经营分析
| 发布日期：2008-3-27 10:32:00 |
≈≈中海海盛600896≈≈(更新:08.03.25)
本栏内容:主营构成、经营分析、关联企业经营状况
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜运输收入 ｜ 77349.5｜ 27809.5｜ 35.95｜ 80.63｜
｜贸易收入 ｜ 22359.9｜ 4231.1｜ 18.92｜ 23.31｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜海南 ｜ 51323.6｜- ｜- ｜ 53.50｜
｜广东 ｜ 28794.7｜- ｜- ｜ 30.02｜
｜上海 ｜ 11760.5｜- ｜- ｜ 12.26｜
｜香港 ｜ 8129.0｜- ｜- ｜ 8.47｜
｜内部抵减 ｜ 5292.0｜- ｜- ｜ 5.52｜
｜合计 ｜ 94715.8｜- ｜- ｜ 98.74｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜运输业 ｜ 32388.0｜ 11198.0｜ 34.57｜ 79.86｜
｜贸易收入 ｜ 10284.5｜ 2246.5｜ 21.84｜ 25.36｜
｜内部抵消 ｜ -2117.1｜ 0.0｜ 0.00｜ -5.22｜
｜合计 ｜ 40555.4｜ 13444.5｜ 33.15｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜海南 ｜ 24671.1｜- ｜- ｜ 60.83｜
｜广东 ｜ 8287.0｜- ｜- ｜ 20.43｜
｜上海 ｜ 5580.3｜- ｜- ｜ 13.76｜
｜香港 ｜ 4134.1｜- ｜- ｜ 10.19｜
｜内部抵减 ｜ -2117.1｜- ｜- ｜ -5.22｜
｜合计 ｜ 40555.4｜- ｜- ｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:截止日期:(2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜运输业 ｜ 44187.7｜ 12387.0｜ 28.03｜ 73.54｜
｜贸易收入 ｜ 16286.5｜ 2996.3｜ 18.40｜ 27.10｜
｜内部抵消 ｜ -386.6｜ -47.3｜ 12.22｜ -0.64｜
｜合计 ｜ 60087.6｜ 15336.0｜ 25.52｜ 100.00｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
按地区构成:截止日期:(2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜海南 ｜ 38371.7｜- ｜- ｜ 63.86｜
｜广东 ｜ 15978.9｜- ｜- ｜ 26.59｜
｜上海 ｜ 3631.7｜- ｜- ｜ 6.04｜
｜香港 ｜ 2105.3｜- ｜- ｜ 3.50｜
｜合计 ｜ 60087.6｜- ｜- ｜ 100.00｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:截止日期:(2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 运输业 ｜ 33403.4｜ 9021.0｜ 27.01｜ 77.67｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 贸易收入 ｜ 9605.5｜ 1750.7｜ 18.23｜ 22.33｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按行业构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜运输业 ｜22002.45 ｜16233.73 ｜5768.72 ｜26.22 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜贸易收入 ｜4746.16 ｜3783.65 ｜962.51 ｜20.28 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜26748.61 ｜20017.38 ｜6731.23 ｜25.16 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜海南 ｜19676.23 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜广东 ｜5307.58 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜上海 ｜1764.80 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜26748.61 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜运输业 ｜11041.79 ｜7843.46 ｜3198.33 ｜28.97 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜贸易收入 ｜1602.25 ｜1348.89 ｜253.36 ｜15.81 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按行业构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜运输业 ｜45820.93 ｜32092.70 ｜13728.23 ｜29.96 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜贸易收入 ｜27349.41 ｜23428.54 ｜3920.87 ｜14.34 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜内部抵消 ｜495.72 ｜152.79 ｜342.92 ｜69.18 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜72674.62 ｜55368.45 ｜17306.17 ｜23.81 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按地区构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜海南 ｜51859.76 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜广东 ｜17015.75 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜上海 ｜3799.11 ｜- ｜- ｜- ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜合计 ｜72674.62 ｜- ｜- ｜- ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
(二) 经营分析
★2007年末期:
(一)报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内整体经营情况的讨论与分析
(1)报告期内整体经营情况概述
报告期内, 公司董事会领导经营班子坚持"精细管理、优化资产、科学发展"的
工作方针,规范管理,稳健经营,落实各项工作措施,营运生产正常,安全形势稳定.公
司采取多种措施,积极组织货源,提高运输效率,狠抓成本控制,较好的完成了年初确
定的全年经营计划. 受散货运输价格上升、新增的一艘散货船和四艘化学品船投入
营运、贸易收入增长的影响,公司营业收入比去年同期增长32.82%;受一级市场短期
投资收益增长、对广州海电船务有限公司的投资收益增长及招商证券股份有限公司
分红的影响, 公司投资收益比去年同期增长180.87%;公司处置报废的"兴安岭"轮获
得了3274万元营业外收入,上述原因造成公司净利润比去年同期增长66.37%.报告期
内,公司完成货运量718万吨,货运周转量98亿吨海里,实现营业收入95926万元,营业
利润31325万元,净利润26399万元.
(2)报告期内公司营业收入、营业利润、净利润的同比变动情况分析
①营业收入比上年同期增长主要是因为公司报告期内新增加的一艘散货船和四
艘化学品船投入营运和运价上涨导致运输收入增长;另因市场行情好转,贸易收入也
比上期大幅增长.
②营业利润比上年同期增长主要是因为公司报告期内营业收入增长; 受一级市
场短期投资收益增长、对广州海电船务有限公司的投资收益增长及招商证券股份有
限公司分红的影响,公司投资收益增长.
③净利润比上年同期增长的主要是因为报告期内营业利润增长及公司处置报废
的"兴安岭"轮获得了3274万元营业外收入.
(3)报告期利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的原因分析
①由于报告期内主营业务收入大幅增长, 且主营业务成本增长的幅度小于主营
业务收入增长的幅度,公司报告期主营业务利润比上年同期增长47%.
②受一级市场短期投资收益增长、对广州海电船务有限公司的投资收益增长及
招商证券股份有限公司分红的影响,公司报告期投资收益比去年同期增长181%;
③由于处置报废的"兴安岭"轮获得了3274万元营业外收入, 公司报告期营业外
收支净额比上年同期增加了3430万元.
(4)公司2006年年度报告披露的发展战略和经营计划的实现或实施情况.
①公司发展战略的实施情况
报告期内,公司购置了一艘4.7万载重吨的散货船"宝盛"轮,已投入营运;购置了
三艘油轮, 并计划将其改造散货船,目前正在船厂改造;签订了四艘5.73万吨散货船
的建造合同,目前正在建造当中.公司子公司中海海盛香港船务有限公司购买的四艘
油轮已改造为化学品运输船,并已投入营运.公司子公司上海金海船务贸易有限公司
签订的建造两艘7000吨级化学品运输船的造船合同由于合同对方未能按照合同要求
出具银行履约保函,合同未能生效,上海金海船务贸易有限公司将不再执行上述合同
,并将积极寻找合适的造船厂,争取尽快建造两艘散装液体化学品船舶.报告期内,公
司沥青运输未增加运力.
②公司经营计划的实现情况
公司2006年年度报告披露, 2007年度计划争取实现主营业务收入73300万元,主
营业务成本争取控制在51950万元.公司报告期完成主营业务收入94716万元,占计划
的129%,主营业务成本62850万元,占计划的121%.
①主营业务收入比计划收入增长主要是因为报告期内公司新增加的一艘散货船
和四艘化学品船投入营运和运价上涨导致运输收入增长;因市场行情好转,贸易收入
也比上期大幅增长;新增合并了三鼎公司,增加了主营业务收入.
②主营业务成本比计划成本增长主要是因为货运量的增加、燃油价格上升导致
运输成本增长以及新增合并了三鼎公司的主营业务成本.
2、公司主营业务及其经营状况
(1)主营业务分行业情况表
①运输收入比上年同期增长主要是因为报告期内公司新增加的一艘散货船和四
艘化学品船投入营运和运价上涨; 运输成本比上年同期增加主要是因为主要是货运
量的增加、燃油价格上升.由于运输成本的增长幅度小于运输收入的增长幅度,运输
利润率比上年同期增长.
②贸易业务收入、成本及利润率比上年同期有所变动主要是因为报告期内贸易
业务收入受市场影响交易量大幅增长,贸易业务成本随收入增长而大幅增长,由于贸
易业务成本的增长幅度小于贸易业务收入的增长幅度, 贸易业务利润率比上年同期
有所增长.
3、报告期公司资产构成变动情况
固定资产增加主要原因是购买散货船"宝盛"轮.
长期借款增加主要原因是购造船舶增加贷款.
可供出售金融资产增加原因是下属子公司深圳市三鼎油运贸易限公司持有的5,
869,064股"招商银行"限售流通股公允价值变动."招商银行"限售流通股截止期末每
股市值39.63元.
①销售费用的增加主要是因为贸易业务量的增长引起的.
②所得税的增加主要是因为利润增加引起的.
③财务费用的增加主要是因为长期借款的增加引起的.
4、现金流量分析
①经营活动产生的现金流量净额增加是由于本期主营业务收入比上年同期收入
增长的原因.
②投资活动产生的现金流量净额减少是由于本期新增船舶及在建船舶资本性支
出增加的原因.
③筹资活动产生的现金流量净额增加是由于本期新增借款的原因.
5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
(2)本年度公司无取得和处置子公司的情况
(3)本年度公司收到招商证券股份有限公司分来的2006年下半年及2007年中期
利润分配红利41,884,616.39元,以上事项影响本公司净利润比例超过10%.招商证券
股份有限公司经营范围主要包括证券的代理买卖、证券的自营买卖、证券的承销和
上市推荐、证券投资咨询和财务顾问业务, 资产管理以及发起设立证券投资基金和
基金管理公司.
广州振华船务有限公司的净利润对公司净利润影响达到10%以上,该公司本年度
主营业务收入为17697万元,主营业务利润为9723万元,净利润为9075万元.
(二)对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局.
据多方预测:2008年全球经济和贸易将继续保持增长态势,但受各种不确定因素
影响预计增幅将放缓, 航运市场将总体保持增长趋势,受不确定因素影响,市场波动
和调整特征明显. 公司地处海南,作为海南省最大的航运企业,在省内大宗散货运输
方面占主导地位, 将随着海南省的经济快速发展,进出岛货物量的持续增长,迎来较
好的发展机遇.公司将抓住机遇,积极稳妥发展壮大散货船队,增强公司竞争力,化解
竞争压力.
未来几年,沥青和化学品运输市场将稳步扩大,公司将积极稳妥发展沥青和化学
品运输船队.
2、公司未来发展机遇和挑战,发展战略和新年度的经营计划.
随着海南省的经济发展和公司运力的更新和扩展, 公司作为海南省最大的航运
企业,将迎来较好的发展机遇,但也会受到其他航运公司的激烈竞争和挑战.
根据公司"十一五"规划, 公司将根据"坚持做强做大,以航运为主、发展相关产
业"的原则,坚持科学发展观,通过购造租等多种方式,大力发展以海南运输市场为目
标的万吨级以上沿海散货船队,逐步拓展远洋散货船队,积极稳妥发展沥青、化学品
等特种运输船队. 同时,公司将进一步巩固并发展与联营方的合作,积极推进下属控
股公司的健康可持续发展, 全面实施质量安全管理体系,继续推进精细化管理,规范
公司治理.
公司2008年度计划争取实现营业收入125133万元,营业成本争取控制在84068万
元.为达到上述目标,公司将采取以下措施;
(1)确保安全,促进企业安全发展.
(2)紧抓船舶效率,努力提高生产经营效益.
(3)严控成本费用增长,努力提升企业收益水平.
(4)努力做到管船、管事、管人"三统一",在发展中提高管船能力和管船水平.
(5)加强各项基础工作,继续推进精细化管理.
(6)坚持好字优先,提高企业发展质量.
(7)加强企业文化建设,推动中海海盛和谐发展.
3、公司为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划,以及资金来源情况.
公司目前在建的6艘5. 73万吨散货船和已签订造船合同的6艘3.3万吨散货船预
计还需要29亿元资金, 该部分资金将在2008年至2012年按照合同约定的进度逐步投
入.公司为实现未来发展战略(主要是发展船队)所需的资金量预计会比较大,但这是
一个长期的逐步投入的过程, 在此过程中,公司将积极拓宽融资渠道,通过可行的直
接融资、间接融资等方式来解决资金需求.
4、公司可能面临的风险因素
(1)船队发展和战略实施风险
目前, 公司船队规模相对较小,船队发展问题是公司发展的重中之重.公司将敏
锐观察市场,注重深入实地调研,获取第一手资料,运用科学方法做好可行性研究,抓
住机遇发展公司船队. 同时加强船队发展实施力度.发展战略要力求符合客观事实,
并具有可操作性.要切实加强战略实施管理,通过制定行动计划和落实各职能部门的
责任, 将发展战略融入公司日常工作中,建立战略控制和持续改进机制.将公司的日
常决策和行动与长期战略进程保持一致,确保战略实施.
(2)市场经营风险
海南万吨以上散货海运方面, 公司将居安思危,努力扩大市场份额,积极寻找货
源,确保公司在海南万吨以上散货海运市场上的主导地位,为公司的发展打下坚实的
基础.
特种运输方面,要下大功夫做好前期市场调研工作;增强市场预判能力和应对能
力; 增强主动性,积极走出去,直接面对货主;加强市场开拓工作,在拓宽揽货渠道上
狠下功夫,加快船队结构调整,提高船舶适航、适货能力,提供优质服务,提高经济效
益和市场占有率.
(3)财务风险
加强风险控制管理和财务监督管理, 落实管理责任制;跟踪汇率和利率变化,进
一步优化融资结构; 完善并严格执行财务管理制度,提高人员的素质,落实主管人员
负责制.
(4)安全风险
针对船舶可能出现的事故险情,制定相应的应急预案和防范措施;提高船岸人员
的操作技能,提供必要的培训,加强责任心教育;完善安全管理工作激励机制;合理投
保,规避风险.
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于1999年通过配股募集资金21818万元,截止报告期末,已累计使用21818万
元, 其中本报告期使用6477万元.报告期内,公司五届十四次(临时)董事会及2007年
第一次临时股东大会审议并通过了公司关于变更募集资金投资项目的议案. 公司不
再实施原募集资金投资项目: 运用配股募集资金6477万元及自筹资金、银行贷款购
买两艘二手散货运输船项目. 原项目变更为运用配股募集资金6477万元人民币及自
筹资金、银行贷款购买一艘4. 7万载重吨级二手散货运输船项目,项目总投资为448
9万美元左右, 折合人民币为35015万元人民币左右.报告期内,公司已以3474.9万美
元的价格从DAMPSKIBSSELSKABETNORDENA/S公司购买了一艘4.7万载重吨级二手散货
船"NORDSPIRIT"轮(已更名为"宝盛"轮), "宝盛"轮总投资为人民币34707万元(含购
船款、进口关税等税款及相关费用). 截止报告期末,公司1999年配股募集资金已全
部使用完毕.
