经营分析
| 发布日期：2008-3-5 9:02:00 |
≈≈北方创业600967≈≈(更新:08.03.04)
本栏内容:主营构成、经营分析、关联企业经营状况
(一) 主营构成
按行业构成:(截止日期2007-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜铁路车辆系列产品 ｜ 110670.7｜ 10228.8｜ 9.07｜ 65.17｜
｜专用汽车系列产品 ｜ 49083.7｜ 3967.6｜ 8.08｜ 28.90｜
｜专用设备系列产品 ｜ 7342.5｜ -622.3｜ -8.48｜ 4.32｜
｜风电塔筒系列产品 ｜ 2672.7｜ -294.6｜ -3.81｜ 1.57｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2007-06-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜铁路车辆 ｜ 52841.7｜ 3053.0｜ 5.78｜ 64.93｜
｜专用汽车 ｜ 25311.0｜ 1149.8｜ 4.54｜ 31.10｜
｜冶金机械 ｜ 3187.8｜ 128.2｜ 4.02｜ 3.92｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-12-31)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜铁路车辆 ｜ 85284.5｜ 6604.3｜ 7.65｜ 68.33｜
｜专用汽车 ｜ 34409.5｜ 2261.5｜ 6.48｜ 27.57｜
｜冶金机械 ｜ 5123.3｜ 508.5｜ 9.83｜ 4.10｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 铁路车辆 ｜ 67410.4｜ 4156.9｜ 6.17｜ 72.46｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 专用汽车 ｜ 23477.9｜ 1403.6｜ 5.98｜ 25.24｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 冶金机械 ｜ 2147.0｜ 403.9｜ 18.81｜ 2.31｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 其中:关联交易 ｜ 5738.7｜ 406.1｜ 7.08｜ 6.17｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按产品构成:(截止日期2006-06-30)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜铁路车辆 ｜45071.05 ｜42105.45 ｜2965.61 ｜6.54 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜专用汽车 ｜12607.78 ｜11958.33 ｜649.45 ｜5.11 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜冶金机械 ｜883.84 ｜856.21 ｜27.63 ｜3.08 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2006-03-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜铁路车辆 ｜22915.92 ｜21023.97 ｜1891.95 ｜8.26 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜专用汽车 ｜3400.36 ｜3009.51 ｜390.85 ｜11.49 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜冶金机械 ｜415.98 ｜484.70 ｜-68.72 ｜-16.52 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:(截止日期2005-12-31)
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜项目名称 ｜主营业务 ｜主营业务 ｜主营业务利｜毛利率(%) ｜
｜ ｜收入(万元)｜成本(万元)｜润(万元) ｜ ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜铁路车辆 ｜64304.65 ｜59765.72 ｜4538.93 ｜6.71 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜专用汽车 ｜14569.22 ｜14285.42 ｜283.80 ｜1.60 ｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜冶金机械 ｜3500.35 ｜2969.07 ｜531.28 ｜14.83 ｜
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
按产品构成:
截止日期:2005-9-30
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序号│ 分类经营项目 │营业收入(万元)│比例(％)│毛利率(％)
──┼───────────────┼───────┼────┼─────
1│铁路车辆 │ 34146.8786│ 73.18│ 7.76
2│专用汽车 │ 10196.6941│ 21.85│ 0.94
3│其他 │ 2316.7794│ 4.97│ 6.34
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截止日期:2005-6-30
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序号│ 分类经营项目 │营业收入(万元)│比例(％)│毛利率(％)
──┼───────────────┼───────┼────┼─────
1│铁路车辆 │ 27780.6393│ 76.84│ 10.17
2│专用汽车 │ 7030.6358│ 19.45│ 3.90
3│冶金机械 │ 1341.1549│ 3.71│ 9.92
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(二) 经营分析
★2007年末期:
(一)管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况的回顾
(一)总体经营情况
2007年是公司的"深化管理年".按照董事会年初确定的奋斗目标,公司以市场为
牵引,进一步服务行业,融入市场;以保障车辆运行安全为中心,积极完善铁路第六次
大提速各类保障办法和应急措施, 加快新产品研发速度;加强内部管理,积极提高经
济运行质量.经过公司经营班子和全体员工的辛勤努力,各项经济指标均创出历史新
高,保持了规模和效益的双增长.
全年实现营业收入16.98亿元,同比增长35.99%.实现净利润2520万元,同比增长
156%.其中铁路车辆整车销售2509辆,实现营业收入8.5亿元.铁路车辆零部件及风电
塔筒业务实现营业收入2.8亿元.专用汽车实现营业收入4.9亿元,专用设备实现营业
收入7342万元.
新产品研发能力进一步提高. 公司铁路车辆产品已具备敞、罐、平、漏斗车四
个系列,2007年针对国内市场,自主研发了23t轴重散装水泥罐车,X4K、X6K型集装箱
平车, GS70型浓硫酸罐车和GJ70型液碱罐车,70t级沥青罐车.针对外贸市场,完成铁
路敞车、棚车、平车、漏斗车、守车、家畜车、活动棚车、活动漏斗车等13种车型
的自主研发.开发了TJ150型铁路架桥机底盘产品,成为公司发展新的经济增长点.专
用汽车全年共完成57个新产品的研发任务.
外贸营销实现较大突破,公司全年签定铁路车辆整车合同1300辆,配件外贸合同
2700多万元.实现铁路车辆整车出口160辆,外贸实现销售收入6000万元.专用汽车全
年签订外贸合同620台份, 金额约2亿元.2007年公司取得了进出口自营权,并实施了
一笔自营出口合同. 铁路货车配件AAR认证积极准备,首次获得国家机电进出口商会
许可.
公司资产置换方案得到国防科工委的批准并已完成, 成为兵器工业集团首家将
军品资产注入上市公司的企业.2008年2月22日公司非公开发行股票的申请获得中国
证监会发审委员会审核通过.
(二)公司在生产经营中遇到的问题及解决方案
公司内部管理和经营机制转换有待于进一步加强,但是管理基础较薄弱,管理方
法简单粗放,内部经营机制还不适应市场竞争的需要,这势必影响企业的市场竞争能
力.
解决方案:强化管理,2007年为公司深化管理年,通过推行"精细管理、精益制造
",以深入实施" 全面预算管理"和"精益生产方式"为重点,强化现代管理理念和意识
的学习与推广, 规范公司管理行为和管理手段,不断提高公司各项工作精细化水平,
向管理要效率.
(三)主要供应商和客户情况
前五名供应商采购金额合计45,954万元,占采购总额比重29.90%.
前五名销售客户销售金额合计89,429万元,占全部销售收入比重52.68%.
(四)公司资产构成情况:
报告期内公司资产总额为137,515万元,比期初增加3,856万元,其中:
1、货币资金减少2,347万元,降幅11.12%,主要原因是本期支付货款增加.
2、应收票据减少1,271万元,降幅84.89%,主要原因是本期用票据结算量加大.
3、应收帐款减少9,166万元,降幅35.96%,主要是原因是本期货款回收较好.
4、预付账款减少1,255万元,降幅13.43%,主要原因是催促及时销账.
5、其他应收款减少334万元,降幅69.34%,主要原因是催促及时销账.
6、存货减少3,512万元,降幅12.02%,主要是公司加强预算管理,减少库存.
7、长期股权投资减少310万元,主要原因是将前期投资310万元的公司纳入公司
合并报表范围.
8、投资性房地产281万元, 公司按照新会计准则规定将原出租的房地产转入投
资性房地产.
9、固定资产增加16, 353万元,增幅47.88%,主要原因为本期公司完成资产置换
置入的固定资产增加.
10、在建工程增加5, 577万元,增幅49.62%,主要原因为本期继续按计划对曲轴
生产线进行投入.
11、递延所得税资产减少175万元, 降幅34.81%,主要原因本期可抵扣暂时性差
异金额减少.
12、短期借款减少11,422万元,降幅62%,主要原因为本期货款回收较好,对外资
金需求减少.
13、应付票据增加5, 588万元,增幅25.30%,主要原因为本期加大了票据结算的
数量.
14、应付帐款减少4,316万元,降幅14.24%,主要原因为本期支付的货款增加.
15、预收账款减少1,973万元,降幅45.35%,主要原因为本期末预收的货款减少.
16、应付职工薪酬减少529万元, 降幅80.76%,主要原因是期末应付职工工资余
额及应付福利费余额大幅减少.
17、应交税费增加3,629万元,主要原因为本期销售量增加.
18、应付利息增加82万元,主要原因是按规定本期末没有计提应付利息.
19、其它应付款增加4,279万元,增幅385.10%,主要原因为置入子公司与内蒙一
机集团公司之间的债务.
20、一年内到期的非流动负债增加3,000万元,主要原因为按合同规定曲轴生产
线第一笔贷款将到期.
(五)报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明:
1、营业收入增加44, 937万元,增幅为35.99%,主要原因是本期主导产品铁路车
辆、专用汽车、专用设备产品都有较大幅度的增长.
2、营业成本增加41, 047万元,增幅为35.56%,主要是随着营业收入的增加而增
加.
3、销售费用增加1,228万元,增幅为61.03%,主要是本期营业收有大幅增长.
4、管理费增加1,326万元,增幅为26.09%,主要是随公司业务量的增长而增加.
5、财务费用减少146万元,降幅为11.96%,主要原因是本期公司对外资金需求减
少.
6、投资收益增加67万元,主要原因是本期处置子公司收益.
7、营业外收入增加153万元, 增幅为100.23%,主要是本期收到政府财政扶持资
金增加.
8、营业外支出增加37万元,增幅为97.70%,主要是本期对外捐赠40万元.
9、所得税费用增加160万元, 增幅为522.99%,主要是本期可抵扣暂时性差异金
额减少.
10、利润总额增加1,422万元,增幅为145.81%,主要是本期经营业绩大幅提高.
11、归属于母公司所有者的净利润增加1502万元, 增幅为147.58%,经营业绩的
提高主要是母公司所实现.
(六)公司现金流量分析
报告期内, 公司现金及现金等价物净增加额-2,347万元.其中:经营活动产生的
现金流量净额为-4, 936万元,比上年同期下降144.08%,主要原因是公司本年度支付
的货款增加; 投资活动产生的现金流量净额为-14,227万元,比上年同期增加35.62%
,主要原因为公司继续对固定资产项目进行投资;筹资活动产生的现金流量净额为7,
587万元,比上年同期下降10.25%,主要原因是公司本年度货款回收较好,减少了对外
部资金的需求.
(七)公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
1. 本公司控股子公司包头北方创业专用汽车有限责任公司经营范围:各类罐式
、厢式、拖挂式、军警用车等专用汽车的研制、生产、销售.该公司注册资本6,491
.62万元,本报告期,实现营业收入49087万元,实现净利润197.77万元.
2. 本公司控股子公司包头北方创业专用设备有限责任公司经营范围:机电设备
、冶金设备、试验设备、输送设备、工装夹具的生产销售; 非标及专用设备生产与
销售; 技术咨询、服务.该公司注册资本8993.55万元,本报告期,实现营业收入7342
万元,累计亏损963.69万元.
2007年12月31日, 公司完成了专用汽车公司和专用设备公司与内蒙古一机集团
三分公司的部分资产置换, 并将三分公司改制注册成立包头北方创业大成装备有限
公司.2007年专用汽车和专用设备公司的营业收入与利润纳入公司合并报表.
3. 本公司控股子公司包头北方创业大成装备有限公司经营范围:大型精密件加
工; 装配焊接;数控切割;大型冲压;特种材料处理;表面热处理;防腐涂装;航空、航
天、船舶机械零部件制造和销售;回转制成产品制造和销售;煤炭机械、包装机械、
冶金机械制造和销售;技术服务.材料的销售.该公司注册资本13,991.1万元.
