司开始放量生产,同时积极扩大出口,取得了较好
的成绩.上半年,公司累计生产钢材67.28万吨,销售钢材68.41万吨(其中出口21万吨
),产销率为104.84%,完成销售收入23.06亿元,上半年实现了盈利.
具体措施如下:
1、精心安排生产.上半年,公司根据市场形势对生产进行认真调控,优化生产组
织, 控制产品成本.1—3月份,因市场低迷,公司实施"控产降本",从4月份开始,随着
钢材市场的好转, 公司及时调整生产计划,逐步释放设备产能,不断提高钢、铁、焦
、材产量. 公司生产的关键环节——炼铁已实现高效、顺产,产量同比增幅13.04%,
成本明显下降,其他生产工序的生产运作也日益完善.
2、加速新产品开发.上半年,在公司各部门共同努力下,实现了30MnSi、20MnSi
Nb大批量生产,合格率达100%.Q195L钢种的生产性实验工作获得了成功,并总结出一
套成熟的Q195L钢操作方法, 5月份开始批量试生产.公司也成功进行了Φ11和Φ8盘
螺两个规格材的开发和生产,新产品的开发增强了公司的竞争力.
3、完善技改工程.上半年,公司集中主要精力和技术力量抓好了5号高炉技改中
修、连轧加热炉油改气工程、转炉煤气回收系统工程等技改项目, 三大技改工程项
目均按期顺利竣工,经济效益、社会效益和环保效益非常明显,对公司的生产发展和
降本增效工作发挥了重要作用.
4、全面推行系统降本.上半年,公司进一步深化精细化管理,紧紧围绕优化技经
指标、节能降耗开展工作. 为此,公司提出了系统降本的多项具体措施,如按市场售
价倒推各生产工序的成本; 推行废钢采购新模式,实行"专购、专场、专供、专账",
实现"干净"废钢供应等.
5、完成了机构改革工作.上半年,公司推进了机构改革工作,按工序联系及生产
业务将原来15个生产及维修单位合并成为"五厂一部"模式, 改革后公司机构更加精
简,职责更加明晰,工序之间的衔接和协调更加紧密、更加合理.
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减(%)
国内 1,609,099,088.30 -51.85
境外 697,195,261.32 22.93
合计 2,306,294,349.62 -43.03
2006年1-6月前五名客户销售收入累计总额655,190,505.28元,占全年销售收入
总额的28.41%.
2006年1-6月主营业务收入总额2,306,294,349.62元,其中出口收入697,195,26
1.32元,国内销售地区则以华南地区为主.
2006年1-6月主营业务收入大幅减少主要原因是公司不再购销珠钢钢板,有色产
品及冶金原材料.
3、主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
本报告期公司利润与去年同期相比大幅下降的主要原因是: (一)原材料及电力
、铁路运输价格继续上涨, 特别是进口铁矿石价格在去年上涨71.5%的基础上,今年
又上涨了19%, 造成公司产品成本进一步上升;(二)今年一季度全国钢材价格持续下
滑,公司一季度亏损3231万元,造成上半年只有少量的利润.
(三)公司投资情况
1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
5号高炉中修: 该项目已总投资额为1,200万元人民币,于今年上半年竣工投产,
对公司生产顺行,降本增效起到非常重要作用.
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及说明
预计今年前三季度利润与上年同期相比下降50%以上.
说明:由于公司半年净资产利润只有157万元,而且进入第三季度后,国内钢铁市
场又呈疲软态势,价格下滑,盈利前景不甚乐观.
★2006年一季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内, 国内钢材市场同比出现较大幅度变化,上游原燃材料价格居高不下,
产品价格在低位徘徊, 公司技改、大修停产,使公司业绩同比出现较大幅度下降.公
司实现主营业务收入93,843.49万元,净利润-3,231.19万元.
