经营分析
| 发布日期：2008-3-26 10:30:00 |
≈≈中国银行≈≈《维赛特财经》 (本栏更新日期:2008.03.26)
(一) 主营构成
按行业构成:截止日期:(2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 商业银行 ｜16864400.0｜ 5817400.0｜ 34.50｜ 99.12｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 投资银行 ｜ 222200.0｜ 125400.0｜ 56.44｜ 1.31｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 保险业务 ｜ 626500.0｜ 46100.0｜ 7.36｜ 3.68｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 其他 ｜ 167100.0｜ 136900.0｜ 81.93｜ 0.98｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
按地区构成:截止日期:(2006-09-30)
┌────────────┬─────┬─────┬───┬──────┐
｜项目名称 ｜营业收入 ｜营业利润 ｜毛利率｜占主营业务 ｜
｜ ｜(万元) ｜(万元) ｜ (%) ｜收入比例(%) ｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 中国境内 ｜12727300.0｜ 4484500.0｜ 35.24｜ 74.80｜
├────────────┼─────┼─────┼───┼──────┤
｜ 港澳及其他境外 ｜ 5431800.0｜ 1641400.0｜ 30.22｜ 31.92｜
└────────────┴─────┴─────┴───┴──────┘
(二)经营分析
★2007年末期:
董事会全体同仁谨此提呈本行及其附属公司(合称"本集团")截至2007年12月3
1日止的董事会报告及经审计的合并会计报表.
主要业务
本行从事银行业及有关的金融服务, 包括商业银行业务、投资银行业务和保险
业务等.
主要客户
本年度内,本集团最大五名客户占本集团利息收入及其它经营收入总金额少于3
0%.
业绩及分配
本集团在本年度之业绩载于会计报表及注释.董事会建议派发末期股息每股0.1
0元人民币(税前), 股息总额约253.84亿元人民币,必须待股东于2008年6月19日(星
期四)举行之年度股东大会批准后生效. 如获批准,本行所派2007年末期股息将以人
民币计值和宣布, 以人民币向A股股东支付,以港币向H股股东支付.港币实际派发金
额按照本行年度股东大会召开日即2008年6月19日前一周(包括年度股东大会当日)
中国人民银行公布的人民币兑换港币平均基准汇率计算.
本行于2007年6月14日召开的年度股东大会上批准按照每股0.04元人民币(税前
)分派股息, 派发股息总额为101.54亿元人民币.该分配方案已于2007年7月实施.本
行没有派发截至2007年6月30日止期间的中期股息.本年度本行不实施公积金转增股
本方案.
暂停办理H股股份过户登记手续
本行将由2008年5月20日(星期二)至2008年6月19日(星期四)(首尾两天包括在
内),暂停办理H股股份过户登记手续,以确定有权出席年度股东大会的H股股东名单.
H股股东如欲出席年度股东大会, 须于2008年5月19日(星期一)下午4时30分前,将股
票连同股份过户文件一并送交本行H股股份过户登记处香港中央证券登记有限公司
,地址是香港皇后大道东183号合和中心17楼1712－1716室,办妥过户登记手续.
A股股份将不涉及上述暂停办理股份过户登记手续事宜.有关本次年度股东大会
的股权确定日及相关事宜,本行届时将在年度股东大会通知内另行公告.
捐款
本集团于本年度报告期间慈善及其它捐款总额约为11,786.16万元人民币.
股本
于本年报付印前之最后可行日期及根据已公开资料, 本行具有足够的公众持股
量, 符合香港上市规则对公众持股量的最低要求及在本行上市时香港联交所所授予
的豁免.
可供分配储备
本行可供分配储备情况详见会计报表注释六、25.
固定资产
本行固定资产情况详见会计报表注释六、9.
财务摘要
本行2006年分别于香港联交所及上海证券交易所上市,本行过去3年的年度业绩
、资产及负债摘要详见"财务摘要"部分.