4. 本公司相对控股子公司包头北方创业钢结构有限公司主要经营:各类风电塔
架制造;钢结构制造安装.该公司注册资本2,550万元.本报告期,实现营业收入591万
元,实现利润总额1.2万元.
5. 本公司参股子公司内蒙古一机集团北方实业有限责任公司主要经营:机械加
工;锻造、铸造、冲压、铆焊、金属及非金属表面处理及热处理加工;铸造材料、化
工原料; 钢窗、塑钢及铝制品的制造与安装;防盗门制造与安装;散热器制作与安装
; 钢结构网架制作与安装;车架、铝合金自行车、电动自行车制造与销售;仪器仪表
、机械设备、中重型汽车、专用汽车、工程机械、铁路车辆及配件的制造与销售;
房屋租赁;劳务;货物运输等.该公司注册资本3,248万元,本报告期,实现营业收入41
898万元,实现利润总额481万元.
二、对公司未来发展的展望
(一)公司核心业务所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
1.行业发展趋势
铁路车辆方面, 经济发展使运输周转量大幅增长.随着国民经济持续快速发展,
国内运输需求快速增长. 根据我国《中长期铁路网规划》和"铁路十一五规划","十
一五"期间, 国家将加大铁路建设的投入,加快铁路网的建设、铁路现有线路的技术
改造和现有车辆的更新换代,以提高列车运行速度和铁路运输能力,提速重载将成为
铁路运输发展的中长期目标. "十一五"期间铁路固定资产投资将达到12500亿元,年
均2500亿元.持续的大规模投资将使铁路装备制造业长期处于较高的景气度,2008年
的市场需求预计在3.5万辆左右,为企业创造了相对稳定的发展空间.
国际市场中, 随着全球经济一体化的发展,世界各国经济贸易逐步增加,加上国
际原油价格上涨,铁路运输在各国运输市场的份额也日趋增加,特别是资源丰富的国
家和地区,铁路货运更加得到重视,国际市场的开拓前景更加广阔.
公司的风力发电塔筒、钢结构、金属压力容器、大型精密结构件、煤炭挖掘机
等业务都属于"朝阳产业",市场潜力巨大.
2.公司面临的市场竞争格局
铁路车辆方面,一是国内货车新造能力整体过剩.二是铁路运营机制和用户对质
量要求越来越严.三是市场竞争日趋激烈.公司生产的铁路车辆在国内同类产品中具
有较强的竞争力, 目标市场主要锁定在铁道部(招标)以及神华集团下属的铁路货车
有限责任公司和企业自备车等市场. 公司作为铁道部定点生产铁路货运车辆的企业
之一, 从成立伊始就直接面对市场的竞争,除了参加铁道部招标外,还积极开拓自备
车市场, 具备了较高的市场化运作水平,已建立起稳定、广泛的销售客户网络.在近
年来的铁道部的货车整车招标中, 公司主导产品70吨及以上敞车、罐车、平车三大
系列产品在17家铁路货车定点生产厂家中位居前列.
(二)公司未来发展机遇与挑战和发展战略
1.发展机遇
一是铁路货车的国内外市场需求总体呈现逐年增长的态势, 从而给铁路车辆制
造企业转移国内过剩生产能力、发展外贸业务创造了条件. 二是风电塔架业务发展
处于上升期.国家将进一步加强能源资源节约和生态环境保护,因此风电等环保产业
方兴未艾.塔架由于体积重,占用空间大,远程运价昂贵等原因,造成其大多只能在风
能资源丰富的地区生产. 内蒙古风能资源占全国陆上风能资源总量的40%,仅包头市
"十一五"期间规划的风电装机容量就达800万千瓦,这就给公司风电塔架等非铁路车
辆业务的发展提供了良好的机遇. 三是国民经济的飞速发展促进了大型精密结构件
(如煤机等)的市场需求加大. 四是带来资本市场的快速发展给公司资本运作提供广
阔的舞台. 通过加大资本运作,完成产业经营和资本运作的良性互动,迅速壮大公司
的规模和效益.
2.发展策略
公司将围绕铁路车辆、车辆零部件和大型精密结构件三大平台,以"强化管理、
提质增效"为主线,以"市场国际化、经营多元化、管理精细化、发展持续化"为重点
, 以人才队伍建设为保证,以党建思想政治工作和企业文化建设为支撑,进一步提高
国内外市场运作水平, 不断强化产品创新能力,加大资本运作力度,深化管理体制改
革,实现企业的协调可持续发展,努力将公司建成发展持续快速、业绩行业一流的上
市公司.
三、2008年公司经营目标及重点工作
2008年公司具体经营目标是: 整体实现营业收入15.09亿元,其中铁路车辆整车
及车辆零部件业务营业收入13亿元,大型精密结构件业务实现营业收入2.09亿元.力
争取得更好的经营业绩.
为了实现上述目标,2008年应重点做好以下几项工作:
(1)充分把握公司"管理增效年"的基本要求,进一步推进全体干部职工思想观念
的转变.
(2)继续下大力气抓好国内铁路车辆整车及零部件业务, 以融入行业为中心,不
断强化市场开拓. 以市场国际化为目标,谋求外贸业务的持续健康发展,巩固扩大铁
路车辆整车及配件外贸业务. 加快产品开发和技术进步,发挥技术创新的引领作用.
加强工艺装备建设,积极推进工艺创新.
(3)实现大型精密结构件业务规模和效益的快速增长,积极寻找培育新的经济增
长点.
(4)发挥上市公司优势,实现产业经营与资本运作的互动发展.
(5)强化管理创新,细化管理流程,全面提高工作效率和经营效益.
(6)内部培养与外部引进相结合,加快人力资源队伍建设.
四、公司未来的风险因素预测及采取的有效措施
公司在以下方面存在一定的风险,有关风险及相应的措施、对策说明如下:
1、宏观经济风险
近年来,我国宏观经济持续快速发展,宏观经济和部分行业出现了结构性的发展
偏快和过热,固定资产投资增速继续在高位运行,不排除国家进一步出台更多防止经
济过热的宏观调控措施,包括更严格的信贷增长规模控制、减少国家采购规模等.铁
路车辆属于国民经济基础行业和支柱产业, 这些行业的发展与我国经济增长周期、
宏观经济波动、固定资产更新计划直接相关,周期性变化较为明显,因此宏观经济的
波动将对公司的生产经营产生一定影响.
为此,公司将加强对国家宏观经济及各项产业政策的研究,及早预见政策的可能
变化, 制定应对策略,采取应对措施.并对拟投资项目及相关产品市场进行充分的调
研和专业论证,尽量降低宏观经济风险对公司业务发展目标的影响.
2、市场风险
公司生产的产品包括铁路车辆及车辆零部件、大型精密结构件、风电设备等,
其中铁路车辆业务为公司的主要收入和利润来源. 如果铁路车辆的市场发生较大变
化或公司产品在同类产品中丧失竞争优势,将给公司的经营业绩带来较大影响.
因此,公司加大技术创新步伐,增强自主创新能力,满足不断变化的市场需求,并
加大营销力度,以确保公司在铁路车辆市场份额逐步增加.同时将大力开发车辆零部
件、大型精密结构件等国家鼓励生产的产品,使公司产品结构更趋合理,从而降低公
司对单一产品市场依赖的风险.
3、经营风险
A.原材料价格波动
公司所需的主要原材料为钢材,而且单位产品的钢材用量很大.钢材能否及时充
足供应,质量和价格是否能够保持稳定,将直接影响公司产品的生产成本及盈利能力
为降低原材料采购成本,公司对年需求量在100万元以上的大额采购实行招标采
购,年需求在100万元以下的采购实行比价采购;可以联合采购的,将和当地有关厂商
组织联合采购. 另外,公司积极进行工艺改进,提高材料利用率,降低生产成本.同时
,公司采取了多种措施保证产品生产所需的重要原材料供应.一方面与多家重要的供
应商建立长期稳定的合作关系,以保证原材料及时足量供给;另一方面广泛拓宽国内
外进货渠道,多方选择供应厂商,避免对个别原材料供应厂商过分依赖.
B.铁路车辆零部件采购集中的风险
按铁道部的规定, 生产铁路车辆所用的主要零部件需向经铁道部检验质量达标
的企业(定点配套厂)采购, 公司所在的包头市及附近地区此类定点厂主要是一机集
团及其附属企业(含联营企业).因此,上述主要供应商是否供应及时以及供应价格的
调整将给公司生产的连续性及经营业绩产生较大影响.
公司在零部件采购方面严格执行招标采购政策, 由于一机集团及其子公司实力
雄厚、零部件品种全且邻近公司,出于供货进度、质量及成本因素的考虑,公司向一
机集团及其子公司采购零部件的比例较高, 同时公司也从其他铁路车辆零部件定点
配套厂进行采购,公司将在控制成本和保证质量的基础上,进一步实行公开招标采购
,以降低零部件采购集中的风险.
4、财务风险
公司的财务风险主要体现在应收帐款、存货和流动负债金额较大等.
公司将通过制定合理科学的财务计划, 审慎安排资金,提高资金使用效率,使财
务结构趋于合理,风险处于可控范围.
5、技术风险
近年来我国铁路线路先后进行了多次大规模提速, 对铁路车辆的性能和质量以
及生产技术提出更高的要求. 铁道部提出,为了实现我国铁路跨越式发展,将努力实
现铁路装备水平的现代化;铁路车辆将以快捷、重载为重点,系统地引进发达国家车
辆的关键技术, 进行消化吸收和系统合成,加快我国铁路车辆制造业的技术改造,实
现铁路车辆的更新换代.因此,如果公司未来不能紧紧跟随国内铁路车辆先进技术的
发展方向, 生产的产品达不到铁道部的要求,将面临生产经营条件恶化的风险.我国
铁路一直以"安全第一"为宗旨, 铁道部每年不定期对正在运营的铁路车辆实行检查
, 如果检查中发现铁路车辆存在质量问题,将会影响到公司铁路车辆的销售.如果公
司铁路车辆发生重大意外行车安全事故, 将对公司的市场形象造成较大的负面影响
,甚至可能导致公司丧失铁路车辆的生产资格,从而给公司带来重大损失.
公司继承几十年来"军工产品质量第一"的优良传统, 对产品质量实行严格控制
.公司已通过新时代ISO9001质量体系认证,拥有较完善的质量控制体系,各类产品品
质优良、质量稳定.目前公司生产的铁路车辆属于国内先进水平,国内铁路车辆制造
行业近几年所采用的新技术、新成果均在公司得到使用和推广. 公司将密切跟踪国
内外同类产品的信息, 及时引进国内外先进技术;继续加大科研投入,强化新产品的
研制与开发, 提高产品的科技含量;不断加快技术改造步伐,以尽快提高生产工艺水
平.
6、关联交易风险
按铁道部的规定, 生产铁路车辆所用的主要零部件需向经铁道部检验质量达标
的企业(定点配套长)采购.出于交货进度、质量及成本因素的考虑,北方创业铁路车
辆的零部件主要向其关联企业——一机集团及其子公司采购.
公司在零部件采购方面严格执行招标采购政策;建立关联交易决策制度,关联交
易决议需经非关联股东表决同意方能通过;建立独立董事制度,关联交易需经独立董
事审查同意后,才能提交公司董事会讨论;同时通过合资以及其它方式提高自身的加
工配套能力.
(二)公司投资情况
报告期内公司投资额为23, 907.17万元,比上年增加4,878.14万元,增加的比例
为25.64%.
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
1)、曲轴生产线技术改造项目
公司出资8,043.13万元投资该项目,已完成计划进度的90%.
2)、专用汽车技术改造项目
公司出资1,143.50万元投资该项目,已完成计划进度的100%.
3)、专用设备技术改造项目
公司出资73.60万元投资该项目,已完成计划进度的70%.
4)、研发中心综合项目
公司出资1,074.05万元投资该项目,已完成计划进度的100%.