2、非募集资金项目情况
(1)公司五届十次董事会于2006年8月25日审议通过了关于公司控股子公司上海
金海船务贸易有限公司(以下简称"上海金海")建造两艘散装液体化学品船舶的议案
. 2006年11月3日,上海金海与浙江振兴船舶修造有限公司(以下简称"振兴船舶")在
台州签订了两份合同:《7000吨级化学品/成品油船建造合同》(船号:ZX007)、《70
00吨级化学品/成品油船建造合同》(船号:ZX008)(以下统称"合同"),上海金海委托
振兴船舶建造两艘7000吨级化学品/成品油船.每艘船舶合同价格为6862.5万元人民
币,两艘船舶合计13725万元人民币.报告期内,由于振兴船舶尚未按照合同的要求出
具银行履约保函, 合同未能生效,经公司五届二十次董事会批准,上海金海不再执行
上述合同. 上海金海将继续按照公司董事会决议的要求,积极寻找合适的造船厂,争
取尽快建造两艘散装液体化学品船舶.
(2)公司四届五次董事会及2003年第一次临时股东大会审议通过了关于建造两
艘5.7万吨级散货运输船的议案;2003年7月19日,公司与渤海船舶重工有限责任公司
(以下简称"渤船重工")在海口市签订了《57300载重吨级散货船建造合同》,公司委
托渤船重工建造两艘57300载重吨级散货船. 每艘散货船合同价格为1848万美元,两
艘船合计3696万美元.按照合同约定,两艘船应分别于2005年12月31日、2006年4月3
0日交船. 公司已支付了第一期款项30,684,675.38元人民币,截止合同约定交船日,
公司委托建造的两艘船舶尚未上船台,两艘船舶均未能在合同规定的期限内交船.对
于这种情况的发生, 渤船重工解释为,因其有国家要求的某种特殊产品建造任务,占
了船坞,公司的两艘船将不能被建造. 2006年10月25日,经公司与渤船重工友好协商
,并考虑到目前的市场与2003年相比已发生很大的变化,国内、国际船舶的建造成本
价格均已大幅上升, 而渤船重工又是因有国家要求的某种特殊产品建造任务而不能
履行原合同,公司与渤船重工本着互谅互让的原则,签署了《关于<57300载重吨级散
货船建造合同(卖方工程编号:BH409-5.BH409-6)>补充协议》,对原合同进行了修改
,公司追加资金委托渤船重工建造两艘57300载重吨级散货船, 每艘散货船合同价格
由1848万美元增加至2260万美元,两艘船舶合计4520万美元.该补充协议已经五届第
十一次(临时)董事会及2006年第三次临时股东大会审议通过.截止报告期末,本项目
正按照补充协议约定的进度实施.
(3)公司五届十三次(临时)董事会及2006年第三次临时股东大会审议通过了关
于公司全资子公司中海海盛香港船务有限公司(以下简称"海盛香港")或其下属公司
收购四艘油轮及将其改造为四艘化学品运输船的议案,2006年12月11日,海盛香港与
关联方中海发展(香港)航运有限公司(以下简称"发展香港")签定了《"建设33、34
、35、36"轮买卖合同》,海盛香港或其下属公司收购发展香港下属公司所拥有的四
艘油轮,每艘油轮的收购价格为人民币6,020万元,四艘油轮收购价格合计为人民币2
4,080万元.四艘油轮购入后,将被改造为四艘化学品运输船,以开展化学品运输业务
. 报告期内,海盛香港及其下属公司已购入了"建设33、34、35、36"轮四艘油轮(已
分别更名为金海洋、金海湖、金海潼、金海湾)并已将其改造为化学品运输船,四艘
化学品运输船及时投入营运,增加了公司化学品船舶运力,扩大并发展了公司化学品
运输业务.截止报告期末,上述四艘船舶完成营业利润3169万元,占公司利润总额的9
.16%.
(4)经公司五届十七次(临时)董事会及2006年年度股东大会审议通过, 2007年3
月29日, 公司与中海工业有限公司(以下简称"中海工业")及中海工业(江苏)有限公
司(以下简称"中海工业江苏")在上海签订了四艘57300吨级沿海散货船建造合同,公
司在中海工业及中海工业江苏建造四艘5. 73万吨级散货运输船,每艘散货运输船建
造合同价格为人民币27285万元, 四艘散货运输船建造合同价格合计为人民币10914
0万元. 截止报告期末,公司已贷款支付了第一期款项21828万元人民币.本项目正按
照合同约定的进度实施.
(5)公司五届二十三次(临时)董事会及2008年第一次临时股东大会审议通过了
公司关于收购三艘油轮及将其改造为三艘杂货船的议案,2007年12月27日,公司与中
海发展股份有限公司(以下简称"中海发展")签订了《"剑池"轮买卖合同》、《"永
池"轮买卖合同》、《"大庆244"轮买卖合同》(以下统称"合同"), 公司收购关联方
中海发展所拥有的"剑池"轮、"永池"轮及"大庆244"轮三艘油轮,三艘油轮收购总价
为69,638,133.00元人民币,其中"剑池"轮收购价为23,888,606.00元人民币、"永池
"轮收购价为24,780,994.00元人民币、"大庆244"轮收购价为20,968,533.00元人民
币.三艘油轮购入后, 将被改造为杂货船开展经营.预计三艘船的改造费用总计为13
250万元人民币左右,其中"剑池"轮改造费用为4650万元人民币左右、"永池"轮改造
费用为4650万元人民币左右、"大庆244"轮改造费用为3950万元人民币左右.整个项
目累计投入为20214万元人民币左右.截止本报告报出日,公司已购入了"剑池"轮、"
永池"轮及"大庆244"轮三艘油轮.目前,上述三艘油轮正在船厂改造. 本项目正按照
预定进度实施.
(6)经公司控股子公司广州振华船务有公司的子公司深圳三鼎油运贸易有限公
司(以下简称:"深圳三鼎")股东大会批准,2006年12月6日,深圳三鼎与中国船舶重工
国际贸易有限公司、大连船舶重工集团有限公司(以下合称: "卖方")签署了《7600
0载重吨成品/原油船建造合同》, 深圳三鼎委托卖方建造一艘76000载重吨成品/原
油船、该船合同价格为人民币5.07亿元,截止本报告报出日,深圳三鼎已支付第一期
款项1.014亿元.本项目正按照合同约定的进度实施.
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
1.会计政策的变更
根据财政部2006年2月15日颁布并自2007年1月1日起执行的《企业会计准则》
和中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号文规定,公司自2007年1月1日执行新
的《企业会计准则》.公司按照财政部财会[2007]14号《企业会计准则解释第1号》
、证监发[2006]136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数,并以此
为基础分析《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条、
财政部财会[2007]14号《企业会计准则解释第1号》对上期利润表和可比资产负债
表的影响,按追溯重述法的原则编制调整后的利润表和资产负债表, 并将其作为可
比期间报表数进行列报.
1.)采用追溯调整法核算的会计政策变更
A.长期股权投资
执行新会计准则之前,长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本大于应享
有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资借方差额核算, 并按一定期限平
均摊销计入损益.初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,在财
会[2003]10号文发布之前产生的作为股权投资贷方差额核算, 并按一定期限平均摊
销计入损益;在财会[2003]10号文发布之后产生的,计入资本公积.
执行新会计准则之前,母公司报表中以权益法核算对子公司的长期股权投资.执
行新会计准则后,有关长期股权投资的会计政策详见附注四、13"长期股权投资".在
首次执行日,对母公司报表中的对子公司长期股权投资予以追溯调整,视同该子公司
自最初即采用成本法核算.
B.所得税
执行新会计准则之前,所得税的会计处理方法采用应付税款法.
执行新会计准则后,本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理,有关所
得税的会计政策详见附注四、21"所得税".
C.交易性金融资产
执行新会计准则之前,短期投资取得时按初始投资成本计价,持有期间收到的股
利和利息冲减投资成本,期末以成本与市价孰低计量.
执行新会计准则后, 上述投资被划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产. 有关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的会计政策详
见附注四、6"金融资产的分类及计量".
D.可供出售金融资产
执行新会计准则之前,公司对被投资单位无控制、无共同控制且无大影响的,长
期股权投资采用成本法核算.追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本.被投资
单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益.
执行新会计准则后, 对应当以公允价值计量的上述投资划分为以公允价值计量
且其变动计入所有者权益的可供出售金融资产. 有关可供出售金融资产的会计政策
详见附注四、6"金融资产的分类及计量".
E.合并财务报表
⑴执行新会计准则前, 少数股东权益于合并财务报表中在负债和股东权益之间
单独列报, 少数股东损益在净利润之前作为扣减项目反映.
执行新会计准则后,少数股东权益作为股东权益单独列报; 少数股东损益作为净
利润的一部分在该项目下单独列报.
⑵执行新会计准则前, 合并财务报表中补提了已经抵销的子公司提取的盈余公
积;执行新会计准则后,合并财务报表中不再补提已经抵销的子公司提取的盈余公积
对于上述会计政策变更,本公司按照38号准则的规定,业已采用追溯调整法调整
了本财务报表的期初数或上年对比数,并重述了可比年度的财务报表.
注1: 因会计政策变更增加合并报表范围内企业深圳市三鼎油运贸易有限公司(
以下简称"深圳三鼎公司")影响期初资产总额增加235,212,733.60元,负债总额增加
17, 106,069.64元,期初"少数股东权益"增加124,320,798.46元.因会计政策变更追
溯调整深圳三鼎公司"可供出售金融资产"的公允价值影响期初"归属于母公司权益
"增加26,343,083.84元,影响期初"少数股东权益"增加6,585,770.97元.
注2: 除上述合并报表范围变化影响外,其他因会计政策变更追溯调整相关报表
项目影响期初资产总额减少39, 465,433.36元.其中:(1)因采用公允价值核算,追溯
调增"交易性金融资产"期初余额13, 659,248.51元;(2)因执行新准则冲回同一下控
制企业合并形成的股权投资差额余额5,710,444.59元.因合并报表范围变化,减少原
账面对深圳三鼎公司的长期股权投资余额60, 452,182.86元,上述调整合计影响"长
期股权投资"期初余额减少66,162,627.45元;(3)因所得税核算由应付税款法变更为
资产负债表债务法核算,增加期初"递延所得税资产"13,037,945.58元;
因会计政策变更追溯调整相关报表项目, 影响期初负债总额增加2,090,565.55
元,系所得税会计政策更变更增加期初"递延所得税负债"2,090,565.55元.
注3:新《企业会计准则》规定在编制合并报表的过程中应采用权益法核算对各
子公司的投资,但对各子公司原提取的盈余公积金额,母公司应享有的部分不再补提
反映在合并报表中, 该项政策变更影响期初"盈余公积"减少46,752,737.11元.其他
会计政策变更追溯调整影响期初"盈余公积"减少10,240,557.59元.因会计差错更正
调减期初"盈余公积"1,069,335.92元.
注4: 因执行新《企业会计准则》对各子公司原提取的盈余公积金额不再补提,
影响期初"未分配利润"增加46,752,737.11元,因其他会计政策变更追溯调整影响期
初"未分配利润"增加29,315,922.75元,会计政策变更影响期初"未分配利润"减少9,
624,023.24元,
注5: 因前期会计差错更正(详见附注七、3"前期差错更正"的说明)影响追溯调
整相关报表项目,影响期初负债总额增加10,693,359.16元.
综合上述追溯调整事项,合计影响期初"归属于母公司的所有者权益"增加34,72
5,089.84元,影响纳入合并报表股东权益的期初"少数股东权益"增加131,132,216.0
5元.
2.会计估计的变更
根据2007年3月23日第五届董事会第十六次会议审议通过,公司自2007年1月1日
起, 对所属船舶统一按人民币1,350元×船舶轻吨(港币按1:1折算)确定船舶的残值
,按未来适用法调整船舶剩余折旧年限内的船舶折旧额.该项会计估计变更影响本公
司及下属公司2007年度船舶折旧额比2006年度共计减少计提4, 630,695.82元,相应
增加利润总额4,630,695.82元,净利润增加3,797,170.58元.
3.前期会计差错更正
2007年12月公司向中华人民共和国海口海关补缴1998年购买"向华轮"、"向安
轮"两艘集装箱船舶进口海关关税款10,693,359.16元,并经2008年3月21日第五届董
事会第二十六次会议审议并通过.因该事项发生于2006年以前年度,本期作为前期会
计差错更正进行了追溯调整, 影响期初所有者权益减少10,693,359.16元,相应调减
"期初未分配利润"9,624,023.24元,调减期初"盈余公积"1,069,335.92元,调增期初
"应交税费"10,693,359.16元.
4.本期合并范围的变化情况
本公司于2007年1月1日首次执行新会计准则,根据《企业会计准则第33号---合
并财务报表》的规定, 增加本公司下属子公司广州振华船务有限公司原按权益法核
算的公司深圳市三鼎油运贸易有限公司纳入本公司合并报表范围, 并作为会计政策
变更采用追溯调整法核算.
(五)主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释
公司做出的重要会计估计(固定资产的折旧),履行了法定审核程序,符合《企业
会计制度》和相关会计准则的规定及公司的生产经营实际. 请投资者注意会计估计
可能发生变化时对公司财务状况和经营状况的影响.
投资情况说明:
公司投资情况
一、募集资金使用情况
公司于1999年通过配股募集资金21818万元,截止报告期末,已累计使用21818万
元, 其中本报告期使用6477万元.报告期内,公司五届十四次(临时)董事会及2007年
第一次临时股东大会审议并通过了公司关于变更募集资金投资项目的议案. 公司不
再实施原募集资金投资项目: 运用配股募集资金6477万元及自筹资金、银行贷款购
买两艘二手散货运输船项目. 原项目变更为运用配股募集资金6477万元人民币及自
筹资金、银行贷款购买一艘4. 7万载重吨级二手散货运输船项目,项目总投资为448
9万美元左右, 折合人民币为35015万元人民币左右.报告期内,公司已以3474.9万美
元的价格从DAMPSKIBSSELSKABETNORDENA/S公司购买了一艘4.7万载重吨级二手散货
船"NORDSPIRIT"轮(已更名为"宝盛"轮), "宝盛"轮总投资为人民币34707万元(含购
船款、进口关税等税款及相关费用). 截止报告期末,公司1999年配股募集资金已全
部使用完毕.