关连交易
根据香港上市规则第14A章规定, 本行与本行的关连人士(定义见香港上市规则
)间的交易构成本行的关连交易.对于该等交易,本行按照香港上市规则第14A章予以
监控和管理.本行关连交易详情如下:
可豁免的持续关连交易
本行在日常业务过程中提供的商业银行服务及产品
本行在日常业务过程中,向客户提供商业银行服务及产品.该等商业银行服务及
产品包括接受存款. 在本行存款的客户包括本行的主要股东、董事、监事及行政总
裁、交易日期前12个月内担任董事的前任董事及彼等各自的联系人士. 根据香港上
市规则第14A章, 上述人士均为本行的关连人士.根据香港上市规则第14A章,本行关
连人士在本行存款将构成本行的持续关连交易.
此外,中银香港为中银香港员工的存款提供优惠利率.非本行员工的本行关连人
士的存款按照市场利率及一般商业条款存入本行. 在本行若干员工可获得员工利率
的情况下,身为本行员工的本行关连人士的存款由本行按员工利率支付利息,但该等
存款符合一般商业条款, 不优于其他非本行关连人士的本行其他员工适用的员工利
率条款.
本行在日常业务过程中向本行关连人士提供的商业银行服务及产品所依据的一
般商业条款与提供予独立第三方(包括本行其他并非关连人士的可资比较员工)的条
款相若或不优于该等条款.该等交易构成香港上市规则第14A.65(4)条项下的可豁免
持续关连交易(即一名关连人士为一名上市发行人的利益, 按一般商业条款(或就上
市发行人而言更优惠的条款)以在上市发行人处存入存款的方式作出财务资助,而该
财务资助并无以上市发行人的资产作抵押),并因此可豁免遵守香港上市规则第14A.
35条及第14A.45条至第14A.48条所载的申报、公告和
独立股东批准的规定.
本行向关连人士提供的贷款及信贷融资
本行在日常业务过程中,按照一般商业条款及参照当前市场水平,向客户提供贷
款及信贷融资(包括提供长期贷款、短期贷款、消费贷款、信用卡信贷、按揭、担
保、第三方贷款抵押、安慰函及票据贴现融资).使用本行提供的贷款及信贷融资的
客户包括本行的主要股东、董事、监事及行政总裁、交易日期前12个月内担任董事
的前任董事及彼等各自的联系人士. 根据香港上市规则第14A章,上述人士均为本行
的关连人士. 根据香港上市规则第14A章,本行向本行关连人士提供贷款及信贷融资
构成本行的持续关连交易.
对于使用长城人民币信用卡及中银信用卡的员工,本行给予优惠员工费率.该等
优惠费率包括豁免年费用及减收手续费.此外,中银香港可对使用其信用卡的员工实
行优惠员工费率. 本行内地机构亦为本行员工的住房贷款及按揭提供优惠员工利率
,为员工的消费贷款提供优惠员工利率.该等优惠员工利率均在中国人民银行的规定
范围内.此外,中银香港为其员工的住房贷款及按揭提供优惠员工利率.
本行向并非本行雇员的关连人士提供的贷款及信贷融资乃经参考当前市场利率
及按一般商业条款进行.在贷款及信贷融资可获得员工利率的情况下,本行提供予身
为本行员工的关连人士的贷款及信贷融资按员工利率提供, 但有关贷款或信贷融资
符合一般商业条款,不优于适用本行其他非关连人士员工的员工利率条款.
本行在日常业务过程中向本行关连人士提供的贷款及信贷融资所依据的一般商
业条款与提供予独立第三方(包括本行其他非关连人士的可资比较员工)的条款相若
或不优于该等条款.该等交易构成香港上市规则第14A.65(1)条项下的可被豁免的持
续关连交易(即一名上市发行人就一名关连人士的利益按一般商业条款在其日常业
务过程中作出财务资助),并因此可豁免遵守香港上市规则第14A.35条及第14A.45条
至第14A.48条所载的全部申报、公告和独立股东批准的规定.
与中银香港集团之间的持续关连交易
2007年11月下旬,中银金融商务有限公司(其55%及45%权益分别间接由本行及中
银香港控股持有)成立.根据香港上市规则第14A章规定,中银香港控股构成本行的关
连人士.2007年11月下旬至报告期末,本集团(指本行及其附属公司(不包括中银香港
集团))与中银香港集团根据2004年底订立的服务与关系协议在日常业务过程中开展
如信息科技服务、物业交易、钞票交付、提供保险覆盖、信用卡服务、证券交易、
基金分销、保险代理、外汇交易、财务资产交易、银行同业资本市场等多项交易.