5)、铁路车辆技术改造项目
公司出资1,607.72万元投资该项目,已完成计划进度的90%.
(三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
1、会计政策变更
公司自2007年1月1日起执行财政部颁发的新会计准则,即:《企业会计准则—基
本准则》和38各项具体会计准则, 同时公司按照《企业会计准则第38号――首次执
行企业会计准则》第五条至第十九条的规定,按照追溯调整的原则,调减了公司期初
资本公积-4,849,531.58元,调增了留存收益4,978,132.50元,其中:调增了年初盈余
公积681,130.90元,调增了年初未分配利润4,297,001.60元,调增了少数股东权益29
3,062.38元.同时调增了2006年度净利润548,689.35元,并编制了调整后的可比期间
利润表和期初资产负债表,具体调整事项如下:
(1)同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
公司2006年12月31日账面尚有属于同一控制下企业合并产生的尚未摊销完毕的
长期股权投资差额4, 607,055.00元,全部为对包头北方创业专用设备有限责任公司
的长期股权投资差额. 根据《企业会计准则第38号一首次执行企业会计准则》的相
关规定, 上述尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销,并调减公司资本公积,应调
减母公司2007年1月1日的所有者权益4,607,055.00元.
(2)递延所得税资产
公司按照旧会计准则的规定和公司的会计政策, 已计提了应收款项坏帐准备、
存货减值准备. 根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算确
认了递延所得税资产5,028,718.30元,相应增加2007年1月1日留存收益5,028,718.3
0元,其中:归属于母公司的所有者权益增加4,735,655.92元,归属于少数股东的权益
增加293,062.38元.
(3)少数股东权益
公司2006年12月31日按旧会计准则编制的合并报表中子公司的少数股东权益为
33,349,119.14元,新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益33,
349, 119.14元.此外,由于子公司计提坏帐准备等产生的递延所得税资产,相应增加
了2007年1月1日留存收益5, 028,718.30元,其中归属于少数股东权益293,062.38元
,新会计准则下少数股东权益为33,642,181.52元.
2、本公司本年度无会计估计变更和差错更正.
(四)主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释
本公司于2007年4月21日第三届二次董事会上审议通过了《关于全面执行新会
计准则的议案》.
投资情况说明:
公司投资情况
报告期内公司投资额为23, 907.17万元,比上年增加4,878.14万元,增加的比例
为
25.64%.
被投资的公司情况
占被投资公
被投资的公司名称 主要经营活动 司权益的比 备注
例(%)
截至2007年12月31日
已完成内蒙古一机集团
三分公司与专用汽车公
包头北方创业专用汽车有限 各类罐式、厢式、拖
挂式、军警用车等专
87. 50 司和专用设备公司置换,
公司 用汽车的研制、生产、销售
并将三分公司改制成立
包头北方创业大成装备
制造有限公司
截至2007年12月31日
已完成内蒙古一机集团
机电设备、冶金设备、
试验设备、输送设 三分公司与专用汽车公
包头北方创业专用设备有限
备、工装夹具的生产
销售;非标及专用设 71.17 司和专用设备公
司
置换,公司
备生产与销售;技
术咨询、服务 并将三分公司改制成立
包头北方创业大成装备
制造有限公司
机械加工;大型精密
件加工;装配焊接;
截至2007年12月31日
数控切割;大型冲压
;特种材料处理;表
已完成内蒙古一机集团
面热处理;防腐涂装;
航空、航天、船舶
三分公司与专用汽车公
包头北方创业大成装备制造 机械零部件制造和销
售;回转支承产品制
85. 52 司和专用设备公司
置换,
有限公司 造和销售;煤碳机械、
包装机械、冶金机 并将三分公司改制成立
械制造和销售;技术
服务. (国家法律、 包头北方创业大成装备
法规规定应经审批
的未获审批前不得生
制造有限公司
产经营)材料的销售.
各类风电塔架制造;
钢结构制造安装.(
41.18
家法律、法规规定应
经审批的未获审批前
司
不得生产经营)
机械加工;锻造、铸
造、冲压、铆焊、金
内蒙古一机集团北方实业有 属及非金属表面处理
及热处理加工;铸造
9.24
限公司 材料、钢窗、塑钢及 铝制品的制造与安装;
防盗门制造与安装;散
] 热器制作与安装;
钢结构网架制作与
安装;车架、铝合金自
行车、电动自行车制
造;仪器仪表、机械
设备及配件的制造
与销售;房屋租赁;劳
务;货物运输;化工
原料(除专营)的销
售;车架、铝合金自
行车、电动自行车的
销售及售后服务;仪
器仪表、机械设备、
中重型汽车、专用
汽车、工程机械、铁路
车辆及配件的制造
和销售.(国家法律、
法规规定应经审批的
未获审批前不得生
产经营)
1、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
2、非募集资金项目情况
1)、曲轴生产线技术改造项目
公司出资8,043.13万元投资该项目,已完成计划进度的90%.
2)、专用汽车技术改造项目
公司出资1,143.50万元投资该项目,已完成计划进度的100%.
3)、专用设备技术改造项目
公司出资73.60万元投资该项目,已完成计划进度的70%.
4)、研发中心综合项目
公司出资1,074.05万元投资该项目,已完成计划进度的100%.
5)、铁路车辆技术改造项目
公司出资1,607.72万元投资该项目,已完成计划进度的90%.
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司销售的铁路产品按照合同要求没有到回款期,故经营活动产生的现金流
量净额较上年同期减少114.33%.
2、公司销售的铁路车辆产品的毛利率较上年同期增加,故净利润较上年同期增
加43.15%.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司于2006年5月11日完成了股权分置改革工作,公司原非流通股股东承诺遵守
法律、法规和公司章程的规定,履行法定承诺义务,严格遵守《上市公司股权分置改
革管理办法》有关锁定期和减持比例的相关规定.
公司第一大非流通股股东内蒙古第一机械制造集团(有限)公司承诺股改方案实
施完成后三十六个月内不通过上交所挂牌出售.截至报告期末,完全按照承诺条件履
行.
公司其他非流通股股东承诺自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易, 期
满后通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内
不超过5%,在二十四个月内不超过10%.截至报告期末,完全按照承诺条件履行.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、其他需要说明的重大事项
1)公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
2)公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
★2007年中期:
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内, 公司按照年初董事会制定的经营方针和目标,认真贯彻"深化管理年
"的有关要求,立足铁路车辆核心业务的发展,围绕铁路运输第六次大提速,狠抓质量
管理, 进一步提高了产品质量.市场开拓方面,在进一步开拓铁路车辆整车及零部件
国内市场的同时,积极开拓国际市场,外贸出口取得重大突破.在生产研发方面,公司
不断加快产品自主创新步伐,先后完成C70型通用敞车的升级设计及巴基斯坦、苏丹
外贸敞车的设计及改进.公司加强生产组织,均衡生产,挖潜节约,实现了经营业绩的
稳步提升.公司加快发展专用汽车、冶金机械、钢结构等战略业务,不断开拓市场、
加大研发, 经营业绩取得了一定增长.专用汽车公司加大国际市场开拓力度,全力打
造品牌, 谋求长远持续发展,在自卸车、挂车、罐式车的研发上面都取得了突破,增
强了市场竞争力,销售收入较去年同期增长100%.
报告期内,公司整体实现主营业务收入81383.62万元,与去年同期63848.89万元
相比增长了27.46%;净利润990.21万元,与去年同期898.45万元相比增长了10.22%.
(二)公司投资情况
1、非募集资金项目情况
1)、研发中心综合项目
该项目计划投资资3,657.2万元,完成计划进度的90.07%,
2)、曲轴生产线技术改造项目
该项目计划投资资17,680万元,完成计划进度的79.56%,
3)、其他技术改造项目
该项目计划投资1,500万元投资,按进度进行,
★2007年一季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
(1)、截止报告期末,公司资产负债表项目大幅变动原因分析
1、报告期末,在建工程比期初增加6760.45 万元,增加60.14%;主要原因为对产
品研发中心综合办公楼及重型汽车发动机曲轴精密锻造生产线项目二项在建工程项
目的投资.
2、报告期末,应付票据比期初增加8369.09 万元,增加37.89%;主要原因系公司
为进一步提高资金利用效率,向银行申请开具银行承兑汇票,通过延期付款合理利用
资金.
3、报告期末,预收账款比期初减少2556.54 万元,减少58.77%;应交税金比期初
增加2046. 81 万元,增加66.95%,主要原因为当期实现销售减少了预收账款,相应增
加当期销项税.
4、报告期末,长期借款比期初增加6000 万元,增加75%,主要原因为重型汽车发
动机曲轴精密锻造生产线项目投资借款.
3.93%,主要原因为公司子公司专用设备公司亏损,使公司利润减少.
(2）、截止报告期末, 公司现金流量表项目大幅变动原因分析经营活动产生的现
金流量净额较上年同期增加4576. 51 万元,增加301.21%,主要原因为公司加大货款
回收的考核力度,所销售的商品均可按合同要求的付款期限及时回款.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司于2006 年5 月11 日完成了股权分置改革工作, 公司原非流通股股东承诺
遵守法律、法规和公司章程的规定,履行法定承诺义务,严格遵守《上市公司股权分
置改革管理办法》有关锁定期和减持比例的相关规定.
公司第一大非流通股股东内蒙古第一机械制造集团(有限)公司承诺股改方案实
施完成后三十六个月内不通过上交所挂牌出售.截至报告期末,完全按照承诺条件履
行.
公司其他非流通股股东承诺自获得上市流通权之日起12 个月内不上市交易,期
满后通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内
不超过5%,在二十四个月内不超过10%.截至报告期末,完全按照承诺条件履行.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、本次季报资产负债表中的2007 年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益
差异调节表"中的2007 年期初股东权益存在差异的原因说明:
□适用 √不适用
★2006年末期:
一、报告期内公司经营情况的回顾
2006年,面对严峻的经营形势,公司立足铁路车辆核心业务的发展, 不断研发生
产适合"高速、重载"要求的新型铁路车辆, 加快发展专用汽车和冶金机械两项战略
业务,积极开拓国内外市场,强化新产品研发,加强内部管理,各项工作都取得了好成
绩.
(一)生产经营指标完成情况
公司全年实现主营业务收入124,817万元,比去年同期增加42,443万元,增长51.
52%.净利润983.49万元,比去年同期增长193.88%.
2006年,公司采取了切实有效的措施,主动融入行业,融入市场,行业地位进一步
提升.2006年公司完成了GQ70轻油罐车、GN70粘油罐车、神华集团C70A、苏丹C45米
轨敞车、N50米轨平车、P45米轨棚车等新产品的试制. 70吨级沥青罐车、水泥罐车
通过铁道部方案评审,公司的自主研发能力进一步提高.一年来,经过艰苦努力,铁路
车辆整车、核心零部件和非铁路车辆业务三大发展平台初步形成. 铁路车辆整车方
面,外贸取得突破.公司同苏丹签订了总金额达2.3亿元的外贸合同,与巴基斯坦、哈
萨克斯坦等多国用户进行了协商和沟通,为下一步公司外贸的发展奠定了基础.核心
零部件方面, 公司调整了组织机构,增加了设备和人员,使以制动梁、转向架为主的
零部件业务也取得有了较大的起色,成为公司新的经济增长点,全年实现销售收入83
83万元.非铁路车辆业务方面,公司签订了总金额达2600万元的风力发电机组塔架合
同,并与另外两家企业合资组建了包头北方创业钢结构有限公司, 正在新建厂房,增
添设备, 钢结构公司的组建为风电塔筒、压力容器和钢结构等业务的发展提供了平
台.专用汽车公司强化市场细分, 国内外市场开拓都取得新突破,研发上围绕自卸车
、挂车、罐式车、厢式车、特种车五大系列,不断提高技术含量,完成了12个基本车
型的改型设计, 完成了两种集装箱、三种罐车以及三种厢式半挂车、铝包车和多款
全钢货厢车设计,为经营快速发展提供了有力的产品和技术支持.冶金机械业务稳步
发展,研发能力有了进一步提高,冶金机械扇形段通过了鉴定.公司将2006年确定为"
管理年",以狠抓质量管理、成本管理为突破口,推动公司管理水平全面提升.