二、承诺项目使用情况
币种:人民币
承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 预计收益
购置4艘沥青运输船 15000万元 部分变更 10091 盈利万元
购置4艘散装水 12800万元 是 - -
泥运输船
合计 27800万元 - 10091 盈利万元
接上表:
承诺项目名称 产生收益情况 是否符合计划进度 是否符合预计收益
(本年度)
购置4艘沥青运输船 356万元 否 是
购置4艘散装水 否 -
泥运输船
合计 356万元 - -
未达到计划进度和预计收益的说明(分具体项目)
1、购置4艘沥青运输船项目: 公司在实施过程中,经自查,发现上述配股募集资
金已使用部分(购买并改造3艘沥青运输船)涉及关联交易及其信息披露不充分,存在
一些不规范的问题,公司进行补救和整改,未按计划进度执行此项目.
2、购置散装水泥运输船项目:1998年6月,该项目经公司二届四次董事会审议通
过, 可行性报告是基于当时市场情况制订的,由于募集资金于1999年10月底到位,时
间相差一年多,在这期间市场发生了变化,国内及沿海散装水泥运输市场并非我们预
期的那样快速扩张和发展. 本着审慎的原则,未按计划执行.
变更原因及变更程序说明(分具体项目)
1、购买沥青运输船项目
公司原计划投资15000万元购买4艘沥青运输船. 公司原计划通过航交所向国内
船东购买4艘沥青运输船, 由于国内无现成的沥青运输船,而国外船东卖价又比较高
, 公司为实现低成本发展沥青运输船队,经与公司控股股东中海集团下属公司协商,
向其以较低的价格购入3艘船舶, 并委托中海集团下属船厂加以改造.公司投资1009
1万元购买并改造3艘沥青运输船, 其中,投资3000万元购买并改造沥青运输船"定安
海"轮、投资3602万元购买并改造沥青运输船"平安海"轮、投资3489万元购买并改
造沥青运输船"新安海"轮,及时投入营运,取得比较好的收益.本项目尚余4909万元.
2000年,经公司自查,上述配股募集资金已使用部分涉及关联交易及其信息披露
不充分, 存在一些不规范的问题,公司立即主动汇报,采取了一系列的补救、整改措
施,将上述关联交易提交股东大会确认,刊登相关的关联交易的补充公告等.
2、购买散装水泥运输船项目:公司原计划投资12800万元购买4艘散装水泥运输
船. 1998年6月19日,公司召开第二届董事会第四次会议通过了本次配股方案及配股
募集资金计划,公司配股募集资金运用可行性报告是基于当时市场情况制订的,由于
募集资金于1999年10月底到位, 时间相差一年多.在这段时间里,国内及沿海散装水
泥运输市场并非我们预期的那样快速扩张和发展.国内水泥散装率仍然极低,基本停
留在普通散装水泥运输和袋装水泥运输,散装水泥专用码头建设滞后,严重制约了散
装水泥运输的发展.且近年来,散装水泥运输市场竞争激烈,运价较低,拖欠运费的情
况比较严重.鉴于上述原因,为维护广大投资者的利益,决定放弃此项目.
3、经公司三届九次董事会及2000年第一次临时股东大会审议通过,变更后的19
99年配股募集资金投向具体如下:
(一)放弃投资12800万元购买四艘水泥运输船的计划.
(二)变更投资15000万元购买四艘沥青运输船的计划.在已购三艘沥青运输船的
基础上, 投入2700万元购买及改造"万泉海"沥青运输船和投入2550万元组建海南中
海海盛海连船务有限公司.共投资15341万元,与原计划相比,增加了部分投资组建沥
青运输船队.
(三)因公司当时尚未有合适的项目,余下的募集资金约6477万元暂不投入使用.
4、2001年, 经公司三届十次董事会及2000年度股东大会审议,同意公司运用配
股募集资金及自筹资金购买一艘二手化学品运输船.
5、由于公司一直未找到符合公司需要的二手化学品运输船,兼之国家交通部自
2003年起暂停审批进口二手化学品运输船, 公司也无法判断国家交通部何时恢复审
批进口二手化学品运输船,继续实施该项目存在很大的困难,已不具有可操作性.200
6年, 经公司五届九次(临时)董事会及2006年第二次临时股东大会审议,同意公司不
再实施原募集资金投资项目: 运用配股募集资金6477万元及自筹资金购买一艘二手
化学品运输船的项目. 原项目变更为公司运用配股募集资金6477万元及自筹资金、
银行贷款购买两艘4.5万载重吨级、15年左右船龄二手散货运输船,项目总投资为3.
62亿元人民币左右（已包含应交税款及相关费用）。
6、由于BDI指数(波罗的海干散货运价指数)自2006年6月初一路走高,导致二手
船船价不断上扬,国内、国际二手船市场上的15年左右船龄、4.5万吨载重吨级的散
货运输船的船价已远远高于公司董事会、股东大会确定的购船价格, 且市场上也找
不到符合公司要求的15年左右船龄、4.5万吨载重吨级的二手散货运输船,按照原定
的购船价格和船龄要求继续实施该项目存在很大的困难,已不具有可操作性.2007年
,经公司五届十四次(临时)董事会及2007年第一次临时股东大会审议,同意公司不再
实施原募集资金投资项目: 运用配股募集资金6477万元及自筹资金、银行贷款购买
两艘二手散货运输船项目。原项目变更为运用配股募集资金6477万元人民币及自筹
资金、银行贷款购买一艘4. 7万载重吨级二手散货运输船项目，项目总投资为4489
万美元左右，折合人民币为35015万元人民币左右。
三、资金变更项目情况
币种:人民币
对应原承诺变 更后项目拟 实际投入金额
变更后的项目名称 项目名称 投入金额
购买并改造"万泉海" 购置4艘沥青运输船 2700万元 2700万元
轮沥青运输船.
组建海南中海海盛海连 购置4艘沥青运输船 2550万元 2550万元
船务有限公司
因公司当时尚未有合适 购置4艘散装 - -
的项目,余下的募集资 水泥运输船
金约6477万元暂不投入使用
购买一艘二手化学品运 暂未投入使 1亿元左右 -
输船 用的6477万元
购买两艘4.5万载重吨 购买一艘二 3.62亿元左右 -
级、15年左右船龄二手 手化学品运输船
散货运输船
购买一艘4.7万载重吨 购买两艘4.5 35015万元 34707
级二手散货运输船项目 万载重吨级15年左右 万元
船龄二手散货运输船
合计 - 86465万元 39957
万元
接上表: 是否 是否
预计 产生收益情 符合 符合
变更后的项目名称 收益 况(本年度) 计划 预计
进度 收益
购买并改造"万泉海" 盈利 206万元 是 是
轮沥青运输船.万元
组建海南中海海盛海连 盈利 381万元 是 是
船务有限公司万元
因公司当时尚未有合适 - - - -
的项目,余下的募集资
金约6477万元暂不投入使用
购买一艘二手化学品运 - 否,已 -
输船
变更
购买两艘4.5万载重吨 - - 否,已 -
级、15年左右船龄二手
变更
散货运输船
购买一艘4.7万载重吨 盈利 1344万元 是 是
级二手散货运输船项目
合计 盈利 1931万元 - -
未达到计划进度和预计:
收益的说明(分具体目项) :
1、购买一艘二手化学品运输船:由于公司一直未找到符合公司需要的二手化学
品运输船,兼之国家交通部自2003年起暂停审批进口二手化学品运输船,公司也无法
判断国家交通部何时恢复审批进口二手化学品运输船, 继续实施该项目存在很大的
困难,已不具有可操作性.公司2006年第二次临时股东大会审议通过了关于变更募集
资金投资项目的议案.公司不再实施本项目.
2、购买两艘4. 5万载重吨级、15年左右船龄二手散货运输船:由于BDI指数(波
罗的海干散货运价指数)自2006年6月初一路走高,导致二手船船价不断上扬,国内、
国际二手船市场上的15年左右船龄、4. 5万吨载重吨级的散货运输船的船价已远远
高于公司董事会、股东大会确定的购船价格, 且市场上也找不到符合公司要求的15
年左右船龄、4.5万吨载重吨级的二手散货运输船,按照原定的购船价格和船龄要求
继续实施该项目存在很大的困难,已不具有可操作性.公司2007年第一次临时股东大
会审议通过了关于变更募集资金投资项目的议案.公司不再实施本项目.
四、非募集资金项目情况
(1)公司五届十次董事会于2006年8月25日审议通过了关于公司控股子公司上海
金海船务贸易有限公司(以下简称"上海金海")建造两艘散装液体化学品船舶的议案
. 2006年11月3日,上海金海与浙江振兴船舶修造有限公司(以下简称"振兴船舶")在
台州签订了两份合同:《7000吨级化学品/成品油船建造合同》(船号:ZX007)、《70
00吨级化学品/成品油船建造合同》(船号:ZX008)(以下统称"合同"),上海金海委托
振兴船舶建造两艘7000吨级化学品/成品油船.每艘船舶合同价格为6862.5万元人民
币,两艘船舶合计13725万元人民币.报告期内,由于振兴船舶尚未按照合同的要求出
具银行履约保函，合同未能生效，经公司五届二十次董事会批准，上海金海辉不再
执行上述合同。上海金海将继续按照公司董事会决议的要求，积极寻找合适的造船
厂，争取尽快建造两艘散装液体化学品船舶。
(2)公司四届五次董事会及2003年第一次临时股东大会审议通过了关于建造两
艘5.7万吨级散货运输船的议案;2003年7月19日,公司与渤海船舶重工有限责任公司
(以下简称"渤船重工")在海口市签订了《57300载重吨级散货船建造合同》,公司委
托渤船重工建造两艘57300载重吨级散货船. 每艘散货船合同价格为1848万美元,两
艘船合计3696万美元.按照合同约定,两艘船应分别于2005年12月31日、2006年4月3
0日交船. 公司已支付了第一期款项30,684,675.38元人民币,截止合同约定交船日,
公司委托建造的两艘船舶尚未上船台,两艘船舶均未能在合同规定的期限内交船.对
于这种情况的发生,渤船重工解释为,因其有国家要求的某种特殊产品建造任务, 占
用了船坞,公司的两艘船将不能被建造.2006年10月25日, 经公司与渤船重工友好协
商,并考虑到目前的市场与2003年相比已发生很大的变化,国内、国际船舶的建造成
本和价格均已大幅上升, 而渤船重工又是因有国家要求的某种特殊产品建造任务而
不能履行原合同, 公司与渤船重工本着互谅互让的原则, 签署了《关于<57300载重
吨级散货船建造合同(卖方工程编号:BH409-5.BH409-6)>补充协议》,对原合同进行
了修改,公司追加资金委托渤船重工建造两艘57300载重吨级散货船, 每艘散货船合
同价格由1848万美元增加至2260万美元,两艘船舶合计4520万美元.该补充协议已经
五届第十一次(临时)董事会及2006年第三次临时股东大会审议通过.截止期末,本项
目正按照补充协议约定的进度实施.
(3)公司五届十三次(临时)董事会及2006年第三次临时股东大会审议通过了关
于公司全资子公司中海海盛香港船务有限公司(以下简称"海盛香港")或其下属公司
收购四艘油轮及将其改造为四艘化学品运输船的议案,2006年12月11日,海盛香港与
关联方中海发展(香港)航运有限公司(以下简称"发展香港")签定了《"建设33、34
、35、36"轮买卖合同》,海盛香港或其下属公司收购发展香港下属公司所拥有的四
艘油轮,每艘油轮的收购价格为人民币6,020万元,四艘油轮收购价格合计为人民币2
4, 080万元.四艘油轮购入后,将被改造为四艘化学品运输船，以开展化学品运输业
业务.报告期内：Ｊ⑾愀奂捌湎率艄疽压喝肓恕敖ㄉ?3、34、35、36"轮四艘油
轮（已分别更名为金海洋、金海湖、金海潼、金海湾）并已将其改造为化学品运输
船，四艘化学品运输船及时投入营运，增加了公司化学品船舶运力，扩大并发展了
公司化学品运输业务。截止报告期末，上述四艘船舶完成营业利润3169万元，占公
司利润总额的9.16%。
(4)经公司五届十七次(临时)董事会及2006年年度股东大会审议通过, 2007年3
月29日, 公司与中海工业有限公司(以下简称"中海工业")及中海工业(江苏)有限公
司(以下简称"中海工业江苏")在上海签订了四艘57300吨级沿海散货船建造合同,公
司在中海工业及中海工业江苏建造四艘5. 73万吨级散货运输船,每艘散货运输船建
造合同价格为人民币27285万元, 四艘散货运输船建造合同价格合计为人民币10914
0万元. 截止报告期末,公司已贷款支付了第一期款项21828万元人民币.本项目正按
照合同约定的进度实施.
(5)公司五届二十三次(临时)董事会及2008年第一次临时股东大会审议通过了
公司关于收购三艘油轮及将其改造为三艘杂货船的议案,2007年12月27日,公司与中
海发展股份有限公司(以下简称"中海发展")签订了《"剑池"轮买卖合同》、《"永
池"轮买卖合同》、《"大庆244"轮买卖合同》(以下统称"合同"), 公司收购关联方
中海发展所拥有的"剑池"轮、"永池"轮及"大庆244"轮三艘油轮,三艘油轮收购总价
为69,638,133.00元人民币,其中"剑池"轮收购价为23,888,606.00元人民币、"永池
"轮收购价为24, 780,994.00元人民币、"大庆244"轮收购价为20,968,533.00元人
民币。三艘油轮购入后，将被改造为杂货船开展经营。预计三艘船的改造费用总计
为13250万元人民币左右，其中"?亍甭指脑旆延梦?650万元人民币左右、"永池
"轮改造费用为4650万元人民币左右、"大庆244"轮改造费用为3950万元人民币
左右。整个项目累计投入为20214万元人民币左右。截止本报告报出日，公司已购
入了"?亍甭帧ⅰ坝莱亍甭旨啊按笄?44"轮三艘油轮。目前，上述三艘油轮正在
船厂改造.项目正按照预定进度实施。
（6）经公司控股子公司广州振华船务有公司的子公司深圳三鼎油运贸易有限公
司(以下简称:"深圳三鼎")股东大会批准,2006年12月6日,深圳三鼎与中国船舶重工
国际贸易有限公司、大连船舶重工集团有限公司(以下合称:"卖方")签署了《76000
载重吨成品/原油船建造合同》,深圳三鼎委托卖方建造一艘76000载重吨成品/原油
船、该船合同价格为人民币5.07亿元,截止本报告报出日,深圳三鼎已支付第一期款
项1.014亿元.本项目正按照合同约定的进度实施.