该等交易按一般商业条款进行且每一类交易各自的金额并未超过香港上市规则第14
A章所载之各项百分比率(盈利百分比率不适用)的0.1%.根据香港上市规则14A.33条
(「符合最低豁免水平的交易」)规定, 该等交易豁免遵守申报、公告和独立股东批
准的规定.
2007年底,本行与中银香港控股续签了服务与关系协议.本行已根据香港上市规
则第14A.章于2008年1月2日刊登公告.
本行和PrudentialCorporationHoldingsLimited集团之间的持续关连交易Prud
entialCorporationHoldingsLimited拥有本行间接子公司中银国际英国保诚资产管
理有限公司(中银国际保诚)及中银国际英国保诚信托有限公司(中银保诚信托)各36
%的股份. 根据香港上市规则规定,PrudentialCorporationHoldingsLimited及其联
系人构成本行的关连人士.中银国际保诚及中银保诚信托为PrudentialCorporation
HoldingsLimited的联系人士,亦构成本行的关连人士.
2007年, 本行与PrudentialCorporationHoldingsLimited及其联系人士在日常
业务过程中订立如基金分销、基金经理服务、基金投资顾问服务、客户推荐服务、
信息科技服务、办公室租赁及消费服务、存款、保险服务及企业管理服务等多项交
易. 该等交易按一般商业条款进行且每一类交易各自的金额并未超过香港上市规则
第14A章所载之各项百分比率(盈利百分比率不适用)的0.1%.根据上市规则14A.33条
("符合最低豁免水平的交易")规定, 该等交易豁免遵守申报、公告及独立股东批准
的规定.
企业管治
本行致力于维持高水平的企业管治常规. 有关本行对香港上市规则附录十四《
企业管治常规守则》的遵守情况,载列于"公司治理"部分.
董事及监事
截至2007年12月31日止,有关本行董事及监事情况详见"董事、监事及高级管理
人员情况"部分.
董事在与本行构成竞争的业务所占的权益
本行非执行董事FrederickAndersonGoodwin爵士自1998年8月以来一直担任RB
S集团董事.RBS集团是全球规模最大的银行及金融服务集团之一的控股公司,其业务
可能与本集团的业务构成直接或间接的竞争.除上述披露外,并无任何其他董事在与
本集团直接或间接构成或可能构成竞争的业务中持有任何权益.
董事、监事及高级管理人员的报酬情况
董事、监事及高级管理人员的报酬情况,载列于"董事、监事及高级管理人员情
况"部分.董事及监事的服务合约
本行所有董事和监事, 均未与本行或其任何附属公司订立任何在一年内不能终
止,或除法定补偿外还须支付任何补偿方可终止的服务合约.
董事及监事于重大合约中权益
报告期内, 本行、其控股公司、附属公司或各同系附属公司概无就本银行业务
订立任何重大,而任何董事、监事直接或间接拥有重大权益的合约.
董事及监事认购股份权益
于2002年7月5日,中银香港控股直接控股公司中银香港(BVI)根据上市前认股权
计划向下列董事授予认股权,该等董事可根据此认股权向中银香港(BVI)购入中银香
港控股现有已发行普通股股份,行使价为每股8.50港元.中银香港控股为本行附属公
司,已于香港联交所上市.该类认股权自2002年7月25日起的4年内归属,即认股权的2
5%股份数目将于每年年底归属,有效行使期为10年.
注: 华庆山先生于2007年6月15日辞任本行执行董事.根据上市前认股权计划的
条款,于2002年7月5日授予华庆山先生的1,446,000份认股权可于其辞任后三个月内
继续行使. 除上文披露外,本报告期任何时间内,本行、其控股公司、附属公司或各
同系附属公司概无订立任何安排, 使董事、监事或其配偶或18岁以下子女可以购买
本行或任何其他法人团体的股份或债券而获益.
董事和监事在股份、相关股份及债券中之权益
除上述披露内容外,截至2007年12月31日止,本行董事、监事或彼等各自的联系
人概无在本行或其相关法团(按香港《证券及期货条例》第XV部所指的定义)的股份
、相关股份或债券中拥有任何权益或淡仓, 该等权益或淡仓是根据香港《证券及期
货条例》第352条须备存的登记册所记录或根据香港上市规则附录十《上市发行人
董事进行证券交易的标准守则》及《中国银行股份有限公司董事、监事和高级管理
人员证券交易管理办法》须知会本行及香港联交所的权益.