(二)经营中面临的主要问题及解决方案
1.经营中面临的主要问题:报告期内,公司新产品研发费用增加,公司技术改造
完成后设备转为固定资产导致折旧费用增加,压缩了利润空间,给公司的经营造成了
很大的压力.
2.解决方案:加强成本管理,通过内部挖潜.公司进一步健全了成本(费用)目标
责任体系,严格落实到单位和个人.对各项费用进行归口管理, 以降低材料、配件成
本为重点,认真执行比质比价,对积压物资进行有效处理,盘活资金降低成本,加强材
料定额管理,积极推进管理创新降低成本,如通过利用商业票据来降低财务费用.
(三)主要供应商和客户情况
前五名供应商采购金额合计46,037万元,占采购总额比重38.38%.
前五名销售客户销售金额合计68,910万元,占全部销售收入比重55.21%.
(四)公司资产构成情况:
报告期内公司资产总额为133,616万元,比期初增加24295万元,其中:
1、货币资金增加9,161万元,增幅76.71%,主要原因是本公司应收账款大部分在
2006年到期并回款.
2、应收票据增加1,281万元,增幅590.66%, 主要原因是本年度客户通过银行承
兑汇票结算金额增加.
3、其他应收款增加271万元,增幅129.42%,主要原因是往来业务量加大.
4、预付账款增加6,402万元,增幅217.34%, 主要原因是本年度预付的进口汽车
货款及其改装费约4,100.00万元尚未结算及子公司生产规模的扩大所致.
5、长期股权投资增加1071万元,主要原因是公司本年度对两家联营公司进行投
资610万元和公司对投资的子公司包头北方创业专用设备有限责任公司形成的股权
投资差额461万元.
6、固定资产原值增加8,778万元,增幅26.74%,主要原因为①部分在建工程达到
已使用状态转为固定资产; ②本公司所属子公司包头北方创业专用设备有限责任公
司收到股东内蒙古第一机械制造(集团)有限公司作为出资的固定资产.
7、固定资产净额增加8,136万元,增幅31.27%,主要原因为固定资产原值的增加
而形成.
8、应付票据增加14,001万元,增幅173.18%,主要原因系本年度较多地采用银行
承兑汇票结算方式支付材料款.
9、预收账款增加1,132万元,增幅35.19%,主要原因为销售商品所预收到的款项
增加.
10、应付工资增加148万元,增幅105.80%,主要原因为预提2006年度考核的绩效
工资.
11、应付福利费增加130万元,增幅54.79%, 主要原因为本年度对福利费的使用
相对减少.
12、其他应交款减少44万元,减幅99.84%,主要原因为上交教育费附加款.
13、其他应付款减少4,720万元,减幅80.95%,主要原因系:原应付一机集团150
0万元定径机国债项目款因本公司把与定径机相关的净资产与一机集团组建子公司
而抵销,此外本公司对一机集团的其他资金往来也有所减少.
14、预提费用增加82万元,主要原因为预提的利息支出.
15、长期借款增加8,000万元,主要原因系曲轴项目的专项借款.
16、专项应付款减少270万元,减幅95.74%,主要原因为转入资本公积.
(五)报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明:
财务费用增加810万元,增幅196.83%,主要原因公司为扩大生产增加了流动资金
的投入,使得财务费用增加.
(六)公司现金流量分析
报告期内,公司现金及现金等价物净增加额91,610,080.07元.其中:经营活动产
生的现金流量净额为111,971,090.24元,比上年同期增长173.90%, 主要原因是公司
本年度主营业务收入增加,资金回笼较好所致;投资活动产生的现金流量净额为-104
,903,258.29元,比上年同期增加43.87%, 主要原因为公司继续对固定资产项目进行
投资; 筹资活动产生的现金流量净额为84,542,248.12元,比上年同期增加228.12%,
主要原因是公司本年度补充流动资金增加借款所致.
(七)公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
1.本公司控股子公司包头北方创业专用汽车有限责任公司经营范围: 各类罐式
、厢式、拖挂式、军警用车等专用汽车的研制、生产、销售.该公司注册资本6,491
.62万元,本报告期,实现销售收入34,409万元,实现净利润53万元.
2.本公司控股子公司包头北方创业专用设备有限责任公司经营范围: 机电设备
、冶金设备、试验设备、输送设备、工装夹具的生产销售; 非标及专用设备生产与
销售;技术咨询、服务.该公司注册资本8993.55万元,本报告期,实现销售收入5,123
万元,累计亏损106.35万元.
3.本公司参股子公司内蒙古一机集团北方实业有限责任公司主要经营: 机械加
工;锻造、铸造、冲压、铆焊、金属及非金属表面处理及热处理加工;铸造材料、化
工原料;钢窗、塑钢及铝制品的制造与安装;防盗门制造与安装;散热器制作与安装;
钢结构网架制作与安装;车架、铝合金自行车、电动自行车制造与销售;仪器仪表、
机械设备、中重型汽车、专用汽车、工程机械、铁路车辆及配件的制造与销售; 房
屋租赁;劳务;货物运输等.该公司注册资本3,248万元,本报告期,实现销售收入29,8
50.7万元,实现利润总额53.48万元.
4.本公司相对控股子公司包头北方创业钢结构有限公司主要经营: 各类风电塔
架制造;钢结构制造安装.该公司注册资本2,550万元,实收资本510万元. 本报告期,
未实现销售收入及利润.
二、对公司未来发展的展望
1、公司核心业务所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
(1)行业发展趋势
"十一五"期间铁路货运量将以每年2亿吨的速度递增.预计2007年新造车, 在数
量上总体与去年持平,在需求车型上,国铁车主要集中在C70、C70B等品种上,自备车
主要集中在C70A、KM70、GN70、GQ70等品种上. 随着全球经济一体化进程和国际产
业分工调整的加快,及中国作为世界制造中心的地位逐步确立,为企业开展外贸业务
提供了较为广阔的空间,尤其是铁路车辆做为劳动密集型产品,在外贸上更具有一定
的优势,因此铁路车辆外贸具有很好的发展潜力.此外,国家宏观政策环境,兵器集团
、一机集团及地方政府的优惠扶持政策,为公司发展提供了难得的政策机遇.非铁路
车辆方面,公司的"风力发电塔筒、钢结构、金属压力容器"业务都属于"朝阳产业",
市场潜力巨大.
(2)公司面临的市场竞争格局
公司主营业务铁路车辆,国内铁路货车新造能力总体过剩,供大于求的现象依然
存在.其市场竞争步入靠技术创新、质量可靠、管理精细取胜的新阶段,竞争层次越
来越高,竞争难度越来越大.
2、公司未来发展机遇与挑战和发展战略
(1)发展机遇
a.铁路车辆业务
"十一五"期间,铁路运输的跨越式发展,将为铁路车辆制造企业带来新的发展机
遇.国际市场的不断扩大,为公司走出国门、谋求发展创造更大空间.
b.专用汽车业务
近年来,随着西部大开发的逐步深入和投资力度的加大,汽车运输专用化程度也
会越来越高,据国内专家预测,今后几年,我国的专用汽车将以每年10%-15%的速度增
长,重型专用汽车加速发展的趋势将会进一步加强.
c.冶金机械业务
冶金非标项目主要集中在轧机和定径机两大项目.目前,国内钢铁企业正在进行
品种结构、工艺技术装备结构和布局结构的调整,改造力度非常大.今后几年新建和
改造项目的投入每年都在600亿元以上,这为冶金机械制造企业提供了良好的发展机
遇.
d.钢结构业务
最近几年风电产业发展迅速,对风电设备需求旺盛,且国家支持风电设备国产化
,要求设备国产化率70%以上.加上内蒙古西部地区风力资源丰富,是风电企业建厂的
首选之地,公司在发展风电塔架项目具有地域和原材料等优势.
(2)发展战略
认真贯彻科学发展观重要思想,以相关多元化专业发展战略为指导,依靠公司技
术、装备和人才优势,以铁路车辆业务为基础,进一步融入行业,融入市场,不断提升
企业实力和行业地位.充分发挥上市公司的融资优势,积极寻求与国内外相关业务强
势企业的战略合作.拓展经营空间,优化产品结构,构筑起"铁路车辆业务、车辆核心
零部件业务和非铁路车辆业务"三个发展平台,促进增长方式转变, 迅速提高企业规
模和效益,实现公司跨越式发展.
3、2007年公司发展思路、目标及推进措施
公司把2007年定位为"深化管理年",通过深化管理, 进一步提高各项工作水平,
提高公司的规模和效益.抓好"一个核心",即继续抓好国内铁路车辆整车业务这个核
心和基础. 确保"两个突破".即确保公司外贸业务实现突破,确保非铁路车辆业务实
现突破.深化"三项管理".即进一步深化质量管理、成本管理和人力资源管理.加强"
四个建设".即加强外贸能力建设,加强资本运作能力建设,加强外向型企业建设, 加
强企业文化及团队建设.实现公司的持续快速健康协调发展,为"十一五"公司战略发
展规划的实现奠定坚实基础.2007年的经营目标是:全年计划实现销售收入14亿元以
上.
为实现上述奋斗目标,拟采取以下措施:
(1)以确保铁路第六次大提速安全为前提,进一步融入行业, 稳固国内铁路车辆
市场
(2)继续加大铁路车辆外贸、铁路车辆零部件和非铁路车辆业务的开拓
(3)加强人力资源开发和管理,打造一支适应公司发展需要的人才队伍
(4)加强产品研发工作,不断提高自主创新水平
(5)加强工艺装备建设,提高工艺创新能力,继续做好技术改造的调整完善工作
(6)深化内部管理,进一步提高各项工作的管理水平
(7)加强外向型企业建设,加强资本运作
4、公司未来发展战略所需要的资金需求及使用计划,以及资金来源情况
为更好地实现公司的发展战略,公司将利用融资优势实现再融资,拓展经营空间
,实现增长方式的转变. 2007年公司将做好非公开发行新股的工作,发行募集资金不
超过3亿元人民币,确保企业快速、健康、稳定的发展.
5、公司未来的风险因素预测及采取的对应措施
公司未来面临的主要风险因素有:
①行业政策风险
作为公司利润主要来源的铁路车辆,从生产到销售均受到行业政策的影响,如果
行业政策发生较大变化,可能对公司盈利的稳定性产生影响.目前, 本公司已取得了
多种铁路车辆生产许可证, 而且利用募股资金对铁路车辆、专用汽车等生产线进行
全面技术改造,扩大了生产规模,进一步提高公司的综合实力.此外,公司将密切注意
国家行业政策的变化和行业管理体制的改革,加强政策研究, 积极调整产品结构,降
低行业政策变化给公司带来的风险.
②市场或业务经营风险
目前公司生产的铁路车辆产品,在国内市场中存在着有限需求的风险.
公司一方面发挥技术优势,加快新产品的研发速度,提高研发能力, 确保国内市场占
有较高的份额.另一方面,公司加快国际市场的开发力度,培育公司新的利润增长点,
拓展公司未来发展空间,努力降低公司依赖国内市场的风险.
③财务风险
公司的财务风险主要体现在应收账款、存货及流动负债金额较大等.
公司将通过制订科学的财务计划,合理安排资金,提高资金使用效率, 使财务结
构趋于合理,风险处于可控范围.