报告期末, 上述不利局面初现转机,公司将抓住机遇,围绕低成本这一战略重点
, 克服困难全力组织满负荷生产;认真落实原材物料供应管理新模式,确保公司适用
原材物料及时供应;进一步拓展市场,加大销售力度,稳定售价,确保效益目标的实现
,抑制和扭转业绩下滑趋势.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
(5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
2006年第一季度钢材市场出现企稳回升的态势, 但由于去年同期钢材产品价格
处于历史高点,而且目前原材料价格仍然据高不下,按照当前的钢材价格和成本状况
,预计公司2006年上半年净利润比去年同期下降50%以上.
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
★2005年末期:
(一)报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内公司总体经营情况
2005年,中国经济继续呈现平稳、较快增长态势,全年GDP增长达到9.9%,为钢铁
企业的平稳发展提供了有利条件. 但是,2005年是钢铁市场复杂多变的一年,供需形
势逆转, 市场供大于求的局面进迅速扩大.新增产能的释放和需求增长速度的回调,
导致建筑用钢材价格自4月起大幅下跌、而铁矿石、煤炭、能源等资源价格持续上
涨,使钢铁行业整体处于微利状态.
2005年, 公司生产经营经受了前所未有的严峻考验:避峰限电,原材料价格下调
滞后, 造成了公司产品成本总体偏高;市场复杂多变,需求放缓,产品销售压力增大,
削弱了公司赢利能力.在严峻的形势下,公司密切注视市场变化态势,沉着应对,扎扎
实实地推行精细化管理和降本增效工作,努力实现公司生产经营目标.
报告期内, 公司密切关注国内钢厂的价格政策及销售策略,及时掌握市场动态,
针对不同的销售区域和市场竞争环境, 制定相应的价格政策;借助独特的地理位置,
在稳定老客户、巩固已有销量的基础上, 积极发展新客户,提高市场占有率,取得了
较好的效果.但由于受钢材市场价格下滑,上游产品供应短缺、价格上涨推动成本上
升,以及对资本性支出的界定标准发生变化等因素制约,给公司扩展盈利空间带来较
大难度,2005年公司出现亏损.公司实现主营业务利润4265.17万元,净利润-19749.5
9万元.
2、公司主营业务及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司经营范围为: 生产、加工、销售冶金产品、焦碳化工产品、各种气体、炉
料和有关原材料、机械设备、备件、生产工具、公司产品的深加工产品, 以及有关
技术咨询服务,并经营汽车运输.
报告期内,公司主营业务及其结构未发生重大变化,但由于对资本性支出的界定
标准发生变化, 导致了公司亏损1.97亿元,对比2004年净利润总额2.38亿元下降4.3
5亿元,主要的原因有四:
①建筑钢材市场价格下滑,平均不含税售价比2004年度下降近150元/吨,销售利
润减少近2亿元.
②钢材成本上升, 2005年度建筑钢材吨材销售成本,比2004年度上升122元/吨,
销售利润减少1.6亿元,主要影响因素为转炉试产产生了较大的损失、原材料价格上
涨以及高炉生产不顺产生的维修费用.
③2004年度资产重组后,股份公司生产经营所需周转资金大幅上升,银行贷款及
开票额度相应大幅增加, 融资费用也随之大幅增长;另2005年底人民币升值,外汇资
产产生了一定的汇兑损益. 以上两个原因导致财务费用比2004年度增加了近8000万
元.
④由于钢材市场价格下滑,市场风险加大,导致相关的冶金产品第三方物流及投
资项目的效益下滑,影响了公司经济效益.
(2)主营业务分行业、分产品情况
说明:公司主营业务收入减少是由于公司的物流交易额减少所致,有利于降低关
联交易.
主营业务成本增加是由于主要原材料价格上涨所致.
主营业务利润率变动是由于报告期钢材价格下跌、生产成本上涨压缩了公司盈
利空间所致.