主要股东权益
本行主要股东权益载列于"股本变动及主要股东持股情况"部分.管理合约
于本年度内, 本行并无就整体或任何重要业务的管理和行政工作签订或存有任
何合约.股票增值权计划及认股权计划
关于本集团股票增值权计划及认股权计划请参见会计报表注释六、21. 关于中
银香港(BVI)根据上市前认股权计划就中银香港控股股份授出的认股权,请参照「董
事及监事认购股份权益」部分.
购买、出售或购回本行股份
截至2007年12月31日止, 本行库藏股总数约为1,100万股.本行及其附属公司购
买、出售或赎回本行股份情况详见会计报表注释六、24.
优先认股权
本行章程未就优先认股权做出规定, 不要求本行按股东的持股比例向现有股东
发售新股.《公司章程》规定,本行增加资本,可以采用公开发行股份,非公开发行股
份, 向现有股东配售新股或派送新股,以资本公积金转增股本,发行可转换公司债券
或者法律、行政法规规定以及相关监管机构批准的其他方式. 《公司章程》中没有
关于股东优先认股权的强制性规定.募集资金的使用情况
本行于2006年首次公开发行募集的资金全部用于补充本行资本金.
2004、2005年本行共计发行人民币次级债券600亿元.详见会计报表注释六、18
. 本行发行次级债券的目的在于有效规避流动性风险,优化资产负债期限结构,本行
将发行次级债券取得的长期资金用于发放中长期贷款, 尤其是优质基础设施项目的
中长期贷款.税项减免
A股股东:根据财政部、国家税务总局《关于股息红利个人所得税有关政策的通
知》(财税[2005]102号)和《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》(财税
[2005]107号)的规定, 对个人投资者从上市公司取得的股息红利所得,暂减按50%计
入个人应纳税所得额,依照现行税法规定计征个人所得税;对证券投资基金从上市公
司分配取得的股息红利所得, 按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴
个人所得税时, 减按50%计算应纳税所得额.H股股东:根据国家税务总局《关于外商
投资企业、外国企业和外籍个人取得股票(股权)转让收益和股息所得税收问题的通
知》(国税发[1993]045号)的规定, 对持有H股的外国企业和外籍个人,从发行该H股
的中国境内企业所取得的股息(红利)所得,暂免征收企业所得税和个人所得税.
根据现行香港税务局惯例,在香港无须就本行派付的股息缴税.
本行股东依据上述规定享受税项减免.
★2007年三季:
一、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
变动幅度超过30%的主要合并会计报表项目和财务指标:
2007年3月16日,全国人民代表大会通过了新的《中华人民共和国企业所得税法
》. 该项法律将于2008年生效,国内企业所得税率将从33%降到25%.根据企业会计准
则(第18号), 本集团对境内机构截至该项法律公布日已经确认的递延所得税净资产
进行了重新计量, 以反映未来新税率下递延所得税净资产的可实现值,由此导致200
7年前三个季度所得税费用相应增加, 如剔除该因素的影响,集团2007年前三个季度
本行股东应享税后利润比上年同期增加52.96%.
二、公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
报告期内,据本行所知,公司、股东及实际控制人在持续到报告期内的有关承诺
事项履行情况正常.
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
四、其他需说明的重大事项
1、公司持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
本行的子公司中银香港集团、中银国际控股、中银集团保险和中银投在其正常
业务经营中持有其他上市公司发行的股票.
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用 □不适用
注:1).金融企业包括商业银行、证券公司、保险公司、信托公司、期货公司等
2).期末账面价值已扣除计提的减值准备;
3).此表以合并报表相关数据填列;
4).此表按照公司持股比例占持有对象股权比例5%(含5%)及以上情况列示.
3、持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持股情况或者控制公司的情况
发生或者拟发生较大变化的
√适用 □不适用
请参见本公司于2007年10月9日对外发布的"关于中国投资有限责任公司成立有
关事宜的公告".