④技术风险
近年来我国铁路线路先后进行了多次大规模提速, 对铁路车辆的性能和质量以
及生产技术提出更高的要求.铁道部提出,为了实现我国铁路跨越式发展, 将努力实
现铁路装备水平的现代化;铁路车辆将以快捷、重载为重点,系统地引进发达国家车
辆的关键技术,进行消化吸收和系统合成,加快我国铁路车辆制造业的技术改造, 实
现铁路车辆的更新换代.因此,如果公司未来不能紧紧跟随国内铁路车辆先进技术的
发展方向,生产的产品达不到铁道部的要求,将面临生产经营条件恶化的风险.
作为目前为国内最新型铁路车辆研发试制的首批企业之一, 公司生产的铁路车
辆达到国内先进水平, 国内铁路车辆制造行业近几年所采用的新技术、新成果均在
本公司得到使用和推广.公司将密切跟踪国内外同类产品的信息,及时引进国内外先
进技术;继续加大科研投入,强化新产品的研制与开发,提高产品的科技含量,确保国
内市场占有较高的市场份额.
执行新企业会计准则后, 公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司
的财务状况和经营成果的影响情况
一、2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益差异分析
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第
1号--存货〉等38号具体准则的通知》规定,公司应于2007年1月1日起执行新会计准
则. 公司目前依据财政部新企业会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执
行日现行会计准则与新企业会计准则差异情况如下:
1、长期股权投资差额
本公司截止2006年12月31日对子公司的长期股权投资差额为4,607,055.00元(
借差),需按新会计准则调减本公司之留存收益.
2、所得税
本公司按照现行会计准则的规定,制定了相关会计政策,据此本公司计提了资产
的各项减值准备. 根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算
递延所得税资产,增加了2007年1月1日留存收益5,028,718.30元,其中归属于母公司
的所有者权益增加4,666,130.33元、归属于少数股东的权益增加362,587.97元.
3、其他－少数股东权益
本公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有
的权益为33,349,119.14元, 新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年1月1日股
东权益33,349,119.14元.此外, 由于子公司计提各项资产减值准备产生的递延所得
税资产中归属于少数股东权益362,587.97元,新会计准则下少数股东权益为33,711,
707.11元.
二、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状
况和经营成果的影响:
1、根据新企业会计准则第2号长期股权投资的规定, 公司将现行政策下对公司
子公司采取权益法核算变更为采用成本法核算, 因此将减少子公司经营成果对母公
司当期收益的影响,但不影响公司合并会计报表.
2、根据新企业会计准则第18号所得税的规定,公司将现行政策的应付税款法变
更为资产负债表的纳税影响会计法,将会影响公司当期所得税费用,从而影响公司当
期利润和股东权益.
(二)公司投资情况
报告期内公司投资额为19,029.03万元,比上年增加5,585.06万元, 增加的比例
为42.6%.
1、募集资金使用情况
1)、公司于2003年通过首次发行募集资金34,527万元,已累计使用34,485.95万
元,其中本年度已使用1,077.92万元,尚未使用41.05万元.尚未使用募集资金暂存银
行.
2、承诺项目使用情况
1)、提高铁路货车制造水平技术改造项目
项目拟投入14,262万元,实际投入16,453.65万元
2)、铁路车辆生产线技术改造项目
项目拟投入4,412万元,实际投入5,237.4万元
3)、专用汽车生产线技术改造项目
项目拟投入7,454万元,实际投入6,904万元
4)、特种辊环生产线技术改造项目
项目拟投入2,926万元,实际投入417.9万元
该项目由于市场变化、冶金机械业务和资产重组, 公司决定停止利用募集资金
对特种辊环生产线技术改造项目的投入,该项目原计划投入2926万元, 已投入417.9
万元,占拟投资总额的14.28%.本事项经二届九次董事会审议通过,并于2005年9月24
日在《中国证券报》、《上海证券报》公告. 本事项经2005年第二次临时股东大会
审议通过,决议于2005年10月29日在《中国证券报》、《上海证券报》公告.
5)、液化天然气储运容器生产线技术改造项目
近年来铁路车辆市场需求加大,根据外部形势变化及公司发展规划,将液化天然
气储运容器生产线技术改造项目及其投入的募股资金调整为投入提高铁路货车制造
水平技术改造项目,经内蒙工业办内工办重点[2005]67号文批准立项,本事项经公司
二届六次董事会审议通过并于2005年3月30日在《中国证券报》、《上海证券报》
公告. 本事项经公司2004年年度股东大会审议通过,决议于2005年5月10日在《中国
证券报》、《上海证券报》公告.
6)、补充流动资金
项目拟投入5,473万元,实际投入5,473万元
募集资金项目使用情况说明
⑴提高铁路货车制造水平技术改造项目
截止报告期末,该项目的累计投资16453.65万元,占拟投资总额的115.37%,符合
计划进度. 公司利用募集资金完成厂房及轮轴、转向架、制动梁、中梁等生产线的
建设,目前已开始正式生产.
⑵铁路车辆生产线技术改造项目
截止报告期末,该项目的累计投资5237.4万元,占拟投资总额的118.71%,符合计
划进度.公司利用募集资金完成底架自动焊接,翻转机、侧墙、端墙机械手自动焊接
生产线,上架装焊生产线的设备采购安装工作及旧厂房的改造工作,目前均已开始正
式生产.
⑶专用汽车生产线技术改造项目
该项目于2004年12月4日通过由内蒙古自治区人民政府工业办公室组织的竣工
验收.公司已形成了专用汽车系列产品下料、焊接、装配生产线,提高了专用汽车制
造工艺水平,解决了专用汽车关键零部件焊接、装配生产窄口.目前, 公司具备了年
产专用汽车系列产品1500台的能力.
3、资金变更项目情况
1)、提高铁路货车制造水平技术改造项目
公司变更原计划投资项目液化天然气储运容器生产线技术改造项目, 变更后新
项目拟投入14,262万元,实际投入16,453.65万元.
2)、公司变更原计划投资项目特种辊环生产线技术改造项目,实际投入417.9万
元.
特种辊环生产线技术改造项目由于市场变化、冶金机械业务和资产重组, 公司
决定停止利用募集资金对特种辊环生产线技术改造项目的投入,该项目原计划投入2
926万元,已投入417.9万元,占拟投资总额的14.28%.
4、非募集资金项目情况
1)、研发中心综合项目
公司出资2,486万元投资该项目,完成项目计划进度的75%
2)、其他技术改造项目
公司出资614.28万元投资该项目,按计划进度进行
3)、特种辊环生产线技术改造项目
公司出资228.72万元投资该项目,按计划进度进行
4)、曲轴生产线技术改造项目
公司出资7,911万元投资该项目,完成项目计划进度的39%
随着我国汽车工业的快速发展,重型汽车曲轴精密锻件市场前景广阔.经过认真
分析论证,公司拟自筹资金投资重型汽车曲轴精密锻造生产线项目.该项目通过新建
重型汽车曲轴精密锻造生产线及配套厂房,提高曲轴产品的产量和质量,满足市场对
高质量曲轴的需求.
项目计划总投资20088万元,其中固定资产投资17680万元,铺底流动资金2408万
元.通过对该生产线的建设,形成年生产重型汽车曲轴精密锻件30万件的生产能力.
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
本期,本公司变更了坏账准备的计提比率,变更前坏账准备的计提比率为:
账龄 计提比率
6个月以内 3%
6-12个月 5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3年以上 50%
本公司多年的货款回收情况证明, 本公司的应收账款回收期一般为六个月到一
年之间,且一年内回款率较高,为更好的反映本公司的经营情况,本年度,本公司对坏
账准备计提比率进行了变更.变更后坏账准备的计提比率为:
账龄 计提比率
6个月以内 --
6-12个月 5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3年以上 50%
由于上述会计估计的变更,使2006年度少计提坏账准备5,900,370.94元,使2006
年度的利润总额及净利润均增加5,900,370.94元.
投资情况说明:
公司投资情况
报告期内公司投资额为19, 029.03万元,比上年增加5,585.06万元,增加的比例
为42.6%.被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司
权益的比例(%) 备注
机电设备、冶金设
备、试验设备、输
送设备、工装夹具
包头北方创业专用设备 截止报告期末，该
的生产销售；非标 71.17
有限责任公司 公司已注册成立。
及专用设备生产
与销售；技术咨
询、服务。
各类风电塔架制
包头北方创业钢结构有 造、钢结构的制造 截止报告期末，该
41.18
限公司 安装，各类压力容
公司已注册成立。
器制造。
1、募集资金使用情况
1)、公司于2003年通过首次发行募集资金34,527万元,已累计使用34,485.95万
元,其中本年度已使用1,077.92万元,尚未使用41.05万元.尚未使用募集资金暂存银
行
2、承诺项目使用情况
单位:万元币种:人民币
承诺项目名 称 是否变 实际投入金
拟投入金额 更项目 额
提高铁路货
车制造水平 14,262 否 16,453.65
技术改造项
目
铁路车辆生
产线技术改 4,412 否 5,237.4
造项目
专用汽车生
产线技术改 7,454 否 6,904
造项目
特种辊环生
产线技术改 2,926 是 417.9
造项目
液化天然气
储运容器生 是
产线技术改
补充流动资 5,473 否 5,473
金
合计 34,527 / 34,485.95
接上表: 是否符 是否符
承诺项目名 产生收益情
预计收益 合计划 合预计
称 况
进度 收益
提高铁路货
车制造水平
是 是
技术改造项
目
铁路车辆生
产线技术改 是 是
造项目
专用汽车生
产线技术改 是 是
造项目
特种辊环生
产线技术改 否
造项目
液化天然气
储运容器生
产线技术改
造项目
补充流动资 是 是
金
合计 / /
1)、提高铁路货车制造水平技术改造项目
项目拟投入14,262万元,实际投入16,453.65万元
2)、铁路车辆生产线技术改造项目
项目拟投入4,412万元,实际投入5,237.4万元
3)、专用汽车生产线技术改造项目
项目拟投入7,454万元,实际投入6,904万元
4)、特种辊环生产线技术改造项目
项目拟投入2,926万元,实际投入417.9万元
该项目由于市场变化、冶金机械业务和资产重组, 公司决定停止利用募集资金
对特种辊环生产线技术改造项目的投入, 该项目原计划投入2926万元,已投入417.9
万元, 占拟投资总额的14.28%.本事项经二届九次董事会审议通过,并于2005年9月2
4日在《中国证券报》、《上海证券报》公告.本事项经2005年第二次临时股东大会
审议通过,决议于2005年10月29日在《中国证券报》、《上海证券报》公告.
5)、液化天然气储运容器生产线技术改造项目
近年来铁路车辆市场需求加大,根据外部形势变化及公司发展规划,将液化天然
气储运容器生产线技术改造项目及其投入的募股资金调整为投入提高铁路货车制造
水平技术改造项目,经内蒙工业办内工办重点[2005]67号文批准立项,本事项经公司
二届六次董事会审议通过并于2005年3月30日在《中国证券报》、《上海证券报》
公告. 本事项经公司2004年年度股东大会审议通过,决议于2005年5月10日在《中国
证券报》、《上海证券报》公告.
6)、补充流动资金
项目拟投入5,473万元,实际投入5,473万元
募集资金项目使用情况说明
⑴提高铁路货车制造水平技术改造项目
截止报告期末,该项目的累计投资16453.65万元,占拟投资总额的115.37%,符合
计划进度. 公司利用募集资金完成厂房及轮轴、转向架、制动梁、中梁等生产线的
建设,目前已开始正式生产.
⑵铁路车辆生产线技术改造项目
截止报告期末,该项目的累计投资5237.4万元,占拟投资总额的118.71%,符合计
划进度.公司利用募集资金完成底架自动焊接,翻转机、侧墙、端墙机械手自动焊接
生产线,上架装焊生产线的设备采购安装工作及旧厂房的改造工作,目前均已开始正
式生产.