3、报告期内公司资产构成情况
(1)主要财务数据变动情况
说明:①货币资金增加主要系短期借款增加所致;
②应收账款减少主要系公司本年度收入较上年下降及加强货款回笼所致;
③存货增加原因系上年末收购了广钢集团钢铁主业资产以来, 公司生产流程较
上年度加长导致自制半成品余额较上年末增大, 同时本年度公司根据生产经营情况
及市场行情增加了原燃料储备,以及产成品较上年大幅增加所致;
④固定资产净额增加系公司在建工程结转所致;
⑤在建工程减少数主要系工程结转固定资产所致;
⑥短期借款增加主要系公司生产经营及归还广钢集团资产收购款对资金的需求
量加大所致;
⑦应付票据增加主要系本年度公司加大原燃料准备, 同时增加对票据的使用规
模所致;
⑧应付账款增加主要系本年度公司原燃料采购规模大增所致;
⑨其他应付款减少主要系本年度归还了上年末欠广钢集团钢铁主业资产收购款
所致.
(2)报告期内公司其他财务数据变动情况
说明:子公司营业费用变动系公司运费及仓储费上升所致.
管理费用变动系公司压缩非生产性支出所致.
财务费用变动系公司为解决生产经营所需资金向银行增加贷款, 利息支出上升
所致.
4、报告期内现金流量变动情况
说明: 经营活动产生的现金流量净额变动系公司上年度收购广钢集团存货导致
资金流出大增,本年度加大货款回收及原燃料赊购所致,因此本年度公司现金流大为
改善.
5、主要控股公司的经营情况及业绩
(二)对公司未来发展的愿望
1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
近年来,全球性生产资料价格上涨为钢铁业带来了良好的发展机遇,我国钢铁行
业也因国民经济的快速发展而具有长期增长前景. 由于钢铁新增产能的集中释放导
致部分产品供求失衡,同时进口铁矿石价格和国内燃料价格高位运行,国内钢材市场
出现了剧烈波动.但从长远看,随着国内钢铁行业的整合、购并和产品结构优化调整
,国内钢铁企业的综合竞争实力和国际竞争能力将大大增强.
按照钢铁产业政策的规划和要求, 业内上规模企业的发展重心纷纷向压缩落后
产能、优化产品结构、节能降耗及转变利润增长方式倾斜, 国内钢铁行业步入了优
胜劣汰、激烈竞争的新阶段.
2、未来公司发展战略、发展规划等
(1)公司发展战略
认真贯彻落实公司"调整、充实、创新、发展"的经营方针,做强钢铁主业,拓展
冶金物流业, 做大气体产业,以优化资源、成本领先为主线,大幅度改善钢铁主业结
构, 提升钢铁主业的竞争力水平,进一步拓展气体产业、推进现代冶金物流产业,推
动广钢股份的产业升级和发展壮大, 从而增强企业可持续发展能力和企业核心竞争
力.
(2)公司2006年度经营计划
2006年,公司将以科学发展观为指导,强化内部管理,加快技术进步,优化产品结
构,降低生产成本,提高生产经营水平和综合竞争力,力争实现产钢140万吨、产材15
0万吨、销售收入54亿元的经营目标.
3、2006年工作重点和主要措施:
⑴科学降本,实现生产系统优化
从原材料做起,把好每一道工序关,深入开展精细化管理,减少各项消耗.瞄准同
行先进技经指标,以优化技经指标为突破口促进生产成本的下降;通过技术创新、节
能降耗、降低物流成本、改进成本考核导向等办法, 促使各单位拓展挖潜降本的空
间,确保各单位和公司成本目标的实现.
⑵发挥生产能力,保质保量,协调生产
铁前系统和相关单位团结协作,炼铁厂以降低成本为导向,通过不断优化入炉料
配比,围绕高炉生产稳定顺行,同时抓好5#炉中修,实现产量提高和成本下降.烧结生
产重点在发挥生产潜能和合理使用经济适用资源,进一步提高产量,为公司的降本增
效作出更大的贡献.