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目
1:交易性金融资产期末数比期初数减少主要是因为公司出售工商银行等中签股
票.
2:应收票据期末数比期初数增加主要是因为公司增加了应收票据结算运费收入
3:预付款项期末数比期初数减少主要是因为公司将预付船款转入固定资产.
4:存货期末数比期初数增加主要是因为下属沥青公司的沥青存货增加的原因.
5:固定资产期末数比期初数增加主要是因为新购入的一条散货船和四条化学品
船转入固定资产.
6:股权分置流通权期末数比期初数减少主要是因为公司出售了所持有的海南高
速公路股份有限公司的股份.
7:应付账款期末数比期初数减少主要是因为公司支付了购入的四条化学品船的
购船款.
8:预收款项期末数比期初数增加主要是因为公司新增预收贸易款.
9:应付职工薪酬期末数比期初数减少主要是因为公司支付了职工的工资的原因
10: 应交税费期末数比期初数增加主要是因为公司利润总额增加导致应付所得
税增加.
11: 长期借款期末数比期初数增加主要是因为公司新购入的一条散货船向中国
银行上海市分行贷款3127.41万美元,另购入的四条化学品船向交通银行离岸中心贷
款3100万美元以及支付四条新造散货船首期建造款向工商银行贷款16371万元和向
建设银行贷款5457万元.
12:未分配利润期末数比期初数增加主要是因为转入公司利润.
利润表项目
13: 营业收入本期数比上期数增加主要是因为公司本期新增加的一条散货船和
四条化学品船投入营运和运价上涨导致运费收入增加,另因市场行情好转,贸易收入
也比上期增加相应增加.
14: 营业税金及附加本期数比上期数增加主要是因为公司本期新增加的一条散
货船和四条化学品船投入营运和运价上涨导致运费收入增加,另因市场行情好转,贸
易收入也比上期增加,导致相应增加了税金.
15: 销售费用本期数比上期数增加主要是因为沥青公司和贸易公司的贸易业务
大幅增加而增加.
16: 财务费用本期数比上期数增加主要是因为公司购入的散货船和化学品船的
银行贷款开始计提利息.
17: 资产减值损失本期数比上期数减少主要是因为上期回收以前年度与关联方
合作进口尿素时支出的垫付款导致坏账准备的冲回引起的.
18: 投资收益本期数比上期数增加主要是因为公司短期投资收益以及公司对广
东海电和深圳三鼎的投资收益增加.
19: 利润总额本期数比上期数增加主要是因为公司营业成本增加的幅度小于营
业收入增加的幅度以及投资收益的增加.
20:所得税费用本期数比上期数增加主要是因为公司利润总额增加.
21: 净利润本期数比上期数增加主要是因为公司营业成本增加的幅度小于营业
收入增加的幅度以及投资收益的增加.
22: 归属于母公司所有者的净利润本期数比上期数增加主要是因为公司净利润
本期数比上期数增加.
23:基本每股收益本期数比上期数增加主要是因为公司净利润的增加.
24:稀释每股收益本期数比上期数增加主要是因为公司净利润的增加.
现金流量表项目
25: 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期期末数比上期数增加主要是因
为本期购入的一条散货船和四条化学品船陆续投入营运,另因市场行情好转,沥青公
司和贸易公司在年初至报告期期末收入也同比上期大幅增加.
26: 投资活动产生的现金流量净额本期数比上期数减少主要是因为本期新购入
了一条散货船,四条化学品船以及四条新造散货船首期建造款而支付现金.
27: 筹资活动产生的现金流量净额本期数比上期数增加主要是因为本期为购入
一条散货船,四条化学品船以及四条新造散货船首期建造款向银行借款.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
受散货运输价格上升、新增的一艘散货船和四艘化学品船投入营运、一级市场
短期投资收益增长及对广东海电船务有限公司及深圳三鼎油运贸易有限公司的投资
收益增长等因素的影响, 预计公司年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期
相比将增长50%以上.
四、其他需要说明的重大事项
1)公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
2)公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用 □不适用
★2007年中期:
(一)董事会报告
报告期内,公司董事会领导经营班子规范管理,稳健经营,落实各项工作措施,营
运生产正常, 安全形势稳定.公司采取多种措施,积极组织货源,提高运输效率,狠抓
成本控制,努力降低因燃油价格居高不下带来的不利影响.受散货运输价格上升、新
增的一艘散货船和四艘化学品船陆续投入营运、贸易收入增长的影响, 公司营业收
入比去年同期增长47. 35%;受一级市场短期投资收益增长及对广州海电船务有限公
司及深圳三鼎油运贸易有限公司的投资收益增长的影响, 公司投资收益比去年同期
增长133.97%,上述原因造成公司营业利润、净利润分别比去年同期增长63.52%、59
. 46%.报告期内,公司完成货运量383.49万吨,货运周转量50.65亿吨海里,实现营业
收入40555.41万元,营业利润12730.66万元,净利润10108.23万元.
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
主营业务中的运输业的毛利率与上年相比有所增长, 主要原因为散货运输价格
上升、新增的一艘散货船和四艘化学品船陆续投入营运.
2、公司在经营中出现的问题与困难
2007年上半年, 由于国际原油价格高位运行,船用燃油价格也居高不下,加大了
公司船舶的燃油成本支出. 针对此困难,公司狠抓三项成本和费用的控制,调动广大
员工和船员的积极性,内部挖潜,努力提高船舶运营效率,严控运输成本和管理费,尽
量降低燃油价格居高不下带来的不利影响.
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于1999年通过配股募集资金21818万元,截止报告期末,已累计使用21818万
元, 其中本报告期使用6477万元.报告期内,公司五届十四次(临时)董事会及2007年
第一次临时股东大会审议并通过了公司关于变更募集资金投资项目的事项. 公司不
再实施原募集资金投资项目: 运用配股募集资金6477万元及自筹资金、银行贷款购
买两艘二手散货运输船项目. 原项目变更为运用配股募集资金6477万元人民币及自
筹资金、银行贷款购买一艘4. 7万载重吨级二手散货运输船项目,项目总投资为448
9万美元左右, 折合人民币为35015万元人民币左右.截止目前,公司已以3474.9万美
元的价格从DAMPSKIBSSELSKABETNORDENA/S公司购买一艘4.7万载重吨级二手散货船
"NORDSPIRIT"轮(已更名为"宝盛"轮),该轮应交进口关税等税款及相关费用为1014.
1万美元左右,本项目计划总投资为4489万美元左右,折合人民币为35015万元人民币
左右. 公司实际支付购船款、进口关税等税款及相关费用为人民币34707万元.至此
,公司募集资金已全部使用完毕.
2、非募集资金项目情况
(1)公司五届十次董事会于2006年8月25日审议通过了关于公司控股子公司上海
金海船务贸易有限公司(以下简称"上海金海")建造两艘散装液体化学品船舶的议案
. 2006年11月3日,上海金海与浙江振兴船舶修造有限公司(以下简称"振兴船舶")在
台州签订了两份合同:《7000吨级化学品/成品油船建造合同》(船号:ZX007)、《70
00吨级化学品/成品油船建造合同》(船号:ZX008)(以下统称"合同"),上海金海委托
振兴船舶建造两艘7000吨级化学品/成品油船.每艘船舶合同价格为6862.5万元人民
币,两艘船舶合计13725万元人民币.截止报告期末,由于振兴船舶尚未按照合同的要
求出具银行履约保函,合同未能生效,上海金海将不再执行上述合同.目前,上海金海
将继续按照公司董事会决议的要求,积极寻找合适的造船厂,争取尽快建造两艘散装
液体化学品船舶.
(2)公司四届五次董事会及2003年第一次临时股东大会审议通过了关于建造两
艘5.7万吨级散货运输船的议案;2003年7月19日,公司与渤海船舶重工有限责任公司
(以下简称"渤船重工")在海口市签订了《57300载重吨级散货船建造合同》,公司委
托渤船重工建造两艘57300载重吨级散货船. 每艘散货船合同价格为1848万美元,两
艘船合计3696万美元.按照合同约定,两艘船应分别于2005年12月31日、2006年4月3
0日交船. 公司已支付了第一期款项30,684,675.38元人民币,截止合同约定交船日,
公司委托建造的两艘船舶尚未上船台,两艘船舶均未能在合同规定的期限内交船.对
于这种情况的发生, 渤船重工解释为,因其有国家要求的某种特殊产品建造任务,占
用了船坞, 公司的两艘船将不能被建造.2006年10月25日,经公司与渤船重工友好协
商,并考虑到目前的市场与2003年相比已发生很大的变化,国内、国际船舶的建造成
本和价格均已大幅上升, 而渤船重工又是因有国家要求的某种特殊产品建造任务而
不能履行原合同,公司与渤船重工本着互谅互让的原则,签署了《关于<57300载重吨
级散货船建造合同(卖方工程编号:BH409-5.BH409-6)>补充协议》,对原合同进行了
修改,公司追加资金委托渤船重工建造两艘57300载重吨级散货船, 每艘散货船合同
价格由1848万美元增加至2260万美元,两艘船舶合计4520万美元.该补充协议已经五
斓谑淮?临时)董事会及2006年第三次临时股东大会审议通过.截止报告期末, 本
项目正按照补充协议约定的进度实施.
(3)公司五届十三次(临时)董事会及2006年第三次临时股东大会审议通过了关
于公司全资子公司中海海盛香港船务有限公司(以下简称"海盛香港")或其下属公司
收购四艘油轮及将其改造为四艘化学品运输船的议案,2006年12月11日,海盛香港与
关联方中海发展(香港)航运有限公司(以下简称"发展香港")签定了《"建设33、34
、35、36"轮买卖合同》,海盛香港或其下属公司收购发展香港下属公司所拥有的四
艘油轮,每艘油轮的收购价格为人民币6,020万元,四艘油轮收购价格合计为人民币2
4,080万元.四艘油轮购入后,将被改造为四艘化学品运输船,以开展化学品运输业务
.截止报告期末,海盛香港及其下属公司已购入了"建设33、34、35、36"轮四艘油轮
(已分别更名为金海洋、金海湖、金海潼、金海湾)并已将其改造为化学品运输船,
四艘化学品运输船及时投入营运,增加了公司化学品船舶运力,扩大并发展了公司化
学品运输业务.截止报告期末,上述四艘船舶完成营业利润1501.83万元,占公司利润
总额的11.80%.
(4)经公司五届十七次(临时)董事会及2006年年度股东大会审议通过, 2007年3
月29日, 公司与中海工业有限公司(以下简称"中海工业")及中海工业(江苏)有限公
司(以下简称"中海工业江苏")在上海签订了四艘57300吨级沿海散货船建造合同,公
司在中海工业及中海工业江苏建造四艘5. 73万吨级散货运输船,每艘散货运输船建
造合同价格为人民币27285万元, 四艘散货运输船建造合同价格合计为人民币10914
0万元. 截止报告期末,公司已贷款支付了第一期款项21828万元人民币.本项目正按
照合同约定的进度实施.
(四)公司财务状况、经营成果分析
1、完成经营计划情况
公司2006年年度报告披露, 2007年度计划争取实现主营业务收入73300万元,主
营业务成本争取控制在51950万元.公司报告期完成营业收入40555万元,占计划的55
.33%,营业成本27111万元,占计划的52.19%.
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及说明
受散货运输价格上升、新增的一艘散货船和四艘化学品船投入营运、一级市场
短期投资收益增长及对广州海电船务有限公司及深圳三鼎油运贸易有限公司的投资
收益增长的影响,预计公司2007年1-9月份净利润与上年同期相比将增长50%以上.
★2007年一季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、预付账款期末余额2958万元, 比年初增加1679万元,增幅131.24%.主要是公
司控股公司黄龙食品工业有限公司报告期增加预付的玉米采购款.
2、存货期末余额24356万元, 比年初增加8224万元,增幅50.98%.主要是公司控
股公司黄龙食品工业有限公司增加的玉米原料储备及库存商品.
3、可供出售金融资产期末余额2132万元, 比年初增加1114万元,增幅109.56%.
是公司本部持有的吉林化纤股票报告期末市值增加.
4、应付账款期末余额6958万元, 比年初增加3771万元,增幅118.31%.主要是公
司控股公司黄龙食品工业有限公司增加应付散收玉米款及材料估价入库.
5、预收账款期末余额4499万元,比年初增加1491万元,增幅49.57%.主要是公司
本部报告期内预收光大银行股权转让款3219万元; 公司控股公司黄龙食品工业有限
公司付货给供应商减少预收账款1707万元.
6、经营活动产生的现金流量净额-3675万元,比上年同期减少4272万元,减幅71
5.41%.主要是销售商品提供劳务收到的现金同比减少及购买商品接受劳务支付的现
金同比增加共同影响所致.
7、投资活动产生的现金流量净额3058万元, 比上年同期增加3586万元,主要是
公司本部报告期内预收光大银行股权转让款3219万元.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司于2006年12月4日披露公告启动股改程序即公司拟结合股权分置改革进行
重大资产重组. 截至报告披露日,经多方沟通,公司实际控制人已与西安航空发动机
(集团)有限公司签署相关意向书, 并披露了股权分置改革说明书、相关文件及重大
事项公告(公司相关公告刊登于2006年12月4日、12月18日、2007年3月6日、3月12
日、3月19日、3月26日、4月2日、4月5日、4月17日、4月19日《上海证券报》).
公司及公司实际控制人承诺:公司将按相关要求,尽快完成股权分置改革工作.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益差
异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□适用 √不适用
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
A:交易性金融资产期末数比期初数减少主要是因为公司出售工商银行等中签股
票.
B:其他应收款期末数比期初数增加主要是因为公司购入的四条化学品船的改造
费用增加.
C:固定资产期末数比期初数增加主要是因为新购入的一条散货船和三条化学品
船转入固定资产.
D:在建工程期末数比期初数减少主要是因为新购入三条化学品船由在建工程转
入固定资产.
E:短期借款期末数比期初数减少主要是因为沥青公司还短期借款以及贸易公司
贴现票据到期的原因.
F:应付账款期末数比期初数减少主要是因为公司支付了购入的四条化学品船的
购船款.