⑶专用汽车生产线技术改造项目
该项目于2004年12月4日通过由内蒙古自治区人民政府工业办公室组织的竣工
验收.公司已形成了专用汽车系列产品下料、焊接、装配生产线,提高了专用汽车制
造工艺水平, 解决了专用汽车关键零部件焊接、装配生产窄口.目前,公司具备了年
产专用汽车系列产品1500台的能力.
3、资金变更项目情况
单位:万元币种:人民币
对应原承 变更后项
变更后的 实际投入金
诺项目名 目拟投入
项目名称 额
称 金额
液化天然
提高铁路
气储运容
货车制造
器生产线 14,262 16,453.65
水平技术
技术改造
改造项目
项目
特种辊环
生产线技
417.9
术改造项
目
合计 / 14,262 16,871.55
接上表:
变更后的 产生收益 是否符合 是否符合
预计收益
项目名称 情况 计划进度 预计收益
提高铁路
车制造 是 是
水平技术
改造项目 否
合计 / /
1)、提高铁路货车制造水平技术改造项目
公司变更原计划投资项目液化天然气储运容器生产线技术改造项目, 变更后新
项目拟投入14,262万元,实际投入16,453.65万元.
2)、公司变更原计划投资项目特种辊环生产线技术改造项目,实际投入417.9万
元.
特种辊环生产线技术改造项目由于市场变化、冶金机械业务和资产重组, 公司
决定停止利用募集资金对特种辊环生产线技术改造项目的投入,该项目原计划投入2
926万元,已投入417.9万元,占拟投资总额的14.28%.
4、非募集资金项目情况
1)、研发中心综合项目
公司出资2,486万元投资该项目,完成项目计划进度的75%
2)、其他技术改造项目
公司出资614.28万元投资该项目,按计划进度进行
3)、特种辊环生产线技术改造项目
公司出资228.72万元投资该项目,按计划进度进行
4)、曲轴生产线技术改造项目
公司出资7,911万元投资该项目,完成项目计划进度的39%
随着我国汽车工业的快速发展,重型汽车曲轴精密锻件市场前景广阔.经过认真
分析论证,公司拟自筹资金投资重型汽车曲轴精密锻造生产线项目.该项目通过新建
重型汽车曲轴精密锻造生产线及配套厂房,提高曲轴产品的产量和质量,满足市场对
高质量曲轴的需求.
项目计划总投资20088万元,其中固定资产投资17680万元,铺底流动资金2408万
元.通过对该生产线的建设,形成年生产重型汽车曲轴精密锻件30万件的生产能力.
★2006年三季:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内, 公司立足铁路车辆核心业务的发展,不断研发生产适合"高速、重载
"要求的新型铁车辆, 加快发展专用汽车和冶金机械两项战略业务,努力实现外贸和
车辆零部件业务突破,提高产质量,加强内部管理,整体上保持了稳定的经营形势.截
止报告期,公司累计实现主营业务收入93035.39万元,与去年同期相比增长99.4%;净
利润834.9万元,与去年同期相比实现扭亏.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
(5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
内蒙古第一 股改方案实施完成后三十六个月内不通过上 承诺条件履行
完全按照
机械制造集 交所挂牌出售
团(有限)
公司
包头浩瀚科 经一机集团与浩瀚科技协商,浩瀚科技同意 完全按照承诺
技实业有限 将参加股改前的91.23万股非流通股支付完 条件履行
公司 应支付的对价后的剩余部分741,243股股份
代一机集团支付给流通股东,作为一机集团
应向流通股东支付对价的一部分,以保证股
权分置改革完成后北方创业国有法人股持
股比例不低于社会法人股.
七、截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用 √不适用
截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的相关说明
□适用 √不适用
投资情况说明:
1、募集资金总体使用情况
公司于2004年通过首次发行募集资金34, 526万元人民币,已累计使用33,407.6
万元人民币,尚未使用1,119.4万元人民币.
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
承诺项目名 拟投入金额 是否变 实际投入金
称 更项目 额
提高铁路货
车制造水平 14,262 否 15,375.3
技术改造项
目
铁路车辆生 4,412 否 5,237.4
产线技术改
造项目
专用汽车生 7,454 否 6,904
产线技术改
造项目
特种辊环生 2,926 是 417.9
产线技术改
造项目
液化天然气 是
储运容器生
产线技术改
造项目
补充流动资 5,472 否 5,473
金
合计 34,526 / 33,407.6
接上表: 是否符 是否符
承诺项目名 合计划 合预计
称
进度 收益
提高铁路货 是 是
车制造水平
技术改造项
目
铁路车辆生 是 是
产线技术改
造项目
专用汽车生 是 是
产线技术改
造项目
特种辊环生 否
产线技术改
造项目
液化天然气 否
储运容器生
产线技术改
造项目
补充流动资 是 是
金
合计 / /
1)、提高铁路货车制造水平技术改造项目
项目拟投入14,262万元人民币,实际投入15,375.3万元人民币.
2)、铁路车辆生产线技术改造项目
项目拟投入4,412万元人民币,实际投入5,237.4万元人民币.
3)、专用汽车生产线技术改造项目
项目拟投入7,454万元人民币,实际投入6,904万元人民币.
4)、特种辊环生产线技术改造项目
项目拟投入2,926万元人民币,实际投入417.9万元人民币.
由于市场变化、冶金机械业务和资产重组, 公司决定停止利用募集资金对特种
辊环生产线技术改造项目的投入,该项目原计划投入2926万元,已投入417.9万元,占
拟投资总额的14.28%,剩余资金2508.1万元不再投入该项目.本事项经公司二届九次
董事会审议通过, 并于2005年9月24日在《中国证券报》、《上海证券报》公告.本
事项经公司2005年第二次临时股东大会审议通过, 决议于2005年10月29日在《中国
证券报》、《上海证券报》公告.
5)、液化天然气储运容器生产线技术改造项目
近年来铁路车辆市场需求加大,根据外部形势变化及公司发展规划,将液化天然
气储运容器生产线技术改造项目及其投入的募股资金调整为投入提高铁路货车制造
水平技术改造项目,经内蒙工业办内工办重点[2005]67号文批准立项,本事项经公司
二届六次董事会审议通过并于2005年3月30日在《中国证券报》、《上海证券报》
公告. 本事项经公司2004年年度股东大会审议通过,决议于2005年5月10日在《中国
证券报》、《上海证券报》公告.
6)、补充流动资金
项目拟投入5,472万元人民币,实际投入5,472万元人民币.
项目说明:
⑴提高铁路货车制造水平技术改造项目
截止报告期末,该项目的累计投资15,375.3万元,占拟投资总额的107.81%,符合
计划进度. 公司利用募集资金完成厂房及轮轴、转向架、制动梁、中梁等生产线的
建设,目前已开始正式生产.
⑵铁路车辆生产线技术改造项目
截止报告期末,该项目的累计投资5237.4万元,占拟投资总额的118.71%,符合计
划进度.公司利用募集资金完成底架自动焊接,翻转机、侧墙、端墙机械手自动焊接
生产线,上架装焊生产线的设备采购安装工作及旧厂房的改造工作,目前均已开始正
式生产.
⑶专用汽车生产线技术改造项目
该项目于2004年12月4日通过由内蒙古自治区人民政府工业办公室组织的竣工
验收.公司已形成了专用汽车系列产品下料、焊接、装配生产线,提高了专用汽车制
造工艺水平, 解决了专用汽车关键零部件焊接、装配生产窄口.目前,公司具备了年
产专用汽车系列产品1500台的能力.
3、募集资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
承诺项目 对应原承 变更后项 实际投入金
名称 诺项目名 目拟投入 额
称 金额
提高铁路 液化天然 14,262 15,375.3
货车制造 气储运容
水平技术 器生产线
改造项目 技术改造
项目
特种辊环 417.9
生产线技
术改造项
目
合计 / 14,262 15,793.2
接上表:
承诺项目 产生收益 是否符合 是否符合
名称 情况 计划进度 预计收益
提高铁路 是 是
货车制造 否
水平技术
改造项目
合计 / /
项目说明:
①提高铁路货车制造水平技术改造项目
公司变更原计划投资项目液化天然气储运容器生产线技术改造项目, 变更后新
项目拟投入14,262万元人民币,实际投入15,375.3万元人民币.
②特种辊环生产线技术改造项目
该项目由于市场变化、冶金机械业务和资产重组, 公司决定停止利用募集资金
对特种辊环生产线技术改造项目的投入, 该项目原计划投入2926万元,已投入417.9
万元,占拟投资总额的14.28%,剩余资金的投向正在论证.
4、非募集资金项目情况
1)、研发中心综合项目
公司出资2,650万元人民币投资该项目. 项目进度:完成计划进度的80%.
2)、提高奔驰自卸车上装能力改造等其它项目
公司出资790万元人民币投资该项目. 项目进度:完成计划进度的80%.
3)、曲轴生产线技术改造项目
公司出资5,252.17万元人民币投资该项目. 项目进度:完成计划进度的26%.
随着我国汽车工业的快速发展,重型汽车曲轴精密锻件市场前景广阔.经过认真
分析论证,公司拟自筹资金投资重型汽车曲轴精密锻造生产线项目.该项目通过新建
重型汽车曲轴精密锻造生产线及配套厂房,提高曲轴产品的产量和质量,满足市场对
高质量曲轴的需求.
项目计划总投资20088万元,其中固定资产投资17680万元,铺底流动资金2408万
元.通过对该生产线的建设,形成年生产重型汽车曲轴精密锻件30万件的生产能力.
★2006年中期:
(一)管理层讨论与分析
报告期内,公司按照年初董事会制定的经营方针和目标,立足铁路车辆核心业务
的发展,不断研发适合"高速,重载"要求的新型车辆,在大力拓展国内市场的同时,积
极开拓国际市场,外贸出口取得重大突破.面对用户对产品技术状态变更频繁、生产
组织困难等问题, 公司加强生产组织,挖潜节约,报告期实现主营业务收入58562.67
万元,与去年同期36152.43万元相比增长了61.99%;净利润746.49万元,与去年同期8
31.49万元相比下降10.22%.
报告期内,导致净利润下滑的原因是公司期间费用有所增加,一是公司加大了研
发力度,研制外贸车及适应"高速、重载"的70吨级新型铁路货车,技术开发费用比去
年同期增加259万, 增幅95%;二是公司贷款金额加大,使财务费用比去年同期增加29
7万元, 增幅145%;三是公司加大了市场开拓力度,销售费用比去年同期增加了233万
元,增幅40%.
(二)公司主营业务及其经营状况
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2004年通过首次发行募集资金34, 526万元人民币,已累计使用33,407.6
万元人民币,尚未使用1,119.4万元人民币.
2、募集资金承诺项目情况
1)、提高铁路货车制造水平技术改造项目
项目拟投入14,262万元人民币,实际投入15,375.3万元人民币.
2)、铁路车辆生产线技术改造项目
项目拟投入4,412万元人民币,实际投入5,237.4万元人民币.
3)、专用汽车生产线技术改造项目
项目拟投入7,454万元人民币,实际投入6,904万元人民币.
4)、特种辊环生产线技术改造项目
项目拟投入2,926万元人民币,实际投入417.9万元人民币.
由于市场变化、冶金机械业务和资产重组, 公司决定停止利用募集资金对特种
辊环生产线技术改造项目的投入,该项目原计划投入2926万元,已投入417.9万元,占
拟投资总额的14.28%,剩余资金2508.1万元不再投入该项目.本事项经公司二届九次
董事会审议通过,并于2005年9月24日在
《中国证券报》、《上海证券报》公告. 本事项经公司2005年第二次临时股东大会
审议通过,决议于2005年10月29日在《中国证券报》、《上海证券报》公告.