4、集团持有美国次级住房贷款抵押债券及与其相关的债务抵押债券的情况说
明
本集团外币投资组合中包括了美国次级住房贷款抵押债券及与其相关的债务抵
押债券.根据2007年下半年以来美国次级住房贷款市场变化,本集团对持有的相关债
券进行了评估.根据有关会计准则,集团为持有的美国次级住房贷款抵押债券及与其
相关的债务抵押债券分别增提减值准备1. 35亿美元和1.87亿美元.截至2007年9月3
0日, 上述债券的准备金余额分别为1.86亿美元(折合人民币13.95亿元)和2.87亿美
元(折合人民币21.52亿元).集团并针对上述债券公允价值的下降,在股东权益之"可
供出售证券公允价值变动储备"项目中确认了3.21亿美元(折合人民币24.14亿元)的
公允价值变动储备.
截至2007年9月30日, 集团持有美国次级住房贷款抵押债券的账面价值为74.51
亿美元(折合人民币559. 60亿元),与其相关的债务抵押债券的账面价值为4.96亿美
元(折合人民币37.27亿元),分别占本集团证券投资总额的2.86%和0.19%.
考虑到次级住房贷款抵押债券市场本身的不确定性, 本集团将密切关注未来的
市场发展.
★2007年中期:
--经济、金融和监管环境
2007年上半年,全球经济继续强劲增长.其中,欧洲强劲增长和日本稳步复苏,有
效抵消了美国放缓的影响, 新兴市场国家保持高速增长.中国经济平稳偏快运行,上
半年国内生产总值同比增长11. 5%,居民消费价格指数同比上涨3.2%;对外贸易快速
增长,贸易顺差达到1,125.3亿美元.
2007年上半年, 国际金融市场发展良好.全球流动性仍然充裕,欧洲和日本等经
济体继续加息; 全球资本市场再创新高,出现几次较大波动;石油、黄金等大宗商品
价格高位盘旋,金融衍生品交易创新不断,国际银行业在并购浪潮中稳步发展.
中国金融市场总体运行平稳. 2007年上半年,人民币汇率弹性增强,人民币对美
元升值幅度为2. 54%.为防止经济增长偏热与加大流动性管理,中国人民银行两次调
整存贷款利率、五次提高人民币存款准备金率、两次发行定向票据. 上半年广义货
币供应量(M2)增长17.06%,金融机构人民币贷款增长16.48%、人民币存款增长15.99
%;股票市场规模大幅提升,股票市值达到16.62万亿元人民币,较年初增长85.93%;债
券市场的发行与成交规模平稳增长,债券市值达到10.41万亿元人民币,较年初增长1
0.86%.
中国银行业的改革和对外开放有序推进. 上半年,邮政储蓄银行挂牌成立,数家
股份制银行分别在沪、港两地成功上市,农村金融机构改革进一步深化,数家外资银
行转制为本土银行,银行同业竞争日趋激烈.
2007年上半年,中国银行业的监管继续强化.中国银行业监督管理委员会出台了
系列有利于银行业稳健发展的新措施, 包括运行非现场监管信息系统、发布商业银
行操作风险管理指引、建立银行业市场风险管理计量参考基准、颁布实施新巴塞尔
协议的指导意见等等.
经济、金融和监管的变化对商业银行的经营管理提出了更高的要求.
★2006年末期:
董事会全体同仁谨此提呈本行及其附属公司(合称"本集团")截至2006年12月3
1日的董事会报告及经审核的综合财务报表.
主要业务
本行从事银行业及有关的金融服务, 包括商业银行业务、投资银行业务和保险
业务.
主要客户
本年度内,本集团最大五名客户占本集团利息收入及其他经营收入总金额少于3
0%.
业绩及分配
本集团在本年度之业绩载于会计报表及附注.
董事会建议派发末期股息每股0.04元人民币,股息总额约101.54亿元人民币,必
须待股东于2007年6月14日(星期四)举行之年度股东大会批准后生效. 如获批准,本
行向H股股东和A股股东派发2006年末期股息的具体实施方案(包括暂停办理H股股份
过户登记手续的日期;确定有权收取末期股息的H股及A股股东的股权登記日)将于20
07年6月14日年度股东大会后分别另行公告.
本行所派2006年末期股息将以人民币计值和宣布, 以人民币向A股股东支付,以
港币向H股股东支付.港币实际派发金额按照本行年度股东大会召开日即2007年6月1
4日前一周(包括年度股东大会当日)中国人民银行公布的人民币兑换港币平均基准
利率计算.