⑶落实物料采购计划,加大采购管理力度,实施准时采购
原料采购供应部门将严格按照公司的物料采购标准和采购计划, 认真履行承诺
与义务, 实施准时采购.减少加工运输过程损失,减少采购中间环节和把握采购最佳
时点, 寻找源头优质供应商,与之建立长期稳定的供需战略关系,建立原材料供应基
地;另外,要加大物资库存管理的力度,努力减压物资库存资金,实现全年控制存货资
金12亿元,力争11亿元,以盘活资金,提高资金使用效率.
⑷优化流通渠道, 提高产品市场份额,实施精准营销,实现营销效益最大化公司
将加强销售对生产的指导,寻求效益、销售与生产的最佳配合,确保各类产品的实物
产销率达到99%以上, 货款100%按时回笼,为公司盘活存量资金、提高资本运营水平
和实现年度利润目标提供有力的保障. 做好新产品的市场调研、市场定位和市场占
有等方面的工作,正确引导公司新产品开发和生产组织的方向.
⑸树立新的流通理念,努力拓展物流业务
完善广钢股份物流管理体系和物流运作体系, 逐步完善物流业务流程、客户服
务、财务资金运作机制, 并建立和完善与其相适应的、行之有效的绩效考核和激励
机制.
⑹开拓市场,做大气体产业,争创利润空间
充分利用广钢气体现有的品牌优势以及特种气体的市场, 把广钢气体做大做强
. 要在地域、规模、产品品种上多下功夫,提高市场占有率,提升气体产业的赢利能
力,创造更大的效益.
4、公司风险因素及对策和措施
风险因素:
(1)行业周期风险: 钢铁行业属于周期性行业,宏观经济走势、相关行业波动对
行业周期影响较大,产品需求及价格的周期性变化将影响公司的盈利水平.
(2)宏观政策风险: 国家宏观经济政策、环保政策、税收政策的调整和变化,也
将对公司盈利产生影响.
(3)市场经营风险: 原料能源价格上涨和激烈的市场竞争带来经营压力;公司生
产规模、产品档次、财务指标与国家产业政策要求和行业先进水平相比存在差距.
(4)公司内在问题:公司存在新产品开发、设备、销售等方面的困难和问题.
主要对策和措施:
随着国家钢铁产业新政的出台、上游原材料价格的飙升、钢材市场的低迷以及
企业本身创新发展能力的局限等几方面的多重压力, 广钢股份公司面临着非常严峻
的考验和挑战.为了扭转不利局面,广钢股份公司拟采取如下应对措施.
⑴推行全系统位降本措施
多年来,广钢股份公司在推行成本管理方面取得了较好的成绩,使公司渡过一次
又一次的难关. 但面对2006年度的困境,我们必需推行系统降本的战略突围思想.具
体思路如下:
①原材料采购方面: 实行原材料直购,千方百计增加原材料直购的比例,通过直
接采购第一手资源达到降低采购成本的目的;实行边缘采购,即在满足工艺技术指标
的前提下, 采购适量质量临界的原材料,通过科学的调节配搭使其达到合格质量,从
而降低成本;引入竞争机制,实行多方采购,进一步开拓采购渠道,为实现优质低价创
造条件.
②原材料库存方面: 科学制定原材料库存量,在满足生产需求的情况下,最大限
度地压低库存.对于依靠汽车运输到厂的原材料,库存量一般控制在一个星期的使用
量为准; 对于依靠铁路运输到厂的原材料,库存量则控制在以15天的使用量为准;对
于进口物资,库存量则控制在3个月的使用量左右.
③内部物流方面:进一步理顺公司内部物流,对公司的物流走向、线路和场地进
行优化,做到物料能尽量直接进生产厂,增加皮带运输比例,减少中间转运.
④工序间功能适用方面: 对生产工序之间某些产品技术指标功能过剩的情况进
行深入的分析研究, 制定相应的措施,实现工序间功能适用,从而降低产品的功能适
用成本.
⑤辅料采购方面: 在目前已部分实施招投标采购的情况下,通过总结经验,公司
拟全面实施辅助材料招投标采购.