5)、液化天然气储运容器生产线技术改造项目
近年来铁路车辆市场需求加大,根据外部形势变化及公司发展规划,将液化天然
气储运容器生产线技术改造项目及其投入的募股资金调整为投入提高铁路货车制造
水平技术改造项目,经内蒙工业办内工办重点[2005]67号文批准立项,本事项经公司
二届六次董事会审议通过并于2005年3月30日在《中国证券报》、《上海证券报》
公告. 本事项经公司2004年年度股东大会审议通过,决议于2005年5月10日在《中国
证券报》、《上海证券报》公告.
6)、补充流动资金
项目拟投入5,472万元人民币,实际投入5,472万元人民币.
项目说明:
⑴提高铁路货车制造水平技术改造项目
截止报告期末,该项目的累计投资15,375.3万元,占拟投资总额的107.81%,符合
计划进度. 公司利用募集资金完成厂房及轮轴、转向架、制动梁、中梁等生产线的
建设,目前已开始正式生产.
⑵铁路车辆生产线技术改造项目
截止报告期末,该项目的累计投资5237.4万元,占拟投资总额的118.71%,符合计
划进度.公司利用募集资金完成底架自动焊接,翻转机、侧墙、端墙机械手自动焊接
生产线,上架装焊生产线的设备采购安装工作及旧厂房的改造工作,目前均已开始正
式生产.
⑶专用汽车生产线技术改造项目
该项目于2004年12月4日通过由内蒙古自治区人民政府工业办公室组织的竣工
验收.公司已形成了专用汽车系列产品下料、焊接、装配生产线,提高了专用汽车制
造工艺水平, 解决了专用汽车关键零部件焊接、装配生产窄口.目前,公司具备了年
产专用汽车系列产品1500台的能力.项目说明:
①提高铁路货车制造水平技术改造项目
公司变更原计划投资项目液化天然气储运容器生产线技术改造项目, 变更后新
项目拟投入14,262万元人民币,实际投入15,375.3万元人民币.
②特种辊环生产线技术改造项目
该项目由于市场变化、冶金机械业务和资产重组, 公司决定停止利用募集资金
对特种辊环生产线技术改造项目的投入, 该项目原计划投入2926万元,已投入417.9
万元,占拟投资总额的14.28%,剩余资金的投向正在论证.
4、非募集资金项目情况
1)、研发中心综合项目
公司出资2,650万元人民币投资该项目.项目进度:完成计划进度的80%.
2)、提高奔驰自卸车上装能力改造等其它项目
公司出资790万元人民币投资该项目.项目进度:完成计划进度的80%.
3)、曲轴生产线技术改造项目
公司出资5,252.17万元人民币投资该项目.项目进度:完成计划进度的26%.
随着我国汽车工业的快速发展,重型汽车曲轴精密锻件市场前景广阔.经过认真
分析论证,公司拟自筹资金投资重型汽车曲轴精密锻造生产线项目.该项目通过新建
重型汽车曲轴精密锻造生产线及配套厂房,提高曲轴产品的产量和质量,满足市场对
高质量曲轴的需求.
项目计划总投资20088万元,其中固定资产投资17680万元,铺底流动资金2408万
元.通过对该生产线的建设,形成年生产重型汽车曲轴精密锻件30万件的生产能力.
★2006年一季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内, 公司立足铁路车辆核心业务的发展,不断研发生产适合"高速、重载
"要求的新型铁路车辆, 加快发展专用汽车和冶金机械两项战略业务,特别是公司核
心业务铁路车辆生产已消除主要零部件短缺的严重不利影响, 募股资金投资的铁路
车辆技术改造项目全面投产,铁路车辆国内订货合同总额达64430.96万元,比去年同
期增长53. 07%,外贸出口取得重大突破,生产经营运行良好,经营业绩出现明显增长
. 公司实现主营业务收入26732.26万元,与去年同期5815.32万元相比增长359.69%;
净利润483.64万元,与去年同期-1050.55万元相比,实现扭亏为盈.
(1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
(2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
(3)报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
(4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
(5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
√适用 □不适用
报告期内,公司控股子公司专用汽车公司研发的产品矿石翻斗车、散装货厢,分
别试制完成420台、100台, 由于这些产品为新产品,毛利率较高,致使一季度公司专
用汽车产品毛利率与前一报告期相比有较大幅度的提高. 公司冶金机械产品一季度
生产任务不平衡,固定费用较大,加之开发新产品,投入较大,因而毛利为负数.
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
★2005年末期:
一、报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内总体经营情况
(1)经营目标完成情况
2005年公司整体实现销售收入8.23亿元,其中铁路车辆完成6.43亿元,专用汽车
完成1. 45亿元,冶金机械完成0.35亿元.虽然销售收入较上年有所下降,但利用有限
时间基本完成了募股资金投资项目,为下一步发展夯实了基础.
(2)技术改造顺利竣工
公司利用募集资金基本完成提高铁路货车制造水平技术改造项目和铁路车辆生
产线技术改造项目, 使轮对加工装配生产线、钢结构焊接生产线、涂漆生产线、实
验检测等达到国内一流水平,并且形成年产各式铁路车辆6000辆的生产能力,为公司
实现跨越式发展奠定了基础.
(3)产品研发取得丰硕成果
2005年,公司立足铁路车辆核心业务的发展,紧紧跟随国内外铁路车辆制造技术
发展的最新动态,不断研发生产适合"高速、重载"要求的新型铁路车辆,加快发展专
用汽车和冶金机械两项战略业务. 铁路车辆完成C70型敞车、80t全钢和不锈钢敞车
等10项整车和部件的产品研发工作, 并完成外贸铁路车辆的整车和部件的图纸设计
.专用汽车开发出适应市场需求的矿用翻斗车、警用车等12个品种.冶金机械完成连
铸机扇形段、普通棒材轧机、φ630焊管线主机段等新产品的设计与开发工作.
(4)公司在生产经营中遇到的问题及解决方案
①报告期内,公司核心业务铁路车辆整车生产所需要的主要零配件(车轮、摇枕
、侧架等)供应严重短缺, 给公司经营造成较大困难,是公司未能完成本年度生产销
售计划的主要原因. 同时,老厂房部分工序的技术改造项目的实施,也影响了生产任
务的完成.
②报告期内,由于上半年全国钢材大幅涨价,使得公司在原材料、配套件、标准
件等采购成本增加,燃料、水、电、汽等费用也增加很大,致使整车销售成本增加较
大,压缩了利润空间,给公司的经营造成了很大的压力.
(2)解决方案
①国内各铁路零配件制造企业纷纷扩大生产规模, 将会缓解零配件供应短缺的
现状.
②加强成本管理. 公司将推行全面预算管理,强化成本费用控制,将指标层层分
解落实到各单位, 加强生产过程的量化考核,降低实物消耗,同时加强外委及采购管
理,坚持比价采购,向管理要效益.
2、公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务范围为: 研制、开发、生产、销售铁路车辆,专用汽车,冶金机械
,压力容器,车辆配件.报告期内,公司累计实现销售收入82374万元,比去年同期下降
17.22%;主营业务利润5069万元,比去年同期下降32.62%;净利润亏损1048万元.
报告期内, 公司经营出现亏损的主要原因是公司核心业务铁路车辆整车生产所
需要的主要零配件(车轮、摇枕、侧架等)供应严重短缺, 给公司经营造成较大困难
, 尽管公司采取了一系列积极应对措施,但仍未能完成生产销售计划.公司控股子公
司—包头北方创业专用汽车有限公司出现亏损, 对公司的整体经营造成较大的影响
.同时,由于原材料、配套件、能源大幅度涨价,成本与上年同期相比增加较大,其中
原材料价格与去年同期相比上涨16. 14%,配套件价格与去年同期相比上涨24.6%,能
源支出比去年同期增加159万元,导致公司盈利能力出现较大下滑.
3、公司资产构成情况
(1)报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明
报告期内公司资产总额为109321万元,比期初增加11382万元其中:
a)货币资金减少19868万元,减幅62%,变动较大原因为四季度加大了原材料的采
购,为年初生产储备原材料支付货款.
b)应收票据减少3375万元, 减幅94%,主要原因是本年度客户通过银行承兑汇票
结算金额减少所致.
c)应收账款增加12074万元,增幅74%,主要原因是年末发车数量较多形成的应收
账款.
d)其他应收款增加91万元,增幅77%,主要原因是往来业务量增大.
e)预付账款减少2807万元,减幅49%,主要原因是年末加强资金管理,减少资金占
用.
f)存货增加17555万元, 增幅146%,主要原因是为2006年储备原材料和年末产成
品数量的增加.
g)固定资产净额增加12587万元,增幅94%,主要原因是部分在建工程达到已使用
状态转为固定资产.
h)在建工程减少4874万元,减幅33%,,主要原因是部分在建工程项目已结束.
i)短期借款增加7480万元, 增幅75%,主要原因是年末采购材料为2006年一季度
储备材料增加贷款.
j)应付票据增加6384万元,增幅376%,主要原因是年末采购材料为2006年一季度
储备材料.
k)应付账款增加5677万元,增幅25%,主要原因是原材料采购增加.
l)预收账款减少4712万元,减幅59%,主要原因是销售冲减预收账款.
m)应交税金减少1842万元, 减幅217%,主要原因是四季度为2006年储备材料,进
项税额增大.
n)其他应付款增加4506万元,增幅340%,主要原因为定径机项目1500万元转为对
一机集团的应付款.
(2)报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明
①管理费用增加1020万元,增幅30%,主要变动原因:工资及福利费、劳动保险费
、折旧等项目由于公司扩大生产规模,其相应费用也所增加.
②财务费用减少251万元, 减幅38%,减少的原因主要是公司加强资金管理,货款
回收及时,从而减少贷款,使当年财务费用减少.
③营业外支出增加159万元, 增幅619%,主要原因为公司在本年度进行债务重组
发生的损失和处置固定资产发生的损失.
4、公司现金流量分析
报告期内,现金流量余额为-19867万元,去年同期为26241万元,同期相比减少46
108万元,减幅175%.其中经营性现金05年底为-15152万元,去年同期为13513万元,同
期相比减少28665万元, 减幅212%.原因是本年度由于销售收入的下降造成回款的减
少, 使经营性现金流入量减少;本年度对购建固定资产的投资金额也有所减少;今年
公司合理筹划资金,减少了银行贷款额度流入量.
5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况分析
本公司控股子公司包头北方创业专用汽车有限责任公司,于2005年6月27日取得
营业执照, 注册资本6491.62万元.截止报告期末,该公司实现销售收入6583.6万元,
累计亏损291万元(该子公司于2005年8月开始独立会计核算).
二、对公司未来发展的展望
1、公司核心业务所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
(1)行业发展趋势
根据我国《中长期铁路网规划》和"铁路十一五规划","十一五"期间,国家将加
大铁路建设的投入, 加快铁路网建设及现有线路的技术改造以提高列车运行速度和
铁路运输能力, 提速重载将成为铁路运输发展的中长期目标,铁路运输行业在"十一
五"期间将成为国家重点支持、优先发展的行业.铁道部"十一五"铁路建设总投资12
500亿元, 是"十五"总投资6000亿元的2.08倍.其中,2006年固定资产投资1650亿元,
几乎比2005年增加一倍,国内机车车辆购置240亿元,比2005年的200亿元增加20%(以
上数据来源于铁道部部长刘志军在全国铁路工作会议的讲话).同时围绕十大煤炭基
地,强化煤炭通道建设,发展集装箱运输等,将进一步提高铁路运输能力.
国际市场中,全球铁路装备业也呈增长态势,统计数据显示2003年全球铁路装备
市场份额为567亿欧元,预计到2008年铁路装备市场容量将增加到700亿欧元,每年保
持4%的增速.国际市场的容量远大于国内市场,仅美洲大陆市场的容量就是国内市场
的两倍,国际市场的开拓前景更加广阔.