G:应交税费期末数比期初数增加主要是因为公司利润总额增加导致应付所得税
增加.
H:其他流动负债期末数比期初数增加主要是因为公司预提船舶修理费用的增加
I:长期借款期末数比期初数增加主要是因为公司新购入的一条散货船向中国银
行上海市分行贷款3127. 41万美元以及购入的四条化学品船向交通银行离岸中心贷
款3100万美元.
J:营业收入本期数比上期数增加主要是因为公司本期购入的一条散货船和四条
化学品船陆续投入营运,另因市场行情好转,沥青公司和贸易公司在本期收入也同比
上期大幅增加.
K:营业成本本期数比上期数增加主要是因为运输业务增加以及沥青公司和贸易
公司的贸易业务大幅增加而增加.
L:销售费用本期数比上期数增加主要是因为沥青公司和贸易公司的贸易业务大
幅增加而增加.
M:管理费用本期数比上期数增加主要是因为公司本期计提2006年度考核奖.
N:财务费用本期数比上期数增加主要是因为公司购入的散货船和化学品船的银
行贷款开始计提利息.
O:投资收益本期数比上期数增加主要是因为公司短期投资收益以及公司对广东
海电和深圳三鼎的投资收益增加.
P:利润总额本期数比上期数增加主要是因为公司营业收入和投资收益的增加.
Q:所得税费用本期数比上期数增加主要是因为公司利润总额增加.
R:净利润本期数比上期数增加主要是因为公司营业收入和投资收益的增加.
S:归属于母公司所有者的净利润本期数比上期数增加主要是因为公司营业收入
和投资收益的增加.
T:基本每股收益本期数比上期数增加主要是因为公司净利润的增加.
U:稀释每股收益本期数比上期数增加主要是因为公司净利润的增加.
V:经营活动产生的现金流量净额本期数比上期数增加主要是因为本期购入的一
条散货船和四条化学品船陆续投入营运,另因市场行情好转,沥青公司和贸易公司在
本期收入也同比上期大幅增加.
W:投资活动产生的现金流量净额本期数比上期数减少主要是因为本期新购入了
一条散货船和四条化学品船而支付现金.
X:筹资活动产生的现金流量净额本期数比上期数增加主要是因为本期为购入一
条散货船和四条化学品船向银行借款.
一、重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、报告期内,公司五届十四次(临时)董事会及2007年第一次临时股东大会审议
并通过了公司关于变更募集资金投资项目的事项. 公司不再实施原募集资金投资项
目: 运用配股募集资金6477万元及自筹资金、银行贷款购买两艘二手散货运输船项
目. 原项目变更为运用配股募集资金6477万元人民币及自筹资金、银行贷款购买一
艘4. 7万载重吨级二手散货运输船项目,项目总投资为4489万美元左右,折合人民币
为35015万元人民币左右.截止目前,公司已以3474.9万美元的价格从DAMPSKIBSSELS
KABETNORDENA/S公司购买一艘4.7万载重吨级二手散货船"NORDSPIRIT"轮(已更名为
"宝盛"轮), 该轮应交进口关税等税款及相关费用为1014.1万美元左右,本项目总投
资为4489万美元左右.至此,公司募集资金已全部使用完毕.
2、2007年2月12日,公司与中国银行股份有限公司上海市分行(以下简称"中行"
)签定了
《外汇借款合同》和《抵押合同》. 中行向公司发放3127.41万美元贷款,期限为60
个月.该笔贷款,公司用于购买一艘二手散货船"宝盛"轮.
3、经公司五届十五次(临时)董事会及2007年第一次临时股东大会审议通过,20
07年3月14日,公司全资子公司中海海盛香港船务有限公司(以下简称"海盛香港")与
交通银行股份有限公司离岸业务中心(以下简称"交行离岸中心")在上海签订了《借
款合同》,借款人海盛香港向贷款人交行离岸中心贷款3100万美元,贷款期限三年.2
007年3月14日, 公司与交通银行股份有限公司上海虹口支行(以下简称"交行虹口支
行")在上海签订了《开立担保函合同》, 公司因海盛香港向交行离岸中心申请3100
万美元的3年期贷款的事项向交行虹口支行申请开立人民币24800万元(含3100万美
元及相关费用)不可撤销的借款保函.2007年3月19日至2010年3月19日的3年间,公司
实质上以申请开立借款保函的方式为海盛香港提供担保.
4、经公司五届十七次(临时)董事会审议通过,2007年3月29日,公司与中海工业
有限公司(以下简称"中海工业")及中海工业(江苏)有限公司(以下简称"中海工业江
苏")在上海签订了四艘57300吨级沿海散货船建造合同,公司在中海工业及中海工业
江苏建造四艘5. 73万吨级散货运输船,每艘散货运输船建造合同价格为人民币2728
5万元, 四艘散货运输船建造合同价格合计为人民币109140万元.此项关联交易尚须
获得股东大会的批准.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、全体非流通股股东承诺其所持中海海盛股份自获得上市流通权之日起, 在1
2个月内不上市交易或者转让.
2、中国海运(集团)总公司(以下简称"中海集团")承诺其所持中海海盛股份自
获得上市流通权之日起,在36个月内不通过证券交易所挂牌交易出售.
3、对于未就本次股权分置改革对价安排表示意见或者已表示反对意见的非流
通股股东,中海集团承诺在改革方案实施股权登记日之前,上述非流通股股东有权按
照公司2005年12月31日经审计每股净资产的价格向公司控股股东中海集团出售其所
持股份,然后由中海集团向流通股股东支付相应的对价安排.
若上述非流通股股东不同意按照上述价格将所持股份出售给中海集团, 在本次
改革方案实施股权登记日起至《上市公司股权分置改革管理办法》规定的非流通股
股份禁售期(12个月)期满之日止明确要求偿付其在本次股权分置改革中放弃的对价
转增股份,则中海集团、海南电网公司和海口港集团公司三方承诺:在非流通股股份
禁售期满后的五日内, 按约定的比例向该部分非流通股股东偿付其在本次股权分置
改革中放弃的对价转增股份. 被代付对价的非流通股股东在办理其持有的非流通股
股份上市流通时,应先征得代其支付对价的中海集团等三方的一致同意,并由上市公
司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请.
全体非流通股股东在报告期内均切实履行并遵守了上述承诺.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益差
异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明:
□适用 √不适用
★2006年末期:
(一)报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内整体经营情况的讨论与分析
(1)报告期内整体经营情况概述
报告期内, 公司董事会领导经营班子坚持"确保安全,稳定效益,大力发展航运
主业"的工作方针,规范管理,稳健经营,落实各项工作措施,营运生产正常,安全形势
稳定. 2006年,沥青运输方面:公司采取措施,狠抓旺季运输、平稳度过淡季,沥青运
输取得较好的效益;化学品运输效益保持稳定;散货运输方面:公司采取措施,狠抓货
源组织和运输效率,虽然国内沿海,包括海南地区散货运输市场继续保持良好势头,
散货运输价格略有上升,但是由于出岛矿石减少引起船舶北上空放次数增加及国内
北方港口压港严重, 造成公司散货运输收入比去年同期略有减少.2006年,公司散货
运输占海南大宗散货海运市场的57%(数据来源:根据公司市场调查统计得出); 贸易
方面:受市场影响,公司贸易收入比去年同期大幅减少.上述原因造成公司主营业务
收入比去年同期下降约17%.由于主营业务收入减少及燃油价格上涨, 造成主营业务
利润比去年同期下降约12%.由于利息收入增加、贸易业务营业费用减少及回收以前
年度与关联方合作进口尿素时支出的垫付款导致坏账准备的冲回,期间费用比去年
同期减少;由于短期投资收益盈利、子公司投资收益增加及以前年度计提的招商证
券股份有限公司长期投资减值准备的转回,投资收益比去年同期增加.上述原因使公
司净利润比去年同期增长30%.报告期内,公司全年完成货运量643万吨,货运周转量8
5亿吨海里,实现主营业务收入60088万元,主营业务利润14103万元,净利润14539万
元,较好的完成了年初确定的全年经营计划.
(2)报告期内公司主营业务收入、主营业务利润、净利润的同比变动情况分析
单位:元 币种:人民币
项目 2006年 上年同期 增减(%)
主营业务收入 600,876,088.11 726,746,215.71 -17.32
主营业务利润 141,033,888.88 160,907,273.28 -12.35
净利润 145,389,151.02 111,526,973.46 30.36
①主营业务收入比上年同期减少的主要原因:报告期内,由于出岛矿石减少引起
船舶北上空放次数增加及国内北方港口压港严重, 造成公司运输收入比上年同期有
所减少;受市场影响,公司贸易收入比上年同期大幅减少.
②主营业务利润比上年同期减少的主要原因:报告期内主营业务收入减少,燃油
价格上涨.
③净利润比上年同期增长的主要原因:报告期内,由于利息收入增加、贸易业务
营业费用减少及回收以前年度与关联方合作进口尿素时支出的垫付款导致坏账准备
的冲回,期间费用比上年同期减少;由于短期投资收益盈利、子公司投资收益增加及
以前年度计提的招商证券股份有限公司长期投资减值准备的转回, 投资收益比上年
同期增加.
(3)报告期利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
项目 2006年金额(元)占利润总额(%) 上年同期金额(元)
主营业务利润 141,033,888.88 78.72 160,907,273.28
其他业务利润 4,486,950.86 2.50 8,135,875.27
期间费用 30,820,322.57 17.20 60,537,921.34
投资收益 66,000,183.63 36.84 18,113,415.85
补贴收入 0 0 0
营业外收支净额 -1,534,418.64 -0.86 18,845,660.16
利润总额 179,166,282.16 100 145,464,303.22
续上表:
项目 占利润总额(%) 增减(%)
主营业务利润 110.62 减少31.90个百分点
其他业务利润 5.59 减少3.09个百分点
期间费用 41.62 减少24.42个百分点
投资收益 12.45 增加24.39个百分点
补贴收入 0 0
营业外收支净额 12.96 减少13.82个百分点
利润总额 100 0
①由于主营业务收入减少, 燃油价格上涨及报告期内利润总额增长造成本报告
期主营业务利润所占比例与上年同期相比下降.
②由于散货运输船"百花山轮""长白山轮"在上年度1月份光租,在报告期内均为
自营,本报告期光租收入减少,造成本报告期其他业务利润所占比例与上年同期相比
下降.
③由于报告期内利息收入增加、贸易业务营业费用减少及回收以前年度与关联
方合作进口尿素时支出的垫付款导致坏账准备的冲回, 造成期间费用所占比例与上
年同期相比下降.
④由于本报告期短期投资收益盈利、子公司投资收益增加及以前年度计提的招
商证券股份有限公司长期投资减值准备的转回, 造成本报告期投资收益所占比例与
上年同期相比上升.
⑤由于去年出售报废散货运输船"湛盛轮"获得1778万元收益的影响, 造成本报
告期营业外收支净额所占比例与上年同期相比下降.
(4)公司2005年年度报告披露的发展战略和经营计划的实现或实施情况.
①公司发展战略的实施情况
报告期内,公司收购了上海金海船务贸易有限公司(以下简称"上海金海")20%股
权,使公司持有上海金海的股权比例达到100%;上海金海签订了建造两艘7000吨级化
学品运输船的造船协议; 公司设立了中海海盛香港船务有限公司(以下简称"海盛香
港"); 海盛香港签订了购买四艘油轮的协议,并计划将其改造为化学品运输船,公司
化学品运输船队得到进一步的发展.
报告期内,公司与渤海船舶重工有限责任公司签订了关于建造两艘57300载重吨
级散货运输船的补充协议,使两艘57300载重吨级散货运输船的建造工作得以继续进
行; 由于船价上涨的原因,公司未能按照计划在报告期内购入散货运输船.报告期内
,公司沥青运输未增加运力.
②公司经营计划的实现情况
公司报告期完成主营业务收入60088万元,占2005年年度报告披露的计划的100.
90%;主营业务成本44752万元,占2005年年度报告披露的计划的97.41%.
2、主营业务及其经营情况
(1)主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)
运输业 441,877,139.99 318,007,423.24 28.03
贸易收入 162,865,058.23 132,901,889.95 18.40
内部抵消 -3,866,110.11 -3,393,550.11 —
合计 600,876,088.11 447,515,763.08 25.52
续上表:
行业 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务利润率
上年增减(%) 上年增减(%) 比上年增减(%)
运输业 -3.56 -0.91 减少1.93个百分点
贸易收入 -40.45 -43.27 增加4.06个百分点
内部抵消 — — —
合计 -17.32 -19.17 增加1.71个百分点
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额0元.
①运输业收入比上年同期减少主要是因为报告期内出岛矿石减少引起船舶北上
空放次数增加及国内北方港口压港严重,造成公司运输收入与去年相比有所减少;运
输业成本比上年同期减少主要是因为成本随货运量的减少而减少, 但是因为燃油价
格上涨, 成本下降幅度低于收入下降的幅度.因上述原因,运输业利润率比上年同期
略有下降.
②贸易业务收入、成本及利润率比上年同期有所变动主要是因为报告期内贸易
业务收入受市场影响交易量大幅减少,贸易业务成本随收入减少而大幅减少,但是由
于贸易业务成本的下降幅度大于贸易业务收入的下降幅度, 贸易业务利润率比上年
同期有所增长.
3、报告期公司资产构成变动情况
单位:元币 种:人民币
项目 2006年 上年同期 增减(%)
营业费用 15,474,304.92 27,299,680.50 -43.32
管理费用 21,104,837.96 33,275,901.86 -36.58
财务费用 -5,758,820.31 -37,661.02 -15,191.20
所得税 21,695,286.79 23,366,863.63 -7.15
①营业费用的减少主要是因为贸易业务量的下降及费用的控制引起的.
②管理费用的减少主要是因为前一报告期回收以前年度与关联方合作进口尿素
时支出的垫付款导致坏账准备的冲回引起的.
③财务费用的减少主要是因为存款利息的增加引起的.
4、现金流量分析
单位:元币种:人民币
项目 2006年 2005年 增减额 增减率(%)
经营活动产生的现金 54355422.40 165330944.15 -110975521.75 -67.12
流量净额
投资活动产生的现金 16760332.12 82955461.42 -66195129.30 -79.80
流量净额
筹资活动产生的现金 -43233227.35 -68918765.31 25685537.96 37.27
流量净额
①经营活动产生的现金流量净额减少是由于本期主营业务收入比上年同期收入
下降的原因.
②投资活动产生的现金流量净额减少是由于本期新增投资的原因.