⑥设备管理方面: 首先要加强设备管理,确保设备的顺行;其次是推行科学的备
品备件库存指标和通用制度,确保备品备件库存合理、通用;此外是实现生产厂维修
人员的回归,提高维修效率和维修质量,降低设备维修成本.
⑦产品生产方面: 优化产品规格品种的生产,适时实行紧缺生产,即在适当的时
候,通过反向思维对市场或公司部分短缺的品种、规格不是马上组织生产和补充,而
是静观一段时间后再组织生产,提价出售,从而达到提高效益的目的.
⑧技改方面:对已投产的连轧油改气工程和转炉环保改造工程,要确保达产达效
;对准备实施的转炉煤气、蒸汽回收工程、转炉——连轧钢坯热送热轧工程,要按计
划进度保质保量完成,并确保尽早投产,达产达效.
⑨销售市场方面: 通过利用广钢的品牌和市场影响力,以我为主,引领本地市场
的走势,推动市场向更健康、更合理的方向发展.
⑩资金支付方面: 要根据原料供应和库存状况以及资源的价格等综合情况实行
科学灵活的资金支付方式,减少资金的实际支出.
⑵为使公司能跃出困境, 降低采购、服务、生产、管理费用、冻结部份人员工
资,实施低成本战略以求得生存,公司拟实施下面九项计划:
①辅助材料及相关的承包项目用招投标方式降本
通过引入竞争,运用招投标方式,使公司的炼钢、炼铁厂的辅助材料及相关的承
包项目的价格均有了较大幅度下降,公司将进一步拓宽招投标范围;
②实施废钢供应管理新模式,实现"干净"废钢供应
废钢供应管理新模式的实施:1月份对各供货商进行动员;2月份征询他们是否愿
意按"新模式"供货,并用书面方式确认.2月组成了"选废钢供应商的考察组",对废钢
供应商的废钢场进行了实地的调查和考察. "考察小组"的代表按照公平、公正的原
则并结合实施"新模式"的要求进行评选, 最后,经评选确认在第一批废钢供应商为6
家,3月份开始供货.
通过推广废钢供应管理新模式,进一步改善供应给炼钢厂的废钢质量,降低废钢
的杂物含量,提高废钢入炉堆比重,从而降低炼钢工序的消耗和提高炼钢产量.
③全体员工冻结部份薪金
为了使公司5月份后全面赢利,必须对管理人员实行冻薪20%,员工冻薪10%.
④降低有关服务费
公司将与有关各方进行洽谈, 将理化检验费、检斤费、环境绿化费等服务费降
低10%.
⑤降低物流运行运费用
增加物料的直供量,减少运输费用.原料采购部门必须要严格按生产部下达的采
购计划量保证物料均衡到货, 减少多次运输费用;降低运价.目前公司内部的运输价
格偏高,从5月份开始,为公司服务的车队必须把运输费降低.
⑥为激励采购、销售人员把握当前市场的有利形势, 采取切实有效的措施提高
建筑材销售价格, 降低原材料采购价格,为公司多创效益,公司将强化激励措施激励
采购、销售人员.
⑦动员各生产单位坚定不移地降低生产成本:要发动全体员工参与降本,降本措
施要落实到每个岗位;结合精细化管理的深入开展,从原材料、生产过程、设备检修
等均要努力减少消耗;科学利用库存资源,重视减少部分原材料、备品备件的资金低
效占用,做好成本控制工作.
⑧目前各单位无偿占用股份公司土地约平方米,从5月份开始计划征收占地租金
⑶减员增效,轻装上阵
①实施机构改革,减员增效,2年内减1千人.
②组建公司自己的维修队伍,维修工作不委外,以减少维修费用.
③生石灰全部采用外购.
④外卖公司废物资源: 目前公司免费转让的废物资源从2006年开始全部有偿使
用或外卖;钢渣加工费必须降低10%.