(2)公司面临的市场竞争格局
目前,生产铁路车辆的企业均须经铁道部批准,现铁道部批准的铁路货车整车生
产企业有17家,而铁路货车生产总供给大于总需求的矛盾仍将继续存在,竞争也更加
激烈. 在"十一五"期间,我国的运输管理体制将发生较大变化,铁道部将被五大经营
运输公司取代, 同时铁路运输将允许民营资本进入.南北车集团也将进行整合,竞争
对手更加强大. 同时,铁路车辆专业化运输的程度提高,对产品的设计、工艺和装备
水平提出了更高要求.
2、公司未来发展机遇与挑战和发展战略
①发展机遇
铁路车辆业务
"十一五"期间,铁路跨越式发展和铁路运输管理体制的重大变革,将为铁路车辆
制造企业带来新的发展机遇.国际市场的不断扩大,为公司走出国门、谋求发展创造
更大空间.
专用汽车业务
近年来,随着西部大开发的逐步深入和投资力度的加大,汽车运输专用化程度也
会越来越高,据国内专家预测,今后几年,我国的专用汽车将以每年10%-15%的速度增
长,重型专用汽车加速发展的趋势将会进一步加强.
冶金机械业务
冶金非标项目主要集中在轧机和定径机两大项目.目前,国内钢铁企业正在进行
品种结构、工艺技术装备结构和布局结构的调整,改造力度非常大.今后几年新建和
改造项目的投入每年都在600亿元以上,这为冶金机械制造企业提供了良好的发展机
遇.
②发展战略
公司牢固树立以顾客为中心的市场观念, 紧紧围绕技术创新、完善机制和人才
开发三大重点,立足铁路车辆这一核心业务,拓展专用汽车、冶金机械两项战略性业
务, 激活车辆零部件业务;融入行业、融入市场,在不断提高国内市场份额的基础上
, 积极开拓国际市场;加强资本运作,拓展经营空间,促进增长方式的转变;贯彻以人
为本的思想, 提升整体素质,以一流的人才和一流的装备制造出一流的产品,努力创
建国内一流的制造企业,实现公司的跨越式发展.
3、2006年公司目标及推进措施
2006年的经营目标是:全年计划实现销售收入10亿元以上.
为实现上述目标,公司采取以下措施:
①围绕经营目标,加大市场开拓力度,提高公司的市场竞争能力;
②加快新产品研发步伐,提高竞争实力和发展后劲;
③深化管理体制创新,提高各项基础工作水平;
④尽快完成股权分置改革,积极寻找投资项目,为企业再融资做准备;
⑤强化人才开发,全面提高员工素质.
4、公司未来发展战略所需要的资金需求及使用计划,以及资金来源情况
公司正在积极寻找新的投资项目,利用上市公司的融资优势实现再融资,拓展经
营空间,实现增长方式转变.
5、公司未来的风险因素预测及采取的对应措施
公司对未来发展的展望及实现2006年经营目标拟定所依据的假设条件为: ①公
司所遵循的现行法律、法规以及国家有关行业政策不会有重大改变; ②国民经济未
来稳定发展的大环境不会有大改变;③公司所处行业的市场环境不会有重大改变;④
不会发生对本公司经营业务造成重大不利影响及导致公司财产重大损失的任何不可
抗力事件和任何不可预见的因素等.
公司未来面临的主要风险因素有:
①行业政策风险
作为公司利润主要来源的铁路车辆,从生产到销售均受到行业政策的影响,如果
行业政策发生较大变化, 可能对公司盈利的稳定性产生影响.另外,如果铁路行业管
理体制实行改革, 在新旧体制的过渡期内,铁道部若减少甚至冻结固定资产投资,也
会对公司的生产经营带来不利影响.
目前,本公司已取得了多种铁路车辆生产许可证,而且利用募股资金对铁路车辆
、专用汽车等生产线进行全面技术改造,扩大了生产规模,进一步提高公司的综合实
力. 此外,公司将密切注意国家行业政策的变化和行业管理体制的改革,加强政策研
究,积极调整产品结构,降低行业政策变化给公司带来的风险.
②市场或业务经营风险
目前公司生产的铁路车辆产品,在国内市场中存在着有限需求的风险.
公司一方面发挥技术优势, 加快新产品的研发速度,提高研发能力,确保国内市
场占有较高的份额. 另一方面,公司加快国际市场的开发力度,培育公司新的利润增
长点,拓展公司未来发展空间,努力降低公司依赖国内市场的风险.
③财务风险
公司的财务风险主要体现在应收帐款和存货金额较大、经营活动产生现金流为
负等.
公司将通过制订科学的财务计划, 合理安排资金,提高资金使用效率,使财务结
构趋于合理,风险处于可控范围.
④技术风险
近年来我国铁路线路先后进行了多次大规模提速, 对铁路车辆的性能和质量以
及生产技术提出更高的要求. 铁道部提出,为了实现我国铁路跨越式发展,将努力实
现铁路装备水平的现代化;铁路车辆将以快捷、重载为重点,系统地引进发达国家车
辆的关键技术, 进行消化吸收和系统合成,加快我国铁路车辆制造业的技术改造,实
现铁路车辆的更新换代.因此,如果公司未来不能紧紧跟随国内铁路车辆先进技术的
发展方向,生产的产品达不到铁道部的要求,将面临生产经营条件恶化的风险.
作为目前为国内最新型铁路车辆研发试制的首批企业之一, 公司生产的铁路车
辆达到国内先进水平, 国内铁路车辆制造行业近几年所采用的新技术、新成果均在
本公司得到使用和推广.公司将密切跟踪国内外同类产品的信息,及时引进国内外先
进技术;继续加大科研投入,强化新产品的研制与开发,提高产品的科技含量,确保国
内市场占有较高的市场份额.
(二)公司主营业务及其经营状况
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为3, 923.6万元人民币,比上年减少23,560.4万元人民币,
减少的比例为85.72%.
1、募集资金使用情况
公司于2004年通过首次发行募集资金36, 000万元人民币,已累计使用33,407.6
万元人民币, 其中本年度已使用3,923.6万元人民币,尚未使用1,119.4万元人民币,
尚未使用募集资金暂存银行.
2、承诺项目使用情况
项目说明:
⑴提高铁路货车制造水平技术改造项目
截止报告期末,该项目的累计投资15,375.3万元,占拟投资总额的107.81%,符合
计划进度. 公司利用募集资金完成厂房及轮轴、转向架、制动梁、中梁等生产线的
建设,目前已开始正式生产.
⑵铁路车辆生产线技术改造项目
截止报告期末,该项目的累计投资5237.4万元,占拟投资总额的118.71%,符合计
划进度.公司利用募集资金完成底架自动焊接,翻转机、侧墙、端墙机械手自动焊接
生产线,上架装焊生产线的设备采购安装工作及旧厂房的改造工作,目前除喷漆生产
线进行最后的设备调试外,其余生产线均开始正式生产.
⑶专用汽车生产线技术改造项目
该项目于2004年12月4日通过由内蒙古自治区人民政府工业办公室组织的竣工
验收.公司已形成了专用汽车系列产品下料、焊接、装配生产线,提高了专用汽车制
造工艺水平, 解决了专用汽车关键零部件焊接、装配生产窄口.目前,公司具备了年
产专用汽车系列产品1000台的能力.
⑷特种辊环生产线技术改造项目
由于市场变化、冶金机械业务和资产重组, 公司决定停止利用募集资金对特种
辊环生产线技术改造项目的投入, 该项目原计划投入2926万元,已投入417.91万元,
占拟投资总额的14.28%,剩余资金2508.09万元不再投入该项目.
3、资金变更项目情况
①提高铁路货车制造水平技术改造项目
公司变更原计划投资项目液化天然气储运容器生产线技术改造项目, 变更后新
项目拟投入14,262万元人民币,实际投入15,375.3万元人民币.
由于液化天然气储运容器生产线技术改造项目在2001年论证并立项, 拟投入资
金14262万元.当时考虑到铁路车辆容易受到国家和行业政策发展的限制以及当时铁
路车辆的市场状况, 选定了液化天然气储运容器项目.近年来,铁道部提出了铁路运
输跨越式发展的思路. 铁路车辆市场需求加大,铁道部招标逐年增加,且新产品的技
术要求提高,新材料、新工艺如不锈钢、铝合金焊接,机器人、数控技术及先进的表
面工程技术等应用普遍.根据外部形势变化及公司的发展思路,拟将液化天然气储运
容器生产线技术改造项目及其未投入的募股资金进行调整, 液化天然气储运容器生
产线技术改造项目实际投入内容可分为通用部分和专项部分,通用部分已投入资金1
1917万元,专项部分尚未投入,调整后的项目名称为提高铁路货车制造水平技术改造
项目.现已投入通用部分可直接改为铁路货车制造水平技术改造项目,不会给公司造
成实质性损害, 相反,由于市场及实际情况的变化,继续投入液化天然气储运容器生
产线技术改造项目,将会对公司造成不利影响.
本事项经二届六次董事会审议通过, 经内蒙工业办内工办重点[2005]67号文批
准立项,并于2005年3月30日在《中国证券报》、《上海证券报》公告.本事项经200
4年年度股东大会审议通过, 决议于2005年5月10日在《中国证券报》、《上海证券
报》公告.
②特种辊环生产线技术改造项目
该项目由于市场变化、冶金机械业务和资产重组, 公司决定停止利用募集资金
对特种辊环生产线技术改造项目的投入, 该项目原计划投入2926万元,已投入417.9
1万元, 占拟投资总额的14.28%,剩余资金2508.09万元的投向正在论证过程中.本事
项经二届九次董事会审议通过,并于2005年9月24日在《中国证券报》、《上海证券
报》公告.本事项经2005年第二次临时股东大会审议通过,决议于2005年10月29日在
《中国证券报》、《上海证券报》公告.
4、非募集资金项目情况
1)、研发中心综合项目
公司出资2,650万元人民币投资该项目,已完成投资的80%.
2)、提高奔驰自卸车上装能力改造等其它项目
公司出资790万元人民币投资该项目,已完成投资的60%.
★2005年三季度:
1.公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内,公司核心业务铁路车辆整车生产所需要的主要零配件(车轮、摇枕、
侧架等)供应严重短缺, 给公司经营造成较大困难,尽管公司采取了一系列积极应对
措施, 但仍未能完成本季度生产销售计划.同时,由于原材料、配套件、能源大幅度
涨价, 成本与上年同期相比增加较大,其中原材料价格与去年同期相比上涨15.39%,
配套件价格与去年同期相比上涨20. 15%,能源支出比去年同期增加211万元,导致公
司盈利能力出现较大下滑. 截止报告期公司累计实现销售收入46660万元,与去年同
期62802万元相比下降25.70%.净利润亏损925万元.
1)占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
铁路车辆 341,468,786.30 314,973,705.43 7.76
专用汽车 101,966,941.46 101,012,414.33 0.94
其中:关联交易 46,568,137.49 44,496,446.84 4.45
关联交易的定价原则:以市场公允价格为基础,原则上不偏离独立第三方的价格
,任何一方不得利用关联交易损害另一方利益.
2)公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3) 报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明)
□适用 √不适用
4)主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
5)主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用 √不适用
2.会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
4.预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
5.公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
6.公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(G股
公司)
□适用 √不适用
(三)关联企业经营状况 (截止日期:2006-12-31)
┌─────────────┬───────┬──────┬──────┐
｜ 关联企业名称 ｜营业收入(万元)｜净利润(万元)｜总资产(万元)｜
├─────────────┼───────┼──────┼──────┤
｜包头北方创业专用汽车有限责｜ 34409.00｜ 53.00｜ ｜
｜任公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜包头北方创业专用设备有限责｜ 5123.00｜ ｜ ｜
｜任公司 ｜ ｜ ｜ ｜
｜内蒙古一机集团北方实业有限｜ 29850.70｜ 53.48｜ ｜
｜责任公司 ｜ ｜ ｜ ｜
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