③筹资活动产生的现金流量净额增加是由于本期新增借款的原因.
(二)对公司未来发展的展望
公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局.
航运业是周期性很强的行业, 据多方预测:未来几年,在全球经济发展势头良好
和中国经济保持平稳较快增长的带动下,货物贸易量将稳定增长,但是受大量新船陆
续投入使用以及燃油价格变动等不确定因素影响, 航运市场总体仍将保持相对平稳
的态势. 公司作为海南省最大的航运企业,在省内大宗散货运输方面占主导地位,将
随着海南省的经济发展, 迎来较好的发展机遇.公司将抓住机遇,积极稳妥发展壮大
散货船队,增强公司竞争力,化解竞争压力.
未来几年,沥青和化学品运输市场将稳步扩大,公司将积极稳妥发展沥青和化学
品运输船队.
2、公司未来发展机遇和挑战,发展战略和新年度的经营计划.
随着海南省的经济发展和公司运力的更新和扩展, 公司作为海南省最大的航运
企业,将迎来较好的发展机遇,但也会受到其他航运公司的激烈竞争和挑战.
根据公司"十一五"规划, 公司将根据"坚持做强做大,以航运为主、发展相关产
业"的原则,坚持科学发展观,通过购造租等多种方式,大力发展以海南运输市场为目
标的万吨级以上沿海散货船队,逐步拓展远洋散货船队,积极稳妥发展沥青、化学品
等特种运输船队. 同时,公司将进一步巩固并发展与联营方的合作,积极推进下属控
股公司的健康可持续发展,全面实施质量安全管理体系,规范公司治理.
公司2007年度计划争取实现主营业务收入73300万元,主营业务成本争取控制在
51950万元.
为达到上述目标,公司将采取以下措施;
(1)结合贯彻落实科学发展观, 在落实制度的同时逐步提炼安全文化,打牢基础
,提供保证,营造企业安全发展的良好氛围.
(2)加强船舶运行质量管理,不断提高运输生产效率和经济效益.
(3)严格控制成本费用开支,努力拓宽赢利空间.
(4)精细管理,促进企业科学发展.
(5)抓紧船队结构调整,努力实现企业又好又快发展.
3、公司为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划,以及资金来源情况.
公司为实现未来发展战略(主要是发展船队)所需的资金量预计会比较大, 但这
是一个长期的逐步投入的过程, 在此过程中,公司将积极拓宽融资渠道,通过可行的
直接融资、间接融资等方式来解决资金需求. 2007年公司将主要通过自有资金和间
接融资解决公司发展所需的资金.
4、公司可能面临的风险因素
(1)船队发展和战略实施风险
目前, 公司船队规模相对较小,船队发展问题是公司发展的重中之重.公司将敏
锐观察市场,注重深入实地调研,获取第一手资料,运用科学方法做好可行性研究,抓
住机遇发展公司船队. 同时加强船队发展实施力度.发展战略要力求符合客观事实,
并具有可操作性.
要切实加强战略实施管理,通过制定行动计划和落实各职能部门的责任,将发展
战略融入公司日常工作中,建立战略控制和持续改进机制.将公司的日常决策和行动
与长期战略进程保持一致,确保战略实施.
(2)市场经营风险
海南万吨以上散货海运方面, 公司将居安思危,努力扩大市场份额,积极寻找货
源,确保公司在海南万吨以上散货海运市场上的主导地位,为公司的发展打下坚实的
基础.
特种运输方面,要下大功夫做好前期市场调研工作;增强市场预判能力和应对能
力; 增强主动性,积极走出去,直接面对货主;加强市场开拓工作,在拓宽揽货渠道上
狠下功夫,加快船队结构调整,提高船舶适航、适货能力,提供优质服务,提高经济效
益和市场占有率.
(3)财务风险
加强风险控制管理和财务监督管理, 落实管理责任制;跟踪汇率和利率变化,进
一步优化融资结构; 完善并严格执行财务管理制度,提高人员的素质,落实主管人员
负责制.
(4)安全风险
针对船舶可能出现的事故险情,制定相应的应急预案和防范措施;提高船岸人员
的操作技能,提供必要的培训,加强责任心教育;完善安全管理工作激励机制;合理投
保,规避风险.
5、执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公
司的财务状况和经营成果的影响情况
(1)根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》和《企业会计准则第38号-首次
执行企业会计准则》的规定,属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资,尚未摊
销完毕的股权投资差额应全额冲销,并调整留存收益,以冲销股权投资差额后的长期
股权投资账面余额做为首次执行日的认定成本,此项政策将减少母公司股东权益5,7
10,444.59元;
另其他采用权益法核算的长期股权投资,存在股权投资贷方差额的,应冲销贷方
差额,调整留存收益,并以冲销贷方差额后的长期股权投资账面余额做为首次执行日
的认定成本,此项政策将增加母公司股东权益323,862.27元,同时增加少数股东权益
80,965.57元.
(2)根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》和《企业会计准则第3
8号-首次执行企业会计准则》的规定, 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损
益或可供出售金融资产的,应当在首次执行日按照公允价值计量,并将账面价值与公
允价值的的差额调整留存收益.此项政策将增加母公司股东权益13,659,248.51元.
(3)根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定, 公司将现行会计政策下所得
税的会计处理方法应付税款法变更为资产负债表法,计算确认递延所得税资产11,64
1,142.44元,该差额归属于母公司的股东权益增加;计算确认递延所得税负债10,459
, 241.86元,其中归属母公司的股东权益减少8,777,170.94元,归属于少数股东权益
减少1,682,070.92元.
(4)根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定, 子公司所有者权益中
不属于母公司的份额,应当作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目
下以"少数股东权益"项目列示,此项政策将单列示本公司少数股东权益80,046,669.
92元.
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司1999年配股共募集资金21818万元, 截止报告期末,已累计使用15341万元,
尚余6477万元. 公司2006年第二次临时股东大会审议通过了关于变更募集资金投资
项目的议案:同意公司不再实施原募集资金投资项目:运用配股募集资金6477万元及
自筹资金购买一艘二手化学品运输船的项目.
原项目变更为公司运用配股募集资金6477万元及自筹资金、银行贷款购买两艘
4.5万载重吨级、15年左右船龄二手散货运输船,项目总投资为3.62亿元人民币左右
.由于BDI指数(波罗的海干散货运价指数)自2006年6月初一路走高,导致二手船船价
不断上扬; 同时市场上待售的15年左右船龄、4.5万吨载重吨级的船舶很少,公司一
直未能找到符合公司要求的船舶,截止报告期末,该项目尚未实施,尚未使用的资金6
477万元暂时存放在银行.
2、承诺项目使用情况
币种:人民币
承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额
购置4艘沥青运输船 15000万元 部分变更 10091万元
购置4艘散装水泥运 12800万元 是 —
输船
合计 27800万元 — 10091万元
续上表:
承诺项目名称 预计收 产生收益情况 是否符合 是否符合预
益情况 (本年度) 计划进度 计收益
购置4艘沥青运输船 盈利 720万元 否 是
购置4艘散装水泥运 — — 否 —
输船
合计 盈利 720万元 — —
未达到计划进度和预计收益的说明(分具体项目)
1、购置4艘沥青运输船项目: 公司在实施过程中,经自查,发现上述配股募集资
金已使用部分(购买并改造3艘沥青运输船)涉及关联交易及其信息披露不充分,存在
一些不规范的问题,公司进行补救和整改,未按计划进度执行此项目.
2、购置散装水泥运输船项目:1998年6月,该项目经公司二届四次董事会审议通
过, 可行性报告是基于当时市场情况制订的,由于募集资金于1999年10月底到位,时
间相差一年多,在这期间市场发生了变化,国内及沿海散装水泥运输市场并非我们预
期的那样快速扩张和发展.本着审慎的原则,未按计划执行.
变更原因及变更程序说明(分具体项目)
1、购买沥青运输船项目
公司原计划投资15000万元购买4艘沥青运输船. 公司原计划通过航交所向国内
船东购买4艘沥青运输船, 由于国内无现成的沥青运输船,而国外船东卖价又比较高
, 公司为实现低成本发展沥青运输船队,经与公司控股股东中海集团下属公司协商,
向其以较低的价格购入3艘船舶, 并委托中海集团下属船厂加以改造.目前公司已投
资10091万元购买并改造3艘沥青运输船,其中,投资3000万元购买并改造沥青运输船
"定安海"轮、投资3602万元购买并改造沥青运输船"平安海"轮、投资3489万元购买
并改造沥青运输船"新安海"轮, 及时投入营运,取得比较好收益.本项目尚余4909万
元.
2000年,经公司自查,上述配股募集资金已使用部分涉及关联交易及其信息披露
不充分, 存在一些不规范的问题,公司立即主动汇报,采取了一系列的补救、整改措
施,将上述关联交易提交股东大会确认,刊登相关的关联交易的补充公告等.
2、购买散装水泥运输船项目:公司原计划投资12800万元购买4艘散装水泥运输
船. 1998年6月19日,公司召开第二届董事会第四次会议通过了本次配股方案及配股
募集资金计划,公司配股募集资金运用可行性报告是基于当时市场情况制订的,由于
募集资金于1999年10月底到位, 时间相差一年多.在这段时间里,国内及沿海散装水
泥运输市场并非我们预期的那样快速扩张和发展.国内水泥散装率仍然极低,基本停
留在普通散装水泥运输和袋装水泥运输,散装水泥专用码头建设滞后,严重制约了散
装水泥运输的发展.且近年来,散装水泥运输市场竞争激烈,运价较低,拖欠运费的情
况比较严重.鉴于上述原因,为维护广大投资者的利益,决定放弃此项目.
3、经公司三届九次董事会及2000年第一次临时股东大会审议通过,变更后的19
99年配股募集资金投向,具体如下:
(一)放弃投资12800万元购买四艘水泥运输船的计划.
(二)变更投资15000万元购买四艘沥青运输船的计划.在已购三艘沥青运输船的
基础上, 投入2700万元购买及改造"万泉海"沥青运输船和投入2550万元组建海南中
海海盛海连船务有限公司.共投资15341万元,与原计划相比,增加了部分投资组建沥
青运输船队.
(三)因公司当时尚未有合适的项目,余下的募集资金约6477万元暂不投入使用.
4、2001年, 经公司三届十次董事会及2000年度股东大会审议,同意公司运用配
股募集资金及自筹资金购买一艘二手化学品运输船.
5、2006年,经公司五届十四次(临时)董事会及2006年第二次临时股东大会审议
,同意公司不再实施原募集资金投资项目:运用配股募集资金6477万元及自筹资金购
买一艘二手化学品运输船的项目. 原项目变更为公司运用配股募集资金6477万元及
自筹资金、银行贷款购买两艘4.5万载重吨级、15年左右船龄二手散货运输船,项目
总投资为3.62亿元人民币左右(已包含应交税款及相关费用).
3、非募集资金项目情况
(1)公司五届四次(临时)董事会于2006年1月24日审议并通过了公司关于在香港
成立中海海盛香港船务有限公司(以下简称"海盛香港")的议案.同意公司投资100万
港币在香港全资成立海盛香港, 注册资本为100万港币,营业范围为航运、投资、贸
易、代理.
2006年3月28日,海盛香港在香港获得《公司注册证书》.2006年度,海盛香港实
现净利润581万元
(2)公司五届十二次(临时)董事会于2006年10月27日审议并通过了公司关于收
购上海金海船务贸易有限公司(以下简称"上海金海")20%股权的议案. 2006年11月2
0日,公司与上海石化投资发展有限公司(以下简称"石化投资")签订了《上海市产权
交易合同(上海金海船务贸易有限公司20%股权)》,石化投资将所持有的上海金海20
%股权转让给公司,上述股权的转让价格为人民币2330.50万元.
截止报告期末, 本次收购已完成后,公司目前持有上海金海100%的股权.2006年
度,上海金海实现净利润839万元.
(3)公司五届十次董事会于2006年8月25日审议通过了关于公司控股子公司上海
金海船务贸易有限公司(以下简称"上海金海")建造两艘散装液体化学品船舶的议案
. 2006年11月3日,上海金海与浙江振兴船舶修造有限公司(以下简称"振兴船舶")在
台州签订了两份合同:《7000吨级化学品/成品油船建造合同》(船号:ZX007)、《70
00吨级化学品/成品油船建造合同》(船号:ZX008)(以下统称"合同"),上海金海委托
振兴船舶建造两艘7000吨级化学品/成品油船.
每艘船舶合同价格为6862. 5万元人民币,两艘船舶合计13725万元人民币.截止
报告期末,由于振兴船舶尚未按照合同的要求出具银行履约保函,以上两艘船舶尚未
开始建造.
(4)公司四届五次董事会及2003年第一次临时股东大会审议通过了关于建造两
艘5.7万吨级散货运输船的议案;2003年7月19日,公司与渤海船舶重工有限责任公司
(以下简称"渤船重工")在海口市签订了《57300载重吨级散货船建造合同》,公司委
托渤船重工建造两艘57300载重吨级散货船. 每艘散货船合同价格为1848万美元,两
艘船合计3696万美元.按照合同约定,两艘船应分别于2005年12月31日、2006年4月3
0日交船.
公司已支付了第一期款项 30,684,675.38元人民币,截止合同约定交船日,公司
委托建造的两艘船舶尚未上船台,两艘船舶均未能在合同规定的期限内交船.
对于这种情况的发生,渤船重工解释为,因其有国家要求的某种特殊产品建造任
务,占用了船坞,公司的两艘船将不能被建造.2006年10月25日,经公司与渤船重工友
好协商,并考虑到目前的市场与2003年相比已发生很大的变化,国内、国际船舶的建
造成本和价格均已大幅上升, 而渤船重工又是因有国家要求的某种特殊产品建造任
务而不能履行原合同,公司与渤船重工本着互谅互让的原则,签署了《关于<57300载
重吨级散货船建造合同(卖方工程编号: BH409-5. BH409-6)>补充协议》,对原合同
进行了修改, 公司追加资金委托渤船重工建造两艘57300载重吨级散货船,每艘散货
船合同价格由1848万美元增加至2260万美元,两艘船舶合计4520万美元.该补充协议
已经五届第十一次(临时)董事会及2006年第三次临时股东大会审议通过. 截止报告
期末,本项目正按照补充协议约定的进度实施.