本行没有派发截至2006年6月30日止期间的中期股息. 本行于2006年4月召开的
股东大会上批准向截至2005年12月31日止的股东派发股息总额为13. 75亿元人民币
暂停办理H股股份过户登记手续
本行将由2007年5月16日(星期三)至2007年6月14日(星期四)(首尾两天包括在
内),暂停办理H股股份过户登记手续,以确定有权出席年度股东大会的H股股东名单.
H股股东如欲出席年度股东大会, 须于2007年5月15日(星期二)下午4时30分前,将股
票连同股份过户文件一并送交本行H股股份过户登记处香港中央证券登记有限公司
,地址是香港皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716室,办妥过户登记手续.
A股股份将不涉及上述暂停办理股份过户登记手续事宜.有关本次年度股东大会
的股权确定日及相关事宜, 本行届(日+寺)将在年度股东大会通知内另行公告.
捐款
本集团于本年度报告期间慈善及其他捐款总额约为1,235万元人民币.
股本
于本年报付印前之最后可行日期及根据已公开资料, 本行具有足够的公众持股
量, 符合香港联合交易所证券上市规则对公众持股量的最低要求及在本行上市时香
港联合交易所所授予的豁免.
可供分配储备
本行可供分配储备情况详见会计报表及注释五、28.
固定资产
本行固定资产情况请参见会计报表及注释五、10.
财务摘要
本行2006年分别于香港联合交易所及上海证券交易所上市,本行过去4年的年度
业绩、资产及负债摘要请参见财务摘要一节.
关连交易
根据香港上市规则("上市规则")第14A章规定, 本行与本行的关连人士(定义见
香港上市规则)间的交易构成本行的关连交易.本行关连交易详情如下:
可豁免的持续关连交易
★2006年三季:
一、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
截至2006年9月30日,本公司的主要经营情况如下:
-总资产规模达52,688.46亿元,较2005年12月31日增加5,260.40亿元,增长11.0
9%;总负债规模达48,620.73亿元,较2005年12月31日增加3,818.87亿元,增长8.52%;
-本外币合计贷款总额为24, 416.19亿元,较2005年12月31日增加2,065.73亿元
,增长9.24%;本外币合计存款总额为40,500.27亿元,较2005年12月31日增加3,462.5
0亿元,增长9.35%;
-股东权益3,783.49亿元,较2005年12月31日增加1,445.07亿元,增长61.80%;
-按照五级分类,不良贷款余额为985.99亿元,不良率为4.04%.
2006年1-9月, 本公司实现净利润315.41亿元.第三季度本公司的外汇净敞口继
续下降,汇率风险进一步得到控制.
1.占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业情况
主营业务收入=利息收入+手续费及佣金收入+净交易收入+投资收益+其他业务
收入
主营业务成本=利息支出+手续费及佣金支出+其他业务支出+业务及管理费+营
业税金及附加
2.公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.报告期利润构成情况与前一报告期相比的重大变动及原因的说明
报告期内,本公司利润构成情况与前一报告期相比未发生重大变化.
其中:主营业务利润=主营业务收入-主营业务成本-资产减值损失
利润总额=主营业务利润+营业外收支净额
4.主营业务收入及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
报告期内,本公司主营业务及其结构与前一报告期相比未发生重大变化.本公司
综合考虑本外币资金收益率水平、运用渠道等因素,叙做了衍生业务.有关成本计入
净交易收入.
5.主营业务盈利能力与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
报告期内,本公司主营业务盈利能力与前一报告期相比未发生重大变化.
二、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
三、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
五、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
六、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
七、截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用 √不适用
截止本次季报公告日,未进入股改程序公司的相关说明
□适用 √不适用
2006年中期:
经济、金融和监管环境
2006年上半年,世界经济增长强劲,国际货币基金组织上调2006年全球增长预期
至4.9%,这将是连续第4年维持在4%以上.中国经济继续保持平稳快速增长的态势,上
半年国内生产总值91, 433亿元人民币,同比增长10.9%.物价保持稳定,1-6月居民消
费价格总水平同比上涨1. 3%;投资和出口的增长尤其强劲,消费则继续稳中有升.上
半年中国进出口总额增长23.4%,增速比去年同期加快0.2个百分点,实现贸易顺差61
4亿美元.宏观调控力度加大,经济中过热因素有望得到遏止.社会消费品零售总额同
比增长13. 3%,扣除价格因素,实际增长12.4%,增速比去年同期加快0.4个百分点.中
国经济"高增长、低通胀"的格局继续保持.