⑷加强思想政治工作,动员全员参与降本
①理顺生产环节,解决设备隐患,确保生产顺畅;
②加强对员工的思想宣传与教育工作,开展"思想降本"活动,发动全体员工参与
降本,让最低成本战略及精细化管理思想深入到每个员工、具体到每个岗位;
③进一步健全员工的激励机制,挖掘员工的"思想效率"和"思想效益";
④加强对先进技术及工艺的研发力度,在全体员工中开展"科技兴企、科技降本
"活动,挖掘广大员工的"智慧效益".
(二)公司投资情况
报告期内公司投资额为6,933万元人民币,比上年增加5,982万元人民币,增加的
比例为912.18%.
1、募集资金使用情况报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的
情况.
2、非募集资金项目情况
⑴连轧厂加热炉油改气工程投资2235万元,目前改项目已竣工.该项目投产后以
燃烧混合气代替加热炉原来燃烧重油,取消购买重油成本,有效地提高效益;另外,加
热炉燃烧混合气体后减少尾气排污排放,有利于环境保护.
⑵烧结粉尘楼整治工程投资4098万元,目前该项目已经竣工.该项目建成后有效
地降低大气污染物排放,减少岗位粉尘,提高社会效益.
⑶85t/h锅炉烟气脱硫系统改造投资600.55万元,目前该项目已经竣工.该项目
投产后减少85t/h锅炉烟气中二氧化硫的排放量,有效改善环境,创造社会效益.
★2005年三季度:
(一)公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内, 钢材市场供求关系出现新的变化,钢材价格持续下跌,原材料价格回
调滞后,给公司的盈利能力造成了相当大的影响.报告期,公司产钢24.35万吨、生铁
25.46万吨、钢材37.25万吨,产销率97.65%;实现主营业务收入144859.71万元,利润
总额593.26万元,净利润425.23万元.
1.占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币 审计类型:未经审计
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
一、制造业
圆钢螺纹钢 104,939.98 101,365.43 3.53
气体产品 8,465.41 6,187.54 36.81
其他产品 29,522.00 28,056.18 5.22
二、物流
冶金产品 878.97 980.93 -10.39
冶金原材料 1,053.34 1,001.11 5.22
其中:关联交易 23,839.33 22,985.88 3.58
2.公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3. 报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
4.主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5.主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
(二)会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
(三)经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
业绩警示期间: 2005年1月1日至2005年12月31日
业绩警示情况: 同向大幅下降50%以上.
业绩警示说明:
1、受国家控制投资规模、规范房地产和调整钢铁产品出口退税等宏观政策影
响,4月份以来,公司线材、螺纹钢等建筑钢材产品价格大幅下跌,直接影响了公司的
利润水平.
2、二季度以来进口铁矿石国际合约价格开始上涨71.5%,进入三季度,虽然部分
原、燃料价格有所回落,但由于其下降幅度明显小于钢材价格下降幅度,且钢材供求
关系发生新的变化, 影响市场预期,公司面临的减利压力很大,公司产品利润空间受
到大幅挤压.
3、今年以来, 市供电部门要求公司避峰用电,同时公司相继安排重要设备大修
和改造,使生产受较大影响,炼钢和轧材产能未能得到充分发挥,增加了费用,也影响
了公司部分利润.
(五)公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
(六)公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(G
股公司)
□适用 √不适用
(三)关联企业经营状况 (截止日期:2006-12-31)
┌─────────────┬───────┬──────┬──────┐
｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
├─────────────┼───────┼──────┼──────┤
｜广州市粤港气体工业有限公司｜ ｜ 369.60｜ 30792.54｜
｜深圳南华气体工业有限公司 ｜ ｜ 152.01｜ 11920.57｜
｜广州广钢集团贸易有限公司16｜ ｜ 212.94｜ 16135.04｜
｜ 135.04｜ ｜ ｜ ｜
｜广州珠江气体工业有限公司 ｜ ｜ 4656.37｜ 21469.59｜
｜广州气体厂有限公司 ｜ ｜ 390.32｜ 12071.03｜
｜广州市金仪自动化有限公司 ｜ ｜ 77.08｜ 1604.34｜
└─────────────┴───────┴──────┴──────┘ |
|