(5)公司五届十三次(临时)董事会及2006年第三次临时股东大会审议通过了关
于公司控股子公司中海海盛香港船务有限公司(以下简称"海盛香港")或其下属公司
收购四艘油轮及将其改造为四艘化学品运输船的议案,2006年12月11日,海盛香港与
关联方中海发展(香港)航运有限公司(以下简称"发展香港")签定了《"建设33、34
、35、36"轮买卖合同》,海盛香港或其下属公司收购发展香港下属公司所拥有的四
艘油轮,每艘油轮的收购价格为人民币6,020万元,四艘油轮收购价格合计为人民币2
4,080万元.四艘油轮购入后, 将被改造为四艘化学品运输船,以开展化学品运输业
务.截止报告期末,本项目正按照合同约定的进度实施.截止本报告报出日,海盛香港
及其下属公司已购入了"建设33、34、35、36"轮四艘油轮(已分别更名为金海洋、
金海湖、 金海潼、金海湾).
(四)报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
★2006年三季:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内,公司董事会领导经营班子规范管理,稳健经营,落实各项工作措施,营
运生产正常,安全形势稳定.2006年1-9月,公司采取多种措施,积极组织货源,提高运
输效率, 狠抓成本控制,货运量比去年同期略有增加,但因燃油价格持续上涨及贸易
业务利润下降的影响,主营业务利润比去年同期有所减少;由于利息收入增加、贸易
业务营业费用减少及回收以前年度与关联方合作进口尿素时支出的垫付款导致坏账
准备的冲回,期间费用比去年同期减少;由于短期投资收益盈利以及子公司投资收益
增加, 投资收益比去年同期增加.上述原因使公司净利润比去年同期略有增加.2006
年1-9月, 公司完成货运量490.22万吨,货运周转量64.74亿吨海里,实现主营业务收
入43008.92万元,主营业务利润9868.26万元,净利润9064.21万元.
1、占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2、公司经营的季节性或周期性特征
√适用 □不适用
公司主营航运, 一般情况下,每年一、四季度为运输淡季,二、三季度为运输旺
季.
3、报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
1)由于报告期内分公司盈利减少以及部分贸易利润的减少, 造成其他业务利润
所占比例与前一报告期相比下降.
2)由于报告期内贸易费用增加以及前一报告期回收以前年度与关联方合作进口
尿素时支出的垫付款导致坏账准备的冲回, 造成期间费用所占比例与前一报告期相
比上升.
3)由于本报告期短期投资收益盈利以及子公司投资收益增加, 造成本报告期投
资收益所占比例与前一报告期相比上升.
4、主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5、主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
七、截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用 √不适用
截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的相关说明
□适用 √不适用
投资情况说明:
1、募集资金使用情况
公司1999年配股共募集资金21818万元,截止目前,已累计使用15341万元,尚余6
477万元.公司2006年第二次临时股东大会审议通过了关于变更募集资金投资项目的
议案, 同意公司购买两艘4.5万载重吨级二手散货运输船,项目总投资为3.62亿元人
民币左右(已包含应交税款及相关费用). 资金来源:变更项目后的配股募集资金647
7万元, 其余约29723万元资金将通过自筹和银行贷款解决.报告期内,该项目尚未实
施,公司目前正在按计划开展购船的前期工作.尚未使用的资金6477万元暂时存放在
银行.
币种:人民币
募集资金总额 21818万元 本年度已使用募集资金总额 0
已累计使用募集资金总额 15341万元
承诺项目 拟投入金额 是否变 实际投入金 预计
更项目 额 收益
情况
购置4艘沥青 15000万元 部分变 10091万元 盈利
运输船 更
购置4艘散装 12800万元 是 — —
水泥运输船
合计 27800万元 — 10091万元 盈利
续上表:
承诺项目 产生收益情 是否符 是否符
况(本报告 合计划 合预计
期) 进度 收益
购置4艘沥青 361万元 否 是
运输船
购置4艘散装 - 否 -
水泥运输船
合计 361万元 - -
未达到计划进度和收益的说明(分具体项目)
1、购置4艘沥青运输船项目: 公司在实施过程中,经自查,发现上述配股募集资
金已使用部分(购买并改造3艘沥青运输船)涉及关联交易及其信息披露不充分,存在
一些不规范的问题,公司进行补救和整改,未按计划进度执行此项目.
2、购置散装水泥运输船项目:1998年6月,该项目经公司二届四次董事会审议通
过, 可行性报告是基于当时市场情况制订的,由于募集资金于1999年10月底到位,时
间相差一年多,在这期间市场发生了变化,国内及沿海散装水泥运输市场并非我们预
期的那样快速扩张和发展.本着审慎的原则,未按计划执行.
变更原因及变更程序说明(分具体项目)
1、购买沥青运输船项目
公司原计划投资15000万元购买4艘沥青运输船. 公司原计划通过航交所向国内
船东购买4艘沥青运输船, 由于国内无现成的沥青运输船,而国外船东卖价又比较高
, 公司为实现低成本发展沥青运输船队,经与公司控股股东中海集团下属公司协商,
向其以较低的价格购入3艘船舶, 并委托中海集团下属船厂加以改造.目前公司已投
资10091万元购买并改造3艘沥青运输船,其中,投资3000万元购买并改造沥青运输船
"定安海"轮、投资3602万元购买并改造沥青运输船"平安海"轮、投资3489万元购买
并改造沥青运输船"新安海"轮, 及时投入营运,取得比较好收益.本项目尚余4909万
元.
2000年,经公司自查,上述配股募集资金已使用部分涉及关联交易及其信息披露
不充分, 存在一些不规范的问题,公司立即主动汇报,采取了一系列的补救、整改措
施,将上述关联交易提交股东大会确认,刊登相关的关联交易的补充公告等.
2、购买散装水泥运输船项目:公司原计划投资12800万元购买4艘散装水泥运输
船. 1998年6月19日,公司召开第二届董事会第四次会议通过了本次配股方案及配股
募集资金计划,公司配股募集资金运用可行性报告是基于当时市场情况制订的,由于
募集资金于1999年10月底到位, 时间相差一年多.在这段时间里,国内及沿海散装水
泥运输市场并非我们预期的那样快速扩张和发展.国内水泥散装率仍然极低,基本停
留在普通散装水泥运输和袋装水泥运输,散装水泥专用码头建设滞后,严重制约了散
装水泥运输的发展.且近年来,散装水泥运输市场竞争激烈,运价较低,拖欠运费的情
况比较严重.鉴于上述原因,为维护广大投资者的利益,决定放弃此项目.
3、经公司三届九次董事会及2000年第一次临时股东大会审议通过,变更后的19
99年配股募集资金投向,具体如下:
(一)放弃投资12800万元购买四艘水泥运输船的计划.
(二)变更投资15000万元购买四艘沥青运输船的计划.在已购三艘沥青运输船的
基础上, 投入2700万元购买及改造"万泉海"沥青运输船和投入2550万元组建海南中
海海盛海连船务有限公司.共投资15341万元,与原计划相比,增加了部分投资组建沥
青运输船队.
(三)因公司当时尚未有合适的项目,余下的募集资金约6477万元暂不投入使用.
4、2001年, 经公司三届十次董事会及2000年度股东大会审议,同意公司运用配
股募集资金及自筹资金购买一艘二手化学品运输船.
5、2006年,公司2006年第二次临时股东大会审议通过了关于变更募集资金投资
项目的议案. 2001年以来,由于公司一直未找到符合公司需要的二手化学品运输船,
兼之国家交通部自2003年起暂停审批进口二手化学品运输船, 公司也无法判断国家
交通部何时恢复审批进口二手化学品运输船,继续实施该项目存在很大的困难,已不
具有可操作性,公司不再实施原募集资金投资项目:运用配股募集资金6477万元及自
筹资金购买一艘二手化学品运输船的项目. 原项目变更为:公司购买两艘4.5万载重
吨级二手散货运输船,项目总投资为3.62亿元人民币左右(已包含应交税款及相关费
用). 资金来源:变更项目后的配股募集资金6477万元,其余约29723万元资金将通过
自筹和银行贷款解决. 报告期内,公司正在按计划开展购船的前期工作.变更项目情
况
币种:人民币
变更投资项目的资金总额 11727万元
变更后的项目 对应的原承诺 变更后项目 实际投入 预计
项目 拟投入金额 金额 收益
情况
购买并改造"万泉 购置4艘沥青 2700万元 2700万元 盈利
海"轮沥青运输船. 运输船
组建海南中海海盛 购置4艘沥青 2550万元 2550万元 盈利
海连船务有限公司 运输船
因公司当时尚未有 购置4艘散装 — — —
合适的项目,余下的 水泥运输船
募集资金约6477万
元暂不投入使用
购买一艘二手化学 暂未投入使用 1亿元左右 — —
品运输船 的6477万元
购买两艘二手散货 购买一艘二手 3.62亿元左 — —
运输船 化学品运输船 右
合计 — 51450万元 5250万元 盈利
续上表:
变更后的项目 产生收益 是否 是否
情况(本报 符合 符合
告期) 计划 预计
进度 收益
购买并改造"万泉 176万元 是 是
海"轮沥青运输船.
组建海南中海海盛 118万元 是 是
海连船务有限公司
因公司当时尚未有 - -
合适的项目,余下?
募集资金约6477万
元暂不投入使用
购买一艘二手化学 - 否, -
品运输船 已变
更
购买两艘二手散货 - 是 -
运输船
合计 294万元 - -
未达到计划进度和 购买一艘二手化学品运输船:由于公司一直未找到
收益的说明(分具体 符合公司需要的二手化学品运输船,兼之国家交通部自
项目) 2003年起暂停审批进口二手化学品运输船,公司也无法
判断国家交通部何时恢复审批进口二手化学品运输船,
继续实施该项目存在很大的困难,已不具有可操作性.
公司2006年第二次临时股东大会审议通过了关于变更募
集资金投资项目的议案.公司不再实施本项目.
2、非募集资金项目情况
(1)公司四届五次董事会及2003年第一次临时股东大会审议通过了关于建造两
艘5.7万吨级散货运输船的议案;2003年7月19日,公司与渤海船舶重工有限责任公司
(以下简称"渤船重工")在海口市签订了《57300载重吨级散货船建造合同》,公司委
托渤船重工建造两艘57300载重吨级散货船. 每艘散货船合同价格为1848万美元,两
艘船合计3696万美元.按照合同约定,两艘船应分别于2005年12月31日、2006年4月3
0日交船. 公司已支付了第一期款项30,684,675.38元人民币,截止报告期末,公司委
托建造的两艘船舶尚未上船台,两艘船舶均未能在合同规定的期限内交船.对于这种
情况的发生, 渤船重工解释为,因其有国家要求的某种特殊产品建造任务,占用了船
坞, 公司的两艘船将不能被建造.公司现正与渤船重工沟通交涉,强烈要求渤船重工
按照合同要求尽快建造船舶, 如有新的进展情况,公司将及时进行披露.目前对公司
报告期经营成果与财务状况无影响.
(2)公司第五届董事会第四次(临时)会议于2006年1月24日审议并通过了公司关
于在香港成立中海海盛香港船务有限公司的议案.同意公司投资100万港币在香港全
资成立中海海盛香港船务有限公司, 注册资本为100万港币,营业范围为航运、投资
、贸易、代理. 2006年3月28日,中海海盛香港船务有限公司在香港获得《公司注册
证书》.
★2006年中期:
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内,公司董事会领导经营班子规范管理,稳健经营,落实各项工作措施,营
运生产正常, 安全形势稳定.公司采取多种措施,积极组织货源,提高运输效率,狠抓
成本控制,货运量比去年同期略有增加,但因燃油价格持续上涨及贸易业务利润下降
的影响,主营业务利润比去年同期有所减少;由于利息收入增加、贸易业务营业费用
减少及回收以前年度与关联方合作进口尿素时支出的垫付款导致坏账准备的冲回,
期间费用比去年同期减少;由于短期投资收益盈利以及子公司投资收益增加,投资收
益比去年同期增加. 上述原因使公司净利润与去年同期大致持平.报告期内,公司完
成货运量322. 49万吨,货运周转量42.72亿吨海里,实现主营业务收入26748.61万元
,主营业务利润6134.61万元,净利润5924.26万元.
(二)报告期公司经营情况
1、公司主营业务范围
公司主要从事以海南省港口为主的近洋国际航线运输、国际海运, 国内沿海及
长江中下游各港间货物(含液体危险品)运输,水路运输服务、船务代理,房地产开发
及经营;宾馆酒店经营,海南省及国内沿海的货物运输、实业投资,高科技开发.
2、报告期内主营业务或其结构与上年度相比未发生重大变化.
3、报告期主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比未发生重大变化.
4、报告期利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
(1)由于散货运输船"百花山轮""长白山轮"在上年度光租,在本报告期内均为自
营,本报告期光租收入减少,造成本报告期其他业务利润所占比例与上年度相比下降
(2)由于报告期内利息收入增加、贸易业务营业费用减少及回收以前年度与关
联方合作进口尿素时支出的垫付款导致坏账准备的冲回, 造成期间费用所占比例与
上年度相比下降.
(3)由于本报告期短期投资收益盈利以及子公司投资收益增加,造成本报告期投
资收益所占比例与上年度相比上升.
(4)由于前一报告期出售报废散货运输船"湛盛轮"获得1778万元收益的影响,造
成本报告期营业外收支净额所占比例与上年度相比下降.
5、报告期无对净利润产生重大影响的其他经营业务.
6、报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司的净利润影响达到10%以
上(含10%).
7、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2006年上半年, 由于国际原油价格上涨,船用燃油价格也居高不下,加大了公司
船舶的燃油成本支出. 针对此困难,公司狠抓三项成本和费用的控制,调动广大员工
和船员的积极性,内部挖潜,努力提高船舶运营效率,严控运输成本和管理费,尽量降
低燃油价格上涨的不利影响.
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司1999年配股共募集资金21818万元,截止目前,已累计使用15341万元,尚余6
477万元.公司2006年第二次临时股东大会审议通过了关于变更募集资金投资项目的
议案, 同意公司购买两艘4.5万载重吨级二手散货运输船,项目总投资为3.62亿元人
民币左右(已包含应交税款及相关费用). 资金来源:变更项目后的配股募集资金647
7万元, 其余约29723万元资金将通过自筹和银行贷款解决.报告期内,该项目尚未实
施,公司目前正在按计划开展购船的前期工作.尚未使用的资金6477万元暂时存放在
银行.