2006年上半年, 中国金融市场运行平稳,货币信贷增加较多,货币供应持续加快
,金融创新活跃,人民币市场利率平稳,汇率保持稳定.截至6月末,人民币对美元累计
升值0. 94%;全部金融机构本外币贷款余额为22.79万亿元人民币,同比增长14.34%,
存款余额同比增长17.19%.
2006年是中国加入世界贸易组织的第五年, 年底金融业将履行全面对外开放的
承诺,国内外金融机构竞争日趋激烈.
2006年上半年, 中国银行业监督管理委员会(简称"银监会")出台了一系列新的
监管政策, 包括统一商业银行监管评级、推动公司治理和自主创新、批准开办代客
境外理财业务、加强外汇风险监管和贷款投向指导等等, 对银行业的盈利性及经营
管理将产生重要影响.
经济、金融和监管环境的变化对商业银行的经营管理提出了更高要求.
我们的目标2006年中国银行坚定地推进和深化各项改革, 在积极把握住经济增
长带来的发展机遇的同时,切实防范经济运行中深层次矛盾可能引发的金融风险;加
快风险管理和内控体系建设, 整合管理流程和业务流程,加快信息科技蓝图建设,着
力提升经营管理水平; 增强自主创新能力,加快产品创新和服务创新,着力提升核心
竞争力;保持全面、协调、可持续发展,实现股东、银行、客户和员工的价值提升.
2006年一季度:
(一)业务经营情况
下表列示本行三大类业务近三年的总收入情况: (单位:亿元)
2005年金额 占比% 2004年金额 占比% 2003年金额 占比%
商业银行业务 1174.94 91.98 1048.46 91.04 863.94 85.57
其中:
公司银行业务 619.12 48.47 512.51 44.50 392.21 38.85
个人银行业务 449.27 35.17 369.55 32.09 322.05 31.90
资金业务 106.55 8.34 166.40 14.45 149.68 14.82
投资银行业务 10.59 0.83 14.72 1.28 12.61 1.25
保险业务 54.97 4.30 44.27 3.84 36.15 3.58
其他*1 36.91 2.89 44.18 3.84 96.95 9.60
总计*2 1277.41 100.00 1151.63 100.00 1009.65 100.00
*1 包括集团投资和其他等自身不形成可单独报告的分部。
*2 扣除抵消项前数据。
(二)产品定价
本行若干商业银行产品及服务的价格受到国内有关法律法规的限制.
(三)分销渠道
本行已建立广泛的分销网络, 包括境内及海外分行、分支机构及电子银行服务
渠道等.
在国内商业银行之中,本行拥有最广泛的海外分行及子公司网络.本行计划通过
下列措施加强及整合传统与电子银行服务渠道: 利用电话银行及网上银行等电子银
行渠道,方便客户及吸引潜在客户;重点发展本行在国内经济较发达地区的分销工作
;注重提升分支机构的盈利能力及工作效率,而非单纯追求分支机构数目; 改善各分
销渠道间的协调工作.
(四)主要贷款客户
截至2005年12月31日,本行前十大贷款客户情况如下: (单位:百万元)
客户 所属行业 贷款余额 占净资本比重(%) 占贷款总额比重(%)
客户A 商业及服务业 15439 4.7 0.7
客户B 能源、采矿及农业 10462 3.2 0.5
客户C 运输及物流 9056 2.8 0.4
客户D 商业及服务业 8440 2.6 0.4
客户E 能源、采矿及农业 7770 2.4 0.3
客户F 运输及物流 7542 2.3 0.3
客户G 运输及物流 7346 2.3 0.3
客户H 商业及服务业 6850 2.1 0.3
客户I 能源、采矿及农业 5382 1.6 0.2
客户J 运输及物流 5155 1.6 0.2
合计 83442 25.6 3.6
注:贷款余额不包括授予贷款客户的关联公司或联营公司的贷款. |
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