2、非募集资金项目情况
(1)公司四届五次董事会及2003年第一次临时股东大会审议通过了关于建造两
艘5.7万吨级散货运输船的议案;2003年7月19日,公司与渤海船舶重工有限责任公司
(以下简称"渤船重工")在海口市签订了《57300载重吨级散货船建造合同》,公司委
托渤船重工建造两艘57300载重吨级散货船. 每艘散货船合同价格为1848万美元,两
艘船合计3696万美元.按照合同约定,两艘船应分别于2005年12月31日、2006年4月3
0日交船. 公司已支付了第一期款项30,684,675.38元人民币,截止报告期末,公司委
托建造的两艘船舶尚未上船台,两艘船舶均未能在合同规定的期限内交船.对于这种
情况的发生, 渤船重工解释为,因其有国家要求的某种特殊产品建造任务,占用了船
坞, 公司的两艘船将不能被建造.公司现正与渤船重工沟通交涉,强烈要求渤船重工
按照合同要求尽快建造船舶, 如有新的进展情况,公司将及时进行披露.目前对公司
报告期经营成果与财务状况无影响.
(2)公司第五届董事会第四次(临时)会议于2006年1月24日审议并通过了公司关
于在香港成立中海海盛香港船务有限公司的议案.同意公司投资100万港币在香港全
资成立中海海盛香港船务有限公司, 注册资本为100万港币,营业范围为航运、投资
、贸易、代理. 2006年3月28日,中海海盛香港船务有限公司在香港获得《公司注册
证书》.
(四)完成2005年年度报告披露的有关计划的进度情况.
公司2005年年度报告披露, 2006年度计划争取实现主营业务收入59550万元,主
营业务成本争取控制在45940万元.公司报告期完成主营业务收入26749万元,占计划
的44.92%,主营业务成本20017万元,占计划的43.57%.
★2006年一季:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内,公司董事会领导经营班子规范管理,稳健经营,落实各项工作措施,营
运生产正常, 安全形势稳定.公司采取多种措施,积极组织货源,提高运输效率,狠抓
成本控制,努力减少燃油价格持续上涨的不利影响,运输业务的主营业务利润与去年
同期大致持平. 由于受贸易业务的的主营业务利润比去年同期下降以及去年同期出
售报废散货运输船"湛盛轮"获得1778万元收益的影响,公司净利润比去年同期下降1
8.88%.报告期内,公司完成货运量162.58万吨,货运周转量21.77亿吨海里,实现主营
业务收入12644.04万元,主营业务利润3157.55万元,净利润2588.99万元.
1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
1.2公司经营的季节性或周期性特征
√适用 □不适用
公司主营航运, 一般情况下,每年一、四季度为运输淡季,二、三季度为运输旺
季.
1.3报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
√适用 □不适用
1、由于散货运输船"百花山轮""长白山轮"在前一报告期光租,在本报告期内均
为自营,本报告期光租收入减少,造成本报告期其他业务利润所占比例与前一报告期
相比下降.
2、由于报告期内利息收入增加以及贸易业务营业费用减少导致期间费用所占
比例与前一报告期相比下降.
3、由于本报告期短期投资收益盈利以及子公司投资收益增加,造成本报告期投
资收益所占比例与前一报告期相比上升.
4、由于前一报告期出售报废散货运输船"湛盛轮"获得1778万元收益的影响,造
成本报告期营业外收支净额所占比例与前一报告期相比下降.
1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
1. 5主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
★2005年末期:
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内, 公司董事会领导经营班子坚持"强化管理,增收节支,确保安全,提高
效益,持续发展"的工作方针,规范管理,稳健经营,落实各项工作措施,营运生产正常
, 安全形势稳定.2005年,国内沿海,尤其是海南地区散货运输市场保持良好势头,散
货运输价格上升, 公司抓住机会,采取措施,提高运输效率,狠抓货源组织,努力克服
燃油价格上涨的不利影响, 散货运输取得比较好的效益,2005年,公司散货运输占海
南大宗散货海运市场的60%以上(数据来源: 根据公司市场调查统计得出);沥青运输
市场有所好转, 公司通过采取多种经营方式,努力减少燃油价格上涨的不利影响,使
公司沥青运输效益比2004年减亏;化学品运输市场变化不大,公司通过采取运输自营
和期租相结合的方式, 化解燃油价格上涨的不利影响,化学品运输效益进一步增长;
受市场影响,公司贸易利润比去年同期有较大幅度的下降,上述原因造成公司主营业
务利润与去年同期相比大幅增长.2005年,公司出售报废的散货运输船"湛盛"轮获得
了1778万元收益.报告期内,公司全年完成货运量656.58万吨,货运周转量87.60亿吨
海里.实现主营业务收入72674.62万元,主营业务利润16090.73万元,净利润11152.7
0万元.
(二)报告期内公司经营情况的回顾
1、公司主营业务收入、主营业务利润、净利润的同比变动情况
公司主营业务收入、主营业务利润比上年同期增长主要是因为报告期内散货运
输价格上升, 散货运输收入、利润大幅增长;沥青运输效益比2004年减亏;化学品运
输效益进一步增长.
净利润比上年同期大幅增长主要是因为主营业务利润大幅增长及公司出售报废
的散货运输船"湛盛"轮获得了1778万元收益.
2、主营业务及其经营情况
(1)公司主营业务范围
公司主要从事以海南省港口为主的近洋国际航线运输、国际海运, 国内沿海及
长江中下游各港间货物(含液体危险品)运输,水路运输服务、船务代理,房地产开发
及经营;宾馆酒店经营,海南省及国内沿海的货物运输、实业投资,高科技开发.
其中: 报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额0元.
运输业主营业务收入及主营业务利润率比上年同期增长主要是因为报告期内散货运
输价格上升, 散货运输收入、利润大幅增长;沥青运输效益比2004年减亏,化学品运
输效益进一步增长.主营业务成本随货运量的增加和燃油价格上涨而上升.
贸易业务主营业务收入、主营业务成本及主营业务利润率比上年同期有所变动
主要是因为
报告期内贸易业务受市场影响, 贸易业务成本的增长远大于贸易业务收入的增
长,导致公司贸易利润比去年同期有较大幅度的下降.
报告期内公司资产构成未发生重大变动.
变动原因: 营业费用减少是由于贸易业务营业量下降,导致营业费用减少.财务
费用减少是由于本期偿还短期借款从而减少利息支出.
所得税增加是由于本期利润总额比去年同期大幅增长所致.
变动原因: 经营活动产生的现金流量净额增加是由于本期主营业务收入同比大
幅上升
帐款回收速度加快.
投资活动产生的现金流量净额增加是由于上年短期投资本年收回的原因.
筹资活动产生的现金流量净额减少是由于本期借款余额大幅减少的原因.
公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上.
公司无经营业绩同比出现大幅波动, 且对公司合并经营业绩造成重大影响的单
个控股子公司或参股子公司.
(三)对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局.
航运业是周期性很强的行业, 据多方预测:未来几年,在全球经济发展势头良好
和中国经济保持平稳较快发展的带动下,货物贸易量将稳定增长,航运业总体仍将维
持相对高位.但是受大量新船陆续投入使用以及燃油价格高位运行等因素影响,航运
市场将呈现下滑趋势.公司作为海南省最大的航运企业,在省内大宗散货运输方面占
主导地位,将随着海南省的经济发展,迎来较好的发展机遇.公司将抓住机遇,积极稳
妥发展壮大散货船队,增强公司竞争力,化解竞争压力.
未来几年,沥青和化学品运输市场将稳步扩大,公司将积极稳妥发展沥青和化学
品运输船队.
2、公司未来发展机遇和挑战,发展战略和新年度的经营计划.
随着海南省的经济发展和公司运力的更新和扩展, 公司作为海南省最大的航运
企业,将迎来较好的发展机遇,但也会受到其他航运公司的激烈竞争和挑战.
根据初步规划, 公司将根据"坚持做强做大,一业为主、多元发展"的原则,坚持
科学发展观,通过购造租等多种方式,大力发展以海南运输市场为目标的万吨级以上
沿海散货船队,逐步拓展远洋散货船队,积极稳妥发展沥青、化学品等特种运输船队
. 同时,公司将进一步巩固并发展与联营方的合作,积极推进下属控股公司的健康可
持续发展,全面实施质量安全管理体系,规范公司治理.
受市场竞争将更加激烈和燃油价格高居不下的影响, 公司2006年度计划争取实
现主营业务收入59550万元,主营业务成本争取控制在45940万元.
为达到上述目标,公司将采取以下措施;
一、明确任务,以百倍精神抓好生产经营,确保完成全年生产任务和效益指标;
二、密切关注外部环境变化,努力控制成本费用增长;
三、在体系运行中完善安全生产长效管理机制, 为运输生产和企业长远发展提
供有力保证;
四、着眼企业长远发展,不断开创管理新局面;
五、抓住企业成长重要阶段,锲而不舍谋发展.
3、公司为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划,以及资金来源情况.
公司为实现未来发展战略(主要是发展船队)所需的资金量预计会比较大, 但这
是一个长期的逐步投入的过程, 在此过程中,公司将积极拓宽融资渠道,通过可行的
债务融资、股权融资等方式来解决资金需求. 目前,公司资产负债率比较低,自有资
金比较充足, 预计可以满足公司2006年的发展需求,如有缺口,公司拟通过银行贷款
解决.
4、公司可能面临的风险因素
(1)船队发展和战略实施风险
目前, 公司运力不足,公司船队发展问题是公司发展的重中之重.公司将敏锐观
察市场,注重深入实地调研,获取第一手资料,运用科学方法做好可行性研究,抓住低
成本发展公司船队的契机.同时加强船队发展实施力度.发展战略要力求符合客观事
实, 并具有可操作性.要切实加强战略实施管理,通过制定行动计划和落实各职能部
门的责任, 将发展战略融入公司日常工作中,建立战略控制和持续改进机制.将公司
的日常决策和行动与长期战略进程保持一致,确保战略实施.
(2)市场经营风险
海南万吨以上散货海运方面, 公司将居安思危,努力扩大市场份额,积极寻找北
上货源,保持黄金航线的优势,确保公司在海南万吨以上散货海运市场上的主导地位
,为公司的发展打下坚实的基础.
特种运输方面,要下大功夫做好前期市场调研工作;增强市场预判能力和应对能
力; 增强主动性,积极走出去,直接面对货主;加强市场开拓工作,在拓宽揽货渠道上
狠下功夫,加快船队结构调整,提高船舶适航、适货能力,提供优质服务,提高经济效
益和市场占有率.
(3)财务风险
定期开展清产核资工作, 落实管理责任制;加强财务监督管理,定期开展审计工
作;跟踪汇率和利率变化,及时调整融资方式;完善并严格执行财务管理制度,提高人
员的素质,落实主管人员负责制.
(4)安全风险
针对船舶可能出现的事故险情,制定相应的应急预案和防范措施;提高船岸人员
的操作技能,提供必要的培训,加强责任心教育;完善安全管理工作激励机制;合理投
保,规避风险.
(四)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司1999年配股共募集资金21818万元,截止目前,已累计使用15341万元,尚余6
477万元.公司2000年度股东大会审议通过了关于运用募集资金尚未使用的6477万元
和部分自筹资金购买一艘二手化学品运输船的议案.报告期内,由于公司尚未找到合
适的船舶, 兼之国家交通部暂停审批进口二手化学品运输船,该项目尚未实施,公司
目前正在开展购船的前期工作.尚未使用的资金6477万元暂时存放在银行.
2、非募集资金项目情况
(1)公司四届五次董事会及2003年第一次临时股东大会审议通过了关于建造两
艘5.7万吨级散货运输船的议案;2003年7月19日,公司与渤海船舶重工有限责任公司
(以下简称"渤船重工")在海口市签订了《57300载重吨级散货船建造合同》,公司委
托渤船重工建造两艘57300载重吨级散货船. 每艘散货船合同价格为1848万美元,两
艘船合计3696万美元.按照合同约定,两艘船应分别于2005年12月31日、2006年4月3
0日交船. 公司已支付了第一期款项30,684,675.38元人民币,截止报告期末,公司委
托建造的两艘船舶尚未上船台,按照这种进度,两艘船舶已无法在合同规定的期限内
交船. 对于这种情况的发生,渤船重工解释为,因其有国家要求的某种特殊产品建造
任务,占用了船坞,公司的两艘船将不能被建造.公司现正与渤船重工沟通交涉,强烈
要求渤船重工按照合同要求尽快建造船舶,如有新的进展情况,公司将及时进行披露
.目前对公司经营成果无影响.
(2)根据公司总经理办公会议决定, 追加72.69万元参股海南海峡航运股份有限
公司.截止目前,公司共投入172.69万元参股该公司,持有该公司股份123.33万股,占
该公司总股本的1.05%.目前对公司经营成果无影响.
(五)公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
会计估计的变更
子公司海南中海海盛海连船务有限公司一条沥青船本期改造为散货船, 公司预
计可使用年限延长,将折旧年限从10调整为14年,该会计估计变更影响公司2005年合
并报表利润总额增加899,418.53元.
★2005年第三季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内,公司董事会领导经营班子规范管理,稳健经营,落实各项工作措施,营
运生产正常,安全形势稳定.2005年1-9月,由于受散货运输价格上升及出售报废的散
货运输船"湛盛"轮获得1778万元收益的影响,公司净利润比去年同期增长97.66%.20
05年1-9月, 公司共完成货运量489.49万吨,货运周转量66.01亿吨海里,实现主营业
务收入48037.82万元,主营业务利润11841.52万元,净利润8895.33万元.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
2005年1-9月 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
运输业 341,851,749.28 238,611,677.10 30.20
贸易收入 138,526,443.83 114,301,524.06 17.49
其中:关联交易 0 0 0
(2)公司经营的季节性或周期性特征
√适用 □不适用
公司主营航运, 一般情况下,每年一、四季度为运输淡季,二、三季度为运输旺
季.
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
(5) 主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
受散货运输价格上升及公司出售报废的散货运输船"湛盛"轮获得1778万元收益
的影响, 预测公司2005年年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比将增
长150%以上.
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(G股
公司)
□适用 √不适用
(三)关联企业经营状况 (截止日期:2005-12-31)
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｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
├─────────────┼───────┼──────┼──────┤
｜广州振华船务有限公司 ｜ ｜ 3906.00｜ 20545.00｜
｜上海金海船务贸易有限公司 ｜ ｜ 948.00｜ 11452.00｜
｜深圳市中海海盛沥青有限公司｜ ｜ 439.00｜ 4362.00｜
｜海南中海海盛海连船务有限公｜ ｜ -182.00｜ 6615.00｜
｜司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜中海(海南)海盛贸易有限公司｜ ｜ -221.00｜ 5212.00｜
└─────────────┴───────┴──────┴──────┘
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